Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor

7/28/2019 Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor

1/13

FACTORINGULFACTORINGULSursSurs modernmodern de finande finanare aare a

ntreprinderilorntreprinderilor


2/13

CUPRINSCUPRINS

CAPITOLUL I: Factoringul, mijloc modern de finanCAPITOLUL I: Factoringul, mijloc modern de finanareare

CAPITOLUL II: ParticularitCAPITOLUL II: Particulariti ale mecanismului dei ale mecanismului de

derulare a operaderulare a operaiunilor de factoringiunilor de factoring

CAPITOLUL III: Studiu de caz: SC ROCATIL SRLCAPITOLUL III: Studiu de caz: SC ROCATIL SRL

BibliografieBibliografie

AnexeAnexe


3/13

CAPITOLUL ICAPITOLUL I

Factoringul, mijloc modern de finanFactoringul, mijloc modern de finanareare

Factoringul este operaFactoringul este operaiunea desfiunea desfuraturat

pe bazpe baz contractualcontractual, prin care, prin carefactorulfactorul(banca)(banca) preia creanpreia creane de lae de la aderentaderent(clientul(clientulssu)u) prin plata facturilor sale rezultateprin plata facturilor sale rezultate n urman urmaunor operaunor operaiuni de comeriuni de comer,, n schimbul unuin schimbul unui

comision.comision.


4/13

Factoringul este un produs financiar complex careFactoringul este un produs financiar complex care

mbinmbin

::

FinanFinanarea pe baza facturilor;area pe baza facturilor; Administrarea creanAdministrarea creanelor;elor; Colectarea creanColectarea creanelor la scadenelor la scaden;; Preluarea riscului de nePreluarea riscului de nencasare al debitorilor.ncasare al debitorilor.

Factoring-ul modern presupune transmitereaFactoring-ul modern presupune transmiterea ntotdeaunantotdeauna aanotificnotificrii crii ctre debitori. Rolul notifictre debitori. Rolul notificrii este de a-lrii este de a-l mpiedica pempiedica pe

cumpcumprrtor stor s plplteascteasc direct vdirect vnznztoruluitorului i de a-l opri pei de a-l opri pecumpcumprrtor stor s aibaib pretenpretenii din alte contracte.ii din alte contracte.


5/13

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

1800

2000

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

Volum totalfactoring inRomania in mil.Euro


6/13

CAPITOLUL IICAPITOLUL IIParticularitParticulariti ale mecanismului de derulare a operai ale mecanismului de derulare a operaiuniloriunilor

de factoringde factoring

Contractul intern de factoringContractul intern de factoring are treiare treiparticipanparticipani: aderentul, factoruli: aderentul, factorul i debitorul.i debitorul.

Contractul internaContractul internaional de factoringional de factoring are 4are 4participanti: aderentul, debitorul, factorul departicipanti: aderentul, debitorul, factorul deexportexport i factorul de import.i factorul de import.


7/13

Etapele derulEtapele derulrii operaiunilor de factoringrii operaiunilor de factoring

1.1. Cesionarea facturilorCesionarea facturilor2.2. Solicitarea finanSolicitarea finanriirii

3.3. Girarea instrumentelor de platGirarea instrumentelor de plat4.4. ncasarea facturilorncasarea facturilor

5.5. Dezaprobarea/recesionarea facturilorDezaprobarea/recesionarea facturilor

neachitateneachitate


8/13

AnalizAnaliza de factorabilitatea de factorabilitate


9/13

AnalizAnaliz factorabilitate factorabilitate

ADERENT (risc de credit)ADERENT (risc de credit)- se analizeazse analizeaz datele datele

financiare ale aderentuluifinanciare ale aderentului

(finmex);(finmex);- garanii;garanii;- CIP;CIP;

- CRB;CRB;

- Alte baze date.Alte baze date.

DEBITOR (risc debitorDEBITOR (risc debitorpoate fi preluat de soc.poate fi preluat de soc.asig.)asig.)

- se analizeazse analizeaz datele datelefinanciare ale debitorului;financiare ale debitorului;

- CIP;CIP;

- CRB;CRB;

- Alte baze de date.Alte baze de date.


10/13

CAPITOLUL IIICAPITOLUL III

STUDIU DE CAZ: SC ROCATIL SRLSTUDIU DE CAZ: SC ROCATIL SRL

Scurta prezentare aderent SC ROCATIL SRL informaScurta prezentare aderent SC ROCATIL SRL informaii RECOM,ii RECOM,CIP, CRB, Baza de risc la nivel bancCIP, CRB, Baza de risc la nivel banc

Buletinul Procedurilor de Insolven, categoria de performan,Buletinul Procedurilor de Insolven, categoria de performan,informaii financiare la 31.12.2010informaii financiare la 31.12.2010

Scurt prezentare a debitorilorScurt prezentare a debitorilor


11/13

Deoarece aderentul este pe pierdere, s-a inut cont deDeoarece aderentul este pe pierdere, s-a inut cont desituaia financiar a societatiisituaia financiar a societatii SAMREAL ROMANIASAMREAL ROMANIASRLSRLcare mpreun cucare mpreun cu SC ROCATIL SRLSC ROCATIL SRL fac parte dinfac parte dinacelai grup de firme i i se permite s l aib co-debitor.acelai grup de firme i i se permite s l aib co-debitor.

n aceast situaie co-debitorul rspunde solidar cun aceast situaie co-debitorul rspunde solidar cuaderentul pentru ndeplinirea tuturor obligaiilor asumateaderentul pentru ndeplinirea tuturor obligaiilor asumate

prin contractul de factoring.prin contractul de factoring.


12/13

Obiectul contractelor: comercializarea pieselor de schimb auto i utilajeObiectul contractelor: comercializarea pieselor de schimb auto i utilajeterasiere, produse metalurgice, echipament de protectie etc.terasiere, produse metalurgice, echipament de protectie etc.

Termenul de plat este 60 zile.Termenul de plat este 60 zile.

Documente propuse a fi solicitate la finanare.Documente propuse a fi solicitate la finanare.

Previziuni cu privire la relaiile comerciale care urmeaz a se derula prinPreviziuni cu privire la relaiile comerciale care urmeaz a se derula prinfactoring, previziuni realizate de aderent.factoring, previziuni realizate de aderent.

Istoricul derulrii operaiunilor de factoring din sistemulIstoricul derulrii operaiunilor de factoring din sistemul

Limite de factoring existenteLimite de factoring existente i propuse; toate procentele comisioanelor.i propuse; toate procentele comisioanelor.

Propunerea de prelungire a valabilitii plafonului de factoringPropunerea de prelungire a valabilitii plafonului de factoring


13/13

Factoring-ul reprezintFactoring-ul reprezint o cumprare de creane neajuns nc la o cumprare de creane neajuns nc lascaden, are caracter repetitiv i implic cesionarea ntreguluiscaden, are caracter repetitiv i implic cesionarea ntregului

portofoliu de creane.portofoliu de creane.Mihaela Dimitriu-Director Factoring Socit Gnrale Paris.Mihaela Dimitriu-Director Factoring Socit Gnrale Paris.

VV mulumesc pentru atenie! mulumesc pentru atenie!

NICA RUXANDRA MARIANICA RUXANDRA MARIA

Factoringul, Sursa Moderna de Finantare a Intreprinderilor

Documents