Uraian SAK SAP SAK DT SAK DTH SAP SAK SAP SAK Penyesuaian Dana Investasi Peserta Gabungan Dana Tabarru' dan Tanahud Dana Perusahaan LAPORAN POSISI KEUANGAN (dalam jutaan rupiah) LAPORAN KINERJA KEUANGAN (dalam jutaan rupiah) Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan Akad Wakalah Bil Ujrah Akad Mudharabah "Dana Investasi Peserta " Uraian PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS (dalam jutaan rupiah) Keterangan Dana Perusahaan Dana Tabarru' dan Dana Tanahud No. Nama 1. PT. Reasuransi Syariah Indonesia 2. PT. Reasuransi Nasional Indonesia 3 PT. Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk No. Nama 1 PT. Sedaya Multi Investama 2 Ny. Adeline Juanita 3 Tn. Okie Rehardi Lukita 4 Ny. Nanan Suharni Alkasah No. Nama Jabatan 1 Suparno Djasmin Presiden Komisaris 2 Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen 3 Juliani Eliza Syaftari Komisaris Independen 4 Regina Okthory Sucianto Komisaris No. Nama Jabatan 1 M. Gunawan Yasni, SE.Ak,MM,CIFA,FIIS,CRP,CA Ketua 2 H. Syamsul Falah, B.Sc, M.Ec Anggota Reasuradur Utama Pemilik Perusahaan Dewan Komisaris Dewan Pengawas Syariah RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS (dalam jutaan rupiah) Dana Investasi Peserta Uraian Indikator Dana Tabarru' dan Dana Tanahud Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundangan-undangan. Ringkasan Laporan Keuangan PT Asuransi Astra Buana Unit Syariah Triwulan II Tahun 2020 Dana Perusahaan Gabungan Jakarta, 30 Juli 2020 SE & O Direksi PT Asuransi Astra Buana Deposito Sertifikat Deposito Saham Syariah Sukuk atau Obligasi Syariah MTN Syariah Surat Berharga Syariah Negara Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain NKRI Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional Reksa Dana Syariah Efek Beragun Aset Syariah Dana Investasi Real Estate Syariah REPO Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain Pembiayaan Syariah Dengan Hak Tanggungan Penyertaan Langsung Properti Investasi Emas murni Investasi lain Kas dan Bank Tagihan Aset Reasuransi Biaya akuisisi yang ditangguhkan Property Bukan Investasi Aset Lain Utang klaim dan manfaat dibayar Biaya yang Masih Harus Dibayar Utang lain Penyisihan Teknis Penyisihan ujroh Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi Penyisihan kontribusi Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan Penyisihan klaim Penyisihan atas risiko bencana Modal Disetor Agio/Disagio Saham Akumulasi Dana Profit Equilization Reserve Saldo Laba Komponen Ekuitas Lainnya Selisih Saldo SAK dan Saldo SAP Aset Yang Tidak Diperkenankan 482.404 430.061 85.300 - - 201.840 - 23.260 - - - 119.661 - - - - - - - - - 52.343 3.056 1.783 - - - 47.505 482.404 143.178 - 104.334 38.844 38.844 - - 339.226 50.000 - 283.750 5.476 434.900 430.061 85.300 - - 201.840 - 23.260 - - - 119.661 - - - - - - - - 4.839 3.056 1.783 - - - 434.900 127.641 - 104.334 23.307 23.307 - - 307.259 50.000 - 283.750 5.476 -31.967 - 343.641 234.325 45.000 - - 103.751 - - - - - 85.574 - - - - - - 109.316 2.525 83.641 23.150 - 343.641 285.774 617 - 147.609 137.548 - - - 69.139 68.409 - - 57.867 54.101 3.766 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 342.190 234.325 45.000 - - 103.751 - - - - - 85.574 - - - - - 107.865 2.525 82.190 23.150 342.190 285.774 617 - 147.609 137.548 - - - 69.139 68.409 - - 56.416 54.101 3.766 -1.451 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 826.045 664.386 130.300 - - 305.591 - 23.260 - - - 205.235 - - - - - - - - - 161.659 5.581 85.424 23.150 - - 47.505 826.045 428.952 617 - 251.943 176.392 38.844 - - 69.139 68.409 - - 397.093 50.000 - 54.101 - 283.750 9.242 - - PENDAPATAN PENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI Hasil Investasi Hasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana Perusahaan Jumlah Hasil Investasi Jumlah Ujroh Pengelolaan Investasi Jumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi PENDAPATAN UNDERWRITING Kontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi Investasi Kontribusi Reasuransi/Retrosesi Kontribusi Neto Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi) a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusi b. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto PENDAPATAN UNDERWRITING BEBAN BEBAN UNDERWRITING Beban Klaim a. Klaim Bruto b. Klaim recovery c. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempo e. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo) Jumlah Beban Klaim Netto Beban Adjuster JUMLAH BEBAN UNDERWRITING JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaan b. Surplus underwriting untuk Peserta BEBAN USAHA: a. Beban Pemasaran b. Beban Akuisisi c. Beban Umum dan Administrasi: - Beban Pegawai dan Pengurus - Beban Pendidikan dan Pelatihan - Beban Umum dan Administrasi Lainnya Kenaikan (penurunan) Penyisihan Ujroh Kenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi JUMLAH BEBAN USAHA LABA (RUGI) USAHA ASURANSI Pendapatan Lain Beban Lain LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK Pajak Penghasilan LABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN JUMLAH KINERJA SELURUH DANA - - 16.204 5.374 21.578 - 21.578 - 36.463 - 36.463 - - - - - 36.463 - - - - - - - - - - - - 17.810 - - - 25.886 16.762 - - 16.762 -8.380 - 34.268 41.583 24 1.710 39.897 6.351 33.546 -1.125 32.421 - - 7.485 -5.374 2.111 2.111 - 63.744 10.483 53.261 - - 11.347 - 64.608 64.608 - - - 43.448 4.381 2.108 - - 41.175 - 41.175 23.433 17.810 4.452 - - - - - - - - - - - - 767 - - - - 2.515 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 23.689 - 23.689 - 23.689 - 100.207 10.483 89.724 - - 11.347 - 64.608 101.071 - - - 43.448 4.381 2.108 - - 41.175 - 41.175 23.433 - 4.452 - - 25.886 16.762 - - 16.762 -8.380 - 34.268 41.583 24 2.477 39.897 6.351 33.546 -1.125 34.936 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 56.416 342.190 285.774 37.181 8.815 1.421 1.153 25.558 234 151,73% 120,00% 100,00% - - - 151,73% 307.258 434.899 127.641 9.637 5.328 10 4.131 168 - - - - - - 3188,27% 120,00% 100,00% - - - 3188,27% Tingkat Solvabilitas A. Aset yang diperkenankan (AYD) B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan Dana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) A. Risiko Kredit B. Risiko Likuiditas C. Risiko Pasar D. Risiko Asuransi E. Risiko Operasional 1. Risiko PAYDI Digaransi a. Risiko Kredit b. Risiko Likuiditas c. Risiko Pasar 2. Aset PAYDI Digaransi 3. Liabilitas PAYDI Digaransi Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %) Target Tingkat Solvabilitas Internal Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan Peraturan Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan Rasio Likuiditas A. Kekayaan lancar B. Kewajiban lancar C. Rasio (a:b) Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas A. Investasi, kas dan bank B. Penyisihan teknis C. Utang klaim retensi sendiri D. Rasio [a:(b+c)] Rasio Pendapatan Investasi Neto A. Pendapatan investasi netto B. Rata-rata investasi C. Rasio (a:b) Rasio beban klaim A. Beban klaim netto B. Kontribusi netto C. Rasio (a:b) Rasio perubahan dana A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu C. Perubahan dana (a-b) D. Rasio (c:b) Rasio Aset Unit Syariah A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud B. Aset Dana Investasi Peserta C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) D. Rasio (a+b) : (a+b+c) Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru A. Jumlah Kewajiban selain Qardh B. Jumlah Aset Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud A. Jumlah Kewajiban selain Qardh B. Jumlah Aset Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - 258.023 213.142 121,06% - 236.850 114.398 617 205,93% 6.718 231.727 2,90% - 41.175 64.609 63,73% - 54.101 51.586 2.515 4.88% - - - - - - 285.774 343.641 - - - - - - 305.213 95.115 320,89% - - - - - 14.493 430.274 3,37% - - - - - - - - 0,00% - - - - - - - - - - - - - - - - 0,00% - - - - - - - 0,00% - - - - - - - - 0,00% - - - - - - - - - - - - - - 563.236 308.257 182,72% - 236.850 114.398 617 205,93% 21.211 662.001 3,20% - 41.175 64.609 63,73% - 54.101 51.586 2.515 4.88% - - - - - - 285.774 343.641 - - - - - % 60% 30% 10% % 95,70% 2,50% 1,27% 0,53% ASET Investasi Bukan investasi LIABILITAS DAN EKUITAS DANA Liabilitas Qardh Ekuitas Dana