SEDE DI PALERMO Il sistema dei pagamenti pubblici: la Tesoreria dello Stato Luigina Bongiovanni Divisione Gestione Servizi di Pagamento Enna, 2 maggio 2016
SEDE DI PALERMO
Il sistema dei pagamenti pubblici:
la Tesoreria dello Stato
Luigina Bongiovanni Divisione Gestione Servizi di Pagamento
Enna, 2 maggio 2016
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IL SISTEMA DEI PAGAMENTI PUBBLICI
«SISTEMA NEL SISTEMA»
caratterizzato da vincoli e opportunità.
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CARATTERISTICHE DEL SISTEMA DEI
PAGAMENTI PUBBLICI
Specificità degli iter normativi e procedurali.
I pagamenti delle PP.AA. sono regolati da un corpus speciale
di norme e ciò ha comportato che le procedure di incasso e
pagamento nei confronti di enti pubblici seguissero iter
operativi propri.
Per gli operatori che offrono servizi di pagamento alle
PP.AA., la necessità di gestire oltre che aspetti tecnici
attinenti all’esecuzione del pagamento, attività che
prevedono relazioni istituzionali di norma disciplinate da
un’apposita convenzione.
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CARATTERISTICHE DEL SISTEMA DEI
PAGAMENTI PUBBLICI
Numerosità ed eterogeneità degli enti coinvolti.
Rientra nel novero dei pagamenti pubblici:
sia l’attività di incasso e di pagamento delle
amministrazioni statali centrali e periferiche,
sia l’attività di incasso e di pagamento svolta dai tesorieri
bancari a favore di una pluralità di enti pubblici.
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CARATTERISTICHE DEL SISTEMA DEI
PAGAMENTI PUBBLICI
Elevata massa critica e capillarità.
Requisiti utilizzati come leva per il perseguimento di obiettivi
di varia natura:
diffusione di standard tecnici,
limitazioni all’utilizzo del contante.
Si fa leva sull’informatizzazione degli incassi e dei pagamenti
delle PP.AA. per promuovere:
l’utilizzo di strumenti di pagamento più efficienti da parte
della cittadinanza,
la diffusione di tecnologie informatiche nella P.A.
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SVILUPPO DEL SISTEMA DEI
PAGAMENTI PUBBLICI
Obiettivo strategico dell’Agenda Digitale è l’applicazione delle
tecnologie dell’informazione nella P.A (e-government) per:
gestione coerente e trasparente delle risorse pubbliche;
miglioramento delle relazioni tra P.A. e utenti;
recuperi di efficienza nei processi produttivi delle PP.AA.
con benefici per il sistema Paese nel suo complesso.
Un dato di sintesi sul livello di innovazione raggiunto dagli enti
locali può essere colto dai risultati delle indagini condotte dalla
B.I. sul grado di sofisticazione dei servizi offerti on-line.
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IL DUPLICE RUOLO
DELLA BANCA D’ITALIA
TESORIERE DELLO STATO
Incassi e pagamenti per conto
delle amministrazioni statali
centrali e periferiche;
Servizi di cassa per conto di enti
previdenziali e agenzie fiscali;
Monitoraggio dei flussi finanziari
pubblici che transitano
attraverso la tesoreria per la
previsione del fabbisogno del
settore statale.
SORVEGLIANZA SUL
SISTEMA DEI PAGAMENTI
Assicurare l’affidabilità dei
pagamenti;
Assicurare la fiducia del
pubblico nella moneta e negli
strumenti alternativi;
Presidiare i rischi che possono
interessare i circuiti di
pagamento.
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RUOLO STRATEGICO E DI CERNIERA
Come autorità di sorveglianza può stimolare gli
operatori di mercato a sviluppare iniziative per la
modernizzazione dei sistemi e promuovere
l’utilizzo di strumenti di pagamento innovativi.
Come gestore del servizio di tesoreria dello Stato
può adottare le iniziative necessarie
all’ammodernamento della Tesoreria statale.
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IL SERVIZIO DI TESORERIA DELLO
STATO
Servizio pubblico essenziale entrato a far parte dei
compiti istituzionali della Banca d’Italia in coerenza
con l’evoluzione dell’Istituto verso un assetto
ordinamentale pubblicistico.
L’affidamento del Servizio avviene con legge ed è
disciplinato da apposita convenzione che fissa i
principi generali per lo svolgimento dell’attività.
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LA TESORERIA STATALE
Sistema normativo e operativo a cui è affidato il
servizio di riscossione delle entrate, a qualsiasi
titolo dovute allo Stato, e di esecuzione delle
operazioni di pagamento emesse dalle
amministrazioni statali e periferiche.
Ruolo operativo della Tesoreria.
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EVOLUZIONE DEL PERIMETRO DELLA
TESORERIA STATALE
All’attività di esecuzione del bilancio dello Stato la Banca ha progressivamente affiancato altri compiti:
assunzione di servizi di Cassa per conto delle Agenzie fiscali e dell’INPS;
gestione delle disponibilità degli enti di Tesoreria unica.
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RUOLO INFORMATIVO DELLA
TESORERIA STATALE
L’ampliamento del perimetro della Tesoreria ha
accresciuto la possibilità di ottenere attraverso la stessa
maggiori e più tempestive informazioni sui conti
pubblici.
Ruolo informativo della Tesoreria: sviluppo di attività
connesse alla previsione del fabbisogno del settore
pubblico e al coordinamento e controllo dei conti
pubblici.
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RUOLO INFORMATIVO DELLA
TESORERIA STATALE
Nella gestione delle informazioni per il monitoraggio dei
conti pubblici assumono particolare rilievo:
la stima e la valutazione delle variazioni del saldo del
Conto Disponibilità del Tesoro;
il sistema informativo sulle operazioni degli enti
pubblici (SIOPE).
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RUOLO INFORMATIVO DELLA
TESORERIA STATALE
Il Conto Disponibilità del Tesoro è un fondo del MEF sul
quale sono giornalmente regolate le operazioni di Tesoreria.
In linea con la normativa comunitaria che vieta alle BCN
qualsiasi forma di finanziamento al Tesoro, il conto non può
presentare saldi a debito.
La previsione dei flussi di cassa che transitano dalla
Tesoreria consente di determinare:
la liquidità che giornalmente deve essere presente sul
conto;
il fabbisogno da finanziare con il ricorso al debito;
l’attività di investimento della liquidità eccedente.
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RUOLO INFORMATIVO DELLA TESORERIA
STATALE
Sistema Informativo sulle Operazioni degli Enti Pubblici (SIOPE).
L’archivio SIOPE raccoglie quotidianamente i dati su incassi e
pagamenti delle PP.AA. codificati secondo regole comuni che
danno informazioni sul settore di destinazione della spesa o sul
progetto di investimento cui il singolo pagamento si riferisce.
Il patrimonio di informazioni raccolto attraverso SIOPE risponde
alle esigenze di:
Monitoraggio dei conti pubblici da parte del MEF;
Controllo delle politiche di bilancio da parte degli enti che
partecipano alla rilevazione;
Trasparenza nei confronti dei cittadini che possono accedere a
SIOPE attraverso il portale www.soldipubblici.gov.it da gennaio
2015.
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DALLA TESORERIA TRADIZIONALE
ALLA TESORERIA TELEMATICA
Processo di rinnovamento della Tesoreria
statale fondato sulla diffusione e utilizzo delle
reti telematiche e sulla semplificazione della
normativa.
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DALLA TESORERIA TRADIZIONALE
ALLA TESORERIA TELEMATICA
L’azione intrapresa è stata rivolta:
alla semplificazione e informatizzazione delle
procedure di incasso e pagamento;
alla piena integrazione delle procedure di
tesoreria nel sistema dei pagamenti;
alla valorizzazione delle basi informative e
statistiche della tesoreria.
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LA TESORERIA TELEMATICA
Risultati conseguiti nei pagamenti.
Completa dematerializzazione e informatizzazione di tutte le
fasi di spesa dall’ordinazione al pagamento.
telematizzazione dei pagamenti delle Amministrazioni
centrali;
telematizzazione dei pagamenti delle Amministrazioni
periferiche.
Effetti:
Riduzione dei tempi e dei costi dei procedimenti;
Integrazione funzionale dell’iter di spesa della P.A. nelle
procedure interbancarie di regolamento;
Semplificazione dell’attività di Tesoreria.
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LA TESORERIA TELEMATICA
Risultati conseguiti negli incassi:
informatizzazione delle procedure di versamento
in Tesoreria degli incassi acquisiti attraverso il
canale bancario e postale – delega unica;
introduzione del bonifico per il versamento diretto
in Tesoreria;
dematerializzazione dei documenti di entrata.
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PROSPETTIVE EVOLUTIVE DEI
PAGAMENTI PUBBLICI
CODICE DELL’AMMINISTRAZIONE DIGITALE (CAD)
Rappresenta il nuovo quadro di riferimento per:
- la promozione dell’utilizzo del colloquio telematico nei
rapporti tra PP.AA. e tra queste e i privati cittadini;
- l’utilizzo di strumenti elettronici (carte di credito, carte di
debito, carte pre-pagate, etc.) per i pagamenti di tesoreria.
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PROSPETTIVE EVOLUTIVE DERIVANTI
DALL’APPLICAZIONE DELL’ART. 5 DEL CAD
COSI’ COME MODIFICATO DALLA L. 221/12.
La norma prevede che i versamenti a favore della
P.A. siano sempre preceduti da un contatto con
queste ultime, obbligate a fornire al versante:
l’IBAN e il codice identificativo del pagamento
(IUV);
la possibilità di avvalersi di strumenti di
pagamento elettronici.
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VANTAGGI DERIVANTI DALL’APPLICAZIONE
DELL’ART. 5 DEL CAD.
Facilita l’utente nell’attività di versamento;
snellisce il processo di riconciliazione dei
pagamenti con riduzione di costi legati ad
attività burocratiche della P.A.;
aumenta la concorrenza tra prestatori di servizi
di pagamento.