PUBLIC
Cистема бюджетирования банка
Литвинов Дмитрий, SAP
6 декабря 2017
Инновационный день SAP
для банковского сектора
Республики Узбекистан
2PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
Рекомендуется структурированный подход к стратегическому
управлению
Проектирование
2. Создание
реалистичных
бюджетов и
планов
5.
Обеспечение
поощрений,
последствий
и действий
4. Анализ
эффективности
1. Установить
четкие
показатели,
цели и
подотчётность
3. Отслеживание
эффективности
Диагностика
Начальная точка Ожидания Приоритетные области
Выбор направления и содержания (факторы и стратегия повышения ценности)
Измерение ценности
для
заинтересованных
сторон
Измерение результатовВыполнение и выбор направления
Реализация
Интеграция в текущие операцииУстановка связей между процессами в соответствии со всеми горизонтами планирования Определение последовательности и сроков процессов
Дизайн
3PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
Типичные проблемы при планировании в банке
Международные,
национальные и внутренние
стандарты учёта и отчётности
Постоянный контроль за
нормативами и KPI
Сложная динамичная
оргструктура
Наличие узких мест приводит к
задержкам в получении
необходимой аналитики
Наличие больших объёмов
данных, но с разными
справочниками
Недостаточная автоматизация
функций, отсутствие
стандартов и коммуникаций
Сложная архитектура ИТ-
систем в банке: множество
независимых систем
Непрозрачность для
пользователей того, как
аналитические данные были
получены из транзакционных
Отсутствие доступа к
информации в режиме он-лайн
может приводить к отсутствию
единой версии правды
Методологические
сложности
Неэффективные
процессыТехнологические
ограничения
Качество Скорость Эффективность Результат
Бюджетная модель банка
5PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
Общий процесс планирования
Целевые значения по динамике активов и пассивов, маржинальности, инвестиционные задачи
Планирование и утверждение бюджетов
Составление операционных
бюджетов
Формирование мастер-
бюджета
Сценарный анализ
Утверждение основной
версии
Передача лимитов
в учетную(ERP) систему
Текущий контроль и
исполнение бюджета
Передача фактических
данных
Анализ бюджета
Интеграция и анализ
Новый
цикл
Учётная система
Согласование бюджетов
6PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
Описание модели бюджетирования в банке
1. Подготовка бюджетных шаблонов
2. Бюджетирование объёмов и риск-
метрик
3. Бюджетирование
GM
4. Бюджетирование
расходов
5. Формирование и
утверждение бюджета
7PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
3.Подготовка факта
• Используется фактическая отчётность по сегментам, продуктам, валютам (RUR);
• Производится детализация факта до филиалов и расчёт по профит-центрами (управленческий учёт), по сделкам, группам клиентов;
2.Прогноз ставок
ликвидности с учётом
продуктов
• Срочность: 1 мес. / 3 мес. / 6 мес. / 1 год и т.д.;
• Учитывается «устойчивость» (stickiness) продуктов;
1.Прогноз учётных ставок
• Матрица ставок по валютам на 3 года (средние и на конец периода);
• EUR, USD, CHF (LIBORпоквартально), RUR (MosPrimeпомесячно);
1. Подготовка бюджетных шаблонов
Формирование входящих показателей
8PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
1. Объёмы продаж кредитных продуктов,
клиентские ставки, выбытие кредитного портфеля;
2. Портфели по пассивам, маржа по депозитам, ставки по накоп. и текущим счетам;
3. Погашение кредитов (сегмент/продукт/валюта)
4. Проблемные активы: план по цессиям и
списаниям
2. Бюджетирование объёмов и риск-метрик
•Только для сегментов PI, PB, Affiliate;
•Возможно формирование шаблона для внутригрупповых операций;1.Формирование целей по марже и
комиссиям
•Клиентский / Собственный бизнес;
•PI, Affiliate, PB / Products в разрезе регионов;
•Пересчёт в RUR-эквивалент, пересчёт факта в оригинальную валюту;
2. Заполнение шаблонов в бизнес-сегментах
•Осуществляет Казначейство;
•Расчёт дивидендов;
•Сбор информации по FTP для субординированным займам;
3. Проверка расчётов и свод информации по активам и пассивам
4. План формирования резервов
NPL – объемы просроченной задолженности;
BS-IILP –расчёт резервов по портфелям;
PL Risk-Cost – доходы и расходы от формирования
резервов;
RWA – активы, взвешенные по риску
• RWA Basel III Credit Risk
• RWA Basel III Off-Balance Items
• RWA Intragroup Clients
9PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
3. Бюджетирование общей маржи
1.Комиссии (PI/PB/Affl)
• Дебетовые и кредитные карты, кредиты физлицам;
• Ипотека, автокредиты, интернет-банкинг; доверительное управление, эквайринг;
• Комиссии по банковским ячейкам, текущим счетам, переводам, инвестиционным продуктам…
2. Маржа (Corporate, SME,
Trading…)
• Маржа по продуктам;
• Маржа по комиссионным и торговым операциям;
РасчетFTP по
продуктам
10PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
4. Планирование OPEX & CAPEX
1.Расходы на персонал
Планирование ФОТ по группам сотрудников и
подразделениям;
Средняя численность,
средняя зарплата, ФОТ (начисление и
оплата), налоги и бонусы
Прочие расходы на персонал
2. Бюджет развития
План открытий / закрытий
доп.офисов(покупка и аренда);
Затраты на реконструкцию и
переезд;
Затраты на ремонт
отделений;
3. План по аренде
Загрузка текущих договоров;
Внесение изменений;
4. Амортизация
Формирование отчётов из
учётных систем;
Учёт амортизации по новым CAPEX;
5. Head Office IT-системы: CAPEX/OPEX;
Бюджетные заявки по
CAPEX/OPEX
OPEX по МВЗ
• Сбор сервисных драйверов (IT, Security, HR, Legal);
• Сбор продуктовых драйверов (Risk management, Project Office, Operations)
Драйверы затрат
Аллокациязатрат по
МВЗ
OPEX по сегментам
11PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
5. Формирование и утверждение бюджета
• Актуализация процессов в системе;
• Актуализация сроков, ответственных для оповещений.1. Формирование регламента
• Сбор данных с предыдущих шагов;
• Расчет прибыли по сегментам;
• Сбор данных с ДЗО;
• Элиминация ВГО;
2. Расчёт сводной отчетности
• С бизнес-сегментами;
• С продукт-лидерами;3. Согласование бюджетов
• Формирование плана по МСФО;
4. Расчёт налога на прибыль
• Формирование бюджета в EUR;
• Проверка на целевые показатели от материнской компании;5. Утверждение Правлением
• Бюджет загружается в другие ИТ-системы банка
6. Загрузка данных
Возможности SAP BPC
13PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
Типичные проблемы при планировании в банке и их решение с SAP BPC
ИТ-системы должны помогать банку, а не создавать трудности
SAP BPC поддерживает
методологию любой сложности,
позволяет формировать отчётность
в разных стандартах учёта
Моделирование и анализ «что,
если» в SAP BPC, расчёт
нормативов и KPI
SAP BPC работает с
динамичной оргструктурой, в т.ч.
моделировать её изменение
SAP BPC сокращает сроки
подготовки бюджета и отчётности,
ведёт к увеличению времени
сотрудников на анализ
SAP BPC поддерживает мэппинги и
разные планы счётов, эффективен в
работе с большими объёмами данных
Увеличение автоматизации и
снижение ручного труда, поддержка
процессов согласования в SAP BPC
SAP BPC получает
информацию из других ИТ-
систем банка
SAP BPC позволяет
«проваливаться» из отчётов в
исходные данные
SAP BPC поддерживает доступ
пользователей к данным в
режиме реального времени
Методологические
сложности
Неэффективные
процессыТехнологические
ограничения
Качество Скорость Эффективность Результат
14PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
SAP BPC
Открытость
• Интеграция с облачными и
сторонними источниками данных
• Возможность использовать
преимущества Больших Данных
Оптимизация
• Упрощение работы в BW/4HANA
• Оптимизация процессов загрузки
данных из разных источников
• Соблюдение регламента
бюджетирования
• Единый продукт для планирования и
консолидации
Интерфейс
• Интеграция с любыми
аналитическими приложениями
• Представление данных в
режиме он-лайн в SAP Digital
Boardroom и SAP Analytics Cloud
Высокая
производительность
• Использование HANA (in-memory
база данных) для расчётов
• Возможности масштабирования и
усложнения моделей за счёт
планирования на максимальном
уровне детализации в BW/4HANA
15PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
ГибкостьПривычные интерфейсы
▪ Широкий выбор
интерфейсов Excel, Word,
PowerPoint, and web
interfaces
▪ Excel, как интерфейс – это
доступ к единому
источнику данных вместо
множества таблиц,
обеспечение
достоверности данных
▪ Возможности построения
отчетов пользователями
16PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
ТочностьСложные модели планирования без потери эффективности
▪ Единая расчетная модель
▪ Методология любой сложности
▪ Широкие возможности анализа
(сценарный, факторный,
прогнозы исполнения)
▪ План-факт отчетность
▪ Возможность передачи
вычислений на уровень БД
▪ Аудит данных
Сценарные условия
Цены, тарифы, налоги
Нормативы
БДДСПрогнозный баланс БДР
Смета коммерческих
расходов
План финансирования
План по налогам
Закупки и инвестиции
Кредиты и Инвестиции
Товарный баланс
ФОТБюджет ТМЦ АХР
План продаж Себестоимость
Прочие расходы и доходы
17PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
ИнтеграцияЕдиное решение
▪ Репликация в режиме real-time
▪ Виртуальный доступ к данным
▪ Использование BigData в планировании
▪ Загрузка данных из SAP и non-SAP
▪ Расширение возможностей с
использованием
▪ FRDP (финансовая риск-платформа)
▪ PCM/FS-PER (анализ рентабельности)
▪ BW/4HANA (хранилище данных)
▪ S/4HANA (ERP-система)
▪ CRM (взаимоотношения с клиентами)
▪ SAP Analytics (аналитика)Check full list of supported SDI sources help here
full/delta load/ real-time replication
SAP HANA
HANA Source System ODP Source System
EIM – Smart Data Integration (SDI)
Extractors
ODQ
direct access
real-timereplication
Sources
SAP BPC for SAP BW/4HANA
Adapter
@
RDBMS
/HadoopText Structured Social Media Email
ASE, ECC, HANA Hive Facebook Excel
3rd Party RDBMS
Files Twitter SOAP SLTABAP CDS
BWBusiness ByDesign
This presentation and SAP‘s strategy and possible future developments are subject to change and may be changed by SAP at any time for any reason without notice. This document is provided without a warranty of any
kind, either express or implied, including but not limited to, the implied warranties of merchantability, fitness for a particular purpose, or non-infringement
18PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
1 Упрощенная интеграцияБыстрый доступ к источникам данных
6 Гибкое финансовое планированиеЕдиное решение для всей корпорации
2
Снижение ТСОЕдиный ландшафт, значительно меньше репликаций
данных, уменьшение затрат на хранение данных,
используемых для операционных, финансовых планов и
финансовой консолидации
7Комплексное планирование и
консолидацияЕдиные мастер данные и отчётность
3Ускорение времени закрытияВремя от закрытия до полностью консолидированной
отчетности снижено, больше времени на анализ
8Высокая производительностьВыполнение вычислений любой сложности за счет использования платформы
4 ДинамичностьАналитика на детальных данных
9Готово к облакуИнтеграция с облачными решениям
Размещение в облаке
5Расширенные возможностивизуализацииИнтеграция с решениями Business Intelligence
10База для Финансовой
трансформации
В чем выгода SAP BPC?
19PUBLIC© 2017 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ
Клиентs SAP BPC из банковской отрасли
Спасибо!