makalah keuangan

PENDAHULUAN

Ekonomi moneter merupakan bagian dari ilmu ekonomi yang mempelajari tentang sifat,fungsi

dan pengaruh uang terhadap kegiatan ekonomi.Cakupan ekonomi moneter antara lain:

1)      Peranan dan fungsi uang dalam perekonomian

2)      Sistem moneter dan pengaruhnya terhadap uang yang beredar dan kredit

3)      Struktur dan fungsi bank sentral

4)      Pembayaran serta sistem moneter internasional

Alasan utama perlunya kita mempelajari ekonomi moneter diantaranya:

5)      Dapat mengetahui secara mendalam tentang mekanisme penciptaan uang,tingket    

bunga ,pasar uang, sistem dan kebijakan moneter serta pembayaran internasional.

6)      Dapat mengetahui serta menganalisa beberapa fenomena moneter dalam kaitanyya dengan

efek kebijakan moneter terhadap kegiatan ekonomi.

Dengan dasar hal itu maka sangat penting bagi kita untuk mempelajari ekonomi moneter dan

dalam hal ini dikhususkan pada uang dan lembaga keuangan.

Latar Belakang

Uang sebagai alat tukar di era modern ini memiliki fungsi dan peranan penting terhadap kegiatan

perekonomian.Begitu juga dengan lembaga keuangan sebagai wadah dan perantara kegiatan

keuangan.

Ada beberapa hal yang melatarbelakangi dibuatnya makalh ini,diantaranya :

1)      1.Pentingnya peranan uang dalam perekonomian modern.

2)      2.Pentingnya peranan lembaga keuangan dalam kegiatan perekonomian suatu negara.

3)      3.Analisis tentang perkembangan uang dan lembaga keuangan..

Rumusan Masalah

1)      1.Adakah pengaruh dan fungsi uang pada kegiatan ekonomi nasional?

2)      2.Apaka manfaat dari lembaga keuangan?

3)      3.Apakah hubungan antara uang dan lembaga keuangan?

Tinjauan Pustaka

1)      Definisi para ahli tentang uang dalam perekonomiam modern

a.A.C Piguo dalam bukunya The Veil Of Money yang dimaksud uanga adalah alat tukar

b.D.H Robertson dalam bukunya Money yang dimaksud dengan uang adalah sesuatu yang bisa

diterima dalam pembayaran untuk mendapatkan barang

c.R.G Thomas dalam bukunya Our Modern Banking menjelaskan bahwa uang adalah seseuatu

yang tersedia dan diterima umum sebagai alat pembayaran bagi pembelian barang-barabg dan

jasa-jasa serta kekayaan berharga lainnya .

2)      Analisis Keynes tenang tujuan masyarakat memegang uang yaitu untuk transaksi,berjaga-

jaga dan untuk spekulasi.

3)      Teori-teori para ahli tentang nilai uang.

Tujuan Makalah

1).Untuk mengetahui pengaruh da fungsi uang pada kegiatan ekonomi nasional.

2) Untuk mengetahui bentuk-bentuk lembaga keuangan

3) Untuk mengetahui manfaat lembaga keuangan

UANG

Uang dalam ilmu ekonomi tradisional didefinisikan sebagai setiap alat tukar yang dapat diterima

secara umum. Alat tukar itu dapat berupa benda apapun yang dapat diterima oleh setiap orang di

masyarakat dalam proses pertukaran barang dan jasa. Dalam ilmu ekonomi modern, uang

didefinisikan sebagai sesuatu yang tersedia dan secara umum diterima sebagai alat pembayaran

bagi pembelian barang-barang dan jasa-jasa serta kekayaan berharga lainnya serta untuk

pembayaran utang.Beberapa ahli juga menyebutkan fungsi uang sebagai alat penunda

pembayaran.

Sedangkan Uang dalam ekonomi modern didepenisikan oleh beberapa ahli sebagai berikut:

4)      Definisi para ahli tentang uang dalam perekonomiam modern

a.A.C Piguo dalam bukunya The Veil Of Money yang dimaksud uanga adalah alat tukar.

b.D.H Robertson dalam bukunya Money yang dimaksud dengan uang adalah sesuatu yang bisa

diterima dalam pembayaran untuk mendapatkan barang.

c.R.G Thomas dalam bukunya Our Modern Banking menjelaskan bahwa uang   adalah seseuatu

yang tersedia dan diterima umum sebagai alat pembayaran bagi pembelian barang-barabg dan

jasa-jasa serta kekayaan berharga lainnya.

Keberadaan uang menyediakan alternatif transaksi yang lebih mudah daripada barter yang lebih

kompleks, tidak efesien, dan kurang cocok digunakan dalam sistem ekonomi modern karena

membutuhkan orang yang memiliki keinginan yang sama untuk melakukan pertukaran dan juga

kesulitan dalam penentuan nilai. Efesiensi yang didapatkan dengan menggunakan uang pada

akhirnya akan mendorong perdagangan dan pembagian tenaga kerja yang kemudian akan

meningkatkan produktifitas dan kemakmuran.

Pada awalnya di Indonesia, uang —dalam hal ini uang kartal— diterbitkan oleh pemerintah

Republik Indonesia. Namun sejak dikeluarkannya UU No. 13 tahun 1968 pasal 26 ayat 1, hak

pemerintah untuk mencetak uang dicabut. Pemerintah kemudian menetapkan Bank Sentral, Bank

Indonesia, sebagai satu-satunya lembaga yang berhak menciptakan uang kartal. Hak untuk

menciptakan uang itu disebut dengan hak oktroi.

a.sejarah

Uang yang kita kenal sekarang ini telah mengalami proses perkembangan yang panjang. Pada

mulanya, masyarakat belum mengenal pertukaran karena setiap orang berusaha memenuhi

kebutuhannnya dengan usaha sendiri. Manusia berburu jika ia lapar, membuat pakaian sendiri

dari bahan-bahan yang sederhana, mencari buah-buahan untuk konsumsi sendiri; singkatnya, apa

yang diperolehnya itulah yang dimanfaatkan untuk memenuhi kebutuhannya.

Gambar yang menunjukan kegiatan barter di benua Amerika pada abad ke-19

Perkembangan selanjutnya mengahadapkan manusia pada kenyataan bahwa apa yang diproduksi

sendiri ternyata tidak cukup untuk memenuhui seluruh kebutuhannya. Untuk memperoleh

barang-barang yang tidak dapat dihasilkan sendiri, mereka mencari orang yang mau menukarkan

barang yang dimiliki dengan barang lain yang dibutuhkan olehnya. Akibatnya muncullah sistem

barter’, yaitu barang yang ditukar dengan barang.

Namun pada akhirnya, banyak kesulitan-kesulitan yang dirasakan dengan sistem ini. Di

antaranya adalah kesulitan untuk menemukan orang yang mempunyai barang yang diinginkan

dan juga mau menukarkan barang yang dimilikinya serta kesulitan untuk memperoleh barang

yang dapat dipertukarkan satu sama lainnya dengan nilai pertukaran yang seimbang atau hampir

sama nilainya. Untuk mengatasinya, mulailah timbul pikiran-pikiran untuk menggunakan benda-

benda tertentu untuk digunakan sebagai alat tukar. Benda-benda yang ditetapkan sebagai alat

pertukaran itu adalah benda-benda yang diterima oleh umum (generally accepted), benda-benda

yang dipilih bernilai tinggi (sukar diperoleh atau memiliki nilai magis dan mistik), atau benda-

benda yang merupakan kebutuhan primer sehari-hari; misalnya garam yang oleh orang Romawi

digunakan sebagai alat tukar maupun sebagai alat pembayaran upah. Pengaruh orang Romawi

tersebut masih terlihat sampai sekarang; orang Inggris menyebut upah sebagai salary yang

berasal dari bahasa Latin salarium yang berarti garam

Barang-barang yang dianggap indah dan bernilai, seperti kerang ini, pernah dijadikan sebagai

alat tukar sebelum manusia menemukan uang logam.

Meskipun alat tukar sudah ada, kesulitan dalam pertukaran tetap ada. Kesulitan-kesulitan itu

antara lain karena benda-benda yang dijadikan alat tukar belum mempunyai pecahan sehingga

penentuan nilai uang, penyimpanan (storage), dan pengangkutan (transportation) menjadi sulit

dilakukan serta timbul pula kesulitan akibat kurangnya daya tahan benda-benda tersebut

sehingga mudah hancur atau tidak tahan lama.

Kemudian muncul apa yang dinamakan dengan uang logam. Logam dipilih sebagai alat tukar

karena memiliki nilai yang tinggi sehingga digemari umum, tahan lama dan tidak mudah rusak,

mudah dipecah tanpa mengurangi nilai, dan mudah dipindah-pindahkan. Logam yang dijadikan

alat tukar karena memenuhi syarat-syarat tersebut adalah emas dan perak. Uang logam emas dan

perak juga disebut sebagai uang penuh (full bodied money). Artinya, nilai intrinsik (nilai bahan)

uang sama dengan nilai nominalnya (nilai yang tercantum pada mata uang tersebut). Pada saat

itu, setiap orang berhak menempa uang, melebur, menjual atau memakainya, dan mempunyai

hak tidak terbatas dalam menyimpan uang logam.

Sejalan dengan perkembangan perekonomian, timbul kesulitan ketika perkembangan tukar-

menukar yang harus dilayani dengan uang logam bertambah sementara jumlah logam mulia

(emas dan perak) sangat terbatas.Penggunaan uang logam juga sulit dilakukan untuk transaksi

dalam jumlah besar sehingga diciptakanlah uang kertas

Mula-mula uang kertas yang beredar merupakan bukti-bukti pemilikan emas dan perak sebagai

alat/perantara untuk melakukan transaksi. Dengan kata lain, uang kertas yang beredar pada saat

itu merupakan uang yang dijamin 100% dengan emas atau perak yang disimpan di pandai emas

atau perak dan sewaktu-waktu dapat ditukarkan penuh dengan jaminannya. Pada perkembangan

selanjutnya, masyarakat tidak lagi menggunakan emas (secara langsung) sebagai alat pertukaran.

Sebagai gantinya, mereka menjadikan ‘kertas-bukti’ tersebut sebagai alat tukar.

b.Fungsi

Secara umum, uang memiliki fungsi sebagai perantara untuk pertukaran barang dengan barang,

juga untuk menghidarkan perdagangan dengan cara barter. Secara lebih rinci, fungsi uang

dibedalan menjadi dua: fungsi asli dan fungsi turunan.

Fungsi asli uang ada tiga, yaitu sebagai alat tukar, sebagai satuan hitung, dan sebagai penyimpan

nilai.

Uang berfungsi sebagai alat tukar atau medium of exchange yang dapat mempermudah

pertukaran. Orang yang akan melakukan pertukaran tidak perlu menukarkan dengan barang,

tetapi cukup menggunakan uang sebagai alat tukar. Kesulitan-kesulitan pertukaran dengan cara

barter dapat diatasi dengan pertukaran uang.

Uang juga berfungsi sebagai satuan hitung (unit of account) karena uang dapat digunakan untuk

menunjukan nilai berbagai macam barang/jasa yang diperjualbelikan, menunjukkan besarnya

kekayaan, dan menghitung besar kecilnya pinjaman. Uang juga dipakai untuk menentukan harga

barang/jasa (alat penunjuk harga). Sebagai alat satuan hitung, uang berperan untuk

memperlancar pertukaran.

Selain itu, uang berfungsi sebagai alat penyimpan nilai (valuta) karena dapat digunakan untuk

mengalihkan daya beli dari masa sekarang ke masa mendatang. Ketika seorang penjual saat ini

menerima sejumlah uang sebagai pembayaran atas barang dan jasa yang dijualnya, maka ia dapat

menyimpan uang tersebut untuk digunakan membeli barang dan jasa di masa mendatang.

Selain ketiga hal di atas, uang juga memiliki fungsi lain yang disebut sebagai fungsi turunan.

Fungsi turunan itu antara lain uang sebagai alat pembayaran, sebagai alat pembayaran utang,

sebagai alat penimbun atau pemindah kekayaan (modal), dan alat untuk meningkatkan status

sosial.

c.Syarat-syarat

Suatu benda dapat dijadikan sebagai “uang” jika benda tersebut telah memenuhi syarat-syarat

tertentu. Pertama, benda itu harus diterima secara umum (acceptability). Agar dapat diakui

sebagai alat tukar umum suatu benda harus memiliki nilai tinggi atau —setidaknya— dijamin

keberadaannya oleh pemerintah yang berkuasa. Bahan yang dijadikan uang juga harus tahan

lama (durability), kualitasnya cenderung sama (uniformity), jumlahnya dapat memenuhi

kebutuhan masyarakat serta tidak mudah dipalsukan (scarcity).

Uang juga harus mudah dibawa, portable, dan mudah dibagi tanpa mengurangi nilai

(divisibility), serta memiliki nilai yang cenderung stabil dari waktu ke waktu (stability of value).

d.Jenis

Uang yang beredar dalam masyarakat dapat dibedakan dalam dua jenis, yaitu uang kartal (sering

pula disebut sebagai common money) dan uang giral. Uang kartal adalah alat bayar yang sah dan

wajib digunakan oleh masyarakat dalam melakukan transaksi jual-beli sehari-hari. Sedangkan

yang dimaksud dengan uang giral adalah uang yang dimiliki masyarakat dalam bentuk simpanan

(deposito) yang dapat ditarik sesuai kebutuhan. Uang ini hanya beredar di kalangan tertentu saja,

sehingga masyarakat mempunyai hak untuk menolak jika ia tidak mau barang atau jasa yang

diberikannya dibayar dengan uang ini. Untuk menarik uang giral, orang menggunakan cek.

Menurut bahan pembuatannya

Uang menurut bahan pembuatannya terbagi menjadi dua, yaitu uang logam dan uang kertas.

Uang logam adalah uang yang terbuat dari logam; biasanya dari emas atau perak karena kedua

logam itu memiliki nilai yang cenderung tinggi dan stabil, bentuknya mudah dikenali, sifatnya

yang tidak mudah hancur, tahan lama, dan dapat dibagi menjadi satuan yang lebih kecil tanpa

mengurangi nilai.

Uang logam memiliki tiga macam nilai:

1. Nilai intrinsik, yaitu nilai bahan untuk membuat mata uang, misalnya berapa nilai emas

dan perak yang digunakan untuk mata uang.

2. Nilai nominal, yaitu nilai yang tercantum pada mata uang atau cap harga yang tertera

pada mata uang. Misalnya seratus rupiah (Rp. 100,00), atau lima ratus rupiah (Rp.

500,00).

3. Nilai tukar, nilai tukar adalah kemampuan uang untuk dapat ditukarkan dengan suatu

barang (daya beli uang). Misalnya uang Rp. 500,00 hanya dapat ditukarkan dengan

sebuah permen, sedangkan Rp. 10.000,00 dapat ditukarkan dengan semangkuk bakso).

Ketika pertama kali digunakan, uang emas dan uang perak dinilai berdasarkan nilai intrinsiknya,

yaitu kadar dan berat logam yang terkandung di dalamnya; semakin besar kandungan emas atau

perak di dalamnya, semakin tinggi nilainya. Tapi saat ini, uang logam tidak dinilai dari berat

emasnya, namun dari nilai nominalnya. Nilai nominal adalah nilai yang tercantum atau tertulis di

mata uang tersebut.

Sementara itu, yang dimaksud dengan “uang kertas” adalah uang yang terbuat dari kertas dengan

gambar dan cap tertentu dan merupakan alat pembayaran yang sah. Menurut penjelasan UU No.

23 tahun 1999 tentang Bank Indonesia, yang dimaksud dengan uang kertas adalah uang dalam

bentuk lembaran yang terbuat dari bahan kertas atau bahan lainnya (yang menyerupai kertas).

Menurut nilainya

Menurut nilainya, uang dibedakan menjadi uang penuh (full bodied money) dan uang tanda

(token money)

Nilai uang dikatakan sebagai uang penuh apabila nilai yang tertera di atas uang tersebut sama

nilainya dengan bahan yang digunakan. Dengan kata lain, nilai nominal yang tercantum sama

dengan nilai intrinsik yang terkandung dalam uang tersebut. Jika uang itu terbuat dari emas,

maka nilai uang itu sama dengan nilai emas yang dikandungnya.

Sedangkan yang dimaksud dengan uang tanda adalah apabila nilai yang tertera diatas uang lebih

tinggi dari nilai bahan yang digunakan untuk membuat uang atau dengan kata lain nilai nominal

lebih besar dari nilai intrinsik uang tersebut. Misalnya, untuk membuat uang Rp1.000,00

pemerintah mengeluarkan biaya Rp750,00.

e.Teori nilai Uang

Teori nilai uang membahas masalah-masalah keuangan yang berkaitan dengan nilai uang. Nilai

uang menjadi perhatian para ekonom, karena tinggi atau rendahnya nilai uang sangat

berpengaruh terhadap kegiatan ekonomi. Hal ini terbukti dengan banyaknya teori uang yang

disampaikan oleh beberapa ahli.

Teori uang terdiri atas dua teori, yaitu teori uang statis dan teori uang dinamis.

Teori uang statis

Teori Uang Statis atau disebut juga “teori kualitatif statis” bertujuan untuk menjawab

pertanyaan: apakah sebenarnya uang? Dan mengapa uang itu ada harganya? Mengapa uang itu

sampai beredar? Teori ini disebut statis karena tidak mempersoalkan perubahan nilai yang

diakibatkan oleh perkembangan ekonomi.

Yang termasuk teori uang statis adalah:

Teori Metalisme (Intrinsik) oleh KMAPP

Uang bersifat seperti barang, nilainya tidak dibuat-buat, melainkan sama dengan nilai logam

yang dijadikan uang itu, contoh: uang emas dan uang perak.

Teori Konvensi (Perjanjian) oleh Devanzati dan Montanari

Teori ini menyatakan bahwa uang dibentuk atas dasar pemufakatan masyarakat untuk

mempermudah pertukaran.

Teori Nominalisme

Uang diterima berdasarkan nilai daya belinya.

Teori Negara

Asal mula uang karena negara, apabila negara menetapkan apa yang menjadi alat tukar dan alat

bayar maka timbullah uang. Jadi uang bernilai karena adanya kepastian dari negara berupa

undang-undang pembayaran yang disahkan.

Teori uang dinamis

Teori ini mempersoalkan sebab terjadinya perubahan dalam nilai uang. Teori dinamis antara lain:

Teori Kuantitas dari David Ricardo

Teori ini menyatakan bahwa kuat atau lemahnya nilai uang sangat tergantung pada jumlah uang

yang beredar. Apabila jumlah uang berubah menjadi dua kali lipat, maka nilai uang akan

menurun menjadi setengah dari semula, dan juga sebaliknya.

Teori Kuantitas dari Irving Fisher

Teori yang telah dikemukakan David Ricardo disempurnakan lagi oleh Irving Fisher dengan

memasukan unsur kecepatan peredaran uang, barang dan jasa sebagai faktor yang mempengaruhi

nilai uang.

Teori Persediaan Kas

Teori ini dilihat dari jumlah uang yang tidak dibelikan barang-barang.

Teori Ongkos Produksi

Teori ini menyatakan nilai uang dalam peredaran yang berasal dari logam dan uang itu dapat

dipandang sebagai barang.

Menurut seorang Keynes ada beberapa alasan kenapa seseorang memegang uang yang menjadi

alasannya antara lain,untuk transaksi,untuk berjaga-jaga dan untuk spekulasi.

Peranan uang dalam  ekonomi

Uang adalah salah satu topik utama dalam pembelajaran ekonomi dan finansial. Monetarisme

adalah sebuah teori ekonomi yang kebanyakan membahas tentang permintaan dan penawaran

uang. Sebelum tahun 80-an, masalah stabilitas permintaan uang menjadi bahasan utama karya-

karya Milton Friedman, Anna Schwartz, David Laidler, dan lainnya.

Semua aspek kehidupan manusia dalam peradaban modern saat ini tidak terlepas dan ditopang

sepenuhya oleh uang.tidak ada satu peradaban pun di dunia ini yang tidak mengenal dan

menggunakan uang.Kalaupun ada maka perekonomian dalam peradaban tersebut pasti stagnan

dan tidak berkembang.

Peran uang dalam perekonomian bias diibaratkan seperti darah dalam tubuh manusia.Tanpa

darah ,manusia seakan-akan hendak mati.Kekurangan uang diibaratkan kekurangan darah yang

mengakibatkan gairah hidup yang turun dan melemah , yang pada akhirnya manusia menjadi

sakit-sakitan.Abraham H.Maslow dalam teori motivasainya menyatakan  bahwa kebutuhan

manusia yang paling penting adalah kebutuhan fisik.Kebutuhan fisik manusia antara lain barang

dan jasa.Untuk memenuhi kebutuhan akan barang dan jasa tersebut,cara yang paling mudah

adalanh dengan memiliki sesuatu yang disebut UANG.Karena uanga adala seseuatu benda yang

diterima dan digunakan secara umum sebagai alat yang memudahkan proses transaksi dalam

memenuhi kebutuhan manusia berupa barang dan jasa.Sehingga secara tidak langsung  juga

dapat dikatakan bahwa kebutuhan yang paling mendasar dalam perekonomian dan kehidupan

sosialnya adalah uang

Uang yang semula dimaksudkan berfungsi sebagai alat tukar dan standar satuan nilai ternyata

juga berdampak terhadap fokusbudaya manusia ketika uang diaplikasikan sebagaiproperti yang

menentukan martabat seseorang di tengah masyarakat.Dalam sejarahnya peranan dan fungsi

uang telah berkembang secara pesat tanpa mengenal batas ras,bangsa, da Negara sehigga uang

telah memberikan andil yang sangat penting dalam proses perkembangan peradaban manusia

secara global.Aphra Behn seorang dramawan abad ke-17 menulis dalam bukunya The

Rovers”Uang berbicara dalam bahasa yang bias dimengerti oleh semua bangsa”.

Uang memang benda mati,namun ternyata ia bias mengembalikan hidup manusia.Ini bisa terjadi

jika manusia lupa akan fungsi dan peran uang ysng sesungguhnya.Dengan uang napas hidup

perekonomian suatu Negara dapat terlihat.Dengan uang manusia bias membeli rasa

aman,bersosislisasi,dihargai dan dihormati.Dengan uang manusia bias mengaktualisasikan

dirinya.

Lembaga keuangan

Lembaga keuangan adalah semua perusahaan yang kegiatan utamanya adalah meminjamkan

uang yang disimpan kepada mereka.Badan-badan itu mendorong masyarakat untuk membuat

tabungan kepada mereka .Sebagai balas jasanya penabung akan diberi pendapatan berupa bunga

keatas tabungan yang mereka buat.Tabungan yang dikumpulkan oleh lembaga keuangan tersebut

selanjutnya akan dipinjamkan kembali kepada individu-individu dan perusahaan yang

membutuhkannya.Dalam dunia keuangan bertindak selaku lembaga yang menyediakan jasa

keuangan bagi nasabahnya, dimana pada umumnya lembaga ini diatur oleh regulasi keuangan

dari pemerintah. Bentuk umum dari lembaga keuangan ini adalah termasuk perbankan, building

society (sejenis koperasi di Inggris) , Credit Union, pialang saham, aset manajemen, modal

ventura, koperasi, asuransi, dana pensiun dan bisnis serupa.

Di Indonesia lembaga keuangan ini dibagi kedalam 2 kelompok yaitu lembaga keuangan bank

dan lembaga keuangan non bank (asuransi, pegadaian, perusahaan sekuritas, lembaga

pembiayaan, dll).

Fungsi

Lembaga keuangan ini menyediakan jasa sebagai perantara antara pemilik modal dan

pasar utang yang bertanggung jawab dalam penyaluran dana dari investor kepada

perusahaan yang membutuhkan dana tersebut. Kehadiran lembaga keuangan inilah yang

memfasilitasi arus peredaran uang dalam perekonomian, dimana uang dari individu

investor dikumpulkan dalam bentuk tabungan sehingga resiko dari para investor ini

beralih pada lembaga keuangan yang kemudian menyalurkan dana tersebut dalam bentuk

pinjaman utang kepada yang membutuhkan . Ini adalah merupakan tujuan utama dari

lembaga penyimpan dana untuk menghasilkan pendapatan. contoh dari lembaga

keuangan adalah bank

a.Bank

Bank  adalah sebuah tempat di mana uang disimpan dan dipinjamkan.

Menurut Undang-undang Negara Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 Tanggal 10

November 1998 tentang perbankan, yang dimaksud dengan bank adalah badan usaha yang

menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada

masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan

taraf hidur rakyat banyak.

Dari pengertian di atas dapat dijelaskan secara lebih luas lagi bahwa bank merupakan perusahaan

yang bergerak dalam bidang keuangan, artinya aktivitas perbankan selalu berkaitan dalam bidang

keuangan.

Fungsi utama dari bank adalah menyediakan jasa menyangkut penyimpanan nilai dan perluasan

kredit. Evolusi bank berawal dari awal tulisan, dan berlanjut sampai sekarang di mana bank

sebagai institusi keuangan yang menyediakan jasa keuangan. Sekarang ini bank adalah institusi

yang memegang lisensi bank. Lisensi bank diberikan oleh otoriter supervisi keuangan dan

memberikan hak untuk melakukan jasa perbankan dasar, seperti menerima tabungan dan

memberikan pinjaman.

Kata bank berasal dari bahasa Italia banca atau uang. Biasanya bank menghasilkan

untung dari biaya transaksi atas jasa yang diberikan dan bunga dari pinjamanSejarah

Perbankan

Asal Mula Kegiatan Perbankan

Sejarah mencatat asal mula dikenalnya kegiatan perbankan adalah pada zaman kerajaan tempo

dulu di daratan Eropa. Kemudian usaha perbankan ini berkembang ke Asia Barat oleh para

pedagang. Perkembangan perbankan di Asia, Afrika dan Amerika]] dibawa oleh bangsa Eropa

pada saat melakukan penjajahan ke negara jajahannya baik di Asia, Afrika maupun benua

Amerika. Bila ditelusuri, sejarah dikenalnya perbankan dimulai dari jasa penukaran uang.

Sehingga dalam sejarah perbankan, arti bank dikenal sebagai meja tempat penukaran uang.

Dalam perjalanan sejarah kerajaan tempo dulu mungkin penukaran uangnya dilakukan antar

kerajaan yang satu dnegan kerajaan yang lain. Kegiatan penukaran ini sekarang dikenal dengan

nama Pedagang Valuta Asing (Money Changer). Kemudian dalam perkembangan selanjutnya,

kegiatan operasional perbankan berkembang lagi menjadi tempat penitipan uang atau yang

disebut sekarang ini kegiatan simpanan. Berikutnya kegiatan perbankan bertambah dengan

kegiatan peminjaman uang. Uang yang disimpan oleh masyarakat, oleh perbankan dipinjamkan

kembali kepada masyarakatyang membutuhkannya. Jasa-jasa bank lainnya menyusul sesuai

dengan perkembangan zaman dan kebutuhan masyarakat yang semakin beragam.

Sejarah Perbankan di Indonesia

Sejarah perbankan di Indonesia tidak terlepas dari zaman penjajahan Hindia Belanda. Pada masa

itu terdapat beberapa bank yang memegang peranan penting di Hindia Belanda. Bank-bank yang

ada itu antara lain:

1)      De Javasce NV.

2)      De Post Poar Bank.

3)      Hulp en Spaar Bank.

4)      De Algemenevolks Crediet Bank.

5)      Nederland Handles Maatscappi (NHM).

6)      Nationale Handles Bank (NHB).

7)      De Escompto Bank NV.

Di samping itu, terdapat pula bank-bank milik orang Indonesia dan orang-orang asing seperti

dari Tiongkok, Jepang, dan Eropa. Bank-bank tersebut antara lain:

1)      Bank Nasional indonesia.

2)      Bank Abuan Saudagar.

3)      NV Bank Boemi.

4)      The Chartered Bank of India.

5)      The Yokohama Species Bank.

6)      The Matsui Bank.

7)      The Bank of China.

8)      Batavia Bank.

Di zaman kemerdekaan, perbankan di Indonesia bertambah maju dan berkembang lagi. Beberapa

bank Belanda dinasionalisir oleh pemerintah Indonesia. Bank-bank yang ada di zaman awal

kemerdekaan antara lain:

1)      Bank Negara Indonesia, yang didirikan tanggal 5 Juli 1946 yang sekarang dikenal dengan

BNI ’46.

2)      Bank Rakyat Indonesia yang didirikan tanggal 22 Februari 1946. Bank ini berasal dari De

Algemenevolks Crediet Bank atau Syomin Ginko.

3)      Bank Surakarta Maskapai Adil Makmur (MAI) tahun 1945 di Solo.

4)      Bank Indonesia di Palembang tahun 1946.

5)      Bank Dagang Nasional Indonesia tahun 1946 di Medan.

6)      Indonesian Banking Corporation tahun 1947 di Yogyakarta, kemudian menjadi Bank

Amerta.

7)      NV Bank Sulawesi di Manado tahun 1946.

8)      Bank Dagang Indonesia NV di Samarinda tahun 1950 kemudian merger dengan Bank

Pasifik.

9)      Bank Timur NV di Semarang berganti nama menjadi Bank Gemari. Kemudian merger

dengan Bank Central Asia (BCA) tahun 1949.

Di Indonesia, praktek perbankan sudah tersebar sampai ke pelosok pedesaan. Lembaga keuangan

berbentuk bank di Indonesia berupa Bank Umum, Bank Perkreditan Rakyat (BPR), Bank Umum

Syari’ah, dan juga BPR Syari’ah (BPRS).Masing-masing bentuk lembaga bank tersebut berbeda

karakteristik dan fungsinya.

Sejarah Bank Pemerintah

Seperti diketahu bahwa Indonesia mengenal dunia perbankan dari bekas penjajahnya, yaitu

Belanda. Oleh karena itu, sejarah perbankanpun tidak lepas dari pengaruh negara yang

menjajahnya baik untuk bank pemerintah maupun bank swasta nasional. Berikut ini akan

dijelaskan secara singkat sejarah bank-bank milik pemerintah, yaitu:

Bank Sentral

Bank Sentral di Indonesia adalah Bank Indonesia (BI) berdasarkan UU No 13 Tahun 1968.

Kemudian ditegaskan lagi dengan UU No 23 Tahun 1999.Bank ini sebelumnya berasal dari De

Javasche Bank yang di nasionalkan di tahun 1951.Fungsi utama bank sentral antara lain:

1.Bertindak sebagai bang kepada pemerintah

2.Bertindak sebagai bank kepada bank-bank umum

3.Mengawasi kegiatan-kegiatan bank umum dan lembaga keuangan lainnya.

4.Mengawasi keseimbangan kegiatan perdagangan luar negeri.

5.Mencetak uang logam dan uang kertas  yang diperlukan untuk kegiatan produksi dan

perdagangan .

Bank Rakyat Indonesia dan Bank Expor Impor

Bank ini berasal dari De Algemene Volkscrediet Bank, kemudian di lebur setelah

menjadi bank tunggal dengan nama Bank Nasional Indonesia (BNI) Unit II yang

bergerak di bidang rural dan expor impor (exim), dipisahkan lagi menjadi:

1. Yang membidangi rural menjadi Bank Rakyat Indonesia dengan UU No 21 Tahun 1968.

2. Yang membidangi Exim dengan UU No 22 Tahun 1968 menjadi Bank Expor Impor

Indonesia.

Bank Negara Indonesia (BNI ’46)

Bank ini menjalani BNI Unit III dengan UU No 17 Tahun 1968 berubah menjadi Bank

Negara Indonesia ’46.

Bank Dagang Negara(BDN)

BDN berasal dari Escompto Bank yang di nasionalisasikan dengan PP No 13 Tahun

1960, namun PP (Peraturan Pemerintah) ini dicabut dengan diganti dengan UU No 18

Tahun 1968 menjadi Bank Dagang Negara. BDN merupakan satu-satunya Bank

Pemerintah yangberada diluar Bank Negara Indonesia Unit.

Bank Bumi Daya (BBD)

BBD semula berasal dari Nederlandsch Indische Hendles Bank, kemudian menjadi

Nationale Hendles Bank, selanjutnya bank ini menjadi Bank Negara Indonesia Unit IV

dan berdasarkan UU No 19 Tahun 1968 menjadi Bank Bumi Daya.

Bank Pembangunan Indonesia (Bapindo)

Bank Pembangunan Daerah (BPD)

Bank ini didirikan di daerah-daerah tingkat I. Dasar hukumnya adalah UU No 13 Tahun

1962.

Bank Tabungan Negara (BTN)

BTN berasal dari De Post Paar Bank yang kemudian menjadi Bank Tabungan Pos tahun

1950. Selanjutnya menjadi Bank Negara Indonesia Unit V dan terakhir menjadi Bank

Tabungan Negara dengan UU No 20 Tahun 1968.

Bank Mandiri

Bank Mandiri merupakan hasil merger antara Bank Bumi Daya (BBD), Bank Dagang

Negara (BDN), Bank Pembangunan Indonesia (Bapindo) dan Bank Expor Impor

Indonesia (Ban Exim). Hasil merger keempat bank ini dilaksanakan pada tahun 1999.

Tujuan jasa perbankan

Jasa bank sangat penting dalam pembangunan ekonomi suatu negara. Jasa perbankan pada

umumnya terbagi atas dua tujuan. Pertama, sebagai penyedia mekanisme dan alat pembayaran

yang efesien bagi nasabah. Untuk ini, bank menyediakan uang tunai, tabungan, dan kartu kredit.

Ini adalah peran bank yang paling penting dalam kehidupan ekonomi. Tanpa adanya penyediaan

alat pembayaran yang efesien ini, maka barang hanya dapat diperdagangkan dengan cara barter

yang memakan waktu.

Kedua, dengan menerima tabungan dari nasabah dan meminjamkannya kepada pihak yang

membutuhkan dana, berarti bank meningkatkan arus dana untuk investasi dan pemanfaatan yang

lebih produktif. Bila peran ini berjalan dengan baik, ekonomi suatu negara akan menngkat.

Tanpa adanya arus dana ini, uang hanya berdiam di saku seseorang, orang tidak dapat

memperoleh pinjaman dan bisnis tidak dapat dibangun karena mereka tidak memiliki dana

pinjaman.

b.Manajemen Investasi

Manajemen investasi adalah manajemen profesional yang mengelola beragam sekuritas atau

surat berharga seperti saham, obligasi dan aset lainnya seperti properti dengan tujuan untuk

mencapai target investasi yang menguntungkan bagi investor. Investor tersebut dapat berupa

institusi ( perusahaan asuransi, dana pensiun, perusahaan dll) ataupun dapat juga merupakan

investor perorangan, dimana sarana yang digunakan biasanya berupa kontrak investasi atau yang

umumnya digunakan adalah berupa kontrak investasi kolektif (KIK) seperti reksadana.

Lingkup jasa pelayanan manajemen investasi adalah termasuk melakukan analisa keuangan,

pemilihan aset, pemilihan saham, implementasi perencanaan serta melakukan pemantauan

terhadap investasi.

Diluar industri keuangan, terminologi “manajemen investasi merujuk pada investasi lainnya

selain daripada investasi dibidang keuangan seperti misalnya proyek, merek, paten dan banyak

lainnya selain daripada saham dan obligasi.

Manajemen investasi merupakan suatu industri global yang sangat besar serta memegang peran

penting dalam pengelolaan triliunan dollar, euro, pound dan yen.

c.Pengelola Investasi Global

Pengelola investasi global atau secara umum lebih dikenal dengan istilah Hedge fund adalah

merupakan kontrak investasi kolektif privat yang dikenakan biaya imbal jasa berbasis kinerja(

performance fee) dan biasanya ditawarkan secara terbatas kepada investor kelas atas. Di

Amerika hedge fund hanya ditawarkan kepada investor terakreditasi saja, dan karena pembatasan

inilah maka hedge fund dikecualikan dari aturan-aturan SEC, NASD dan lembaga regulator

lainnya.

Aktivitas hedge fund adalah dibatasi dengan suatu perjanjian yang mengatur mengenai

pengelolaan dana secara khusus, sehingga hedge fund ini dapat menerapkan strategi investasi

yang rumit, melakukan transaksi “long” atau “short selling” aset, melakukan transaksi

perdagangan berjangka, swap dan ataupun transaksi derivatif lainnya. Hedge fund ini seringkali

melakukan pula lindung nilai investasi mereka terhadap pergerakan harga ekuitas dan bursa,

sebab target utama mereka adalah menghasilkan imbal hasil yang tidak berhubungan erat dengan

pasar keuangan pada umumnya.

Pada banyak negara, hedge fund dilarang untuk memasarkan jasanya kepada investor yang tidak

terakreditasi tidak seperti aturan pada dana investasi ritel seperti reksadana dan dana pensiun .

Hedge fund ini adalah merupakan perusahaan pengelola aset gabungan yang dilakukan secara

privat dan oleh karena akses pemasarannya kepada publik dibatasi oleh peraturan pemerintah

maka sedikit sekali bahkan tidak ada kewajiban bagi hedge fund ini untuk menyampaikan

informasi privat mereka kepada publik.

d.Reksadana

Reksadana adalah wadah dan pola pengelolaan dana/modal bagi sekumpulan investor untuk

berinvestasi dalam instrumen-instrumen investasi yang tersedia di Pasar dengan cara membeli

unit penyertaan reksadana. Dana ini kemudian dikelola oleh Manajer Investasi (MI) ke dalam

portofolio investasi, baik berupa saham, obligasi, pasar uang ataupun efek/sekuriti lainnya.

Menurut Undang-undang Pasar Modal nomor 8 Tahun 1995 pasal 1, ayat (27): “Reksadana

adalah wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat Pemodal untuk

selanjutnya diinvestasikan dalam portofolio Efek oleh Manajer Investasi.”

Dari kedua definisi di atas, terdapat tiga unsur penting dalam pengertian Reksadana yaitu:

1. Adanya kumpulan dana masyarakat, baik individu maupun institusi

2. Investasi bersama dalam bentuk suatu portofolio efek yang telah terdiversifikasi; dan

3. Manajer Investasi dipercaya sebagai pengelola dana milik masyarakat investor.

Pada reksadana, manajemen investasi mengelola dana-dana yang ditempatkannya pada surat

berharga dan merealisasikan keuntungan ataupun kerugian dan menerima dividen atau bunga

yang dibukukannya ke dalam “Nilai Aktiva Bersih” (NAB) reksadana tersebut.

Kekayaan reksadana yang dikelola oleh manajer investasi tersebut wajib untuk disimpan pada

bank kustodian yang tidak terafiliasi dengan manajer investasi, dimana bank kustodian inilah

yang akan bertindak sebagai tempat penitipan kolektif dan administratur.

e.Kredit

Kredit merupakan suatu fasilitas keuangan yang memungkinkan seseorang atau badan usaha

untuk meminjam uang untuk membeli produk dan membayarnya kembali dalam jangka waktu

yang ditentukan. UU No. 10 tahun 1998 menyebutkan bahwa kredit adalah penyediaan uang

atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan

pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk

melunasi utangnya setelah jangka watu tertentu dengan pemberian bunga. Jika seseorang

menggunakan jasa kredit, maka ia akan dikenakan bunga tagihan.

f.Bank Investasi

Bank investasi membantu perusahaan dan pemerintah serta lembaga-lembaga pemerintahan

dalam menggalang perolehan dana dengan cara penerbitan dan penjualan efek di pasar modal.

Bank investasi ini berperan dalam memberikan nasehat-nasehat strategis untuk melakukan

penggabungan usaha (merger) dan akuisisi serta berbagai jenis transaksi keuangan lainnya.

Bank investasi ini juga berperan sebagai pialang bisnis dalam mewakili nasabahnya melakukan

transaksi perdagangan. Namun dalam beberapa tahun garis pemisah antara kedua jenis struktur

ini telah kabur terutama karena bank komersial juga menawarkan jasa bank investasi.

Di Amerika, Undang-undang Glass-Steagall Act diciptakan pada awal kebangkitan pasar modal

dari kejatuhannya pada tahun 1929 yang melarang bank untuk merangkap menjadi penerima

deposito serta menjadi penjamin emisi saham dan obligasi ; undang-undang ini akhirnya

dibatalkan pada tahun 1999 oleh undang-undang Gramm-Leach-Bliley Act.

Bank investasi ini juga harus dibedakan dengan pialang saham yang melakukan kegiatan usaha

dalam transaksi penjualan dan pembelian saham, obligasi, reksadana. Namun beberapa

perusahaan melakukan kegiatan usaha rangkap dengan menjadi pialang dan bank investasi, ini

dilakukan juga termasuk oleh perusahaan keuangan besar yang terkenal diseluruh dunia.

Kebanyakan bank investasi terlibat sangat jauh dalam penyediaan jasa keuangan tambahan bagi

nasabahnya, seperti misalnya melakukan transaksi-transaksi perdagangan derivatif, obligasi,

valuta asing, komoditi, dan saham.

Karakteristik yang digunakan pada bank investasi hingga hari ini kebanyakan adalah hanya dari

“sisi penjual” nya saja yaitu perdagangan surat berharga atau saham ( misalnya memfasilitasi

transaksi, pencipta pasar), atau mempromosikan saham ( misalnya sebagai penjamin emisi,

analis, dll).

“sisi beli” nya diwakili oleh dana pensiun, reksadana, dana lindung nilai dan investor publik

yang menjadi pengguna jasa mereka guna memperoleh keuntungan maksimal dari investasinya.

Namun banyak perusahaan juga yang memiliki kedua komponen ini.

g.Pegadaian

Pegadaian adalah sebuah BUMN di Indonesia yang usaha intinya adalah bidang jasa penyaluran

kredit kepada masyarakat atas dasar hukum gadai. Jajaran direksi Pegadaian saat ini adalah

Direktur Utama Chandra Purnama, Direktur Keuangan Budiyanto, Direktur Pengembangan

Usaha Wasis Djuhar, Direktur Operasi Moch. Edy Prayitno, dan Direktur Umum dan SDM

Sumanto Hadi.

Produk/Layanan

Hingga saat ini masih banyak anggota masyarakat yang mengenal Pegadaian dari produk jasa

gadainya saja. Padahal, produk Pegadaian sebenarnya cukup banyak. Berikut adalah beberapa

layanan Perum Pegadaian.

v    KCA (Kredit Cepat Aman)

KCA adalah layanan kredit berdasarkan hukum gadai dengan pemberian pinjaman mulai dari

Rp. 20.000,- sampai dengan Rp. 200.000.000,-. Jaminannya berupa barang bergerak, baik barang

perhiasan emas dan berlian, peralatan elektronik, kendaraan maupun alat rumah tangga lainnya.

Jangka waktu kredit maksimum 4 bulan atau 120 hari dan dapat diperpanjang dengan cara hanya

membayar sewa modalnya saja.

v    KREASI (Kredit Angsuran Fidusia)

Layanan ini ditujukan kepada pengusaha mikro dan kecil sebagai alternatif pemenuhan modal

usaha, dengan agunan BPKB kendaraan bermotor (mobil atau sepeda motor

h.Koperasi Kredit

Koperasi kredit atau Credit Union atau biasa disingkat CU adalah sebuah lembaga keuangan

yang bergerak di bidang simpan pinjam yang dimiliki dan dikelola oleh anggotanya, dan yang

bertujuan untuk mensejahterakan anggotanya sendiri.

Koperasi kredit memiliki tiga prinsip utama yaitu: 1) azas swadaya (tabungan hanya diperoleh

dari anggotanya); 2) azas setia kawan (pinjaman hanya diberikan kepada anggota) dan 3) azas

pendidikan dan penyadaran (membangun watak adalah yang utama; hanya yang berwatak baik

yang dapat diberi pinjaman).

i.Modal Ventura

Modal ventura adalah merupakan suatu investasi dalam bentuk pembiayaan berupa penyertaan

modal ke dalam suatu perusahaan swasta sebagai pasangan usaha (investee company) untuk

jangka waktu tertentu. Pada umumnya investasi ini dilakukan dalam bentuk penyerahan modal

secara tunai yang ditukan dengan sejumlah saham pada perusahaan pasangan usaha. Investasi

modal ventura ini biasanya memiliki suatu resiko yang tinggi namun memberikan imbal hasil

yang tinggi pula. Kapitalis ventura atau dalam bahasa asing disebut venture capitalist (VC),

adalah seorang investor yang berinvestasi pada perusahaan modal ventura. Dana ventura ini

mengelola dana investasi dari pihak ketiga (investor) yang tujuan utamanya untuk melakukan

investasi pada perusahaan yang memiliki resiko tinggi sehingga tidak memenuhi persyaratan

standar sebagai perusahaan terbuka ataupun guna memperoleh modal pinjaman dari perbankan.

Investasi modal ventura ini dapat juga mencakup pemberian bantuan manajerial dan teknikal.

Kebanyakan dana ventura ini adalah berasal dari sekelompok investor yang mapan keuangannya,

bank investasi, dan institusi keuangan lainnya yang melakukan pengumpulan dana ataupun

kemitraan untuk tujuan investasi tersebut. Penyertaan modal yang dilakukan oleh modal ventura

ini kebanyakan dilakukan terhadap perusahaan-perusahaan baru berdiri sehingga belum memilkii

suatu riwayat operasionil yang dapat menjadi catatan guna memperoleh suatu pinjaman. Sebagai

bentuk kewirausahaan, pemilik modal ventura biasanya memiliki hak suara sebagai penentu arah

kebijakan perusahaan sesuai dengan jumlah saham yang dimilikinya.

j.Koperasi

Koperasi adalah badan usaha yang beranggotakan orang-orang atau badan hukum koperasi

dengan melandaskan kegiatannya berdasarkan prinsip koperasi sekaligus sebagai gerakan

ekonomi rakyat yang berdasarkan asas kekeluargaan. Koperasi bertujuan untuk menyejahterakan

anggotanya.

Berdasarkan pengertian tersebut, yang dapat menjadi anggota koperasi yaitu:

v     Perorangan, yaitu orang yang secara sukarela menjadi anggota koperasi;

v     Badan hukum koperasi, yaitu suatu koperasi yang menjadi anggota koperasi yang memiliki

lingkup lebih luas.

Pada Pernyataan Standard Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 27 (Revisi 1998),

disebutkan bahwa karateristik utama koperasi yang membedakan dengan badan usaha

lain, yaitu anggota koperasi memiliki identitas ganda. Identitas ganda maksudnya anggota

koperasi merupakan pemilik sekaligus pengguna jasa koperasi.

Umumnya koperasi dikendalikan secara bersama oleh seluruh anggotanya, di mana setiap

anggota memiliki hak suara yang sama dalam setiap keputusan yang diambil koperasi.

Pembagian keuntungan koperasi (biasa disebut Sisa Hasil Usaha atau SHU) biasanya

dihitung berdasarkan andil anggota tersebut dalam koperasi, misalnya dengan melakukan

pembagian dividen berdasarkan besar pembelian atau penjualan yang dilakukan oleh si

anggota.

Menurut Undang-undang No. 25 tahun 1992 Pasal 4 dijelaskan bahwa fungsi dan peran

koperasi sebagai berikut:

·                            Fungsi dan Peran Koperasi

v     Membangun dan mengembangkan potensi dan kemampuan ekonomi anggota pada

khususnya dan masyarakat pada umumnya untuk meningkatkan kesejahteraan ekonomi dan

sosialnya;

v     Berperan serta secara aktif dalam upaya mempertinggi kualitas kehidupan manusia dan

masyarakat

v     Memperkokoh perekonomian rakyat sebagai dasar kekuatan dan ketahanan perekonomian

nasional dengan koperasi sebagai soko-gurunya

v     Berusaha untuk mewujudkan dan mengembangkan perekonomian nasional, yang merupakan

usaha bersama berdasarkan atas asas kekeluargaan dan demokrasi ekonomi

·                            Prinsip Koperasi

Menurut UU No. 25 tahun 1992 Pasal 5 disebutkan prinsip koperasi, yaitu:

v     Keanggotaan bersifat sukarela dan terbuka

v     Pengelolaan dilakukan secara demokratis

v     Pembagian Sisa Hasil Usaha (SHU) dilakukan secara adil sebanding dengan besarnya jasa

usaha masing-masing anggota (andil anggota tersebut dalam koperasi)

v     Pemberian balas jasa yang terbatas terhadap modal

v     Kemandirian

v     Pendidikan perkoprasian

v     kerjasama antar koperasi

·                            Jenis-jenis Koperasi menurut UU No. 25 Perkoperasian

Koperasi secara umum dapat dikelompokkan menjadi koperasi konsumen, koperasi

produsen dan koperasi kredit (jasa keuangan). Koperasi dapat pula dikelompokkan

berdasarkan sektor usahanya.

v     Koperasi Simpan Pinjam

v     Koperasi Konsumen

v     Koperasi Produsen

v     Koperasi Pemasaran

v     Koperasi Jasa

Koperasi Simpan Pinjam Adalah koperasi yang bergerak di bidang simpanan dan

pinjaman

Koperasi Konsumen Adalah koperasi beranggotakan para konsumen dengan menjalankan

kegiatannya jual beli menjual barang konsumsi

Koperasi Produsen Adalah koperasi beranggotakan para pengusaha kecil (UKM) dengan

menjalankan kegiatan pengadaan bahan baku dan penolong untuk anggotanya.

Koperasi Pemasaran Koperasi yang menjalankan kegiatan penjualan produk/jasa

koperasinya atau anggotanya

Koperasi Jasa Koperasi yang bergerak di bidang usaha jasa lainnya.

k.Asuransi

Asuransi adalah sebuah sistem untuk merendahkan kehilangan finansial dengan menyalurkan

risiko kehilangan dari seseorang atau badan ke lainnya..

Asuransi dalam Undang-Undang No.2 Th 1992 tentang usaha perasuransian adalah perjanjian

antara dua pihak atau lebih, dengan mana pihak penanggung mengikatkan diri kepada

tertanggung, dengan menerima premi asuransi, untuk memberikan penggantian kepada

tertanggung karena kerugian, kerusakan atau kehilangan keuntungan yang diharapkan atau

tanggung jawab hukum pihak ke tiga yang mungkin akan diderita tertanggung, yang timbul dari

suatu peristiwa yang tidak pasti, atau memberikan suatu pembayaran yang didasarkan atas

meninggal atau hidupnya seseorang yang dipertanggungkan.

Badan yang menyalurkan risiko disebut “tertanggung”, dan badan yang menerima resiko disebut

“penanggung”. Perjanjian antara kedua badan ini disebut kebijakan: ini adalah sebuah kontrak

legal yang menjelaskan setiap istilah dan kondisi yang dilindungi. Biaya yang dibayar oleh

“tetanggung” kepada “penanggung” untuk risiko yang ditanggung disebut “premi”. Ini biasanya

ditentukan oleh “penanggung” untuk dana yang bisa diklaim di masa depan, biaya administratif,

dan keuntungan.

Contohnya, seorang pasangan membeli rumah seharga Rp. 100 juta. Mengetahui bahwa

kehilangan rumah mereka akan membawa mereka kepada kehancuran finansial, mereka

mengambil perlindungan asuransi dalam bentuk kebijakan kepemilikan rumah. Kebijakan

tersebut akan membayar penggantian atau perbaikan rumah mereka bila terjadi bencana.

Perusahaan asuransi mengenai mereka premi sebesar Rp1 juta per tahun. Risiko kehilangan

rumah telah disalurkan dari pemilik rumah ke perusahaan asuransi.

Penanggung menggunakan ilmu aktuaria untuk menghitung risiko yang mereka perkirakan. Ilmu

aktuaria menggunakan matematika, terutama statistika dan probabilitas, yang dapat digunakan

untuk melindungi risiko untuk memperkirakan klaim di kemudian hari dengan ketepatan yang

dapat diandalkan.

Contohnya, banyak orang membeli kebijakan asuransi kepemilikan rumah dan kemudian mereka

membayar premi kepada perusahaan asuransi. Bila kehilangan yang dilindungi terjadi,

penanggung harus membayar klaim. Bagi beberapa tertanggung, keuntungan asuransi yang

mereka terima jauh lebih besar dari uang yang mereka telah bayarkan kepada penanggung.

Lainnya mungkin tidak membuat klaim. Kalau dirata-ratakan dari seluruh kebijakan yang dijual,

total klaim yang dibayar keluar lebih rendah dibanding total premi yang dibayar kepada

tertanggung, dengan perbedaannya adalah biaya dan keuntungan.

Perusahaan asuransi juga mendapatkan keuntungan investasi. Ini diperoleh dari investasi premi

yang diterima sampai mereka harus membayar klaim. Uang ini disebut “float”. Penanggung bisa

mendapatkan keuntungan atau kerugian dari harga perubahan float dan juga suku bunga atau

deviden di float. Di Amerika Serikat, kehilangan properti dan kematian yang tercatat oleh

perusahaan asuransi adalah US$142,3 milyar dalam waktu lima tahun yang berakhir pada 2003.

Tetapi keuntungan total di periode yang sama adalah US$68,4 milyar, sebagai hasil dari float.

Beberapa orang menganggap asuransi sebagai suatu bentuk taruhan yang berlaku selama periode

kebijakan. Perusahaan asuransi bertaruh bahwa properti pembeli tidak akan hilang ketika

pembeli membayarkan uangnya. Perbedaan di biaya yang dibayar kepada perusahaan asuransi

melawan dengan jumlah yang dapat mereka terima bila kecelakaan terjadi hampir sama dengan

bila seseorang bertaruh di balap kuda (misalnya, 10 banding 1). Karena alasan ini, beberapa

kelompok agama termasuk Amish menghindari asuransi dan bergantung kepada dukungan yang

diterima oleh komunitas mereka ketika bencana terjadi. Di komunitas yang hubungan erat dan

mendukung di mana orang-orangnya dapat saling membantu untuk membangun kembali properti

yang hilang, rencana ini dapat bekerja. Kebanyakan masyarakat tidak dapat secara efektif

mendukung sistem seperti di atas dan sistem ini tidak akan bekerja untuk resiko besar.

l.Dana Pensiun

Dana Pensiun adalah sekumpulan aset yang dikelola dan dijalankan oleh suatu lembaga untuk

menghasilkan suatu manfaat pensiun yaitu suatu pembayaran berkala yang dibayarkan kepada

peserta pada saat dan dengan cara yang ditetapkan dalam ketentuan yang menjadi dasar

penyelenggaraan program pensiun dimana pembayaran manfaat tersebut dikaitkan dengan

pencapaian usia tertentu.

Program Pensiun

Terdapat dua jenis program pensiun yaitu:

v Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP)/ Defined Benefit. Pada PPMP, besar manfaat

pensiun ditentukan berdasarkan rumus tertentu yang telah ditetapkan di awal. Rumus tersebut

biasanya dikaitkan dengan masa kerja dan besar penghasilan kita. Rumus manfaat pensiun

tersebut sudah ditetapkan dalam Peraturan Dana Pensiun, sedangkan besar iuran pensiun

ditetapkan berdasarkan perhitungan aktuaria, kecuali iuran peserta yang ditetapkan dalam

Peraturan Dana Pensiun. Dengan kata lain, pada PPMP besar iuran adalah perkiraan kebutuhan

dana yang harus disisihkan sekarang untuk merealisasikan pembayaran manfaat pensiun

v Program Pensiun Iuran Pasti (PPIP) / Defined Contribution. Pada PPIP, besar manfaat

pensiun sangat tergantung pada besar iuran yang disetor dan hasil pengembangan dana. Jadi

sifatnya mirip tabungan, namun memiliki kelebihan fasilitas penundaan pajak dari pemerintah.

Besar iuran baik dari Pemberi Kerja maupun peserta ditetapkan dalam Peraturan Dana Pensiun.

KESIMPULAN DAN SARAN

Uang dalam ilmu ekonomi tradisional didefinisikan sebagai setiap alat tukar yang dapat diterima

secara umum. Alat tukar itu dapat berupa benda apapun yang dapat diterima oleh setiap orang di

masyarakat dalam proses pertukaran barang dan jasa. Dalam ilmu ekonomi modern, uang

didefinisikan sebagai sesuatu yang tersedia dan secara umum diterima sebagai alat pembayaran

bagi pembelian barang-barang dan jasa-jasa serta kekayaan berharga lainnya serta untuk

pembayaran utang.Beberapa ahli juga menyebutkan fungsi uang sebagai alat penunda

pembayaran.

Lembaga keuangan adalah semua perusahaan yang kegiatan utamanya adalah meminjamkan

uang yang disimpan kepada mereka.Badan-badan itu mendorong masyarakat untuk membuat

tabungan kepada mereka .Sebagai balas jasanya penabung akan diberi pendapatan berupa bunga

keatas tabungan yang mereka buat.Tabungan yang dikumpulkan oleh lembaga keuangan tersebut

selanjutnya akan dipinjamkan kembali kepada individu-individu dan perusahaan yang

membutuhkannya.Dalam dunia keuangan bertindak selaku lembaga yang menyediakan jasa

keuangan bagi nasabahnya, dimana pada umumnya lembaga ini diatur oleh regulasi keuangan

dari pemerintah. Bentuk umum dari lembaga keuangan ini adalah termasuk perbankan, building

society (sejenis koperasi di Inggris) , Credit Union, pialang saham, aset manajemen, modal

ventura, koperasi, asuransi, dana pensiun dan bisnis serupa