Sojo ToBe - Egresos.docx

1.1. EG: Egresos 1.1.1. EG-010: Compras

Descripción general de las actividades:

EG-010-010: Solicitar compra de material

Description: El Superintendente/residente realiza requisición en sistema Enkontrol, notifica al área de compras, vía telefónica o correo electrónico.

Actividades de Control: N/A

Políticas y Procedimientos:

SOJOPOL-02 Políticas para Requisición de CompraDentro de esta política se deberá establecer los días y horarios en los cuales los residentes podrán solicitar materiales al área de compras.

Iniciativas a considerar en la implementación:

N/A

Documentos Relacionados:

N/A

Límites y Responsabilidades:

Es responsabilidad del Superintendente/residente realizar la requisición en sistema Enkontrol, y notificar al área de compras, vía telefónica o correo electrónico

Riesgos : N/A

EG-010-020: Monitorear las requisiciones hechas en sistema

Description: El comprador monitorea periódicamente las requisiciones hechas en sistema para su oportuno y correcto seguimiento.

*Nota: Solo las requisiciones realizadas en sistema en las dos primeras semanas al inicio de obra no aplican los 5 días hábiles.

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N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del comprador monitorear periódicamente las requisiciones hechas en sistema para su oportuno y correcto seguimiento.

Riesgos : N/A

EG-010-030: Buscar en el catálogo de proveedores por medio del sistema Enkontrol. Description: El comprador identifica en el catálogo de proveedores, el proveedor autorizado para

realizar la cotización.

Actividades de Control: Existencia de un catálogo único de proveedores autorizados por Dirección en sistema


N/A


N/A


Es responsabilidad del comprador buscar el proveedor con el que se cotizará dentro del catálogo de proveedores autorizados.

Riesgos : Si la información del proveedor no se encuentra actualizada, los pagos podrían hacerse a la cuenta bancaria equivocada.

EG-010-040: Solicitar cotización con tiempo de entrega

Description: El comprador una vez que tiene identificado los proveedores, solicita las cotizaciones por medio de llamada telefónica, correo electrónico o fax los materiales requeridos por el Superintendente.

Se solicitaran las cotizaciones con las especificaciones técnicas requeridas. Es necesario incluir un detalle de los requerimientos, si es necesario incluyendo de preferencia imágenes y/o fotografías para facilitar la búsqueda de la mercancía solicitada.



SOJOPOL-01 Políticas de CompraDentro de las políticas de compra deberá especificarse:- Solicitud de autorizaciones para realizar las compras, mediante el apego a la matriz de autorizaciones.


Para la implementación de esta mejora es necesario la creación y documentación de una política de compras en la que se establezcan las cotizaciones a realizar cuando no se tenga un proveedor autorizado por la dirección.De igual manera es necesario documentar dentro de la política los factores a considerar para la selección de un proveedor.


Cotizaciones


Es responsabilidad del comprador solicitar las cotizaciones por medio de llamada telefónica, correo electrónico o fax los materiales requeridos

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Riesgos : N/A

EG-010-050: Comparar cotizaciones y firmar de revisado

Description: Una vez que se tienen las cotizaciones el comprador compara las cotizaciones para identificar cual es el proveedor que cumple con los puntos/factores descritos en la política de compras para la selección de un proveedor.

El comprador debe firmar la cotización del proveedor seleccionado indicando que es la mejor opción.(*)Comparativa con vigencia

Actividades de Control: El comprador firma de elaborado al realizar la conciliación entre las cotizaciones para seleccionar la mejor opción.


N/A


Para la implementación de esta mejora es necesario que el comprador firme la cotización seleccionada como evidencia documental de las comparaciones realizadas.


SOJOFOR-04 Comparativo de Cotizaciones


Es responsabilidad del comprador realizar una comparación entre las cotizaciones recibidas por parte de los proveedores para seleccionar la mejor opción.

Riesgos : Si el comprador no evalúa las cotizaciones realizadas, la empresa puede incurrir en gastos innecesarios o excesivos

EG-010-060: Autorizar comparativa

Description: El contralor revisa la comparativa de las cotizaciones y seleccionar la mejor opción.(*)Comparativa con vigencia


Es responsabilidad del contralor revisar la comparativa de las cotizaciones y seleccionar la mejor opción.

EG-010-070: Realizar orden de compra en el sistema Enkontrol Description: Seleccionado al proveedor con la requisición autorizada se procede a realizar la orden de

compra en sistema Enkontrol1-Numero de proveedor2-Cantidad de salida y precio.En caso de ser mayor el precio se solicita una aditiva, si es menor se captura de manera manual



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del comprador realizar una orden de compra en el sistema Enkontrol.

Riesgos : N/A

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EG-010-080: Solicitar autorización para realizar la compraDescription: El comprador presenta las cotizaciones realizadas para la compra de importación y las

entrega al Contralor junto con la orden de compra para que este las autorice.

*Solicitar autorización de Director de SOJO LLC y Director de construcción

Actividades de Control: Solo el Contralor autoriza las compras de equipo y/o material especial.


SOJOPOL-03 Políticas para Autorización de CompraPolítica de compras.Dentro de las políticas de compra deberá especificarse:- Solicitud de autorizaciones para realizar las compras, mediante el apego a la matriz de autorizaciones.- Numero de cotizaciones a realizar por el comprador.- Situaciones en la cuales se cancelan las Órdenes de Compra.


N/A


Orden de compra


Es responsabilidad del comprador presentar las cotizaciones realizadas para la compra al contralor para que este las autorice.

*Solicitar autorización de Director de SOJO LLC y Director de construcción

Riesgos : Adquisición de mercancías o servicios por los cuales las requisiciones de compras no hayan sido aprobadas por el contralor/director de construcción

EG-010-090: Verificar la OC y las cotizaciones recibidas

Description: Al momento de contar con la orden de compra y las cotizaciones entregadas por el comprador, el Contralor verifica si está de acuerdo con las cotizaciones, las requisiciones de material recibidas.

El Controlar verifica que las órdenes de compra se hayan realizado por las mercancías cotizadas con el precio acordado y que el proveedor seleccionado haya sido el autorizado o la mejor selección entre las cotizadas.



N/A


N/A


SOJOFOR-06 Orden de Compra


Es responsabilidad del Contralor verificar la orden de compra y las cotizaciones entregadas por el comprador para la compra de mercancía, material o equipo.

Riesgos : N/A

EG-010-100: Firma de aprobado y entrega a compradorDescription: Una vez que se tiene la orden de compra, el Contralor revisa que los materiales

solicitados coincidan con los materiales en la orden de compra entregada por el comprador. Si el proveedor, los materiales y los precios coinciden el Contralor firma de autorizada la orden de compra.

Actividades de Control: Firma de autorización de la orden de compra.

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SOJOPOL-03 Políticas para Autorización de CompraPolítica de compra:En esta política se especifica que el Contralor debe firmar de autorizadas todas las compras especiales y aquellas compras que sean por un monto mayor al autorizado al comprador y Jefe de compras.


N/A


Orden de compra


Es responsabilidad del Contralor firmar de autorizada la orden de compra una vez que se revisó y que se verificó que los materiales cotizados corresponden a los materiales solicitados.


EG-010-110: Enviar la orden de compra a autorizaciónDescription: Si la compra a realizar excede el límite autorizado del comprador, este entrega la orden

de compra al Jefe de compras o a quién corresponda solicitando su autorización según la matriz de límites autorizados de compra.



SOJOPOL-03 Políticas para Autorización de CompraSOJOPOL-01 Políticas de CompraDentro de las políticas de compra deberá especificarse:- Solicitud de autorizaciones para realizar las compras, mediante el apego a la matriz de autorizaciones.- Numero de cotizaciones a realizar por el comprador.


Para la implementación de esta mejora es necesario crear y documentar una matriz de límites autorizados de compra la cual refleje los montos autorizados a comprar por los compradores y el Jefe de compras sin autorización del Contralor


Orden de Compra


Es responsabilidad del comprador entregar la orden de compra en caso de exceder el límite autorizad, al Jefe de compras o a quién corresponda.

Riesgos : N/A

EG-010-120: Verificar la orden de compra

Description: El Jefe de compras verifica que la orden de compra elaborada por el comprador se haya realizado por las mercancías cotizadas con el precio acordado y que el proveedor seleccionado haya sido el autorizado o la mejor selección entre las cotizadas.



N/A


N/A



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Es responsabilidad del Jefe de compras verificar las órdenes de compra recibidas, cotejarlas contra las cotizaciones y requisiciones recibidas, verificar que los precios de los materiales o mercancías son aquellos acordados en las cotizaciones y que se haya seleccionado el mejor proveedor según las necesidades de la compra.

Riesgos : N/A

EG-010-130: Enviar la orden de compra a autorización

Description: Si la compra a realizar excede el límite autorizado del Jefe de compras, este debe entregar la orden de compra al Contralor solicitando su autorización.



SOJOPOL-01 Políticas de CompraDentro de las políticas de compra deberá especificarse:- Solicitud de autorizaciones para realizar las compras, mediante el apego a la matriz de autorizaciones.- Numero de cotizaciones a realizar por el comprador.- Situaciones en la cuales se cancelan las Órdenes de Compra.


Para la implementación de esta mejora es necesario crear y documentar una matriz de autorizaciones la cual refleje los montos autorizados a comprar por los compradores y el Administrador sin autorización del Contralor.




Es responsabilidad del Jefe de compras entregar la orden de compra al Contralor.

Riesgos : N/A

EG-010-140: Firmar la orden de compra de autorizado

Description: Una vez que se tiene la orden de compra, el Jefe de compras revisa que los materiales solicitados coincidan con los materiales en la orden de compra entregada por el comprador. Si el proveedor, los materiales y los precios coinciden el Jefe de compras firma de autorizada la orden de compra.

Actividades de Control: Firma de autorizada la orden de compra


SOJOPOL-01 Políticas de CompraSOJOPOL-03 Políticas para Autorización de CompraDentro de las políticas de compra deberá especificarse:- Solicitud de autorizaciones para realizar las compras, mediante el apego a la matriz de autorizaciones.- Numero de cotizaciones a realizar por el comprador.


N/A




Es responsabilidad del Jefe de compras firmar de autorizada la orden de compra una vez que se revisó y que se verifico que los materiales cotizados, precios y proveedores son los correctos.


EG-010-150: Enviar OC a proveedor y confirmar de recibido

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Description: Una vez elaborada la orden de compra y autorizada, el comprador envía por medio de correo electrónico, fax la orden de compra y se comunica con el proveedor para confirmar la recepción de la misma.

La confirmación deberá solicitarse de preferencia por medio de correo electrónico como soporte de cualquier inconveniente.

Actividades de Control: Obtención de la confirmación de las órdenes de compra que se envían al proveedor.


N/A


Para la implementación de esta mejora es necesario que el comprador incluya dentro de sus actividades el solicitar a los proveedores que confirmen la recepción de las órdenes de compra.


N/A


Es responsabilidad del comprador enviar por medio de correo electrónico, fax la orden de compra y comunicarse con el proveedor para confirmar la recepción de la misma.

Riesgos : Si la captura de una orden de compra o su proceso es incompleto, la recepción de las mercancías y/o el procesamiento de las facturas podrían ser detenidos.

EG-010-160: Contactar a proveedor para solicitar una aclaraciónDescription: El comprador se comunica con el proveedor para identificar el motivo del faltante en la

entrega de los materiales solicitados y cuestiona al proveedor sobre si entregara el faltante.

En caso de que el proveedor no cumpla con la entrega en tiempo y forma se procede a realizar un reporte de incidencias.



N/A


Para la implementación de esta mejora es necesario que el comprador realice dentro de sus actividades el seguimiento a las órdenes de compra surtidas parcialmente en las obras para identificar si el proveedor entregara el material pendiente.


SOJOFOR-06 Orden de CompraReporte de incidencias


Es responsabilidad del comprador dar seguimiento a las órdenes de compra que se surtieron parcialmente comunicándose con el proveedor.

En caso de que el proveedor no cumpla con la entrega en tiempo y forma se procede a realizar un reporte de incidencias.

Riesgos : N/A

EG-010-170: Establecer el tiempo de entrega del faltante

Description: Al momento de contactar al proveedor y contar con la confirmación de que se entregara el faltante, el comprador establece el tiempo en el que el proveedor deberá entregar el material faltante para cubrir las necesidades de la operación, ésta fecha se genera en sistema para su seguimiento, éste registro posteriormente servirá para la evaluación al proveedor.

También se le solicita al proveedor que facture de manera separada cada entrega.

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N/A


N/A


Orden de compra


El comprador debe de solicitar el envío de la nueva fecha de entrega por medio de correo electrónico. Es responsabilidad del comprador solicitar al proveedor que facture por cada una de las entregas de forma separada.

Riesgos : N/A

EG-010-180: Ajustar la orden de compra identificando el faltanteDescription: En caso de que el proveedor no cumpla con los tiempos de entrega establecidos en la

negociación de la segunda entrega parcial, el comprador deberá señalar en la OC los materiales que si se recibieron y cancelara las líneas o cantidades que no se recibieron.*Realizar reporte de incidencias

El comprador debe comunicarse con el proveedor y comunicarle por medio de llamada telefónica y/o correo electrónico que la orden de compra emitida será cancelada ya que no se cumplió con las fechas establecidas.

El comprador deberá realizar cotizaciones por el faltante y al final de mes realizar una revisión de las órdenes de compra que quedaron abiertas para cancelarlas.

Actividades de Control: Revisión de órdenes de compra abiertas


SOJOPOL-01 Políticas de CompraDentro de las políticas de compra deberá especificarse:- Solicitud de autorizaciones para realizar las compras, mediante el apego a la matriz de autorizaciones.- Número de cotizaciones a realizar por el comprador.- Situaciones en la cuales se cancelan las Órdenes de Compra.


Para la implementación de esta mejora es necesario que se documente en las políticas de compra que las órdenes de compra surtidas parcialmente o que tengan problemas para ser surtidas por el proveedor serán canceladas mediante un sello con la leyenda "Cancelado" y en el caso de ser parciales se anotara en la orden de compra el material que se quedó pendiente por surtir.


SOJOFOR-06 Orden de CompraReporte de Incidencias


Es responsabilidad del Comprador comunícale al Proveedor por medio de llamada telefónica, correo electrónico que la orden de compra será cancelada por falta de cumplimiento en las fechas de entrega establecidas.


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1.1.2. EG-020: Pagos


EG-020-010: Recibir archivos electrónicos

Description: El auxiliar Administrativo descargar archivos XML y los archiva en carpetas de acuerdo al proveedor y fecha de contrarecibo.



SOJOPOL-08 Políticas de Recepción de Facturas En esta política se debe especificar que solamente se recibirán documentos originales (facturas) deberá documentarse los requisitos con los cuales debe de contar una factura para poder recibirla. Esta política también debe especificar el horario en que se podrán recibir facturas del proveedor, así como tomar en cuenta la matriz de limites autorizaciones.


N/A


XML


Es responsabilidad del auxiliar Administrativo descargar archivos XML y los archiva en carpetas de acuerdo al proveedor y fecha de contrarecibo

Riesgos : N/A

EG-020-020: Recibir y revisar la factura de proveedores y documentación soporteDescription: Al momento de recibir la factura del servicio y/o producto, el Auxiliar administrativo

anexa documentación soporte como:

Orden de compra autorizadaEntrada de almacén

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En caso de anticipo de contratistas con cotización con firma del Director de construcciónEstimaciones en EnkontrolFiniquitos sin la firma de autorizado

Revisando que los datos fiscales en la factura sean los correctos( RFC y razón social)

NOTA: Para la recepción y seguimiento de la factura se deberá contar con los requisitos establecidos en la política de recepción de facturas.





Para la implementación de esta mejora es necesario documentar una política en la cual se definan los criterios para la recepción de facturas.


FacturaOrden de CompraCotizaciónEstimacionesEntrada de almacén


Es responsabilidad del Auxiliar administrativo revisar que la (s) factura (s) tengan la documentación soporte, de igual manera revisar los datos fiscales de las facturas.

Riesgos : N/A

EG-020-030: Cotejar factura contra OC, requisición o presupuesto Description: El Auxiliar Administrativo realiza una conciliación entre la documentación recibida;

compara conceptos y montos de la factura contra la Orden de Compra original, si la orden es cobrada parcialmente, anotar en la orden original el número de factura, conceptos cobrados y adjuntar copia a la factura, esto lo realiza con la ayuda del sistema Enkontrol. En caso de contener firma del chofer, debe adjuntar la recepción del almacenista y sello de almacén.

1- En caso de contratistas cotejar factura con estimación.2- En caso de los anticipos con la cotización autorizada por el Director de Construcción3- En caso de Mano de Obra, la factura debe estar cotejada con la estimación autorizada.4- Para los servicios, la factura se coteja con la OC autorizada y la firma el requisitor del servicio como satisfecho del servicio.





N/A


FacturaOrden de CompraEstado de cuentaCotización

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Estimación


Es responsabilidad del Auxiliar Administrativo realizar una conciliación entre la documentación recibida

Riesgos : N/A

EG-020-040: Regresar factura a proveedor Description: En caso de que las facturas no cuente con los requisitos necesarios para la recepción,

existan errores o el archivo de la factura electrónico no se pudo validar, el auxiliar administrativo se contacta con el proveedor y le comunica que su factura ha sido rechazada por contar con errores o falta de documentación soporte, y realiza un reporte de incidencias





N/A


FacturaReporte de incidencias


Es responsabilidad del Auxiliar Administrativo contactar al proveedor y comunicarle que su factura ha sido rechazada por contar con errores o falta de documentación soporte.

Riesgos : N/A

EG-020-050: Capturar en sistema Enkontrol la(s) factura(s)Description: En caso de ser Factura electrónica se Cargar XML

Genera contra recibo por proveedor en donde captura:1-Numero del proveedor.2-Cargar XML o se captura folio y fecha de factura4-Selección de fecha de pago5-Seleccionar OC6-IVA por acreditar7-Monto de la factura8-En el concepto de la factura, captura: resumen del servicio, o tipo de material, o número de estimación

Actividades de Control: El auxiliar administrativo captura las facturas recibidas y revisadas en sistema. Genera póliza de diario por proveedor. En el concepto de la póliza captura: núm. factura y núm. OC e imprime la póliza de diario, la firma y la adjunta a las facturas capturadas.


N/A


Para la implementación de esta mejora es necesario habilitar al auxiliar administrativo mediante una licencia el acceso al sistema para que realice el registro de las facturas recibidas por los proveedores.También es necesario proveer una capacitación sobre cómo utilizar las funcionalidades del sistema.


Facturas de proveedores.SOJOFOR-06 Orden de CompraEstado de cuenta

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CotizaciónPóliza de Diario


Es responsabilidad del Auxiliar Administrativo capturar las facturas recibidas y revisadas en sistema, generar póliza de diario por proveedor. Exportar el archivo con las pólizas de diario generadas y enviarlas al contador general 5 días hábiles después de recibir la factura y entrega la documentación soporte.

Riesgos : Si los montos registrados en las cuentas por pagar no representan los bienes recibidos, podrían efectuarse pagos no autorizados y la entidad podría incurrir en una pérdida financiera.

EG-020-060: Firmar y entregar las facturas para revisión

Description: El auxiliar administrativo revisa a las facturas con el soporte, firma contrarecibo y entrega copia al proveedor y anexa copia.

Actividades de Control: Firma de verificada la factura




N\A


Facturas del proveedor


Es responsabilidad del Auxiliar Administrativo revisar las facturas con el soporte, las entrega al Jefe de pagos para su revisión.

Riesgos : Si no se revisa las facturas antes de ser pagadas a los proveedores se podrá alterar el flujo de efectivo al igual que perjudicar la relación con los proveedores

EG-020-070: Revisar la factura de proveedores y documentación soporte

Description: El jefe de pagos revisa que la (s) factura (s) contenga documentación soporte como: Orden de compra original, factura original, entrada de almacén, presupuesto autorizado, etc.

Y que la razonabilidad de la factura que se está revisando este de acuerdo al presupuesto elaborado.En caso de exceder su límite autorizado, se deberá enviar al Contralor para su autorización.





Para la implementación de esta mejora es necesario documentar una política en la cual se definan los criterios para la recepción y tratamiento de facturas.También es necesario desarrollar una matriz de autorizaciones la cual especifique los

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montos acordados a autorizar por el personal de la compañía (Jefe de compras, Contralor, Contador General, etc.)


Factura


Es responsabilidad del Administrador revisar que la (s) factura (s) contenga documentación soporte. Y que la razonabilidad de la factura que se está revisando este de acuerdo al presupuesto elaborado.

Riesgos : N/A

EG-020-090: Revisión de la razonabilidad de la factura Description: Al recibir las facturas el Contralor verifica la razonabilidad de la factura que se está

revisando para identificar si el pago que se realizara es correcto y que está apegado al presupuesto.

NOTA: Para la recepción y seguimiento de la factura se deberá contar con la documentación y requisitos establecidos en la política de recepción de facturas.*Revisa CC, documentación soporte, firmas de autorizaciones, tipos de cambio, número de factura.



N/A


Para la implementación de esta mejora es necesario documentar una política en la cual se definan los criterios para la recepción y tratamiento de facturas.También es necesario desarrollar una matriz de autorizaciones la cual especifique los montos acordados a autorizar por el personal de la compañía (Jefe de compras, Contralor, Contador General, etc.)




Es responsabilidad del Contador General verificar la razonabilidad de la factura que se está revisando para identificar si el pago que se realizara es correcto y que está apegado al presupuesto.

Riesgos : N/A

EG-020-100: Firmar de revisado y entregar facturas

Description: Si la razonabilidad de las facturas y el cobro está apegado al presupuesto el Contador General firma las facturas, de acuerdo a la matriz de autorización.

NOTA: Para la recepción y seguimiento de la factura se deberá contar con la documentación y requisitos establecidos en la política de recepción de facturas.

Actividades de Control: Firma de las facturas por el Contralor de autorizado


N/A


N/A


Facturas de proveedores

Límites y Es responsabilidad del Contralor firma las facturas, de acuerdo a la matriz de

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Responsabilidades: autorización.

Riesgos : Los ajustes pueden ser requeridos debido a errores en precios, cantidades o calidad. Si los ajustes no se registran en el período apropiado, las cuentas por pagar, los activos y los gastos relacionados estarán erróneos.

EG-020-110: Revisión de la razonabilidad de la factura Description: Al recibir las facturas el Contralor verifica la razonabilidad de la factura que se está

revisando para identificar si el pago que se realizara es correcto y que está apegado al presupuesto.

NOTA: Para la recepción y seguimiento de la factura se deberá contar con la documentación y requisitos establecidos en la política de recepción de facturas.*El contralor, revisa firmas de revisión de las áreas de pago y contabilidad.



N/A


Para la implementación de esta mejora es necesario documentar una política en la cual se definan los criterios para la recepción y tratamiento de facturas.También es necesario desarrollar una matriz de autorizaciones la cual especifique los montos acordados a autorizar por el personal de la compañía (Administrador, Contralor, Contador General, etc.)




Es responsabilidad del Contralor verificar la razonabilidad de la factura que se está revisando para identificar si el pago que se realizara es correcto y que está apegado al presupuesto.

Riesgos : N/A

EG-020-120: Firmar de autorizado y entregar facturas

Description: Si la razonabilidad de las facturas y el cobro están apegados al presupuesto el Contralor firma las facturas, de acuerdo a la matriz de autorización.

NOTA: Para la recepción y seguimiento de la factura se deberá contar con la documentación y requisitos establecidos en la política de recepción de facturas.

Actividades de Control: Firma de las facturas por el Contralor de autorizado


N/A


N/A


Facturas de proveedores


Es responsabilidad del Contralor firma las facturas, de acuerdo a la matriz de autorización.

Riesgos : Los ajustes pueden ser requeridos debido a errores en precios, cantidades o calidad. Si los ajustes no se registran en el período apropiado, las cuentas por pagar, los activos y los gastos relacionados estarán erróneos.

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EG-020-130: Liberar pago en EnkontrolDescription: Una vez autorizado el pago por el contralor con las revisiones previas, el Jefe de pagos

procede a liberar el pago en sistema Enkontrol.



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Jefe de pagos liberar el pago en sistema Enkontrol.

Riesgos : N/A

EG-020-140: Revisar la documentación para elaboración de cheque

Description: Al recibir el paquete de facturas el Encargado de tesorería revisa que las OC estén firmadas de acuerdo a la matriz de límites de compra autorizados, que contenga documentación soporte y firma de revisado por el contador general

Para el pago de anticipos: orden de compra original autorizada y presupuesto autorizado por el Director de construcción.En caso de importaciones, OC y cotización de la agencia aduanal.

En caso de no cumplir con algún requisito notificar al Jefe de pagos, para su seguimiento.



N/A


N/A


Reporte financieroFacturas


Es responsabilidad del encargado de tesorería revisar que las OC estén firmadas de acuerdo a la matriz de límites de compra autorizados, que contenga documentación soporte y firma de revisado por el Contador general

Riesgos : N/A

EG-020-150: Realizar y enviar reporte financieroDescription: El Contador general realizará un listado en Excel "Reporte financiero por Obra" de los

pagos que se realizarán a los proveedores, en dicho archivo se deberá indicar el presupuesto, gasto e ingreso recibido de la obra (proveedor, monto a pagar, obra a la que se destina el bien o servicio recibido, ingreso recibido.) y enviar al contralor para su correcta revisión



N/A


N/A

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Reporte financiero por Obra


Es responsabilidad del Contador general realizar un listado en Excel "Reporte financiero por Obra" de los pagos que se realizarán a los proveedores

Riesgos : N/A

EG-020-160: Regresar al encargado de CXP

Description: En caso de que el Contador General identifique errores en los datos de la factura regresa la factura al Jefe de Pagos para que solicite la corrección al proveedor.



N/A


N/A


Facturas


En responsabilidad del Contador General identificar errores en los datos de la factura regresar la factura al Jefe de Pagos para que solicite la corrección al proveedor.

Riesgos : N/A

EG-020-170: Solicitar cambio de factura al proveedorDescription: El Auxiliar administrativo al recibir las facturas con errores identificados se comunica

con el proveedor para solicitar los cambios necesarios en la factura.



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del auxiliar administrativo comunicarse con el proveedor por medio de llamada telefónica o correo electrónico para informar de los errores en la factura y solicitarle la modificación de la misma.

Riesgos : N/A

EG-020-180: Capturar y enviar Factura en Flujo de EfectivoDescription: Una vez que el Contador General verifico que no existen errores y/o falta de

documentación, capturar Flujo de Efectivo proyectado a 4 semanas la fecha programada de pago y el monto a pagar por proveedor.

*Enviar a tesorería



N/A

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Para la implementación de esta mejora es necesario el desarrollo de un archivo en Excel llamado "Flujo de Efectivo" en el cual se capturen las facturas emitidas, su fecha de vencimiento, las cuentas por cobrar y las cuentas por pagar para mantener un mejor control de los ingresos y egresos.


Flujo de Efectivo.


Es responsabilidad del Contador General registrar en el archivo Flujo de Efectivo proyectado a 4 semanas la fecha programada de pago y el monto a pagar por proveedor

Riesgos : N/A

EG-020-200: Elaborar cheque o layout y entregar para firmar

Description: El Encargado de tesorería elabora cheque o Layout y entrega a firma por parte del Contralor y el Director General autoriza por medio de correo electrónico.



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Se recomienda evidenciar las autorizaciones que se realizaron por correo electrónico y anexarlas al Layout posterior a la autorización.


Cheque.Layout


Es responsabilidad del Encargado de tesorería elaborar cheque o Layout y entregar a firma por parte del Contralor y Director General, en caso de ausencia se autoriza por medio de correo electrónico.

Riesgos : N/A

EG-020-220: Firma de cheques recibidos

Description: Al recibir las pólizas de cheque, listado de pagos por transferencia y el archivo "Reporte financiero por Obra", el Director General revisa el reporte para identificar el presupuesto de la obra, si se ha registrado ingreso y el gasto de cada obra

Una vez revisado el Director General firma los cheques y aprueba mediante correo electrónico

Actividades de Control: El Director General revisar el reporte financiero por obra, firma los cheques y el reporte financiero de obra.


N/A


N/A


Reporte financiero por Obra


Es responsabilidad del Director General revisar el reporte para identificar el presupuesto de la obra, si se ha registrado ingreso y el gasto de cada obra. Una vez revisado el Director General firma los cheques y el listado de pagos por transferencia para realizar el pago y entrega al auxiliar contable.

Riesgos : Los desembolsos registrados en el período equivocado pueden originar errores en los saldos de bancos y cuentas por pagar. Las decisiones de flujo de efectivo basadas en saldos de bancos o cuentas por pagar distorsionados podrían originar fondos insuficientes que se encuentren disponibles o fondos excedentes apartados para pagar a los proveedores.

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EG-020-230: Entregar para pago a proveedoresDescription: Una vez que se recibieron los cheques firmados por el Director General, el Encargado de

tesorería entrega al Auxiliar Administrativo para su pago a proveedores.*Escanear comprobante de pago y enviar por correo al proveedor



N/A


N/A


Cheques firmados


Es responsabilidad del Encargado de tesorería entregar al Auxiliar Administrativo para su pago a proveedores.

Riesgos : N/A

EG-020-240: Entregar cheques de pago a proveedoresDescription: Una vez que recibe los cheques el auxiliar administrativo entrega a los proveedores y

solicita al proveedor que firme la póliza de cheque antes de entregarloLa entrega de cheques se realiza dentro del horario establecido.

Actividades de Control: El sistema marca como pagadas los folios que corresponden al pago.*Los folios de factura no permite que se capture duplicado


SOJOPOL-05 Políticas de PagosPolítica de entrega de cheques para pago:En esta política se debe especificar el horario en el cual el proveedor puede pasar por su pago a recepción.


N/A


Pólizas de cheque


Es responsabilidad del auxiliar administrativo entregar a los proveedores que lleguen por su pago y solicita al proveedor que firme la póliza de cheque antes de entregarlo, sella las facturas de Pagado.

Riesgos : N/A

EG-020-250: Entregar pólizas y cheques no cobradosDescription: Al finalizar el horario de pagos el auxiliar administrativo reúne las pólizas firmadas de

los cheques entregados y todos aquellos cheques pendientes y los entrega al Contador General.



N/A


N/A

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Pólizas de cheque


Es responsabilidad del Auxiliar Administrativo reunir las pólizas firmadas de los cheques entregados y todos aquellos cheques pendientes y los entrega al Contador General.

Riesgos : N/A

EG-020-260: Reúne la documentación comprobatoria del pago

Description: El auxiliar administrativo reúne la documentación soporte con la persona que solicitó el anticipo, y entrega al contador general.En caso de no contar con el soporte, el contador general emite un listado de gastos no comprobados con antigüedad mayor a 3 meses, lo divide de acuerdo a la matriz de autorización y entrega al Director General o Contralor según corresponda.El Director General o Contralor autoriza el traslado del gasto por comprobar a No deducibles o cargo al solicitante del anticipo y firma el auxiliar para que el contador haga los registros correspondientes.

Actividades de Control: En caso de no contar con el soporte, el contador general emite un listado de gastos no comprobados con antigüedad mayor a 3 meses, lo divide de acuerdo a la matriz de autorización y entrega al Director General o Contralor según corresponda.El Director General o Contralor autoriza el traslado del gasto por comprobar a No deducibles o cargo al solicitante del anticipo y firma el auxiliar para que el contador haga los registros correspondientes.


N/A


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Factura.


Es responsabilidad del Auxiliar Administrativo reunir la documentación soporte con la persona que solicitó el anticipo, y entrega al contador general.Es responsabilidad del Contador General emitir un listado de gastos no comprobados con antigüedad mayor a 3 meses, dividirlo de acuerdo a la matriz de autorización y entregar al Director General o Contralor según corresponda para su autorización.Es responsabilidad del Director General o Contralor (según matriz de autorización) autorizar el traslado del gasto por comprobar a No deducibles o cargo al solicitante del anticipo y firma el auxiliar para que el contador haga los registros correspondientes.

EG-020-270: Determinar montos a pagar

Description: El contralor determina los montos a pagar de cada proveedor de acuerdo al criterio establecido, entregar al Jefe de pagos la documentación soporte de los pagos autorizados.



Criterios para determinar la prioridad de cuentas por pagarSOJOPOL-06 Políticas de Priorización de Pagos


Para la implementación de esta actividad, es necesario crear políticas para priorizar las cuentas por pagar, descuentos por pronto pago, etc.


Factura.


Es responsabilidad del contralor determinar los montos a pagar de cada proveedor de acuerdo al criterio establecido, entregar al Jefe de pagos la documentación soporte de los

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pagos autorizados.

Riesgos : N/A

1.1.3. EG-030: Costos y Presupuestos

Descripción general de las actividades:EG-030-010: Revisar Banderas con mediciones de obra nueva

Description: El Analista de Presupuesto/analista de precios unitarios un vez que recibe las banderas de Proyectos, verifica que las mediciones realizadas sean correctas.



N/A


N/A


Banderas de obra


Es responsabilidad del Analista de presupuestos revisar que la información de las mediciones sean las correctas, en caso de ser correctas firmar de autorizadas las medidas de la obra.

Riesgos : N/A

EG-030-020: Realizar las modificaciones necesarias

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Description: En caso de que las mediciones sean incorrectas el Analista de presupuesto realiza las modificaciones necesarias y registra en formato de incidencias.



N/A


Para la implementación de esta mejora es necesario el desarrollo de un formato de incidencias en el cual se registren los errores que se encuentren en las mediciones de las banderas entregadas por el proveedor externo.


Banderas de obra


Es responsabilidad del Analista de realiza las modificaciones necesarias

Riesgos : N/A

EG-030-030: Firmar de revisadas las mediciones en las banderasDescription: Si las mediciones son correctas el Analista de presupuestos firma de validadas y se

entregan al auxiliar de costos para su seguimiento, en caso de no ser correctas se envían para su modificación.Utiliza una Bitácora electrónica para seguimiento a las firmas de revisión.

*La Bitácora electrónica será responsabilidad del Líder de proyecto.

Actividades de Control: Si las mediciones son correctas el Analista de presupuestos firma las banderas de validadas y se entregan al auxiliar de costos para su seguimiento.


N/A


Para la implementación de esta mejora es necesario que se le implemente una bitácora electrónica para el correcto seguimiento a las revisiones de las banderas


Banderas de obraBitácora electrónica


Es responsabilidad del Analista de presupuestos firmar de revisado las mediciones de la obra y llevar a cabo una bitácora electrónica de revisión.*La Bitácora electrónica será responsabilidad del Líder de proyecto.

Riesgos : El presupuesto y el cobro por obra no corresponden a lo previamente acordado.

EG-030-040: Realizar cuantificación y enviar a contratistasDescription: El Auxiliar de costos genera volumetrías, para enviar proyecto e ingenierías a los

contratistas y recibir cotizaciones.



N/A


N/A


N/A

Límites y Es responsabilidad del Auxiliar de costos generar volumetrías, para enviar proyecto e

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Responsabilidades: ingenierías a los contratistas y recibir cotizaciones.

Riesgos : N/A

EG-030-050: Formar presupuesto baseDescription: El Analista de presupuesto/ auxiliar de costos realizan en Excel y Enkontrol el

presupuesto.



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Analista de presupuesto/ auxiliar de costos realizar en Excel y Enkontrol el presupuesto.

Riesgos : N/A

EG-030-060: Recibir y revisar cotizacionesDescription: El Jefe de costos se encargara de recibir y revisar las cotizaciones enviadas por el

auxiliar de costos.



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Jefe de costos de recibir y revisar las cotizaciones enviadas por el auxiliar de costos.

Riesgos : N/A

EG-030-070: Elaborar y enviar comparativaDescription: El Jefe de costos realiza un análisis de las cotizaciones de los proveedores.

Elabora en Excel una comparativa con partidas generales, costos y comentarios correspondientes, posteriormente envía comparativa al Director de construcción para autorización.



N/A


N/A


Comparativa de cotizaciones

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Es responsabilidad del Jefe de costos elabora en Excel una comparativa con partidas generales, costos y comentarios correspondientes, posteriormente envía comparativa al Director de construcción para autorización.

Riesgos : N/A

EG-030-080: AutorizarDescription: El Director de construcción Autoriza



N/A


N/A


N/A


N/A

Riesgos : N/A

EG-030-090: Actualizar rendimientosDescription: En base al "Estudio de rendimiento de obra" de la ciudad que corresponda, analizar los

rendimientos de la mano de obra por cada concepto presupuestado y determina las jornadas y personal requerido para realizar los trabajos, considerando la estación de año en la que se construirá, los días festivos tradicionales y obligatorios. (Factor de recursos humanos)

Para determinar días no laborables por lluvia, usar la relación 300mm de precipitación = 1 día no laborable. La base para los milímetros de precipitación en la región serán los estadísticos de la Comisión Nacional del Agua (CONAGUA)

(*Analista de precios unitarios) ingresa a la "Tabla de rendimientos de materiales" actualizada por el superintendente, y revisa los rendimientos para actualizarlos en el presupuesto.

Para determinar herramientas menores y viáticos el auxiliar de costos verifica la "Actualización del factor de herramienta menores y viáticos" y registra el porcentaje a utilizar para el presupuesto.



N/A


N/A


Estudio de rendimiento de obra por CiudadActualización del factor de herramienta menores y viáticosPrecipitación pluvial normal mensual por entidad federativa del CONAGUA


Es responsabilidad del Analista de precios unitarios actualizar los rendimientos de mano de obra y materiales de acuerdo a tablas predeterminadas. El analista utiliza en el presupuesto el factor de herramientas y viáticos actualizado.

Riesgos : N/A

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EG-030-100: Registrar costos actualizadosDescription: El auxiliar de costos/analista de precios unitarios ingresa a la base de datos con

actualizaciones de costos de los siguientes tipos de insumo:1-Materiales2- Mano de obra3-Maquinaria y Equipo de construcción4-SubcontratosRegistrar el PU actualizado(Como se vaya negociando con el contratista)*Realizar comparativa de PU actualizado



N/A


Para la implementación de esta actividad, es necesario crear una base de datos con actualizaciones de costos de Materiales y,Maquinaria y Equipo de construcción. Además, crear una Tabla de costos de materiales especializados con la actualización de los costos de contratistas especializados.


Actualizaciones de costosTabla de costos de materiales especializados


Es responsabilidad del auxiliar de costos ingresar a la base de datos con actualizaciones de costos de las siguientes partidas:1-Materiales2-Maquinaria y Equipo de construcción

Registrar el PU actualizado(Como se vaya negociando con el contratista)*Realizar comparativa de PU actualizado

Riesgos : N/A

EG-030-110: Generar tarjetas

Description: El Analista de precios unitarios genera las tarjetas del insumo, y revisa que la información generada sea correcta.Una vez generadas las tarjetas, le notifica al Jefe de costos que puede proceder con la validación de lo generado.



N/A


Se recomienda implementar una bitácora de tarjetas visualizando los cambios.


TarjetasBitácora de Tarjetas


Es responsabilidad del Analista de precios unitarios genera las tarjetas del insumo, y revisa que la información generada sea correcta.Una vez generadas las tarjetas, le notifica al Jefe de costos que puede proceder con la validación de lo generado.

Riesgos : N/A

EG-030-120: Validar tarjetasDescription: El Jefe de costos valida que las tarjetas generadas sean correctas, revisando lo siguiente:

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Las tarjetas generadas contengan los trabajos a realizar, los auxiliares complementen los materiales y rendimientos, los costos de materiales y equipo, rendimiento de la mano de obra, comparativo de partidas entre obras,

Una vez validadas las tarjetas generadas, el Jefe de costos envía al Analista de presupuestos un correo electrónico confirmando que las tarjetas son correctas. En caso de requerir modificaciones, le notifica el error(es) por correo electrónico.

Actividades de Control: Una vez validadas las tarjetas generadas, el Jefe de costos envía al analista de presupuestos un correo electrónico confirmando que las tarjetas son correctas. En caso de requerir modificaciones, le notifica el error(es) por correo electrónico.


N/A


N/A


Tarjetas.Correo electrónico con la notificación.


Es responsabilidad del Jefe de Costos validar que las tarjetas generadas sean correctas, revisando que contengan los trabajos a realizar, los analistas de presupuestos complementen los materiales y rendimientos, los costos de materiales y equipo, rendimiento de la mano de obra, comparativo de partidas entre obras.

Riesgos : N/A

EG-030-130: Realizar el presupuesto de venta

Description: El Analista de Presupuesto realiza el presupuesto de venta, exporta a Excel y da el formato requerido, verifica la sumatoria, hace un resumen general de la obra. El presupuesto contiene una nota aclaratoria en donde especifique su vigencia.

El Analista de presupuestos recibe del Director de construcción el calendario de obra autorizado con el número de semana, con esta información realiza el calendario de pagos y lo adjunta al presupuesto.En caso de un cambio en las fechas proyectadas al inicio del presupuesto, el Jefe de costos hace las adecuaciones necesarias.Además, adjunta el comparativo de "Análisis por metros cuadrados" entre las 3 últimas construcciones similares.



N/A


N/A


Presupuesto de venta validado.Resumen general del presupuesto.SOJOFOR-017 Calendario de ObraCalendario de pagos.Análisis por metros cuadrados.


Es responsabilidad del Analista de presupuestos realizar el presupuesto de venta en Excel con el formato requerido, verificar la sumatoria, hacer un resumen general de la obra. Con el calendario de obra autorizado realiza el calendario de pagos y lo adjunta al presupuesto. Además, adjunta el comparativo de metros cuadrados por partida entre las 3 últimas construcciones similares.

Riesgos : N/A

EG-030-140: Revisar y validar 25

Description: El Director de construcción al recibir el presupuesto, revisa y valida la razonabilidad de las cantidades.

Si no existe algún comentario u objeción, el Director de construcción firma de validado el presupuesto. En caso de existir modificaciones se envía al Jefe de Costos para que realice los cambios necesarios.

Actividades de Control: El Director de construcción firma de validado el presupuesto


N/A


N/A


Presupuesto de venta validado.Resumen general del presupuesto.SOJOFOR-017 Calendario de ObraCalendario de pagos.Comparativo de metros cuadrados por partida.


Es responsabilidad del Director de construcción verificar la razonabilidad de las cantidades registradas en el presupuesto, si no existen comentarios o modificaciones es responsabilidad del director de construcción firmar de validado el presupuesto.

EG-030-150: AutorizarDescription: Una vez firmado el Director de construcción envía por medio de su asistente al Director

general para su firma de autorización.

El paquete de presupuesto debe contener lo siguiente:* Presupuesto de venta validado.* Resumen general del presupuesto.* Calendario de obra.* Calendario de pagos.* Comparativo de metros cuadrados por partida.



N/A


N/A




Es responsabilidad del Director de construcción enviar el presupuesto al Director General para que sea firmado.

Riesgos : N/A

EG-030-160: Revisar el resumen validado

Description: El Director General revisa las cantidades para validar la razonabilidad del presupuesto y si no encuentra alguna diferencia o tiene algún comentario lo firma de autorizado.

En caso de existir algún comentario y/o diferencia se envía al Analista de presupuestos para que realice las modificaciones necesarias.

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Actividades de Control: El Director General firma de autorizado el presupuesto en caso de no encontrar errores.


N/A


N/A




Es responsabilidad del Director General revisar la razonabilidad del presupuesto y firmar de autorizado en caso de no encontrar diferencias.

EG-030-170: Entregar presupuesto al ClienteDescription: Una vez que se firmó el presupuesto el Director General entrega por medio de su

asistente el presupuesto firmado al Cliente para que revise y autorice.


Actividades de Control: El Director General obtiene el presupuesto firmado de autorizado por el cliente.


N/A


N/A




Es responsabilidad del Director General enviar al cliente el presupuesto firmado para su revisión y autorización.

EG-030-180: Confirmar recepción a ContralorDescription: Al recibir el presupuesto firmado de autorizado por el cliente, el Analista de

presupuestos comunica al Contralor/director de construcción por medio de correo electrónico que ya está firmado el presupuesto para continuar con el proyecto.

Actividades de Control: Al recibir el presupuesto firmado de autorizado por el cliente, el Analista de presupuestos comunica al Contralor/Director de construcción por medio de correo electrónico que ya está firmado el presupuesto para continuar con el proyecto.


N/A

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N/A


Presupuesto.Correo electrónico con la notificación de firmado el presupuesto.


Es responsabilidad del Analista de presupuestos comunicar al Contralor/Director de construcción por medio de correo electrónico que el presupuesto fue autorizado por el Cliente y ya se puede continuar con el proyecto.

EG-030-190: Realizar presupuesto de mano de obra

Description: El Analista de precios unitarios en base a la explosión de mano de obra selecciona el concepto de acuerdo a las tarjetas, y realiza el presupuesto de mano de obra.



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del analista de precios unitarios en base a la explosión de mano de obra seleccionar los conceptos de acuerdo a las tarjetas y realizar el presupuesto de mano de obra.

Riesgos : N/A

EG-030-200: Realizar presupuesto Kontrol

Description: El Analista de presupuesto realiza el presupuesto Kontrol



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Analista de presupuesto realizar el presupuesto Kontrol

Riesgos : N/A

EG-030-210: Autorizar

Description: El Director de construcción autoriza mediante firma o correo electrónico presupuesto de mano de obra.



N/A


N/A

Documentos Presupuesto de mano de obra

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Relacionados:


Es responsabilidad del Director de construcción autorizar mediante firma o correo electrónico presupuesto de mano de obra.

Riesgos : N/A

EG-030-220: Realizar contratos en sistemaDescription: El Analista de presupuestos realiza los contratos en sistema



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Analista de presupuestos realiza los contratos en sistema

Riesgos : N/A

EG-030-230: Distribuir informaciónDescription: El auxiliar de costos notifica por correo electrónico que el presupuesto está listo y

distribuye la información correspondiente a los responsables:-Superintendente.( partidas y conceptos con cantidades únicamente)-Jefe de compras (explosión de insumos)-Encargado de contratos (presupuesto, copia de programa y planta arquitectónica)-Contralor/Director de construcción(Notificar)-Facturación y cobranza (calendario de pagos)



N/A


N/A


Tarjetas generadas.Catálogo de conceptos.Presupuesto de costos.Explosión de mano de obraCalendario de pagos.


Es responsabilidad del auxiliar de costos distribuir la información generada en el presupuesto ya autorizado a las áreas correspondientes.

Riesgos : N/A

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1.1.4. EG-040: Selección de proveedores

Descripción general de las actividades:EG-040-010: Definir y autorizar los criterios para la selección de los proveedores

Description: El Director de construcción y contralor define y autoriza los criterios para la selección de los proveedores que formarán parte del Archivo Maestro de Proveedores, determinando los requisitos que deben cumplir los proveedores para su registro como por ejemplo:- Precios- Plazos de entrega- Niveles de servicio- Evaluaciones realizadas en caso que no sea un nuevo proveedor

Actividades de Control: El Director de construcción y contralor define y autoriza los criterios para la selección de los proveedores


Policita de aceptación de proveedores


Se recomienda establecer una política que establezca los criterios de selección de proveedores


N/A

Límites y Es responsabilidad del Director de construcción y contralor definir y autorizar los

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Responsabilidades: criterios para la selección de los proveedores.

Riesgos : N/A

EG-040-020: Identificar proveedores prospectos en el mercadoDescription: El Comprador identifica proveedores prospectos en el mercado, en diversos medios

como Internet, diarios o directorio telefónico y se pone en contacto con los proveedores para la solicitud de información.



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Comprador identificar proveedores prospectos en el mercado, en diversos medios como Internet, diarios o directorio telefónico y contactar a los proveedores para la solicitud de información.

Riesgos : N/A

EG-040-030: Solicitar referencias comerciales de los proveedores prospectos

Description: El Comprador solicita referencias comerciales de los proveedores prospectos, con la finalidad de validar la información proporcionada por los proveedores.

Si la información y referencias proporcionadas por los proveedores prospectos son incorrectas o insuficientes, el Comprador rechaza al proveedor.



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Comprador solicitar referencias comerciales de los proveedores prospectos, con la finalidad de validar la información proporcionada por los proveedores.

Riesgos : N/A

EG-040-040: Investigar aspectos como calidad/ precio/ ventajas

Description: El Comprador recaba información del proveedor e investiga aspectos tales como:- Calidad- Ubicación- Crédito- Forma de pago- Servicio



N/A

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N/A


N/A


Es responsabilidad del Comprador recabar la información del proveedor e investigar aspectos tales como:- Calidad- Ubicación- Crédito- Forma de pago- Servicio

Riesgos : N/A

EG-040-050: Negociar términos, condiciones de pago y plazos de entregaDescription: El Comprador efectúa negociación de los términos, condiciones de pago y tiempos de

entrega con los proveedores prospectos, ya que estos aspectos serán tomados en cuenta al momento de su selección y contratación.



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Comprador efectuar negociación de los términos, condiciones de pago y tiempos de entrega con los proveedores prospectos.

Riesgos : N/A

EG-040-060: Solicitar cotizaciones a los proveedores prospectosDescription: Con base en los requerimientos del solicitante, los criterios de selección de proveedores

y de la planeación anual de compras, se identifican los bienes requeridos y todas las condiciones de negociación, para realizar la solicitud de cotizaciones.

El Comprador solicita cotizaciones, como mínimo a tres proveedores prospectos y compara las cotizaciones, con la finalidad de verificar cuál es el mejor precio en el mercado.

Nota: Las cotizaciones se deberán archivar en el expediente del proveedor seleccionado, con la finalidad de dejar evidencia del análisis y selección de la mejor opción.



N/A


Para la implementación de este control se requiere establecer los criterios de selección de proveedores y realizar la planeación anual de compras,

Asimismo se recomienda establecer una política que estipule las cotizaciones mínimas a solicitar.


N/A

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Riesgos : N/A

EG-040-070: Analizar información y cotizaciones de proveedores prospectos

Description: El Comprador revisa la información y cotizaciones recibida de los proveedores prospectos, realiza un análisis detallado con la finalidad de garantizar que los proveedores seleccionados cumplan con los requerimientos de la Empresa y con los estándares de calidad.



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Comprador revisar la información y cotizaciones recibida de los proveedores prospectos, realizar un análisis detallado con la finalidad de garantizar que los proveedores seleccionados cumplan con los requerimientos

Riesgos : N/A

EG-040-080: Evaluar proveedores y seleccionar la mejor opción

Description: El Comprador evalúa a los proveedores prospectos y selecciona la mejor opción tomando en cuenta los siguientes aspectos:- Antecedentes- Precios competitivos- Características de su producto y/o servicio (calidad)- Descuentos por volumen- Condiciones de crédito- Nivel de servicio- Plazos en las entregas

Con base a las evaluaciones de los proveedores y las necesidades de la compañía, se definen posibles proveedores preferentes y secundarios. El Comprador realiza una priorización de proveedores determinando los preferentes con base en su capacidad de generar el mayor valor para la compañía.

Actividades de Control: El Director de construcción y contralor define y autoriza los criterios para la selección de los proveedores


Policita de aceptación de proveedores


Para la implementación de esta mejora se requiere definir la metodología para realizar la evaluación de los proveedores a seleccionar, así como diseñar el formato en donde se dejará evidencia de dicha evaluación y selección.


N/A


Es responsabilidad del Comprador evaluar a los proveedores prospectos y seleccionar la mejor opción tomando en cuenta los siguientes aspectos:- Antecedentes- Precios competitivos- Características de su producto y/o servicio (calidad)- Descuentos por volumen- Condiciones de crédito- Nivel de servicio- Plazos en las entregas

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Riesgos : N/A

1.1.5. EG-050: Evaluación de proveedores


EG-050-010: Monitorear el desempeño del proveedorDescription: Periódicamente el Jefe de Compras realiza la evaluación de proveedores, con base en

los criterios previamente definidos y autorizados por la Contralor y Director de construcción y de acuerdo a la Tabla de Evaluación de proveedores, la cual cuenta con las características a evaluar para cada tipo de proveedor.



N/A

Iniciativas a considerar Se recomienda que se defina el proceso para la evaluación de los proveedores,

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en la implementación: determinando los criterios y forma de evaluación, con la finalidad de asegurar que los proveedores de bienes y servicios se encuentren dentro de los estándares de calidad de la Compañía, como por ejemplo:- Cumplimiento en tiempos de entrega- Condiciones físicas de los artículos entregados- Envío correcto de mercancía- Cumplimiento en precios- Calidad del producto o en el servicio prestado- Oportunidad en el servicio

Se recomienda que los criterios y forma de evaluación sean autorizados por el Contralor/Director de construcción.

Para la implementación de esta mejora se recomienda elaborar una tabla de evaluación por tipo de proveedor, la cual debe contener las características a evaluar para cada tipo de proveedor así como la frecuencia de las evaluaciones de acuerdo a una escala de valores.

Se recomienda que se les notifique a los proveedores los criterios de evaluación que se tomarán en cuenta para monitorear su desempeño.


N/A


El jefe de compras realiza la evaluación de proveedores, con base en los criterios previamente definidos y autorizados por la Contralor y Director de construcción y de acuerdo a la Tabla de Evaluación de proveedores,

Riesgos : N/A

EG-050-020: Proveer retroalimentación al proveedorDescription: El Jefe de Compras notifica al Proveedor los resultados de su evaluación con la finalidad

de tomar las acciones correctivas y/o sugerencias de mejora, y de esta forma asegurar que se cumplan los requisitos por parte de los proveedores.

Según la calificación asignada en la evaluación a los proveedores, éstos se pueden clasificar en:- Proveedor dentro de estándares- Proveedor en desarrollo- Proveedor fuera de estándares

Dependiendo de la clasificación del proveedor, el Jefe de Compras deberá establecer las acciones correctivas o preventivas para las deficiencias identificadas en el desempeño del proveedor.



N/A


Se recomienda clasificar a los proveedores de acuerdo a los resultados de su evaluación, se sugiere la siguiente clasificación de acuerdo a la calificación asignada:- Proveedor dentro de estándares- Proveedor en desarrollo- Proveedor fuera de estándares


N/A


El Jefe de Compras notifica al Proveedor los resultados de su evaluación con la finalidad de tomar las acciones correctivas y/o sugerencias de mejora

Riesgos : N/A

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EG-050-030: Solicitar al proveedor un plan de acciones correctivas

Description: En caso de que el proveedor se haya clasificado como "Proveedor fuera de estándares", el Jefe de Compras solicita un plan de acción al proveedor.

El proveedor establece las acciones correctivas pertinentes que lo lleven a mejorar su desempeño para el siguiente mes.- En caso de que los resultados de la evaluación del siguiente mes continúa con la misma tendencia el proveedor ya no podrá prestar sus servicios y se deberán buscar alternativas urgentes e informar al proveedor de esta decisión.- Comenzar a buscar proveedores alternativos.

El Jefe de Compras solicita firma de conformidad al proveedor, en el Plan de Acciones.

Actividades de Control: El Jefe de Compras solicita un plan de acción al proveedor, en el cual el proveedor este comprometido a mejora.


N/A


Para la implementación de esta mejora se recomienda que el proveedor establezca un plan de acciones correctivas


Plan de acciones correctivas


El Jefe de Compras solicita un plan de acción al proveedor, - En caso de que los resultados de la evaluación del siguiente mes continúa con la misma tendencia el proveedor ya no podrá prestar sus servicios.

Riesgos : N/A

EG-050-040: Dar seguimiento a acciones correctivasDescription: El Jefe de Compras debe de dar seguimiento al cumplimiento de las acciones correctivas

que se acordaron con el proveedor, asimismo el Jefe de Compras deberá evaluar nuevamente al proveedor al mes siguiente, para poder determinar si es un proveedor confiable.



N/A


Se recomienda volver a evaluar al proveedor al siguiente mes para verificar si hubo mejora en su desempeño, en caso de que el proveedor no mejore su desempeño se sugiere que no se continúe con la relación de negocios.


N/A


El Jefe de Compras debe de dar seguimiento al cumplimiento de las acciones correctivas que se acordaron con el proveedor, asimismo el Jefe de Compras deberá evaluar nuevamente al proveedor al mes siguiente

Riesgos : N/A

EG-050-050: Solicitar baja del proveedor

Description: En caso de que los resultados de la evaluación del siguiente mes continúen con la misma tendencia, el proveedor ya no podrá prestar sus servicios y se deberán buscar alternativas urgentes.

Solicitar la baja del proveedor del Archivo Maestro de Proveedores al contralor.

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N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Jefe de Compras solicitar la baja del proveedor del Archivo Maestro de proveedores al contralor.

Riesgos : N/A

EG-050-060: Buscar nuevas alternativas de proveedoresDescription: Una vez que se ha dado de baja al proveedor (inactivar) del Archivo Maestro de

Proveedores, el Jefe de Compras busca nuevas alternativas de compras siguiendo los lineamientos estipulados en el subproceso de "Selección de Proveedores".



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Jefe de Compras buscar nuevas alternativas de compras siguiendo los lineamientos estipulados en el subproceso de "Selección de Proveedores".

Riesgos : N/A

EG-050-070: Establecer las acciones preventivas para mejorarDescription: En caso de que el proveedor obtenga la calificación como "Proveedor en Desarrollo", el

Jefe de Compras establece las siguientes acciones:

- El proveedor establece las acciones preventivas pertinentes que lo lleven a mejorar su desempeño para los siguientes dos meses.- (en un periodo máximo de 10 días desde la fecha de evaluación), con la finalidad de establecer las acciones preventivas.- En caso de reincidencia se considerará proveedor fuera de estándares.


N/A


Para la implementación de esta mejora se recomienda establecer un plan de acciones preventivas y solicitar firma de conformidad del proveedor.


N/A


El Jefe de Compras es responsable de monitorear el correcto cumplimiento de los plan de acciones preventivas que puedan mejorar el servicio del proveedor

Riesgos : N/A

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EG-050-080: Dar seguimiento a acciones preventivas

Description: El Jefe de Compras debe de dar seguimiento al cumplimiento de las acciones preventivas que se acordaron con el proveedor, asimismo el Jefe de Compras deberá evaluar nuevamente al proveedor dos meses después, para poder determinar si es un proveedor confiable.



N/A


Se recomienda volver a evaluar al proveedor a los dos meses para verificar si hubo mejora en su desempeño, en caso de que el proveedor no mejore su desempeño se sugiere que se considere como "proveedor fuera de estándares" y se le dé el tratamiento como tal.


N/A


El Jefe de Compras debe de dar seguimiento al cumplimiento de las acciones preventivas que se acordaron con el proveedor, asimismo el Jefe de Compras deberá evaluar nuevamente al proveedor dos meses después

Riesgos : N/A

EG-050-090: Clasificar a proveedor como "fuera de estándares"

Description: En caso de que el "Proveedor en Desarrollo" no haya mejorado su desempeño o en caso de reincidencia, El jefe de compras lo considerará como "Proveedor fuera de estándares"



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Jefe de compras clasificar a los proveedores de acuerdo a su desempeño.

Riesgos : N/A

EG-050-100: Seguir con el plan de monitoreo normal

Description: En caso de que el proveedor obtenga una calificación como "Proveedor Confiable", éste sigue prestando sus servicios a la empresa y el Jefe de Compras continúa con el plan de monitoreo normal.



N/A


N/A


N/A

Límites y Es responsabilidad del Jefe de Compras continuar con el plan de monitoreo normal en

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Responsabilidades: caso de que el proveedor obtenga una calificación como "Proveedor Confiable"

Riesgos : N/A

EG-050-110: Presentar Resultados de la Evaluación a ContralorDescription: El Jefe de Compras presenta al contralor los resultados de las evaluaciones a

proveedores para su revisión.



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del Jefe de Compras presentar al contralor los resultados de las evaluaciones a proveedores para su revisión.

Riesgos : N/A

EG-050-120: Monitorear que se lleven a cabo las acciones correspondientes

Description: El contralor y Director de construcción reciben los resultados de las evaluaciones a los proveedores y monitorea que se lleven a cabo las acciones correctivas, de acuerdo a la calificación que obtuvo cada uno de los proveedores.



N/A


N/A


N/A


Es responsabilidad del contralor y/o Director de construcción monitorear las evaluaciones de los proveedores.

Riesgos : N/A

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1.1.6. EG-060: Archivo maestro de proveedores


EG-060-020: Proveer mantenimiento del archivo maestro de proveedores

Description: Con el tiempo, los registros del Archivo Maestro de Proveedores pueden volverse inexactos u obsoletos, debido a cambios en las necesidades de compra o cambios en el mercado. Es por ello que el Jefe de Pagos efectúa mantenimiento anual al Archivo Maestro de Proveedores, a fin de reflejar las condiciones existentes y mantener la información actualizada, verificando que la información del archivo maestro y documentación del expediente del proveedor sea correcta.

En caso de que se requiera actualización de datos al Archivo Maestro de proveedores, el Jefe de Pagos realiza las actividades del subproceso “Actualización de datos de Proveedores”.

En caso de que el Jefe de Pagos identifique proveedores sin movimiento, realiza las actividades del subproceso de "Inactivación de Proveedores".



N/A

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Se recomienda definir política de periodicidad de depuración del archivo maestro de proveedores y el responsable de realizar dicho mantenimiento.


N/A


El Jefe de Pagos efectúa mantenimiento anual al Archivo Maestro de Proveedores, realiza las actividades del subproceso “Actualización de datos de Proveedores” y En caso de que el Jefe de Pagos identifique proveedores sin movimiento, realiza las actividades del subproceso de "Inactivación de Proveedores"

Riesgos : N/A

EG-060-010: Realizar Alta de Nuevo Proveedor en sistema


EG-060-010-010: Solicitar información y documentación al proveedor para su registro

Description: El encargado de compras solicita la documentación al proveedor para su ingreso y registro en el Archivo Maestro de Proveedores, de acuerdo a las políticas de la empresa.



N/A


Se recomienda establecer una política que estipule la documentación requerida para dar de alta a un proveedor en el Catálogo de Proveedores.


N/A

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Es responsabilidad del Encargado de compras solicitar la documentación al proveedor para su ingreso y registro en el Archivo Maestro de Proveedores

Riesgos : N/A

EG-060-010-020: Verificar documentación entregada por proveedor

Description: El encargado de compras verifica que toda la documentación proporcionada por el proveedor esté completa y correcta. En caso de que el Comprador identifique documentación faltante o no esté legible, solicita aclaración al proveedor.



N/a


N/A


N/A


Es responsabilidad del Encargado de compras verifica que toda la documentación proporcionada por el proveedor esté completa y correcta.

Riesgos : N/A

EG-060-010-030: Solicitar documentación faltante

Description: El encargado de compras contacta al proveedor para notificarle que la información proporcionada está incompleta o errónea.


N/A


N/A


El encargado de compras contacta al proveedor para notificarle que la información proporcionada está incompleta o errónea.

Riesgos : N/A

EG-060-010-040: Presentar a aprobación el alta del nuevo proveedor

Description: El Encargado de compras entrega al contralor el formato de "Proveedores (Alta-Baja-Cambio)" para su revisión y aprobación, anexando la siguiente documentación:- Documentación solicitada al proveedor- Cotizaciones

Actividades de Control: El contralor autoriza todos los movimientos del catálogo, como altas, bajas y modificaciones.


N/A


Para la implementación de esta mejora se requiere el diseño del formato de "Proveedores (Alta-Baja-Cambio)", el cual puede ser un multi formato para autorizar todos los movimientos del catálogo, como altas, bajas y modificaciones.


Proveedores (Alta-Baja-Cambio)

Límites y El encargado de compras entrega al contralor el formato de "Proveedores (Alta-Baja-

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Responsabilidades: Cambio)" para su revisión y aprobación

Riesgos : N/A

EG-060-010-050: Verificar que el proveedor cumpla con los requisitos y estándares de la compañíaDescription: El contralor recibe el formato de "Proveedores (Alta-Baja-Cambio)" junto con la

documentación soporte para su alta en el Catálogo de Proveedores, así como las cotizaciones.

El contralor verifica que los proveedores seleccionados cumplan con los estándares de la compañía y que cuenten con la documentación completa y correcta, necesaria para su registro en el Archivo Maestro de Proveedores, así mismo coteja las cotizaciones solicitadas para validar que sea el mejor precio en el mercado.



N/A






Es responsabilidad del encargado de compras efectuar un análisis de Catálogo de Proveedores, así como las cotizaciones y los formatos de "Selección de Proveedores" para su selección.

Riesgos : N/A

EG-060-010-060: Autorizar el alta del nuevo proveedor al catálogo de proveedoresDescription: En caso de que autorice el alta del nuevo proveedor en el Catálogo de Proveedores, el

contralor firma de aprobado el formato de “Proveedores (Alta-Baja-Cambio)”.



N/A






Es responsabilidad del contralor firma de aprobado el formato de “Proveedores (Alta-Baja-Cambio)”.

Riesgos : N/A

EG-060-010-070: Integrar del expediente del proveedor

Description: El Jefe de pagos archiva la documentación soporte del alta del nuevo proveedor en el expediente integrando la siguiente documentación de acuerdo a Check List:- Formato de Proveedores (Alta-Baja-Cambio)- Documentación solicitada al proveedor

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Para la implementación de esta mejora se requiere el diseño de un Check List con la documentación que deben contener los expedientes de los proveedores.




Es responsabilidad del Jefe de pagos archivar la documentación soporte del alta del nuevo proveedor en el expediente

Riesgos : N/A

EG-060-010-080: Registrar proveedor en el archivo maestro de proveedores

Description: El Jefe de pagos registra en sistema el alta del proveedor en el archivo maestro de proveedores, registrando los datos del proveedor, datos del contacto, información fiscal, datos bancarios entre otros.



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Es responsabilidad del Jefe de pagos realizar alta del proveedor en el archivo maestro de proveedores en sistema Enkontrol.

Riesgos : N/A

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EG-060-030: Actualizar datos de proveedores

Descripción general de las actividades:EG-060-030-010: Identificar cambios en los datos generales o fiscales del proveedor

Description: Con el tiempo, los registros del Archivo Maestro de Proveedores pueden volverse inexactos u obsoletos, debido a cambios en las necesidades de compra, cambios en el mercado o cambios en los datos de los proveedores. Es por ello que el Jefe de pagos debe monitorear este tipo de cambios en los proveedores, con la finalidad de mantener la información actualizada en el Catálogo de Proveedores.

Otra fuente de monitoreo de los datos de los proveedores, es la revisión que efectúa el contralor al momento de revisar los datos fiscales de las facturas del proveedor para su pago (ver proceso de "Registro de Cuentas por Pagar".

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Es responsabilidad del Jefe de pagos monitorear los cambios en los proveedores, con la finalidad de mantener la información actualizada en el Catálogo de Proveedores.

Riesgos : N/A

EG-060-030-020: Solicitar al proveedor documentación soporte del cambioDescription: El Jefe de pagos solicita al proveedor la documentación soporte de los cambios,

asegurando así la correcta actualización de los datos en el archivo maestro de proveedores.



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Se recomienda que todo cambio al archivo maestro de proveedores, siempre se realice con un documento soporte que autorice el cambio, implementar formato Proveedores(Alta-Baja-Cambio)


N/A


Es responsabilidad del Jefe de pagos solicitar al proveedor la documentación soporte de los cambios, asegurando así la correcta actualización de los datos en el archivo maestro de proveedores.

Riesgos : N/A

EG-060-030-030: Solicitar autorización para la actualización de datos

Description: El Jefe de Pagos solicita autorización para la actualización de datos por medio del formato Proveedores(Alta-Baja-Cambio) al Contralor



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Es responsabilidad del jefe de pagos solicitar autorización para la actualización de datos por medio del formato Proveedores(Alta-Baja-Cambio) al Contralor

Riesgos : N/A

EG-060-030-040: Revisar y aprobar modificaciones al archivo maestro de proveedores

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Description: El contralor recibe el formato de "Proveedores (Alta-Baja-Cambio)" y revisa que la documentación esté completa y correcta.

El contralor aprueba las modificaciones al archivo maestro de proveedores firmando el formato de "Proveedores (Alta-Baja-Cambio)" y entrega al Jefe de Pagos para que realice las actualizaciones en el sistema.



N/A






Es responsabilidad del contralor recibir el formato de "Proveedores (Alta-Baja-Cambio)" y revisar que la documentación esté completa y correcta.

El contralor aprueba las modificaciones al archivo maestro de proveedores firmando el formato de "Formato-Proveedores (Alta-Baja-Cambio)" y entrega al Jefe de Pagos para que realice las actualizaciones en el sistema.

Riesgos : N/A

EG-060-030-050: Actualizar información del proveedorDescription: El Jefe de pagos actualiza la información en el archivo maestro de proveedores.



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Es responsabilidad del Jefe de pagos actualizar la información en el archivo maestro de proveedores.

Riesgos : N/A

EG-060-030-060: Archivar documentación soporte de las actualizaciones o modificaciones Description: El Jefe de pagos archiva la documentación soporte de las actualizaciones o

modificaciones en el expediente del proveedor.



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Es responsabilidad del Jefe de pagos archivar la documentación soporte de las actualizaciones o modificaciones en el expediente del proveedor.

Riesgos : N/A

EG-060-040: Realizar Inactivación de Proveedores


EG-060-040-010: Solicitar autorización de la baja del proveedor (inactivación)Description: Derivado del monitoreo periódico del desempeño de los proveedores, el Comprador

identifica proveedores con bajo rendimiento o con problemas, solicitando autorización de la baja del proveedor al Contralor mediante el formato de "Proveedores (Alta-Baja-Cambio)", el cual debe incluir los motivos de la baja del proveedor.



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Es responsabilidad del Comprador identificar proveedores con bajo rendimiento o con problemas y solicitar autorización de la baja del proveedor al Contralor mediante el formato de "Proveedores(Alta-Baja-Cambio)"

Riesgos : N/A

EG-060-040-020: Determinar proveedores que serán dados de bajaDescription: El contralor recibe la solicitud de baja de proveedores y determina cuáles proveedores

serán dados de baja en el Archivo Maestro de Proveedores, evaluando los motivos presentados por el Comprador.



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Se recomienda definir los criterios para dar de baja a los proveedores del archivo maestro de proveedores, como por ejemplo; conductas no éticas, evaluaciones de desempeño, proveedores sin movimiento, etc.


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El contralor recibe la solicitud de baja de proveedores y determina cuáles proveedores serán dados de baja en el Archivo Maestro de Proveedores

Riesgos : N/A

EG-060-040-030: Autorizar baja de proveedores

Description: El contralor autoriza la baja del proveedor, firmando el formato de Proveedores (Alta-Baja-Cambio) y entrega al Jefe de pagos para solicitar su inactivación en el archivo maestro de proveedores.



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Es responsabilidad del contralor autorizar la baja del proveedor, firmando el formato de Proveedores (Alta-Baja-Cambio)

Riesgos : N/A

EG-060-040-040: Inactivar al proveedor en el sistema

Description: El Jefe de pagos realiza en el sistema la inactivación del proveedor en el archivo maestro de proveedores.



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Se recomienda que los proveedores no se den de baja en el sistema, solamente que se inactiven, esto con la finalidad de conservar el historial de dicho proveedor.

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Es responsabilidad del Jefe de pagos realiza en el sistema la inactivación del proveedor en el archivo maestro de proveedores.

Riesgos : N/A

EG-060-040-050: Archivar documentación soporte de la baja

Description: El encargado de pagos archiva la documentación soporte de la baja (inactivación) para posibles aclaraciones o consultas.



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Es responsabilidad del Jefe de pagos archivar la documentación soporte de la baja (inactivación) para posibles aclaraciones o consultas.

Riesgos : N/A

EG-060-040-060: Solicitar aprobación para la reactivación del proveedorDescription: El Jefe de compras solicita autorización para la reactivación del proveedor al contralor

mediante el formato de "Proveedores (Alta-Baja-Cambio)", el cual debe incluir la causa de la baja y los motivos de la reactivación del proveedor.



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Es responsabilidad del Jefe de Compras mediante el formato de "Proveedores (Alta-Baja-Cambio)" solicitar al contralor la reactivación de un proveedor.

Riesgos : N/A

EG-060-040-070: Verificar que el proveedor cumpla con los estándares de la compañíaDescription: El contralor revisa la información concerniente a la baja del proveedor y los motivos que

la originaron (proveedor inactivo o desempeño deficiente), evaluando si es conveniente que el proveedor vuelva a formar parte del Archivo Maestro de Proveedores. Asimismo verifica que el proveedor que se desea reactivar en el archivo Maestro de Proveedores cumpla con los estándares de la compañía.


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Evaluar la posibilidad de que el historial del proveedor se pueda tener en el sistema.

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El contralor revisa la información concerniente a la baja del proveedor y los motivos que la originaron, Asimismo verifica que el proveedor que se desea reactivar en el archivo Maestro de Proveedores cumpla con los estándares de la compañía.

Riesgos : N/A

EG-060-040-080: Autorizar la reactivación del proveedorDescription: El contralor autoriza la reactivación del proveedor firmado el formato de Proveedores

(Alta-Baja-Cambio) y entrega al Jefe de pagos para solicitar su reactivación en el archivo maestro de proveedores.



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Es responsabilidad del contralor autorizar la reactivación del proveedor firmando el formato de Proveedores (Alta-Baja-Cambio) y entrega al Jefe de pagos para solicitar su reactivación en el archivo maestro de proveedores.

Riesgos : N/A

EG-060-040-090: Reactivar proveedor en el archivo maestro de proveedores

Description: Una vez autorizada la reactivación del proveedor por el contralor, el encargado de pagos, reactiva al proveedor en el sistema en el archivo maestro de proveedores.



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Es responsabilidad del Jefe de pagos, reactiva al proveedor en el sistema en el archivo maestro de proveedores.

Riesgos : N/A

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Sojo ToBe - Egresos.docx

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