SPECIJALNA BOLNICA ZA ORTOPEDIJU BIOGRAD NA MORU P.P.50 Broj: 001 - 435/1I2a-2011 Biograd na Moru, 17. veljace 2011. g. Žiro racun kod Splitske banke d.d. Split, Poslovna jedinica Biograd nlm broj: 2330003-1 100036634 tel/fax: 0231383-344.383-364 OIB: 10704055828; Mat.br.: 3312003 Upravno vijece Specijalne bolnice za ortopediju Biograd na Moru, na svojoj 9. redovnoj sjednici održanoj dana 17. veljace 2011. godine, raspravljao pod tockom 2a. dnevnog reda o financijskom izvješcu bolnice za 2010. godinu (završni racun), te nakon rasprave i glasovanja jednoglasno donijelo slijedecu ODLUKU Usvaja se izvješce o financijskom poslovanju Specijalne bolnice za ortopediju Biogradna Moru za razdoblje od O1. sijecnja do 31. prosinca 2010. godine ( završni racun). Izvješce se nalazi u privitku ove odluke i njen je sastavni dio. ECA --
10
Embed
SPECIJALNA BOLNICA ZA ORTOPEDIJU BIOGRAD …SPECIJALNA BOLNICA ZA ORTOPEDIJU BIOGRAD NA MORU P.P.50 Broj: 001 - 43511/2a-2011 Biograd na Moru, 17. veljace 2011. g. Žiro racun kod
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
SPECIJALNA BOLNICA ZA ORTOPEDIJUBIOGRAD NA MORU
P.P.50
Broj: 001 - 435/1I2a-2011Biograd na Moru, 17. veljace 2011. g.
Upravno vijece Specijalne bolnice za ortopediju Biograd na Moru, na svojoj 9.redovnoj sjednici održanoj dana 17. veljace 2011. godine, raspravljao pod tockom 2a.dnevnog reda o financijskom izvješcu bolnice za 2010. godinu (završni racun), te nakonrasprave i glasovanja jednoglasno donijelo slijedecu
ODLUKU
Usvaja se izvješce o financijskom poslovanju Specijalne bolnice za ortopedijuBiograd na Moru za razdoblje od O1. sijecnja do 31. prosinca 2010. godine ( završni racun).Izvješce se nalazi u privitku ove odluke i njen je sastavni dio.
ECA
--
-- ---
SPECIJALNA BOLNICA ZA ORTOPEDIJUBIOGRAD NA MORU
P.P.50
Broj: 001 - 43511/2a-2011Biograd na Moru, 17. veljace 2011. g.
Upravno vijece Specijalne bolnice za ortopediju Biograd na Moru, na svojoj 9.redovnoj sjednici održanoj dana 17. veljace 2011. godine, raspravljao pod tockom 2a.dnevnog reda o financijskom poslovanju bolnice za 2010. godinu (završni racun), te nakonrasprave i glasovanja jednoglasno donijelo slijedecu
II ODLUKA
Rezultat poslovanja Specijalne bolnice za ortopediju Biograda na Moru na dan 31.prosinca 2010. godine je ukupni manjak poslovanja u iznosu od 9.325,280 kuna, što proizlaziiz viška prihoda poslovanja od nefinancijske imovine u iznosu od 368.250 kuna i manjkaprihoda poslovanja u iznosu od 9.693,530 kuna.Specijalna bolnica za ortopediju Biograda na Moru je likvidna i nema neplacenih obvezapreko 30 dana a manjak prihoda poslovanja u iznosu od 9.693,530 kuna je nastao zbog manjeispostavljenih faktura prema HZZO-u u odnosu na ugovoreni i placeni limit za 2009. i 2010.godinu. Do manje ispostavljenih faktura je došlo zbog primjene novih cijena po danubolnickog lijecenja koje su manje od stvarnih troškova lijecenja i adaptacije i rekonstrukcijedijela zgrade fizikaine terapije s bolnickim bazenom.
~ Manjak poslovanja u iznosu od 9.3;25,280kuna pokrit ce se iz buduceg poslovanja Specijalnefbolnice za ortopediju Biograd na Moru.
63 Pomoci iz inozemstva (darovnice) i od subjekata 016 0,00 0,00 0,00unutar opce2 proracuna
633 Pomotllz proracuna 0]7 0,00 0,00 0,006331 Tekuce pomoci iz proracuna 018 0,00 0,00 0,006332 Kapitalne pomoci iz proracuna 019 0,00 0,00 0,00
64 Prihodi od imovine 020 219.000,00 144.668,00 66,06
641 Prihodi od financijske Imovine 021 219.000,00 41.896,00 19,136413 Depoziti po vienju 022 59.000,00 41.896,00 71,016423 Ostali prihodiod nefin imovine 023 160.000,00 102.772,00 64,2365 Prihodi od administrativnih risto'bi 024 9.103.774,00 6.624.830,00 72 77
65] Ostale pristojbe 025 14.000,00 13.700,00 97,866514 Ostale pristojbe 026 14.000,00 13.700,00 97,86652 Prihodi po posebnim propisima 027 9.089.774,00 6.6 ti. 130,00 72,736526 Ostali prihodi 028 9.089.774,00 6.611.130,00 72,73
66 Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih 029 40.933.275,00 33.862.031,00 82,72uslu2a i prihodi od donacija
661 Prihodi od prodaje proizvoda I robe te pruženih usluga 030 250.000,00 231.327,00 92,536611 Prihodiod obavljanja osnovnih poslova vI.djelatnosti 031 150.000,00 132.969,00 88,656612 Prihodiod obavljanja ostalih poslova vI.djelatnosti 032 100.000,00 98.358,00 98,36
663 Donacijeod pravnih I fIZickihosoba izvan opteg proracuna 033 315.800,00 79.697,00 25,24
664 Prihodi Iz proracuna za financiranje redovne djelatnosti 036 40.367.475,00 33.551.007,00 83,11korisnika proracuna6641 Prihodiza financiranje rashodaposlovanja 037 238.000,00 236.300,00 99,29
6642 Prihodiza financiranjerashoda za nabavku nefinancijske 038 4.095.470,00 4.095.470,00 100,00imovine6643 Prihodi na temelju ugovornih obveza 039 36.034.005,00 29.219.237,00 81,09
7PRIHolnob'pODAJE NEFINANCIJSKE
040 319.500,00 319.910,00 100,13IMOVINE71 Prihodi od prodaje neprolzvedene imovine 041 3.195,00 3.195,00 100,00
stranica 1 od 3
IZVJEŠTAJO IZVRŠENJUUFINANCUKOGPLANA ZA RAZDOBUE 1.01. DO 31.12.2010.
stranica 2 od 3
Ibun izAOP OSTVARENO U
INDEKSrauDSkog OPIS PLAN IZVJEŠTAJNOM
Dlana oznakaRAZDOBLJU (5/4 X 100)
I 2 3 4 5 6711 Pribodl od prodaje materijalne imovine 042 3.195,00 3.195,00 100,007111 Zemljite 043 3.195,00 3.195,00 100,0072 Pribodl od rodaje proizvedene dugotrajne imovine 044 316.305,00 316.715,00 100,13721 Pribodl od prodaje graevniskib objekata 045 316.305,00 312.454,00 98,78
7211 Stambeni objekti 046 316.305.00 312.454,00 98,78722 Pribodl od prodaje postrojenja I opreme 047 4.261,00 4.261,00 100,007227 Uredaji, strojevi i oprema za ostale namjene 048 4.261,00 4.261,00 100,00
31 Rashodi za za oslene 053 26.946.676,00 27.029.052,00 10031311 Place (Bruto) 054 22.330.000,00 22.419.570,00 10Q,403111 Place za redovan rad 055 22.330.000,00 22.419.570,00 100,403113 Placeza prekovremenirad 056 0,00 0,00 0,00312 Ostali rasbodl za zaposlene 057 816.676,00 750.160,00 91,863121 Ostali rashodi za zaposlene 058 816.676,00 750.160,00 91,86313 Doprinosi na place 059 3.800.000,00 3.859.322,00 101,563132 Doprinosiza obvezno za zdravstvenoosiguranje 060 3.400.000,00 3.457.943,00 101,703133 Do rinos za zapoljavanje 061 400.000,00 401.379,00 100,34
32 Materi'alni rashodi 062 12.476,000,00 12,501.449,00 100,20321 Naknade troškova zaposlenima 063 1.836.000,00 1.823.488,00 99,323211 Službena putovanja 064 76.600,00 76.334,00 99,653212 Naknade za prijevoz, rad na terenu i odvojeni 065 1.614.000,00 1.603.547,00 99,353213 Strucnousavavanje zaposlenika 066 145.400.00 143.607.00 98,77322 Rasbodl za materijali energiju 067 7.750.000,00 7.570.718,00 97,693221 Uredski materijal i ostali mat. 068 360.000,00 327.015.00 90,843222 Materijal i sirovine 069 6.090.000,00 5.946.781,00 97,653223 Energija 070 1.122.000.00 1.121.623.00 99,973224 Materijal i djelovi za takuce i inv. Održavanje 071 100.000.00 98.967.00 98,973225 Sitan inventar i auto gume 072 78.000.00 76.332.00 97,86323 Rasbodl za usluge 073 2.530.000,00 2.682.174,00 106,013231 Usluge telefona, pote i pr. 074 85.000,00 89.788.00 105,633232 Usluge tekuceg i inv. odr. 075 480.500.00 508.656.00 105,863234 Komunalneusluge 076 1.300.000,00 1.372.185,00 105,553235 Zakupnine i najamnine 077 18.500,00 19.607,00 105,983236 Zdravstveneusluge 078 156.000,00 166.201,00 106,543237 Intelektualne usluge 079 300.000.00 320.067,00 106,693238 Racunalneusluge 080 119.300.00 130.460,00 109,353239 Ostaleusluge 081 70.700.00 75.210.00 106,38329 Ostali nespomenuti rasbodl poslovanja 082 360.000,00 425.069,00 118,073291 Naknadeza rad predstav.i izv.tijela,povj., 083 81.000,00 85.100.00 105,063292 Premije osiguranja 084 249.200,00 306.634,00 123,053293 Reprezentacija 085 2.800,00 2.851,00 10\,823294 Clanarina 086 10.000,00 11.884.00 118,843299 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja 087 17.000,00 18.600,00 109,41
41 Rashodi za nabavu ne roizvedene imovine 103 65.800,00 57.443,00 87,30412 Nematerijaina imovina 104 65.800,00 57.443,00 87,304123 Licence 105 65.800,00 57.443.00 87,3042 Rashodi za nabavu 106 1.162.500,00 1.064.441,00 91,50421 Graevinski objekti 107 0,00 0,00 0,00
IZVJE~TAIo IZVR~ENJUUFINANCIJKOG PLANA ZA RAZDOBUE 1.01. DO 31.12.2010.
421242242214222422342244227
4264262
454514511452
4521
Poslovni objekti
Postrojenja I oprema
Uredska oprema i namje!Jtaj
Komunikacijska oprema
Oprema za održavanje i ~titu
Medicinska i laborat. oprema
Uredaji, strojevi i oprema za ostale namjene
Nematerijaina proizvedena imovina
Ulaganja u racunalne programe
Rashodi za dodatna ula~anja na nenn. imoviniDodatna ulaganja na gradevinskim objektima
Ostala nemater. proizvedena imovina
Dodatna ulaganja na postrojenjima i opremi
Dodatna ulaganja na postrojenjima i opremi
108109110III112113114119
120
121122123124125
0.001.140.500,00
79.900.0030.000.0048.700,00
779.900,00202.000,0022.000,0022.000,00
3.527,400,003.450.000,00
3.450.000.00
77.400,0077.400,00
0,00
1.043.531,00
67.149.0027.308,0044.259,00
718.123,00
186.692,0020.910,0020.910,00
3.226.595,003.153.828,00
3.153.828,00
72.767,0072.767,00
~1.ft$~2;'~
stranica 3 od 3
0,00
91,5084,0491,0390,8892,0892,4295,05
~91,4791,429],42
0,000,00
.,>o
Rai!unizAOP
OSTVARENO UINDEKS
rai!unskog OPIS PLAN IZVJEŠTAJNOMnlana oznaka
RAZDOBLJU (5/4 X 100)
I 2 3 4 5 6
BILJEŠKE UZ IZVJEŠTAJ O PRllIODIMA I RASHODIMA, PRIMIClMA I IZDACIMA ZA20 1O.GODINU
Ostvareni prihodi za razdoblje od 01.01. do 31.12.2010. godine iznose 40.951.439kuna, arashodi 43.902.046 kuna, iz cega proizlazi manjak prihoda nad rashodima u iznosu od2.950.607 kuna. Preneseni manjak iz ranije godine iznosi 6.374.673 kune. Korigirani manjakprihoda iznosi 9.325.280 kuna
U ukupnim prihodima od djelatnosti, glavni prihodi su prihodi po ugovoru s HZZO-m,u iznosu od 28.910.342 kuna, koji cine 70,6 % svih prihoda, prihodi dobiveni od Županijezadarske, u iznosu od 2.042.970 kuna, ucestvuju sa 4,98% ,dok ostali prihodi ucestvuju sa24,96%.
U dijelu materijalnih izdataka koji iznose 10.252.982 kune, veci izdaci odnose se narashode za ljekove, sanitetski materijal i ugradbene medicinske materijale, te za izdatke zaenergiju, sitni inventar, tekuce održavanje te ostali izdaci, što u ukupnim izdacima ucestvujusa 23,35%.
Nematerijaini izdaci odnose se na izdatke za zaposlenike (red.br.16, 18, 19) u iznosuod 2.573.648 kuna, koji u ukupnim izdacima ucestvuje sa 5,86% , a doprinosi na place uiznosu od 3.859.322 kuna, sa ucešcem od 8,79 %.
Bruto place, u iznosu od 22.419.570 kuna, u ukupnim izdacima ucestvuju sa 51,06%.
U novu opremu i dodatna ulaganja na zgradi (izdaci za kapitalna ulaganja) uloženo je4.348.479 kuna, od cega se na medicinsku opremu odnosi, iznos od 718.123 kune, namještaji uredska oprema 67.149 kuna, opremu za ostale namjene 258.259 kuna, na dodatna ulaganjau racunske programe i licencu za rad na kompjuteru 78.353 kune te na dodatna ulaganja nanefinancijskoj imovini-adaptaciji i rekonstrukciji bolnickog bazena i opremi iznos od3.226.595 kuna.
U 201O.godiniod Zadarske županije dobiveno je 2.042.970 kuna i to: iz sredstavadecentralizirane funkcije za 2010. godinu iznos od 1.742.970 kuna te iz sredstava županijskogproracuna iznos od 300.000 kuna.
Decentralizirana sredstva te sredstva županijskog proracuna za 201O.godinu,utrošenasu prema planu za 2010 godinu za dodatna ulaganja na rekonstrukciji i adaptaciji bolnickogbazena iznos od 1.442.970 kune, za medicinsku opremu 500.000 kuna, te za tekuceodržavanje 100.000 kuna
Od proracunskih korisnika: opcine Pašman i grada Biograda u 201O.godinidobivenasu namjenska sredstva za nabavu medicinske opreme u iznosu od 52.500 kuna, te su ista iutrošena prema namjeni.
Od Ministarstva zdravstva dobiven je iznos od 2.000.000 kuna za dodatna ulaganja zanefinancijsku imovinu-bolnicki bazen.
-- - - - - --
-2 -
Tijekom 2010.godine dobivene su namjenske donacije od pravnih i fizickih osobaizvan opce države i to: tekuce donacije, u iznosu od 9.908 kuna, donacije u materijalu i sitnominventaru 11.730 kunu i kapitalne donacije u iznosu od 58.059 kuna, što sve ukupno iznosi79.697 kuna. Iste su prikazane u prihodima i rashodima prema namjeni.
Nakon korekcije rezultata za iznose koji su tijekom godine na racunima kapitalnihprihoda poslovanja, iznos od 4.063.437 kuna ,prenesen je za pokrice rashoda za nefinancijskuimovinu .Nakon toga manjak poslovanja iznosi 9.693.530 kuna a višak od nefinancijskeimovine 368.250 kuna.
Nepodmirene obveze sa 31.12. 2010.godine iznosi 20.688.561 kuna, a odnose se na:obveze prema dobavljacima,obveze za upravno vijece te obveze za ugovore o djelu, u iznosuod 1.857.261kunu, na obveze prema zaposlenicima, u iznosu od 2.349.700 kuna te naobveze prema HZZO za manje izvršeni rad, u iznosu od 16.481.600 kuna.
Nepodmirene obveze odnose se na obveze nastale u prosincu 2010.godine.
Potraživanja sa 31. 12.2010. godine iznose 3.361.479 kune, U tom iznosu nalazi se ipotraživanje od Županije zadarske u iznosu od 1.217.686kuna. Zbog tehnike platnog prometata sredstva su raspoloživa pocetkom 2011.godine.Uz priznavanje odgovarajuceg prihoda u2010godini navedena sredstva su evidentirana kao aktivno vremenska razgranicenja. Dospjelapotraživanja sa 31.12.201O.godine iznose 1.197.553 kune.
Promjene u obujmu i vrijednosti imovine u iznosu od 103.556.709 kuna u kolonipovecanje u vrijednosti i obujmu imovine ( obrazac- P-VRlO) odnosi se na povecanjevrijednosti zemljišta u vlasništvu Bolnice, koje je na zahtjev Županije zadarske na temeljuElaborata o procjeni vrijednosti nekretnina-zemljišta, te svodenje istog na tržišnu vrijednostkoja se može postici na dan procjene knjižena u poslovnim knjigama. Elaborat je izradioKonus d.o.o. Zadar. Iznos od 1.390 kuna u koloni smanjenja vrijednosti odnosi se narashodovanu medicinske opreme koja nije u cijelosti otpisana.
U razdoblju od 01. 01. do 31.12.2010. godine Bolnicaje radila sa 79,14 %kapaciteta popunjenosti u odnosu na ugovoreni broj kreveta sa HZZO-m.Fakturiranoje 28.910.342 kune HZZO-u na ime osnovnog osiguranja za 201O.godinu,a isti jeprema Ugovoru uplatio 35.398.373 kune. Razlika više doznacenog iznosa od strane HZZO-anije prihod u tekucoj godini jer nije izvršen ugovoreni opseg i vrijednost zdravstvenih uslugate je taj iznos iskazan kao obveza za primljeni predujam( avans ).
Problem u fakturiranju nastao je uslijed primjene novih cijena utvrdenih prema danubolnickog lijecenja za bolesnike oboljele od subakutnih i kronicnih bolesti ,od 1. sijecnja2009.godine. Utvrdene cijene daleko su ispod stvarnih troškova ustanove za tu vrstubolnicke zdravstvene zaštite. S novim sustavom fakturiranja, odnosno nacina placanjasubakutnih i kronicnih postelja proizlazi jednim dijelom manjak fakturiranog u odnosuna godišnji proracun. Pored toga sredinom listopada 2010. godine poceli su radoviadaptacije i rekonstrukciji bolnickog bazena i dijela zgrade rIZikaine terapije .Sve toutjecalo je na manje izvršeni rad.
-- - - -
-3 -
BILACA NA DAN 31.12.2010. godine
U Bilanci na dan 31. I2.201O.godine iskazanoje znatno povecanje na nefinancijskoj imoviniu odnosu na prošlu godinu. To povecanje rezultat je svodenje zemljišta u vlasništvu Bolnicena tržnu vrijednost kao što je vec prije receno.
Iz Bilance na dan 31.12.2009. godine proizlazi manjak prihoda poslovanja u iznosu od9.693.530 kuna te višak prihoda poslovanja od nefinancijske imovine 368.250 kuna.
U izvan bilancnom zapisu nalazi se vrijednost spornog zemljišta u posjedu Bolnice u iznosuod 5.813.600 kuna.
Ukupan broj zaposlenika na kraju 2009. godine je 214 a na kraju 2010. godine 210Prosjecan broj zaposlenika na osnovu ukalkuliranih sati rada u 2009. godini je 200 a u 2010.godini 201.
9-- - - ----
ZAPOSLENI
od.204
9324
15
Stanje žiro racuna na dan 31.01.2010.Orocena sredstva-
10.761.999,51-
Napomena uz navedeno stanje žiro-racuna: Dio sredstava na žiro racuna dobiven je odZadarske županije u sijecnju za investicijska ulaganja na zgradi fizikaIne terapije irehabilitacije za bolnicki bazen. Radovi su zapoceti u 201O.godinite ce se po okoncanjuradova izvrišiti isplata iz tih sredstava.