Reporte de operaciones - AMFE

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Reporte de operaciones

Dr. Ramón García Gibson

Dir. Gral. García Gibson Consultores, S.C.

Junio 2012

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Implica recabar datos y documentos de

identificación, para integrarlos al expediente del cliente, para poder

determinar su ubicación e identidad (en

el caso de personas morales su legal

existencia).

•Personas Físicas

•Personas Físicas con actividad empresarial

•Personas Morales

IDENTIFICACIÓN DEL CLIENTE

CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

Se recaba de información

a través de un formato

Con la finalidad de verificar la

documentación de identificación del

cliente, es importante que se lleve a

cabo la visita domiciliaria..

Se refiere a obtener información complementaria del cliente que nos permita

tener y conocer de su comportamiento

transaccional esperado, así como su nivel de

seguimiento.

PERFIL TRANSACCIONAL DEL CLIENTE

Actividad preponderante,

Fuente de ingresos,

Destino de los recursos del crédito,

Monto de los pagos y frecuencia de los mismos.

Origen de los recursos

Actúa por cuenta propia o de un

tercero,

Propietario / beneficiario real de los recursos.

Estará basado en la información que

proporcione el cliente respecto de:

CLASIFICACIÓN DEL RIESGO

Consiste en clasificar a los clientes por su grado de

Riesgo y se deberá establecer como mínimo,

dos clasificaciones:

Riesgo Alto

Riesgo Bajo

Se podrán establecer niveles intermedios.

Riesgo Alto

Riesgo Medio-Alto

Riesgo Medio

Riesgo medio bajo

Riesgo Bajo

Parámetros a considerar para los grados de Riesgo:

Por la actividad del Cliente

Por el País o Región

Por decisión del CCC

Personas Políticamente Expuestas

Es aquel individuo que desempeña o ha desempeñado

funciones publicas en un país extranjero o en territorio nacional.

NACIONALES

INTERNACIONALES

Personas

Vinculadas

Familiares

en 2o

grado

Negocios

P.M.

Comité de Comunicación y Control

Se integra , de las áreas designadas por el Consejo de Administración o Directivo.

Habrá un de entre sus miembros.

Comité de Comunicación y Control

Actividades: •Asegurarse de que los sistemas automatizados contengan las listas oficialmente reconocidas que emitan las autoridades mexicanas e internacionales; •Aprobar los programas de capacitación y evaluación para el personal de la Entidad •Conocer de la celebración de contratos de alto riesgo; •y Resolver los demás asuntos que se sometan a su consideración.

Oficial de Cumplimiento

Atribuciones: Este funcionario tiene entre sus múltiples responsabilidades, el verificar la aplicación de la ley en materia de prevención del lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, formular y ejecutar procedimientos y diseñar controles adecuados, efectivos y de calidad, con el propósito de prevenir la utilización de la entidad o "sujeto obligado" en algún delito de lavado de dinero y servir como contacto de la entidad con las autoridades reguladoras.

Oficial de Cumplimiento

Atribuciones: Elaborar y someter a la consideración del comité de comunicación y control, tanto las políticas de identificación y conocimiento del cliente, así como los criterios, medidas y procedimientos que se requieran;

Verificar la correcta ejecución de las medidas adoptadas por el comité de comunicación y control;

Informar al comité de comunicación y control, respecto de conductas, actividades o comportamientos realizados por los directivos, funcionarios, empleados o apoderados del intermediario financiero que provoquen que ésta incurra en infracción de las Disposiciones; Hacer del conocimiento del comité de comunicación y control, la celebración de contratos, cuyas características pudieran generar un alto riesgo para el intermediario financiero; etc

Oficial de Cumplimiento

Atribuciones:

Debe estar clasificado en el nivel de alta gerencia.

Algunas regulaciones exigen que el cargo de "oficial

de cumplimiento" sea ejercido por una persona cuya única función sea la del "oficial e cumplimiento".

Coordinar tanto las actividades de seguimiento de

Operaciones e investigaciones que deban llevarse a

cabo a nivel institucional, con la finalidad de que el

CCC cuente con los elementos necesarios para

dictaminarlas como Operaciones Sospechosas;

Enviar a la Autoridad Correspondiente los reportes

regulatorios y de Operaciones Inusuales;

Oficial de Cumplimiento

Atribuciones: Definir las características, contenido y alcance de los programas de

capacitación en la materia.

Recibir y verificar que la Entidad dé respuesta, a los requerimientos

de información y documentación, así como a las órdenes de

aseguramiento o desbloqueo de cuentas que formulen las

autoridades competentes en la materia.

Fungir como enlace entre la Institución y la Autoridad para los

asuntos referentes a la aplicación de las norma de PLD.

Cerciorarse que el área a su cargo reciba directamente y

dé seguimiento a los avisos emitidos por los empleados y

funcionarios de la Entidad, sobre hechos y actos que

puedan ser susceptibles de considerarse como

Operaciones Inusuales.

Procurar la formulación de las estrategias de la entidad

para establecer los controles necesarios, con base en el

grado de exposición al riesgo de LD y FT.

Realizar, directamente o por interpuesta persona

programas de sensibilización dirigido a funcionarios

nuevos y programas de capacitación continua sobre PLD

y FT para los demás funcionarios.

Presentar informes periódicos al CCC sobre lo

adecuado, efectivo y la calidad de los procedimientos

específicos para la PLD.

Sugerir acciones de mejoramiento.

Oficial de Cumplimiento

Atribuciones:

Características del "oficial de cumplimiento" .

La empresa o Entidad que requiera de los servicios profesionales

de este ejecutivo, debe buscar aspirantes que cubran el siguiente perfil:

Critico Ético

Libre de pensamiento

Responsable

Dinámico y creativo

Trascendente

Idoneidad

profesional

Social

Mente abierta Dedicación al trabajo

Responsabilidad

Honradez

Sistemas Automatizados

43ª.- Cada Entidad deberá contar con sistemas automatizados que desarrollen, entre otras, las siguientes funciones: II. Generar, codificar, encriptar y transmitir de forma segura a la Secretaría, por conducto del Supervisor, la información relativa a los reportes de Operaciones Relevantes, Operaciones Inusuales y Operaciones Internas Preocupantes ……….

Operaciones Relevantes

Instrumento Monetario

Billetes y monedas metálicas de curso legal en los Estados Unidos Mexicanos o en cualquier otro país, los cheques de viajero y monedas acuñadas en platino, oro y plata.

Monto Igual o superior al equivalente en moneda nacional a diez mil dólares de los Estados Unidos de América.

Tipo de cambio

Para solventar obligaciones denominadas en moneda extranjera pagaderas en la República Mexicana, que publique el Banco de México en el Diario Oficial de la Federación, el día hábil bancario inmediato anterior a la fecha en que se realice la Operación

Periodo de reporte Dentro de los diez primeros días hábiles de los meses de enero, abril, julio y octubre de cada año

Cuenta Concentradora El mismo plazo mencionado, a partir de que el Sujeto Obligado ponga a su disposición el estado de cuenta correspondiente.

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Periodo de reportes: Del 18 y el 31 de diciembre de 2011 Primer trimestre 2012 Segundo trimestre 2012

Operaciones Relevantes

Reportar dentro de los últimos diez días hábiles del mes de julio de 2012

Cuando no se hayan realizado operaciones relevantes durante el periodo que corresponda, se deberá enviar un reporte únicamente con la información de las columnas 1 “Tipo de Reporte”, 2 “Periodo del Reporte”, 4 “Organo Supervisor, y 5 “Clave del Sujeto Obligado”

Operación Inusual

Remitir los reportes dentro de un periodo que no exceda los sesenta días naturales contados a partir de que se genere la alerta por medio de su sistema, modelo, proceso o por el empleado de la Entidad, lo que ocurra primero.

Operación Inusual – Reporte 24 Horas

Cuando se tenga información basada en indicios o hechos concretos de que, al pretenderse realizar una Operación, los recursos pudieren provenir de actividades ilícitas, se deberá remitir a la Secretaría dentro de las 24 horas contadas a partir de que conozca dicha información, un reporte de Operación Inusual, en el que, en la columna de descripción de la Operación, se deberá insertar la leyenda "Reporte de 24 horas".

Operación Interna Preocupante

Remitir los reportes dentro de un periodo que no exceda los sesenta días naturales contados a partir de que se genere la alerta por medio de su sistema, modelo, proceso o por el empleado de la Entidad, lo que ocurra primero.

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Periodo de los reportes: Del 18-dic-2011 al 30-jun-2012

Operaciones Inusuales e Internas Preocupantes

Reportar dentro de los últimos quince días hábiles del mes de septiembre de 2012

Las operaciones inusuales e internas preocupantes que se detecten a partir del 1 de julio de 2012, deberán reportarlas en los términos y plazos previstos en las Disposiciones.

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Las SOFOM ENR presentarán los reportes mediante su transmisión vía electrónica a la CNBV, debiendo enviarse sola una vez y se recibirá asumiendo que reúne todas las características requeridas, en virtud de lo cual no podrá ser modificada, generando el sistema de transmisión un acuse de recibo electrónico….

LAYOUT OFICIAL

DOF del 31 de mayo de 2012

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Columna 1 Columna 2 Columna 3 Columna 4 Columna 5 Columna 6 Columna 7 Columna 8

TIPO DE REPORTE

PERIODO DEL

REPORTE

FOLIO

ORGANO

SUPERVISOR

CLAVE DEL

SUJETO

OBLIGADO

LOCALIDAD

CODIGO

POSTAL DE LA

SUCURSAL

TIPO DE

OPERACION

Columna 9 Columna 10 Columna 11 Columna 12 Columna 13 Columna 14 Columna 15 Columna 16

INSTRUMENTO

MONETARIO

NUMERO DE

CUENTA,

CONTRATO U

OPERACION

MONTO

MONEDA

FECHA DE LA

OPERACION

FECHA DE

DETECCION DE

LA

OPERACION*

NACIONALIDAD

TIPO DE

PERSONA

Columna 17 Columna 18 Columna 19 Columna 20 Columna 21 Columna 22 Columna 23 Columna 24

RAZON SOCIAL O

DENOMINACION

NOMBRE

APELLIDO PATERNO

APELLIDO

MATERNO

RFC

CURP

FECHA DE

NACIMIENTO O

CONSTITUCION

DOMICILIO

Columna 25 Columna 26 Columna 27 Columna 28 Columna 29 Columna 30 Columna 31 Columna 32

COLONIA

CIUDAD O

POBLACION

TELEFONO

OFICINA/PARTICULAR

ACTIVIDAD

ECONOMICA

CONSECUTIVO

DE CUENTASY/O

PERSONAS

RELACIONADAS*

NUMERO DE

CUENTA,

CONTRATO,

OPERACION,

POLIZA O

NUMERO DE

SEGURIDAD

SOCIAL*

CLAVE DEL

SUJETO

OBLIGADO*

NOMBRE DEL

TITULAR DE LA

CUENTA O DE

LA PERSONA

RELACIONADA

*

Columna 33 Columna 34 Columna 35 Columna 36

APELLIDO

PATERNO*

APELLIDO

MATERNO*

DESCRIPCION DE LA

OPERACION*

RAZONES POR

LAS QUE EL

ACTO U

OPERACION SE

CONSIDERA

INUSUAL O

INTERNA

PREOCUPANTE*

LAYOUT OFICIAL

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CATALOGOS PARA EL LAYOUT OFICIAL

DOF del 31 de mayo de 2012

29

MUCHAS

GRACIAS !