ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
Tema:
CONFECIÓN Y ELABORACIÓN DE PELUCHE
DE LANA DE ALPACA
POR:
BERNAL ENCINA, Alexandra
BLANCO ANDREZ, Giuliana Roció
BUSTILLOS AZAÑEDO, Lorena
GARCIA LUCAS, Cinthia
LA CRUZ PACHECO, Yimmy
CICLO : III Ciclo
FACULTAD : ciencias Empresariales
ESPECIALIDAD : Administración y Negocios Internacionales
CURSO : Inducción a los Negocios
DONCENTE : Pitman Rojas, Hugo
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
IDEA DEL NEGOCIO
1.1. JUSTIFICACIÓN DE LA IDEA
Esta idea de negocio ha sido elaborada teniendo en cuenta las necesidades de un mercado insatisfecho que desea adquirir un regalo original, novedoso y con carácter cultural del Perú (de la fauna peruana y vestimentas típicas).
Tomando como base las estadísticas de las importaciones mundiales de sector de juguetes1de los Estados Unidos en el 2009 alcanzaron un monto superior a los US$ 9,318 millones de dólares con un decrecimiento de -8%, en comparación del 2008 (ANEXO Nº 1). El 2009 fue un año lleno de momentos complicados y a su vez de expectativas debido a la crisis internacional.
Si bien es cierto que las importaciones juguetes de los Estados Unidos han descendido, tuvo un efecto contrario en las exportaciones del ramo de los juguetes rellenos (Peluches)2del Perú al mercado de los EEUU en 2009, dicho monto ascendió a US$ 37,790 dólares. Se muestra un incremento interesante de las exportaciones de muñecos con relleno del Perú de 26.60%, en comparación al mismo período del 2008 (ver cuadro N°7).
Como toda industria creciente, El sector de juguetes felpa3y regalos se encuentra en constante búsqueda de productos originales e innovadores de insumos cada vez de mayor calidad, no sólo para el consumidor final sino también para las empresas comercializadoras de dichos productos. Para los aspectos anteriormente mencionados, PELUTEX a través de su marca PELUPI, se muestra como un importante y potencial proveedor para este sector. La clave del producto consiste en la originalidad del mismo, confeccionado con la fibra de baby alpaca, para el relleno requiriéndose su combinación con otras fibras naturales como la lana ovina y/o fibras sintéticas, con diseños exclusivos y materiales no tóxicos para los acabados, de forma que son productos seguros y de mejor calidad.
La idea de negocio consiste en acopiar la fibra de baby alpaca a través de un proveedor en la región de Arequipa, luego para la confección del peluche que se realizara en una planta externa a la empresa, el siguiente paso es recepcionar el producto terminado en nuestro almacén para darle el acabado final y exportarlo a Estados Unidos a través de bróker o distribuidores. Con el fin de ser comercializadas por un nicho de mercado que desee adquirir un regalo original, entre ellas destacan principalmente las empresas comercializadores de regalos, seguidas por empresas de juguetes.
1De la Partida HTS-10: 9503000000 /Estados Unidos/ toys, includingridingtoys o/thanbicycles; puzles; reducedscalemodels; parts and accessoriesthereof.Partida, donde se encuentra incluido los demás juguetes que representen animales o seres no humanos (Peluches)2De la partida 9503009300 /Perú/ Los demás juguetes que representen animales o seres No humanos3Tejido de seda, lana o fibra sintética,etc parecido al terciopelo pero de pelo más largo y brillante, que se usa principalmente en la confección de prendas de abrigo y de muñecos de peluche
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Para todo esto se planea trabajar de manera conjunta con las comunidades abastecedoras de baby alpaca bajo un esquema de responsabilidad social, de modo que se logre generar desarrollo económico y social para todos los actores de la cadena productiva.
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1.2.DEFINICIÓN DEL NEGOCIO DE LA EMPRESA
1.2.1.ANTECEDENTES
PELUTEX S.A.C. (en adelante PELUTEX o la Empresa) nació como resultado del interés por invertir en una empresa que desarrolle un producto no tradicional, con un valor agregado; frente a los productos ya conocidos continuamente, generando al mismo tiempo una nueva opción para la inversión.
Como resultado de analizar diversas alternativas de negocio, nos encontramos con un mercado potencial de peluches, dando como resultado, una opción sumamente interesante y de magníficas posibilidades, nos inclinamosa la fabricación y comercialización de peluche con diseños representativos del Perú, con el objetivo de alcanzar un sólido posicionamiento de nuestra marca PELUPI que estamos por lanzar al mercado de los Estados Unidos. Un peluche con características propias, destinado a satisfacer las necesidades de un consumidor que busca lo auténtico, lo artesanal y autóctono, y con carácter cultural del Perú (vestimentas típicas). Como contra punto a la producción en masa.
1.2.2.DEFINICIÓN DEL NEGOCIO DE LA EMPRESA
PELUTEX, es una empresa dedicada a la confección y comercialización de juguetes rellenos “peluches” confeccionados con la fibra de baby alpaca, con diseños exclusivos de la fauna peruana, vestimentas típicas y materiales no tóxicos. La empresa cuenta con la participación de 5 miembros bajo la forma societaria de una Sociedad Anónima Cerrada.
IMAGEN Nº1PRODUCTO PELUCHE CON DISEÑOS REPRESENTATIVOS DEL PERÚ
(Vestimentas Típicas)
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2.- ANÁLISIS DEL ENTORNO
1.3.ANÁLISIS DEL MACROENTORNO
En este capítulo analizaremos en términos generales los factores externos que afectan al ramo de juguetes rellenos, variables que podrían representar una oportunidad o una amenaza para la empresa.
Las fuerzas macro ambientales son: Ambiente Macroeconómico, Ambiente Social, Ambiente Político, Ambiente Legal, Ambiente Tecnológico y Ambiente Demográfico. Sin embargo sólo se desarrollarán tres de estas fuerzas, las cuales son las que afectan al presente proyecto directamente.
1.3.1. FACTOR ECONÓMICO
Uno de los indicadores que más afecta al negocio es el Tipo de cambio, ya que el producto se comercializará en el exterior y los ingresos serán en moneda extranjera (dólares americanos). Por tanto, en la medida en que el tipo de cambio disminuya, el flujo de caja que se perciba será menor al realizar el cambio a moneda local. Por ello, lo más conveniente es que se mantenga un tipo de cambio estable o creciente. En este sentido, las proyecciones realizadas indican un tipo de cambio de fin del año 2010 es de S/. 2.75, con un promedio para el año de S/.2.814
Debido a factores del proceso de desdolarización y, en general, la estabilidad macroeconómica del país. El debilitamiento del dólar a nivel internacional será un factor adicional en el tipo de cambio del nuevo sol frente al dólar. Dada la política monetaria agresiva y el deterioro fiscal acelerado en EE.UU., los fundamentos del dólar no son buenos para el 2012. Es posible que las elecciones en el 2012 afecten al mercado. Sin embargo el impacto no necesariamente va a ser significativa. Salvo una situación de incertidumbre electoral extrema, es probable que los factores económicos pesen más que los políticos sobre el mercado cambiario en los próximos dos años.
Otro punto importante que afecta los costos de inversión y operaciones, en consecuencia, deteriora la capacidad de compra, es la Inflación. Se estima que la Inflación para los próximos años se mantenga en un promedio de 2.3% a fines de este año. Ubicándose en la más baja de América Latina, (cabe señalar que en la última década ha presentado una tendencia decreciente, lo cual ha sido bueno para el país). Asimismo, se prevé un inflación de 2,7% para el 2011.5
4Proyecciones Macroeconómicas, SCOTIABANK. Enero 2010. http://www.scotiabank.com.pe/i_financiera/pdf/macroeconomico/20100127_mac_es.pdf5LatinFocusConsensus Forecast, empresa consultora, que recopila proyecciones de los principales especialistas y banqueros de inversión nacionales e internacionales,considera que la actividad económica en Perú está nuevamente
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1.3.2.FACTOR POLÍTICO – LEGAL
El Gobierno Central tiene una política de fomentar la oferta artesanal exportable como una herramienta idónea para el desarrollo de las MYPES del sector artesanía, para enfrentar la pobreza en las zonas rurales, donde la producción artesanal está asociada a economía familiar. Lo cual queda evidenciado con la implementación de los programas como el PROMOARTESANÍA, y los Tratados de Libre Comercio con importantes mercados como Estados Unidos y la Unión Europea. Respecto de este último, el proceso de negociaciones culminaron y cuya firma fue el 8 de mayo del presente, con vigencia a inicios de 2012.
1.3.3.FACTOR SOCIOCULTURAL
La crianza de alpacas en el Perú está distribuida principalmente en los departamentos de Puno (55%), Cuzco (12%), Arequipa (10%) y Huancavelica (6%), se encuentra en manos de pequeños productores (85%) De ella dependen más de 150 mil familias pertenecientes mayormente a Comunidades Campesinas de departamentos considerados en situación de pobreza y extrema pobreza. Para estas familias, la crianza de camélidos representa del 70 al 80% del ingreso familiar anual6
Sin embargo en los últimos 4 años, en diversas partes del país, El Estado y empresas privadas a través de Programas han venido desarrollando actividades de transferencia de tecnología y campañas de comercialización de fibra de alpaca categorizada. La fibra es ofertada en forma organizada mediante campañas en Centros de Acopio y Categorización por calidades en lotes, participando grupos importantes de pequeños criadores debidamente organizados en Comités o Asociaciones. Esta mejora cualitativa de la oferta ha permitido una mejora significativa de precios por la fibra, la que en muchos casos en promedio ha llegado a superar en casi el doble de lo que pagaban los intermediarios en la modalidad “al barrer”. Asimismo, ha determinado que aumente el precio “al barrer” del intermediario y ha estimulado que el productor se preocupe más por mejorar su rebaño con reproductores de alto valor genético
Lo cual favorece al proyecto ya que unos de los factores afectan más al negocio es el precio y la calidad la fibra de alpaca, debido a los niveles muy bajos del precio, determinados por los
en marcha,retomando el buen desempeño económico logrado en la última década. Esta mayoractividad se produce en medio de una mejora de las condiciones económicas, laconfianza empresarial está en el nivel más alto desde mayo de 20086Ministerio de Agricultura, http://www.minag.gob.pe/
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intermediarios o “rescatista”, con lo cual el productor se ve poco estimulado para producir y ofertar una fibra fina, las mismas que permite obtener productos con mejores acabados, con fines de exportación
1.4.ANÁLISIS DEL MICROENTORNO
En el Análisis del Micro entorno se desarrollarán las fuerzas competitivas del sector en mención, a fin de identificar las oportunidades y amenazas que enfrenta una organización que pretenda ingresar a este rubro. Para ello se hará uso del modelo de las cinco fuerzas de Potter.
1.4.1.RIVALIDAD ENTRE EMPRESAS COMPETIDORAS
Actualmente existen numerosas pequeñas y medianas empresas que se dedican a la fabricación y comercialización de muñecos de felpa.
La rivalidad entre los competidores está en función de la capacidad de inversión que estos tengan para la producción de lotes grandes frente a pedidos de alto volumen. En la actualidad sólo existen 2 competidores grandes y estables, J y Artesanías Calsin S.R.LTDA., C Y Artesanías Trading S.A.C., los cuales ocupan en conjunto el 80% del total exportable como se puede apreciar el gráfico N°1.
GRÁFICO Nº1PARTICIPACIÓN DE EMPRESAS EXPORTADORAS DE PELUCHES
(Participación Porcentual %)
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J Y ARTESANIASCALSIN S.R.LTDA.
46%
OTROS
40%
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La intensidad de la rivalidad entre las empresas competidoras aumenta conforme al aumente de número de competidores, y relacionado directamente con el tamaño y capacidad de producción.
En el siguiente gráfico Nº 2 se observa que J Y ARTESANIAS CALSIN S.R.LTDA., representaría nuestro principal competidor, sus ventas han superado los US$ 25 mil dólares en los tres últimos años (39.10% del total vendido en el mercado externo desde el 2007).
GRÁFICO Nº2EVOLUCIÓN DE LA PARTICIPACIÓN DE EMPRESAS EXPORTADORAS
DE PELUCHES(Miles de Dólares US$)
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FUENTE:ADEX DATA TRADEELABORACIÓN:PROPIA
MIL
ES D
E U
S$
AÑOS
14%
C Y ARTESANIAS TRADING S.A.C.
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CUADRO Nº1EVOLUCIÓN DE LA PARTICIPACIÓN DE EMPRESAS
(Miles de Dólares US$)
1.4.2.AMENAZA DE ENTRADA DE NUEVOS COMPETIDORES
El ingreso de nuevos competidores al mercado tuvo una participación importante del 40% de las exportaciones totales en el 2009, esto se ilustra en el gráfico Nº 2. El perfil de los competidores en su mayoría son: pequeñas y medianas empresas productoras y comercializadoras de muñecos de felpa “peluches”.
El motivo de la gran participación de nuevas empresas en el ramo de juguetes rellenos es que: El mercado es atractivo debido a que no hay fuertes barreras de ingreso, como por ejemplo no existe una lealtad firme de los clientes, ni tampoco una fuerte preferencia por una marca, no se requiere un gran capital para ingresar a este negocio, se cuenta con canales de distribución adecuados, las políticas reguladoras gubernamentales son beneficiosas para incursionar en este rubro, se cuenta con una gran facilidad de acceso a la materia prima y con un bajo costo de mano de obra.
1.4.3.AMENAZA DE LOS PRODUCTOS SUSTITUTOS
Los productos sustitutos lo constituyen aquellos que satisfacen la necesidad de obtener algún producto de decoración o de regalo. Para el presente proyecto los productos sustitutos representan una fuerte amenaza debido a que los “peluches” confeccionados con la
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FUENTE:ADEX DATA TRADEELABORACIÓN:PROPIA
FUENTE:ADEX DATA TRADEELABORACIÓN:PROPIA
MERCADO 2005 2006 2007 2008 2009
J Y ARTESANIAS CALSIN S.R.LTDA.
-- -- 4,780 3,584 17,193
CY ARTESANIAS TRADING S.A.C
-- -- 8,742 3,678 5,194
OTROS 8,212 30,092 29,228 21,408 14,721TOTAL 8,212 30,092 42,750 28,670 37,108
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fibra de baby alpaca podría ser reemplazada por cualquier otro producto artesanal no necesariamente del tipo textil de otras regiones del Perú y del Mundo. La situación se complica si estos sustitutos entran al mercado con precios más bajos y de buena calidad y cuenten con diseños auténticos y bellos diseños.
CUADRO Nº2PRODUCTOS SUSTITUTOS DE PELUCHES DE FIBRA DE BABY
ALPACA
1.4.4.PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS PROVEEDORES
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FUENTE:http://www.amb-perou.fr
ELABORACIÓN: PROPIA
NºLÍNEA DE
PRODUCCIÓNPRODUCTOS ARTESANALES
1 VIDRIO PINTADO Espejos, posavasos, bandejas2 ORFEBRERÍA Porta retrato, pastilleros, floreros3 CESTERÍA Canastas, carteras, tapetes, alfombras.4 MADERA Muebles, cofres, esculturas, 5 CUEROS REPUJADOS Baúles, puff, sillas, mesas y accesorios.6 TEXTIL PLANO Tapices, cojines, alfombras, mantas.7 TEXTIL DE PUNTO Chalinas, chales, mantas cojines.8 CERERÍA Velas decorativas.
9 FIERRO FORJADO Muebles, artículos de decoración complementarios
10 FILIGRANA EN PLATA JOYERÍA
Aretes, collares, escalabas, sortijas, etc.
11 FIBRA VEGETAL Abanicos, sombreros, bolsos, mochilas, etc.
12 BISUTERÍA Pulseras, collares, aretes, chaquiras, muñequeras
13 ARTÍCULOS DE YESO
Cerámicas, adornos, etc.
70%
RESCATISTAS
AUTOCONSUMO DE PRODUCTOR
3%
AGENTES COMERCIALES 17%
PRODUCTORES ARTESANALES
10%
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Los proveedores no constituyen una amenaza para este negocio debido a que la crianza de alpaca se encuentra en manos de pequeños productores en 85%, en unidades agropecuarias dispersas, las que conducen entre 50 y 100 cabezas por rebaño en forma extensiva7.
La comercialización es a través de alcanzadores y rescatistas (70%), productores de hilados artesanales (10%), agentes comerciales (17%) y el 3% restante es destinado al autoconsumo del productor. La comercialización de la fibra en los centros de producción se realiza en volumen, modalidad conocida como “al barrer”, en donde la determinación de precios sigue criterios tradicionales manteniéndose en niveles muy bajos, convenientes para el intermediario o “rescatista”, con lo cual el productor se ve poco estimulado para producir y ofertar fibra fina, y promoviendo la oferta de vellones contaminados para ganar peso, y de poca calidad. Es por ello que el poder de negociación de los proveedores es débil.
GRÁFICO Nº3COMERCIALIZACIÓN DE LA FIBRA DE ALPACA
(Participación de la Fibra de Alpaca)
7Ministerio de Agricultura, http://www.minag.gob.pe
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FUENTE:MINISTERIO DE AGRICULTURA
ELABORACIÓN:PROPIA
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1.4.5.PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS COMPRADORES
El poder de los compradores es fuerte debido a que demandan cada vez mayor calidad, asimismo definen el volumen de la producción la cual se realiza en su gran mayoría bajo pedido.
Si realizan un pedido grande el poder de negociación de los compradores con respecto al precio es también fuerte. En el siguiente gráfico se puede apreciar que el principal país comprador de peluches es Los Estados Unidos, el cual en el año 2009 compró el 46% del total exportado.
GRÁFICO Nº4PRINCIPALES COMPRADORES -PELUCHES
(Muñecos de Felpa)
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OTROS 46%
ESTADOS UNIDOS
6%
48%
CHILE
FUENTE:ADEX DATA TRADEELABORACIÓN:PROPIA
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1.4.6.BARRERAS DE ENTRADA
Las barreras de entrada más fuerte son las economías de escala, ya que la fibra de los auquénidos es utilizada como insumo en la industria textil de donde la reducción de costos es considerada un factor determinante para ser competitivo. Otro elemento clave es el acceso a la materia prima, por lo que se van a trabajar diversos programas de responsabilidad social con las comunidades ello permitirá que exista un mayor desarrollo de los materiales primarios.
El principal objetivo de PELUTEX es generar un vínculo muy fuerte que se convierta en un factor limitante para las empresas que quieran ingresar al mercado, ya que otros posibles centros de abastecimiento difícilmente estarían en la capacidad de afrontar grandes volúmenes de producción en el corto plazo. Otra barrera que se trabajará en el mediano plazo es el vínculo establecido con los clientes, cuya relación con la empresa se trabajaría desde un inicio en busca de otorgarles la máxima calidad y el mejor servicio hasta llegar a generar una relación de confianza difícil de superar. Para reforzar dicha relación se debe contratar a una persona en el mercado de destino que se encargue de gestionar las relaciones comerciales.
1.4.7.BARRERAS DE SALIDA
Las variables que frenarían la salida del negocio serían los contratos establecidos con los posibles clientes, y las relaciones estratégicas mantenidas con las comunidades, ya que quedarían interrumpidas un conjunto de actividades vinculadas con su desarrollo. Otro factor que frenaría la salida del producto seria el tipo de cambio con el que vamos hacer la cotización en el extranjero.
1.4.8.SONDEO DE MERCADO:
En una investigación de mercado encontramos un grupo de posibles consumidores interesados en nuestra propuesta de innovación, obteniendo como resultado que nuestro producto tiene el respaldo local para su lanzamiento en el mercado.
Por otra parte en un sondeo de acuerdo al nivel de ingreso económico de las familias de la localidad el precio sugerido por nuestra compañía va de acorde al precio ideal que los consumidores estarían dispuestos a pagar
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PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
1.5.ANÁLISIS FODA:TABLA Nº1
ANÁLISIS FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
- Estructura de costos baja debido a que la lana de alpaca se obtendrá de los mismos productores a través de asociatividad, además que el resto de insumos proveniente de lo fibras de oveja y sintéticos es relativamente inferior en precio por libra en un 100% pero de una gran calidad aceptada por nicho de mercado.
- Mano de obra calificada de artesanos que poseen un knowhow artesanal(proveedores de servicio)
- Asistencia de técnicos calificados para el control de calidad de los productos de exportación
- Faltan programas de recuperación y mejoramiento genético
- Crianza tradicional carente de tecnología y no acorde con las necesidades de finura del mercado
- Falta de asesoramiento en proceso productivo.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
- Tendencia mundial por el consumo de producto con fibras naturales (tejidos sin químicos)
- Capacidad de abastecimiento de materia prima constante a lo largo de todo el año.
- Surgimiento de instituciones interesadas en desarrollar proyectos que promuevan el desarrollo y manejo de lana de camélidos y estén orientados al desarrollo de actividades ambientalmente sostenibles y a disminuir la pobreza (empresas mineras, universidades, programa Sierra Exportadora, ONG’s, entre otros).
- Identificación de la alpaca en sectores alto y medio-alto del
- Incremento de costos de transporte por el alza del petróleo y accidentada infraestructura vial.
- Factores climáticos que afecten el abastecimiento del producto.
- Riesgo potencial de exportación de otros países (como Italia, China, etc.) con productos parecidos o similares a nuestros productos
- Creciente producción de alpacas en otros países (Estados Unidos, Australia)
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mercado como producto de calidad
- Crecimiento del mercado exterior de productos derivados de lana de alpaca en un 202% más que en similar periodo del año pasado(3/3/2010)
1.6.VISIÓN
“Ser líder en la exportación y la venta de peluches de fibra de baby alpaca, a través del cual expresar un sentimiento real.”
1.7.MISIÓN
En un corto plazo, lograr ingresar en el mercado de Los Estados Unidos a través de nuestro producto, consolidado y posicionado nuestra marca PELUPI, alcanzado a cubrir las cuotas exigibles por el mercado para tener una participación sostenidamente en el tiempo.
1.8.OBJETIVOS ORGANIZACIONALES
Incrementar la participación de mercado de manera sostenible durante los primeros años.
Hacer una extensión de una línea de diseños de peluches y buscar nuevos mercados en el largo plazo.
Ser reconocida como una empresa socialmente responsable.
1.9.ESTRATEGIA GENERICA
La estrategia que se utilizará es la de enfoque en diferenciación, ya que el producto está dirigido a nichos de mercado, los cuales valoran más las propiedades y calidad del peluche. Esta estrategia se sostendrá en el tiempo a través de la mejora en los procesos, con lo cual se asegurará una calidad permanente del producto final.
PLAN DE MARKETING
1.10. OBJETIVOS DEL PLAN DE MARKETING
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Los objetivos trazados por PELUTEX a través del plan de marketing, están definidos para el logro de metas en el tiempo adecuados de acorde al crecimiento de la empresa, logrando su consolidación y posicionamiento a nivel internacional, con estrategias que nos garanticen el éxito sostenible en el tiempo con nuestros productos.
1.10.1. FOCALIZAR EN UN MERCADO OBJETIVO
Dentro del plan estratégica de marketing, es primordial realizar estudios y análisis de mercados en el exterior constantemente, para el cual utilizaremos diversas fuentes de información relevantes del sector donde ingresaremos con nuestros productos, detallando factores de consumo y preferencias del consumidor del mercado objetivo (EE.UU. ATLANTA), información que nos permitirá una adecuada segmentación e identificar nichos de mercados definidos, de esta manera desarrollar estrategias de ingreso, posicionamiento y desarrollo de productos que logren aceptación y preferencias. Se plantea también realizar actividades de exploración a través de ferias internacionales, visita a embajadas y consulados para adquirir una información permanente dentro de mercado de destino.
1.10.2. POSICIONAR LA MARCA EN MERCADO OBJETIVO.
Elaboración de estrategias de promoción continua resaltando bondades del producto a comercializar (peluches de alpaca), para ello es fundamental el diseño de nuestra marca el cual nos identificara en los diferentes mercados internacionales. Elaboración de productos de calidad, diseños exclusivos e innovación permanente orientados al consumo de productos naturales con los cuales se pueda expresar sentimientos de alegría, será lo que nos identifique, desde elaboración del producto, utilización de envases ecológicos y distribución exclusiva en mercado exterior.
1.11. MARKETING MIX:
1.1.1.PRODUCTO:
El producto está elaborado base la fibra de baby alpaca, los mismos tendrán como característica principal los diseños innovadores de la fauna peruana. El valor agregado que se dará a los peluches son las vestimentas típicas representativas de las danzas peruanas, el óptimo envase y embalaje ver (ANEXO Nº 5) que permita el adecuado traslado de los productos a mercados internacionales impidiendo de esta forma que se dañen.
Para introducir nuestro producto al mercado objetivo hemos desarrollado un diseño exclusivo de un muñeco de peluche con el cuales ingresaremos al mercado internacional. Las siguientes características del producto son:
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
Modelo : Cuy Tamaños : Estándar (único) Colores : Blanco, Rojo indio Accesorios : Vestimenta Huanca Envase : Cartón micro corrugado con impresión plástica. Etiquetas : Presentación en dos idiomas (español e ingles)
Para empaquetado de nuestro producto, Estados Unidos establece una serie de requisitos reguladores que debemos cumplir al pie de la letra. Los requisitos rotulado del envase, etiquetado ver ANEXO Nº6
1.1.2.PRECIOS
LISTA DE PRECIO:
La política de precios se definirá en función al tipo de distribución internacional. También se está considerando que el bróker venderá las cerámicas a otro precio añadiendo sus costos, como el de transporte a Estados Unidos ya que la exportación será FOB (sólo hasta el aeropuerto de Lima).
La lista de precio se elaboró teniendo en cuento el tipo de distribución internacional, consignando porcentajes sugeridos por los clientes.
CUADRO Nº3 LISTA DE PRECIOS
ESTRATEGIAS/DE PRECIOS
PRECIOS DE INTRODUCCIÓN:con margen mínimos de utilidad
PRECIO DE PROMOCIÓN:de acuerdo a las cantidades de compras
PRECIO DE COMPETENCIA:precios por nivel de competencia internacional
1.1.3.PROMOCION
La promoción tiene tres objetivos generales: informar, persuadir y recordar la existencia de algo. En este caso la promoción se centrará en los dos primeros. Tomando en cuenta que los clientes son selectivos, se deben usar simultáneamente múltiples vehículos
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ELABORACIÓN:PROPIA*:SUGERIDO
LISTA DE PRECIOSIMPORTADOR (FOB) 38.00DISTRIBUIDOR (DDP) 42.05CONSUMIDOR FINAL 50.00 *
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de comunicación integrados en una sola campaña de marketing directo.
Lo que distingue a Atlanta de todas las demás ciudades es la calidad de vida, por eso nuestra empresa mediante la marca “PELUPI” dará a conocer o recordar la existencia a nuestros clientes finales las diversas bondades de nuestro muñeco de felpa, vendiendo sentimientos mediante las expresiones de estos. Para esto es fundamental el diseño de nuestra marca el cual nos identificara exitosamentePara lograr este propósito planificaremos la estrategia de comunicación, determinando los elementos básicos de un plan publicitario.
También lograr un cambio de actitud en la mente de nuestros clientes como Walt-Mart, (que tiene una gran distribución de juguetes) nosotros les informaremos sobre las características y diseños exclusivos enfocados en la cultura ancestral peruana y la utilización de envases reciclables con temas culturales.Los medios a utilizar serán:
FERIAS INTERNACIONALES
Se asistirá a ferias especializadas con el objetivo de generar ventas, investigar el mercado y obtener contactos de primera línea, es decir, descubrir y captar a los visitantes que con su influencia, autoridad o poder de decisión, pertenecen al público objetivo (intermediarios y compradores). Estas ferias han sido seleccionadas según las características del producto, y se detallan a continuación:
FERIA LUGAR FECHA
THE JCK SHOW 2010 Estados Unidos 04/06/2010PERU GIFT SHOW 2010 Perú 28/04/2011PERUVIAN GIFTSHOW 2009 Perú 22/04/2011ORLANDO GIFT SHOW AND JEW ...
Estados Unidos 24/07/2010
BOSTON GIFT SHOW 2010 Estados Unidos 21/03/2011THE SAN FRANCISCO INTERNA ...
Estados Unidos 06/02/2011
INTERNET Y CORREO ELECTRÓNICO
La publicidad del producto se hará mediante una página Web, la cual nos brindara una ventana para que nuestros potenciales
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
compradores como Walt-Mart vean nuestras ofertas en un catálogo de venta virtual, por tal motivo PELUTEX SAC invertirá en un Diseño Web en Ingles y español
ENVÍO DE CATÁLOGOS Y MUESTRAS
A los intermediarios y/o empresas con las cuales se establezca contacto se les enviará un catálogo con una descripción exhaustiva del producto, tomando en cuenta que la información más relevante para estos compradores está relacionada con la ficha técnica Además, se enviarán muestras del producto para que los interesados puedan comprobar la calidad y originalidad del mismo.
DIRECTORIOS ESPECIALIZADOS
PELUTEX SAC, se asociara en PROMPEX, ADEX, la CAMARA DE COMERCIO DE LIMA, para estar dentro de su directorio de exportadores y percibir los beneficios de su red de contactos como: Ferias y misiones comerciales, defensoría del exportador, revistas mensuales, asesoría legal.
MERCHANDISING
Usaremos la técnica del merchandising para aumentar la rentabilidad en el punto de venta, ofreciendo a nuestro mercado objetivo diversas herramientas complementarias que ayudaran a reafirmar o cambiar la conducta de compra, a favor de los artículos más rentables para el establecimiento. Los objetivos básicos del merchandising son: llamar la atención, dirigir al cliente hacia el producto, facilitar la acción de compra.Las herramientas a utilizar con el fin de promocionar nuestro producto serán:
IMAGEN Nº2MERCHANDISING
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TIENDAS DE REGALOS
WALT – MART(CENTRO COMERCIALES)
PELUTEX S.A.C.(EXPORTADOR)
BROKER(IMPORTADOR)
MINORISTA
CONSUMIDOR FINAL
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1.1.4.DISTRIBUCIÓN
La producción de la “peluches” se enviará por vía marítima al importador en Estados Unidos, posteriormente el importador se encargará de la distribución del producto a los mercados mayoristas, minoristas y en ciertos casos al consumidor final.
A continuación se presenta un esquema que resume el proceso de la cadena logística en el mercado estadounidense.
ESQUEMA Nº 1CADENA DE DISTRIBUCION EN EL MERCADO ESTADOUNIDENSE
Para nuestra distribución existe una figura importante que es Walt-Mart, estas cadenas especializadas representan el 75% de las ventas de juguetes en Estados Unidos. El canal de distribución que elegimos es el “Canal de un nivel” y analizando a Walt-Mart (La cadena más grande de Juguetes) es muy exigente en cuanto a tiempo de entrega de productos y cumpliendo sus exigencias establecidas podremos mantener un nivel de calidad de servicio y del producto.
ESTRATEGIAS DE PLAZA
El propósito de nuestra empresa es lograr hacer llegar más fácil nuestro producto de la manera más eficiente posible a nuestro cliente final.Nuestros canales de distribución serán los siguientes:
IMPORTADORES:
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ELABORACIÓN:PROPIA
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Algunos de ellos operan únicamente vendiendo los productos a distribuidores, mientras que otros actúan como importador y distribuidor.
DISTRIBUIDORES
El almacenamiento y distribución de las mercancías ya sea entre la red de contactos del importador o la propia. En el primer caso no realiza un esfuerzo de venta. Pueden especializarse en una categoría de productos o adquirir multitud de ellas, sin embargo, su función es únicamente logística. Entre sus labores está el traslado de productos hacia las centrales de compra de los supermercados. De esta forma, en caso que el importador no haga esfuerzos de venta, la labor del distribuidor es fundamental para lograr la rotación de nuestra mercadería. De él dependerá que el producto sea pedido y no quede almacenado.
AGENTE (BROKER):
Es la persona que nos representará en Atlanta, es importante también asesorarse por un abogado para efectos de elaboración de contratos. El contrato debe incluir, entre otros aspectos, exclusividad, alcance geográfico, líneas de productos, metas exigidas, cláusulas de salida, formas de arbitraje.Es altamente recomendable utilizar el servicio de un broker experimentado en el rubro y que entienda los objetivos de nuestra empresa. Esto nos ayudaría en:
El proceso de introducción del producto. Normalmente poseen contactos.
Búsqueda de nuevos clientes. Entrega de información general respecto a nuevas
tendencias (Permiten al exportador estar al tanto de las novedades del mercado).
Insisten a los supermercados para que establezcan nuevas órdenes de compra o pedidos.
Finalmente, se preocupan de que los productos estén expuestos de forma atractiva y correctamente en las estanterías de los establecimientos.
Realizar una venta directa desde Perú es casi imposible y puede llegar a ser muy riesgoso, por ello hicimos un análisis entre los participantes del grupo y fue necesario llegar a un acuerdo con un bróker, Básicamente porque en este mercado se debe generar confianza, satisfacción y una buena atención al cliente en general.
PLAN DE OPERACIONES
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
En este capítulo presentamos el proceso de operaciones que sigue nuestro producto desde diseño, compra de insumos, confección, hasta que llega a las manos del cliente como peluches de fibra de alpaca.1.2.OBJETIVOS DE OPERACIONES
Tomando en cuenta los objetivos empresariales trazados por la organización, y para ser consistentes con la estrategia competitiva que se ha planteado, dentro de los objetivos de operaciones se hace énfasis en la calidad del producto para garantizar la máxima satisfacción del cliente, tal como se detalla en cuadro Nº19:
1.3.ESTRATEGIAS DE OPERACIONES
Para cumplir con las metas fijadas se deberán implementar una serie de acciones que se detallan en el siguiente cuadro, según el objetivo al que están orientados:
CUADRO Nº 5ESTRATEGIAS DE OPERACIONES
ESTRATEGIASOBJETIVOS
CALIDAD
COSTOS ENTREGA FLEXIB.
Estricto control de calidad XBrindar capacitación técnica y de buena práctica enMano factura en cada proceso de producciónPara lograr competitividad
X X
Alianza estratégica con IDNA(Teñidos naturales ) y(INIA) En desarrollo de la fibra de alpaca y su comercialización
X X
Certificación orgánica XTercerizar procesos de confección y acabadoDe peluches, a empresas que cuente con certificado de calidad
X
Estandarizar procesos XPlanta de producción estarán en Lima(cerca deZona de distribución para el exterior)
X X
Programar claramente todo con anticipación El proceso de producción
X
Optimizar la carga para disminuir los costos de transporte interno y externo X X
Adaptar INCOTERM a necesidad de cliente XProgramar la producción X X
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
1.4.DISEÑO DE PRODUCTO
En la industria de fibras finas, la ficha técnica define los usos y aplicaciones que se le pueden dar al producto, de esta manera el diseño se detalla en la misma ficha técnica. A continuación se detallan sus principales características:
FICHA TÉCNICA MUÑECOS DE FELPA
PRODUCTO: MUÑECO DE FELPA- NOMBRE COMERCIAL EN INGLES SOFT TOYS - NOMBRE COMERCIAL EN ESPAÑOL PELUCHES
- PARTIDA ARANCELARIA: 9503009300- DESCRIPCIÓN DE LA PARTIDA:QUE REPRESENTEN ANIMALES O SERES NO HUMANOS- PESO :10.5 oz / 300 gr.
MEDIDAS: - LARGO : 17. cm.
- PRECIO : $ - ANCHO : 11. cm.
S/. - ALTO : 35. Cm.
AUTOR : PELUTEX S.A.C.
MARCA:
CARACTERISTICAS: COLOR: BLANCO / PLOMO TEXTURA: SUAVE
COMPOSICIÓN:por unidad
ALPACA BABY 60% LANA OVINA 20% ALGODÓN 10% OTROS 10%
REQUISITOS FÍSICOS Y QUÍMICOS :
Humedad 3%ENVASE: EMBALAJE:
MATERIAL: DIMENSIONES:
LARGO : 24 cm. ANCHO : 13 cm. ALTO : 40 cm
MATERIAL: DIMENSIONES:
LARGO : 50 cm. ANCHO : 40 cm. ALTO : 45 cm.
CAPACIDAD: 1 Unidad c/u
CAPACIDAD: 6 envases c/u
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
TABLA Nº2FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO
1.5.DISEÑO DE PROCESOS OPERATIVOS
1.5.1.MAPEO DE PROCESOS
En el siguiente diagrama se presentan cada uno de los procesos del negocio y su interrelación:
ESQUEMA Nº 2MAPEO DE PROCESOS
.
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ELABORACIÓN:PROPIA
ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
A continuación se describe cada uno de los procesos:
PROCESOS DESCRIPCIÓN
INVESTIGACIÓN DE MERCADOS
Consiste en la actualización de las nuevas exigencias y necesidades del mercado y los clientes actuales, así como en la búsqueda de otras industrias y países a los cuales se pueda atender. Estará también relacionado directamente a la mejora de las técnicas, procesos en toda la cadena de abastecimiento, producción y logística; además de la mejora del producto en sí para adecuarse a nuevos clientes y mercados.
PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
Se enfoca en trazar los objetivos operacionales de la empresa para el mediano y largo plazo, estableciendo los medios y estrategias que determinen como alcanzarlas.
PLANEAMIENTO COMERCIAL
Traza los objetivos de comercialización que incluyen la entrada a nuevas industrias, análisis y lanzamiento de nuevos productos, entre otros.
PLANEAMIENTO DE PRODUCCIÓN Y LOGÍSTICA
Realiza la programación de compra de insumos, transformación y logística en base a la demanda y a la capacidad de abastecimiento de maquiladores de confección de PELUCHES de fibra de alpaca. Con ello se evitarán incumplimientos y fallas en la estimación de nuestra capacidad de oferta.
SEGUIMIENTO DE VENTAS
Se mantendrá una evaluación y análisis constante a los resultados y niveles de satisfacción de los clientes intermediarios así como de los usuarios finales del producto. Del mismo modo, se identificarán los problemas surgidos durante todo el proceso para perfeccionarse.
CONTROL Y RECEPCIÓN DE INSUMOS
Será realizado por lo empresa "Pelutexsac" en almacén. El control consistirá en la selección y revisión de productos en base a la calidad de los mismos antes de ser procesadas.
TRANSPORTE
Debido a la informalidad entre las empresas existentes, se tercerizará el servicio con la empresa Transportes "THE AIR BUS SERVIS CARGO sac.", quienes se encuentran formalizados y facturan por los servicios prestados.
TERCERIZACIÓN DE PRODUCCIÓN
La producción se tercerizará a través de la empresa "R.D.R. sac." ubicada en Lima metropolitana, departamento de Lima. Perú, quienes nos darán un servicio integral. PELUTEX SAC., se encargará del de supervisión de control de la calidad en cada proceso de la producción.
DISEÑO Y ACABADO
Realizada por PELUTEX SAC. Planta donde se dará un control final y acabado respectivo con todos los elementos necesarios para exportación.
MARKETING Consiste en la constante comunicación con nuestros actuales y
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
potenciales clientes acerca de nuestros productos y novedades. Se realizará a través de asistencia a ferias especializadas, envío de muestras a clientes ya establecidos.
VENTAS
Una vez establecidos los contactos y conocido el interés de compra, se procederá a la negociación de los términos de venta (precios, fechas de entrega, volúmenes, especificaciones, entre otros). Del mismo modo, se deberá de realizar un seguimiento constante a los clientes para conocer el grado de satisfacción que encontraron en el producto y el servicio.
EXPORTACIÓN
Se tercerizará a través del operador logístico Neptunia, quien se encargará de las actividades y documentación comprendidas desde el recojo de la mercadería en el almacén, hasta la puesta del contenedor dentro del buque. La exportación se realizará a través del medio marítimo.
INVENTARIOS
Se programará y se determinará la capacidad para atender los pedidos de ventas del producto final, de acuerdo a los stocks existentes en el momento y a la capacidad de producción de la empresa.
CUADRO Nº 6DESCRIPCIÓN MAPEO DE PROCESOS
1.5.2.PROCESOS CRÍTICOS
En este negocio existen tres procesos críticos, los cuales por su importancia se detallan a continuación:
COMPRA DE INSUMOS:
Al ser el inicio de la cadena, este proceso tiene que ser supervisado al detalle, y debe funcionar de acuerdo a los tiempos y buenas prácticas exigidas.
PROCESO DE PRODUCCIÓN:
Proceso clave para el negocio, ya que se debe mantener la máxima calidad en la confección del peluche. Tomando en cuenta que este proceso será tercer izado, la planta deberá contar con certificado calidad para asegurar la calidad del insumo (ayudaremos a que obtenga dicho certificado). Además, se harán diversas pruebas de muestras, desarrollo de líneas de mano factura definidas que cumplan procesos adecuados, para asegurar la calidad uniforme que requerimientos.
PROCESO DE EXPORTACIÓN:
Proceso de suma importancia, ya que se debe asegurar que nuestro producto “PELUCHES” llegue en óptimas condiciones y en tiempos acordados con nuestros clientes. Para esto se planea trabajar con la empresa Neptunia S.A. (operador logístico) para que se encargue de transportar el producto a los almacenes del puerto, cargar el contenedor, cerrar el contenedor, colocar el
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
precinto (donde figura el número de aduana), coordinar con una naviera el transporte del lote, gestionar el certificado de origen, gestionar el certificado de fumigación, elaborar la carta de embarque y llevar la factura comercial. Durante las operaciones de logística local, el agente contratado tramitará ante la aduana los documentos solicitados, para obtener un canal rojo o verde, lo que depende de las restricciones que observe la aduana a la mercadería. Por parte de la empresa se ha calculado la producción y el proceso logístico de tal manera que la mercadería llegue al almacén de aduanas con tres días de anticipación al arribo de la embarcación, para tener una holgura de tiempo y cumplir con los plazos acordados con el cliente8
La descripción de los dos procesos críticos (compra de insumos y producción) se detalla en el siguiente cuadro:
CUADRO Nº 7MAPEO DE PROCESOS
ACTIVIDAD RESPONSABLE DESCRIPCIÓN
1.- CONTACTAR PROVEEDORES Y FIRMAR CONTRATO PELUTEX. SAC.
Se contacta INCA TOPS S.A. para solicitar el pedido y pactar el contrato de acopio (tiempos, costos, entre otros).
2.- HACER SEGUIMIENTO Y SUPERVISAR A EMPRESAS QUE NOS HARÁN SERVICIO DE MAQUILA PELUTEX SAC.
Hacer seguimiento de la producción en planta de empresas maquiladores para que cumplan con el pedido.
3.- COORDINACIÓN ENTRE PROVEEDORES, MAQUILADORES Y LA EMPRESA PELUTEX SAC.
Coordinar con las empresas para abastecerse de la cantidad requerida (según el tipo y calidad de PELUCHES solicitada).
5.- ENTREGA DE INSUMOS EN PLANTA PROVEEDORES
Las empresas realizaran la entrega de los insumos en nuestra planta en tiempos establecidos debidamente supervisados.
6.- CONTROL DE CALIDAD DE INSUMOS PELUTEX SAC.
Verificación de insumos que cumplen con las especificaciones dadas: según los diseños pedidos y otros.
7.- DISTRIBUCIÓN A LOS TALLERES DE MAQUILA DEL PELUTEX SAC.
Se distribuirá adecuadamente insumos con avíos completos,
8Recomendación de Luis Torres, Director Nacional de Desarrollo de Comercio Exterior del MINCETUR
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
PRODUCTO.
muestras y contra muestra con fichas técnicas de procedimiento a cada uno de las empresas maquiladoras
8.- PRODUCCIÓN DE PRODUCTO MAQUILADOR
Las empresas maquiladoras respetaran las fichas de producción entregadas coordinando cambios con la empresa en tiempos establecidos.
9.- ACABADO Y EMBALAJE DEL PRODUCTO PELUTEX SAC.
Se realizara en planta siguiendo fichas técnicas de acabado y embalaje de exportación..
10.- PAGO A PROVEEDORES,MAQUILADORES Y TRANSPORTE PELUTEX SAC.
En la fecha pactada, representante de la Empresa realizara los pagos una vez estar conforme con el servicio prestado. (Cantidades requeridas, cumplimiento de tiempos, etc.).
1.6.PLANIFICACIÓN DE OPERACIONES
Las actividades de diseño, compra de insumos y cavado final para exportación se realizara por PELUTEX SAC. por otro lado la producción(confección) y transporte no serán desarrolladas por la
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ELABORACIÓN: PROPIA
ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
empresa, sin embargo es importante tener claro los tiempos y coordinación eficaz para programar y atender adecuadamente los pedidos.
Pasando a las actividades que le corresponde a la empresa, el diagrama de Gantt expuesto muestra los tiempos para dos pedidos de 1000 unidades mensuales cada uno. Una vez se tenga el pedido del cliente, se le comunicará a la empresa encargada de brindar el servicio de maquila del producto.
1.6.1.COMPRA DE INSUMOS
TEJIDO DE FIBRA DE ALPACA PARA PELUCHES: En coordinación con la empresa proveedora INCA TOPS S.A. el cual nos abastecerá todo el año dado que el insumo principal lo adquieren de acuerdo al calendario de esquila de diferentes zonas del cual se abastecen: AREQUIPA( abril- mayo – octubre), PUNO (mayo-junio – julio), AYACUCHO (setiembre-octubre), PASCO ( octubre-noviembre),JUNIN (Setiembre -octubre). Garantizando de esta manera la entrega de insumo en tiempos requerido (7 días a partir de pedido)
OTROS TEJIDOS:proveedor TEJIDOS SAN JACINTO S.A (tiempo de entrega 1 día después del pedido)
MATERIAL SINTÉTICO, AVÍOS Y ACABADOS: proveedor M & Q CorporationSrl. (Tiempo de entrega 1 día a partir de pedido)
EMBASES: proveedor BELLSAGRAF S.A.C.(tiempo de entrega 7dias a partir de pedido)
1.6.2.PRODUCCIÓN
SERVICIO DE MAQUILA INTEGRAL: (corte, confección, acabados) en cargado por la empresa R.D.R SAC. Tiempo de entrega de producto 1000 unidades en 24 días a partir de entrega de contra muestra con especificaciones requeridas, debemos en tener en cuenta a otros proveedores de contingencia para disminuir los tiempos, esto se realizara gradualmente dependiendo de los pedidos.
PLANTA DE DESARROLLO DE PRODUCTO:(diseño y acabado para exportación).Desarrollado íntegramente por PELUTEX SAC. Donde se realizara el diseño de de modelos a confeccionar realizando muestras para catalogo de pedidos (desarrollo de de diseño permanentemente), acabado y control de calidad final para envasar el producto) tiempo de entrega final (3 días a partir de recepción de producto de maquilador.
1.6.3.EXPORTACIÓN
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
TRANSPORTE INTERNO: realizado por la empresa THE AIR BUS SERVIS CARGO SAC encargado de transportar a puerto o aeropuerto CALLAO (tiempo 2 horas desde la planta PELUTEX SAC.)
TRANSPORTE INTERNACIONAL: Vía marítimo CALLAO-PERU a ATLANTA EEUU. (10 días) termino de descarga, Vía aéreo CALLAO-PERU a ATLANTA EEUU. (3 horas) termino de descarga
CUADRO Nº 8PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL
1.7.SISTEMA DE CALIDAD Y CERTIFICACIÓN
La calidad es una de las variables mejor valoradas en la industria y sobre la cual los nichos ejercen mayor presión. Es por eso que el proyecto debe cumplir con cada una de las normas, estándares y certificaciones que se detallan a continuación:
1.7.1.ISO 9001:2008
Las políticas empresariales de PELUTEX SAC. Respecto a exigir a sus proveedores de insumos y prestadores de servicio de maquila, es contar con personal altamente calificado, materias primas e insumos de probada calidad y permanente actualización tecnológica. Es así, que siendo coherentes con esa política, la alta dirección consideró necesario potenciar su sistema de calidad en base a una norma de comprobado éxito internacional, como es el caso de ISO 9001:2008.
La auditoria se realizaran por SGS del Perú S.A.C., los cuales recomendaran la certificación, de acuerdo a los lineamientos establecidos por el esquema de acreditación de las organizaciones acreditadoras UKAS (Inglaterra) y ANAB (EE.UU.), a través de la Oficina Acreditada SGS – Systems&ServicesCertification de Inglaterra y EE.UU., respectivamente.
La certificación abarca desde “Desarrollo, fabricación y comercialización de productos textiles (hilado y tejidos); desarrollo, manufactura y comercialización de confecciones” y a fines.
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SEMANA 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4COMPRA insumos
fibra de alpacaotros insumosenvases
SERVICIO maquilaPLANTA acavado para exp.
transporte internoexportacion
AGO SET OCT NOV DICPROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL
FEBRERO MARZOENERO ABR MAY JUN JUL
ELABORACIÓN:PROPIA
ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
Hay muchos aspectos de mejora que se perciben incluso durante el proceso de implantación del SGC. Uno es la trazabilidad de los procesos, el SGC según ISO 9001:2008, se ha mejora y enriquece los mecanismos de trazabilidad, y actualmente se explota esa información con más propiedad en beneficio del control de los procesos productivos, fundamentalmente. Y el otro se relaciona con los indicadores de gestión, la importancia dentro del SGC, obliga a una revisión integral de los que maneja a distintos niveles de la organización, seleccionando los vigentes y necesarios en un consolidado que es de mucha utilidad para el monitoreo integral de las operaciones.
FUENTE: ISO 9001:2008 “Experiencias de certificación EMPRESA CREDITEX 2005”
1.8.PLAN DE CONTINGENCIAS
1.8.1.ABASTECIMIENTO
En caso la capacidad de abastecimiento de los proveedores y producción de las empresas de servicio no fuese suficiente para atender la demanda, se a identificado otras empresas que realizan actividades a fines de nuestro negocio, negociando con ellos para poder completar los faltantes necesarios para poder cumplir con los pedidos. Desde el primer año PELUTEX SAC., irá estableciendo contactos con diferentes empresas del país y analizando la factibilidad de abastecerse de dichas opciones.
1.8.2. DEMANDA
De existir una oferta mayor a la demanda de nuestros clientes actuales, se procederá a buscar la venta con otros distribuidores interesados en el producto y que estén dispuestos a pagar un precio financieramente conveniente para la empresa. El mercado de Canadá también será evaluado como una segunda posibilidad debido a la creciente demanda por productos de fibra de alpaca, niveles atractivos de precios, y tratados de libre comercio existentes en la actualidad. Del mismo modo, no se descartará la
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
posibilidad de abastecer a clientes a nivel local durante el tiempo que tarde concretar un nuevo contacto o venta en el exterior.
En este capítulo se puede concluir que la clave para el éxito del negocio es la calidad de insumos para la elaboración de PELUCHES(fibra de alpaca), la cual en el mercado de destino debe cumplir con las características indicadas en la Ficha Técnica. Por ello se deben efectuar estrictos controles de calidad, cuidar los puntos críticos ya identificados y trabajar sobre la base de los lineamientos de las certificaciones.
DISEÑO DE ESTRUCTURA Y PLAN DE RECURSOS HUMANOS
En este capítulo se presenta cómo se constituirá la empresa, se detallan los cargos y funciones del personal requerido y las políticas de la empresa.
1.9.LEGAL
1.9.1. TIPO DE SOCIEDAD
PELUTEX se constituirá como sociedad anónima cerrada, debido a que cuenta con cinco accionistas (con participaciones iguales) cuyas acciones no están inscritas en el mercado de valores. Un beneficio de esta modalidad es que los Socios no responden con su patrimonio personal (Tienen responsabilidad limitada). La empresa tendrá una duración indeterminada y su objeto será dedicarse a la exportación de peluches de pelo fino.
ÓRGANOS ADMINISTRATIVOS:
A).- JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS. Principal órgano conformado por todos los socios-accionistas de la empresa.
B).- GERENCIA. Órgano nombrado por la Junta General de accionistas o el Directorio, puede ser un socio o no de la empresa
1.9.2. ASPECTO LABORAL
Los contratos que se celebrarán con los trabajadores serán por un año, a partir del cual se efectuará la renovación del mismo después de una evaluación del desempeño. El personal necesario para iniciar las operaciones es de seis personas, cuyos cargos y funciones se detallan en el organigrama. Todos estarán en planilla y gozarán de vacaciones y las gratificaciones que les correspondan.
1.9.3. ASPECTO TRIBUTARIO
Todos los impuestos que graban las remuneraciones serán reconocidos de acuerdo a ley: impuesto a la renta de tercera categoría, compensación por tiempo de servicio (CTS), Essalud y Sistema Nacional o Sistema Privado de Pensiones que elija el
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GERENTE GENERAL (administrador
JEFE DE PLANTA
SUPERVISOR DE CALIDAD
MUESTRISTA
COLABORADOR
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
(administrador
ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
personal. Respecto de los impuestos que afectan a la oficina que se ubicará en Lima, se encuentran los arbitrios y el impuesto predial de 0.2%, además de la licencia de funcionamiento que permitirá el inicio de operaciones. En cuanto al Gobierno Central, la carga tributaria incluye el impuesto a la renta de tercera categoría y el IGV, el cual creará un escudo fiscal ya que al momento de la exportación no se cobrará.
1.10. ORGANIZACIÓN
1.10.1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
La empresa estará conformada por cinco socios:
La Cruz Pacheco Jimmy
Bernal Encina Alexandra
Blanco Andrez Giuliana
Bustillos Azañera Lorena
Garcia Lucas Cintya
La estructura de la organización será funcional, simple y flexible, debido a que se requieren pocas personas para cada área. Esto facilitará la coordinación y supervisión de la gerencia.
1.10.2. ORGANIGRAMA
El organigrama estará encabezado por la Junta General de Accionistas, seguido por el Gerente General. Debajo estará el Gerente Comercial, seguido por un supervisor de campo. Además, se contará con un asistente para que realice las tareas operativas, y a partir del segundo año se creará un área de logística debido a que se manejarán mayores volúmenes. De este modo el organigrama quedará de la siguiente manera:
ESQUEMA Nº3ESTRUCTURA ORGÁNICA
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
1.10.3. PUESTOS Y FUNCIONES
Las personas que ocupen cada uno de los puestos, deberán residir en Lima, tener facilidades de alojamiento, además de cumplir con los requisitos que se mencionan a continuación.
GERENTE GENERAL: Se requiere de un profesional de las carreras de administración de empresas o ingeniería industrial, con experiencia en comercio exterior y dominio del idioma inglés. Las funciones que desempeñará están relacionadas con la parte comercial, las cuales se detallan a continuación:
1. Establecer los objetivos de la empresa, así como el desarrollo del plan estratégico a seguir en el largo plazo.
2. Supervisar el buen funcionamiento de las demás áreas y funciones de la empresa.
3. Establecer una comunicación continua con los clientes y proveedores, de modo que se generen lazos de confianza y se fortalezcan las barreras de entrada.
4. Asignar de manera responsable los recursos de la empresa y autorizar los pagos.
5. Realizar una investigación de mercados continua con el fin de estar al tanto de las necesidades actuales del los clientes y de las tendencias y cambios en el mercado.
6. Gestionar las relaciones con el agente de aduanas y el operador logístico.
JEFE DE PLANTA: Se requiere de un profesional de la carrera de ingeniería industrial, con experiencia en textiles de todo tipo. Las funciones que desempeñará están relacionadas con la parte de producción, las cuales se detallan a continuación:
1. Es el responsable de elaborar la lista de materiales que se han requeridas, así como también el presupuesto del mismo.
2. Contratación de transporte de materiales. 3. El jefe de planta realizará cualquier otra actividad
solicitada por la Gerencia General.
SUPERVISOR DE CALIDAD: Después de haber seleccionado a nuestros proveedores, se decidió que era necesario contar con
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
los servicios de un profesional de la carrera de industrias textiles, cuyas labores estarían vinculadas sobre todo con el abastecimiento del material primario. Las funciones que desempeñará se detallan a continuación:
1. Supervisar el proceso de acopio para garantizar la calidad de los materiales primarios.
2. Realizar el control de calidad de las distintas fibras de auquénidos.
3. Verificar que se cumplan las normas y estándares de calidad exigidos.
4. Brindar asesoría sobre categorías de fibra y combinaciones de la misma, para asegurar la calidad de los materiales primarios e incrementar la producción.
MUESTRISTA: Se contratará a un personal con experiencia en confección o diseño textil.
1. Realizar en el tiempo determinado las muestras requeridas.
2. Las muestras deberán cumplir con los estándares de calidad.
3. Debe brindar información de los materiales que requiera, los cuales permitan el mejor desempeño de elaboración.
COLABORADORES: Se contratará a dos personas las cuales realizaran las siguientes funciones:
1. Etiquetado del producto.2. envasado.3. embalar.4. Acopiar los materiales primarios. 5. Manejo de documentos.6. Asistencia en otras tareas operativas.
De acuerdo con los gastos operativos, alquilaremos un almacén para el almacenamiento de la mercadería, preparar los pedidos, coordinar el traslado, entre otros.
1.10.4. SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Los servicios legales y de contabilidad serán tercerizados. En el primer caso el pago será por recibos por honorarios, y en el segundo la empresa proveedora deberá emitir una factura cada mes.
1.11. POLITICAS
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
Cada seis meses se realizará una evaluación de acuerdo a los objetivos y metas trazado para dicho período. Esto estará a cargo del gerente general, y para este último caso, la evaluación será realizada por los socios. Asimismo, se establecerán nuevos objetivos y seguimientos a los objetivos de largo plazo.
Se llevará a cabo una reunión bimensual entre los socios y la gerencia general y jefe de planta, para comentar los avances alcanzados y la agenda que se desarrollará a lo largo del mes.
Se realizarán reuniones de integración cada vez que se realice un embarque, y se cumplan las metas y objetivos estratégicos.
Nuestro compromiso es proteger la seguridad y salud de todos nuestros empleados, con la convicción de que los accidentes de trabajo y enfermedades profesionales pueden y deben ser evitados.
Estamos al servicio de nuestros clientes, comprometidos con la sociedad, el medio ambiente y salud de todos los que formamos la Empresa.
Definitivamente el personal adecuado es nuestro recurso más valioso. Es por ello que PELUTEX S.A.C., trabajará constantemente sobre todo por brindarles una adecuada retribución económica por sus servicios, y mantenerlos motivados.
PLAN FINANCIERO
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
1.12.SITUACIÓN FINANCIERA
A continuación mostramos la estructura de inversión y financiamiento para llevar a cabo el plan de exportación, donde la inversión total es de USS 57399.36 de los cuales el 30% es cubierto por los socios y el 70% financiado por una entidad financiera local, el porcentaje de financiamiento máximo es sugerido por la entidad para préstamos de proyectos de inversión.
Proyecto será financiado a tres años, cuyos montos de pago son accesibles debido a nuestro flujo de caja económico positivo.
CUADRO Nº9SITUACIÓN FINANCIERA
ESTRUCTURA DE INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTOEn US$ a Valores Constantes
CONCEPTOS INVERSIÓN APORTE PROPIO
APORTE BANCO
TOTAL PARTICIPACION
ACTIVO FIJO TANGIBLE
$1,521.20 $1,521.20 $0.00 $1,521.20 2.65%
ACTIVO FIJO INTANGIBLE
$1,267.35 $1,267.35 $0.00 $1,267.35 2.21%
CAMBIO DE CAPITAL DE
TRABAJO
$54,610.81 $16,383.24 $38,227.57 $54,610.81 95.14%
INVERSIÓN TOTAL
$57,399.36 $19,171.79 $38,227.57 $57,399.36 100.00%
100% 30% 70% 100%
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
5 PRECIOS
- PELUCHES PELUPI 38.56 US$/UNI. FOB
- PELUCHES CALIDAD 2 10 US$/UNI.
6 COSTOS DIRECTOS
- MATERIA PRIMA (PELUCHE) 10.82 US$/UNID.
- ENVASES 1.14 US$/UNIDAD
- MAQUILA 2.65 US$/UNIDAD
- CAPACIDAD DE ENVASE 1 UNIDAD.
7 RENUMERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES
7.1 Nº DE PERSONAL
- ADMINISTRADOR 1
JEFE DE PLANTA 1
- SUPERVISOR DE CALIDAD 1
- MUESTRISTA 1
- COLABORADORES 2
7.2 MONTO PROMEDIO DE REMUNERACIONES
- ADMINISTRADOR 877 US$ / mes
- JEFE DE PLANTA 421 US$ / mes
- SUPERVISOR DE CALIDAD 351 US$ / mes
- MUESTRISTA 351 US$ / mes
- COLABORADORES 193 US$ / mes
- BENEFICIOS 30%
8 GASTOS OPERATIVOS
- FLETES Y TRANSPORTE $ 0.13 US$ / UN.
- ALQUILER DE LOCAL ADMINISTRATIVO $ 150.00 US$ / mes
- ALQUILER DE ALMACEN $ 400.00 US$ / mes
- TELEFONO $ 100.00 US$ / mes
- INTERNET $ 50.00 US$ / mes
- AGUA Y LUZ $ 40.00 US$ / mes
- EMBALAJE 0.39 US$ / UNI.
- GASTOS DE EXPORTACION 445US$ / ENBARQUE
- GASTOS DE EXPORTACION (UNITARIO) 0.3863US$ / ENBARQUE
9 GASTOS INDIRECTOS
- MARKETING 1,000 US$ / mes
- CAPACITACION 200 US$ / mes
- SUMINISTROS DIVERSOS 100 US$ / mes
- OTROS 200 US$ / mes
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
1.13.PUNTO DE EQUILIBRIO
CUADRO Nº 10MAPEO DE PROCESOS
PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES
COSTOS FIJOS TOTAL
4,675.96
TOTALES
COSTOS VARIABLES TOTAL
18,975.34
TOTALES PRECIO DE VENTA UNITARIO FOB 38.56 PRECIO VARIABLE UNITARIO 16.47
PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTO FIJO
PRECIO VENTA UNITARIO - COSTO VARIABLE
UNITARIO PE: 4,675.96 22.08 P.E 211.74 P.E 212 UNIDADES
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
1.14. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Bancos - Mediano Plazo BBVA BANCO CONTINENTALMONTO DEL PRESTAMO: 38,227.57 Tasa de interés(%): Efectiva (1) - Nominal(2) 1 16.50% 15.37 Periodicidad de pago: 1 12Numero de periodos de gracia: 0 Numero de periodos de amortizacion: 36 MODALIDAD DE PAGO: (1/2/3/4) 3 1.- Principal constante - VENCIDO 1,061.88 2.- Principal constante - ADELANTADO 1,061.88 3.- Armada constante - VENCIDO 1,332.10
4.- Armada constante - ADELANTADO 1,318.74
SERVICIO DE LA DEUDA En US$ a valores corrientes Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Bancos - Mediano Plazo Principal 10,853 12,644 14,730 0 0 Intereses 5,132 3,341 1,255 0 0Bancos - Corto Plazo Principal 0 0 0 0 0 Intereses 0 0 0 0 0Total de principal 10,853 12,644 14,730 0 0Total de intereses 5,132 3,341 1,255 0 0Escudo fiscal intereses 1,540 1,002 376 0 0Total del servicio de deuda 14,446 14,983 15,609 0 0Período 1 2 3 4 5Factor de capitalización de la inflación 1.0200 1.0404 1.0612 1.0824 1.1041
SERVICIO DE LA DEUDA A VALORES CONSTANTES Total de principal 10,640 12,153 13,881 0 0Total de intereses 5,031 3,211 1,183 0 0
Escudo fiscal intereses 1,509 963 355 0 0
Total del servicio de deuda 14,162 14,401 14,708 0 0
Para financiación se evaluó tres entidades financieras, tomando en cuenta para la decisión la tasa, el monto máximo de financiación y las condiciones para proyectos.
INTERBANK TEA 18%BANCO BCP TEA 20%BBVA CONTINENTAL TEA 16.5
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ELABORACIÓN Y CONFECCIÓN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
1.15. ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADO
En US$ a Valores Constantes
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
TOTAL DE INGRESOS 528,631.76 549,777.03 571,768.11 594,638.84
618,424.39
Costos directos
- Materia prima 175,210.41 182,218.83 189,507.58 197,087.89
204,971.40
- Envases 19,023.16 19,190.57 20,575.45 21,398.47 22,254.41
Remuneraciones 43,426.09 43,426.09 43,426.09 43,426.09 43,426.09
Gastos Operativos 25,526.71 25,526.71 25,526.71 25,526.71 25,526.71
Gastos Indirectos 21,420.00 21,420.00 21,420.00 21,420.00 21,420.00
Depreciación 666.88 666.88 666.88 0.00 0.00
TOTAL DE COSTOS Y GASTOS 285,273.26 292,449.08 301,122.72 308,859.16
317,598.61
Utilidad antes de intereses e impuestos
243,358.50 257,327.95 270,645.39 285,779.68
300,825.78
Gastos financieros corrientes 0.00 0.00 0.00
Gastos financieros de inversión 5,031.36 3,211.46 1,182.56
Utilidad antes de impuestos 238,327.14 254,116.49 269,462.84
IMPUESTOS 0.00 0.00 0.00
UTILIDAD NETA 238,327.14
254,116.49
269,462.84
IMPUESTOS ANTES DE DEUDA 73,007.55 77,198.39 81,193.62 85,733.90
90,247.73
Las utilidades anuales son significativas al final del periodo de cada año, creando una gran expectativa de desarrollo de la empresa en el escenario actual, esto se debe al precio promedio y al volumen exportado, principales referentes del mercado al cual nos dirigimos.
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CONCEPTO Año 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS
VENTAS CONTADO 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 44,066.52 44,066.52 44,066.52 44,646.41 44,646.41 45,233.93 45,233.93 529,431.05 550,608.30 572,632.63 595,537.93 614,438.09
VENTAS CREDITOS
TOTAL DE INGRESOS 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 44,066.52 44,066.52 44,066.52 44,646.41 44,646.41 45,233.93 45,233.93 529,431.05 550,608.30 572,632.63 595,537.93 614,438.09
EGRESOS
MATERIA PRIMA -14,394.00 -14,394.00 -14,394.00 -14,394.00 -14,394.00 -14,583.42 -14,583.42 -14,583.42 -14,775.32 -14,775.32 -14,969.76 -14,969.76 -175,210.41 -182,218.83 -189,507.58 -197,087.89 -204,971.40
ENVASES -1,562.80 -1,562.80 -1,562.80 -1,562.80 -1,562.80 -1,583.37 -1,583.37 -1,583.37 -1,604.20 -1,583.37 -1,625.32 -1,625.32 -19,002.33 -19,190.57 -20,575.45 -21,398.47 -22,254.41
MAQUILA -3,631.63 -3,631.63 -3,631.63 -3,631.63 -3,631.63 -3,679.42 -3,679.42 -3,679.42 -3,727.84 -3,727.84 -3,776.89 -3,776.89 -44,205.87 -45,974.11 -47,813.07 -49,725.59 -51,714.62
REMUNERACIONES Y SSBB -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -6,203.73 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -6,203.73 -43,426.09 -43,426.09 -43,426.09 -43,426.09 -43,426.09
GASTOS OPERATIVOS -2,102.05 -2,102.05 -2,399.55 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -2,106.64 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -25,526.71 -25,526.71 -25,526.71 -25,526.71 -25,526.71
GASTOS INDIRECTO -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -21,420.00 -21,420.00 -21,420.00 -21,420.00 -21,420.00
PAGO DE IGV -8,517.02 0.00 65.66 -315.66 -65.66 -100.05 -66.53 -66.53 -78.77 -90.01 -102.71 -68.29
IMPUESTOS A LA RENTA
OTROS
TOTAL DE EGRESOS 0.00 -35,094.37 -26,577.35 -26,809.18 -26,893.01 -26,643.01 -26,935.17 -30,003.51 -26,901.65 -27,179.64 -27,165.46 -27,463.59 -30,531.04 -338,196.98 -337,756.30 -348,268.91 -358,584.75 -369,313.23
FLUJ O DE CAJ A OPERATIVO 8,399.79 16,916.82 16,684.98 16,601.15 16,851.15 17,131.35 14,063.01 17,164.87 17,466.77 17,480.95 17,770.34 14,702.89 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
INVERSIONES
ACTIVO FIJ O -2,788.55 0.00
CAMBIO DE CAPITAL TRABAJ O -54,610.81 0.00
TOTAL INVERSIONES -57,399.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FLUJ O DE CAJ A ECONOMICO -57,399.36 8,399.79 16,916.82 16,684.98 16,601.15 16,851.15 17,131.35 14,063.01 17,164.87 17,466.77 17,480.95 17,770.34 14,702.89 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
FINANCIAMIENTO
DESEMBOLSO PRESTAMO 38,227.57
PAGO PRINCIPAL -842.48 -853.27 -864.20 -875.27 -886.48 -897.83 -909.33 -920.98 -932.78 -944.72 -956.82 -969.08 -10,853.24 -12,644.03 -14,730.29 0.00 0.00
PAGO INTERES -489.62 -478.83 -467.90 -456.83 -445.62 -434.27 -422.77 -411.12 -399.33 -387.38 -375.28 -363.02 -5,131.99 -3,341.20 -1,254.94 0.00 0.00
ESCUDO TRIBUTARIO
Flujo de Financiamiento Neto 38,227.57 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -15,985.23 -15,985.23 -15,985.23 0.00 0.00
FLUJ O DE CAJ A FINANCIERO -19,171.79 7,067.69 15,584.71 15,352.88 15,269.05 15,519.05 15,799.24 12,730.91 15,832.77 16,134.67 16,148.85 16,438.24 13,370.79 175,248.84 196,866.76 208,378.49 236,953.18 245,124.86
FLUJ O DE CAJ A PROYECTADO
En US$ a Valores Constantes
Este cuadro nos muestra nuestro flujo de caja financiero positivo desde el mes 1, en crecimiento constante pese a pagar deuda de financiamiento, y poder mantener e incrementar de esta manera nuestra operatividad y producción de producto.
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1.16. INDICADORES DE RENTABILIDAD
CONCEPTO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
EVALUACIÓN ECONÓMICA
Flujo de fondos
Utilidad neta 238,327.14 254,116.49 269,462.84 0.00 0.00
(+) Depreciación 666.88 666.88 666.88 0.00 0.00
(+) I ntereses 5,031.36 3,211.46 1,182.56 0.00 0.00
(-) I nversión total -57,399.36
(+) Valor de recuperación
Flujo de caja económico -57,399.36 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
COK sin riesgo 6.50%
VANE (COK) 858,667
TIRE 343%
B/ C 15.96
EVALUACIÓN FINANCIERA (Punto de vista del inversionista)
Flujo de caja con financiamiento
Flujo de caja económico -57,399 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
(+) Préstamos 38,228
(-) Servicio de la deuda -28,013.30 -28,110.17 -28,787.17 -30,557.19 -34,395.31
Flujo de caja financiero -19,171.79 163,220.77 184,741.82 195,576.55 206,395.99 210,729.55
COK sin riesgo 6.50%
VANF (COK) 773,118
TIRF 864%
B/ C 41.33
Cobertura de la deuda
Flujo de caja financiero -19,171.79 163,220.77 184,741.82 195,576.55 206,395.99 210,729.55
(+) Servicio de la deuda 0 28,013.30 28,110.17 28,787.17 30,557.19 34,395.31
Saldo total -19,171.79 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
I ndice de cobertura 6.83 7.57 7.79 7.75 7.13
ANÁLISIS DE RENTABILIDAD EN CONDICIONES DE CERTEZA
(En US$ a Valores Constantes, porcentajes y número de veces)
Utilizamos valores constantes sin inflación donde:- El cok sin riesgo a una tasa de 6.5% tenemos un VANE de 858,667 ; el TIR es igual
343% Y COSTO BENEFICIO es igual 15.96- si subimos el cok con riesgo a 20.91% nuestro VANE disminuye a 579,089.69
TIR es igual a 343% y COSTO BENEFICIO reduce a 11.09 En ambos casos nuestro TIR es mayor que COK haciendo rentable el proyecto, además el costo BENEFICIOCOSTO es mayor que uno.
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1.17. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
DescripciónESCENARIO Variación % US$/ UNID. US$ Variación % US$ Variación %
AUMENTO DE 37.5% 53.01 1,739,418 100.7% 3,247,814 316.0%AUMENTO DE 20.0% 46.27 132,876 - 84.7% 2,089,986 167.7%PRECIO BASE 38.56 866,560 0.0% 780,762 0.0%REDUCCIÓN DE - 20.0% 30.84 388,587 - 55.2% - 225,672 - 128.9%REDUCCIÓN DE - 37.5% 24.10 - 22,085 - 102.5% - 1,383,501 - 277.2%
ANÁLISIS DE RENTABILIDAD EN CONDICIONES DE INCERTIDUMBREANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
(En US$ a Valores Constantes y porcentajes)
Análisis Unidimensional (variación del VAN en función del PRECIO)Precio PELUCHES(MATERIALES) VANE VANF
En condiciones de incertidumbre podemos determinar que a precio de de 24.10 nuestro VANE aproxima a -150 punto más cercano a cero con el volumen de producción y en 24.5 el VAN es positivo.
VARIACIÓN DEL PRECIO
10 15 45 70 100 1,117 1,137 1,157 1,177 1,197 1,217
13.56 -1,562,863 -664,294.10 -87,508,331
18.56 -359,641.05
23.56 -67,174.12
28.56 249,665.06
33.56 554,318.11
38.56 -39,902.50 54,407.59 371,335.01 496,517.70 585,336.39 858,666.51
43.56 1,163,624.24
48.56 1,468,277.26
53.56 1,772,930.31
58.56 2,077,583.36
63.56 1,483,667 2,382,236.42 2,385,112
ANÁLISIS DE RENTABILIDAD EN CONDICIONES DE INCERTIDUMBRE
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
(En US$ a Valores Constantes y porcentajes)
Análisis Bidimensional (variación del VANE en función del volumen de VENTAS y el PRECIO)
VARIACIÓN DE LAS VENTAS
En relación de volumen de venta y precio podemos determinar:A un precio 28.56 tenemos un VANE rentable (es el precio que podemos soportar en incertidumbre), dejando de ser rentable a un precio de 28.56 pues el VANE negativo.Si vendemos un volumen de 1217 uní. A un precio de 13.56 nuestro VANE deja de ser rentable-
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CONCLUSIONES
Luego de hacer un análisis detallado del sector y del negocio, tomando en cuenta la investigación de mercados realizada así como el desarrollo de las distintas áreas, se ha llegado a conclusión de que PELUTEX SAC es un negocio rentable.
Para ponerlo en marcha no habría más que colocar la inversión inicial y comenzar con el envío de muestras a los canales del mercado de destino ya identificados. Esto, acompañado de una comunicación constante acerca de las características del producto (ficha técnica detallada, que dará como resultado el inicio formal de la empresa.
De acuerdo a la investigación realizada podemos decir que el mercado estadounidense es muy atractivo por distintas razones: hay un excelente ambiente de negocios con bajos impuestos, del primer grado de redes de transporte y distribución, y muchas oportunidades de negocio ya que podemos esperar una demanda sostenida debido a la gran parte de supermercados y tiendas por departamento en nuestro mercado objetivo, además, la distancia no puede ser un problema muy importante en el largo plazo.
El proyecto de exportación de los peluches de alpaca a los estados unidos parece ambicioso, pero muy interesante, y la tendencia a favor de la competencia de los países asiáticos, que ya están profundamente establecido en dicho mercado pero con peluches de distinta calidad.
Antes de emprender este plan de negocios, hay que prestar, mucha atención a la competencia de mercado, ya que representa la mayor amenaza para el fracaso.Por otro lado, un vez que consigamos establecer una participación duradera en el mercado, podríamos tener una estrategia más ambiciosa en el futuro para reforzar la presencia peruana de los peluches hechos con pelos de baby alpaca en dicho mercado.
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RESUMEN EJECUTIVO
La presente investigación tiene como objetivo evaluar la viabilidad técnica, económica y financiera de un estudio de pre- factibilidad para la implementación de una empresa comercializadora de muñecos con relleno (peluches de fibra de baby alpaca.
Los principales estudios realizados en el presente proyecto fueron: estudio de mercado, análisis estratégico estudio económico y financiero.
En el análisis estratégico se presenta un estudio de las principales variables del macro entorno y del micro entorno mediante las cinco fuerzas de competitividad de Potter.
En el estudio de mercado se define el producto a exportar y se determina el mercado objetivo del proyecto que resultó ser Estados Unidos ya que tiene una sociedad
En el estudio económico y financiero se define la inversión a realizar, el financiamiento del proyecto, los presupuestos de ingresos y egresos. Asimismo se determina el punto de equilibrio, se muestra los estados financieros, estados de ganancias y pérdidas y flujo de caja económica y financiera
Posteriormente se demuestra la viabilidad económica y financiera del proyecto a través de los resultados de los índices de rentabilidad tales como Valor actual Neto (VANE Y VANF), que resulta ser 858.667 US$ y 773.118 US$ respectivamente, la Tasa Interna De Retorno (TIR), 343% y la Relación Beneficio Costo (B/C), 15.96Finalmente se realiza un análisis de sensibilidad para las variables más importantes del proyecto.
La inversión requerida para el inicio de las operaciones es de US$. 57399.36 financiándose el 70% con aporte de accionistas y el 30% restante mediante un préstamo a 3 años.
Para evaluar el proyecto, se consideró un costo de oportunidad de capital (COK), 20.9%.
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