PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA 2013 · Por el Este : Con el Barrio de Chucuito - Distrito Callao. El distrito de La Punta no presenta una división política administrativa

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL DE

APERTURA

2013

LA PUNTA, 2012

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA 2013

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CONTENIDO

Página

1 INTRODUCCION. 2

2 CARACTERIZACIÓN DEL DISTRITO DE LA PUNTA. 2

2.1 Ubicación Geográfica. 2

2.2 Población. 3

2.3 Situación Actual. 3

2.4 Problemática Socioeconómica. 4

3 BASE LEGAL. 5

4 PROPOSITOS MUNICIPALES PARA EL AÑO FISCAL 2013. 5

4.1 Gastos Corrientes. 6

4.2 Gastos de Capital. 6

5 PRESUPUESTO PARA EL AÑO FISCAL 2013 7

5.1 Estimación de los Ingresos 7

5.2 Previsión de los Gastos 11

• Categoría Presupuestal: Programas Presupuestales. 12

• Categoría Presupuestal: Acciones Centrales. 13

• Categoría Presupuestal: Asignaciones Presupuestarias que no resultan en

Productos - APNOP. 17

6 ANEXOS 22

• Reporte "Estructura Programática"

• Reporte Resumen de las Categorías Presupuestarias por Fuentes de Financiamiento y Genérica del Gasto".

• Reporte “Resumen a Nivel de Fuentes y Genérica".

• Reporte “Detalle de Ingresos".

• Reporte “Resumen de Personal".

• Ficha Nº 02/GL Resumen de Objetivos".

• Ficha Nº 03/GL Detalle de las Subvenciones a Personas Jurídicas No Públicas".

• Copia del Acuerdo de Concejo que aprueba el Presupuesto Institucional 2013 y

distribución porcentual de las Fuentes de Financiamiento.

• Resolución de Alcaldía que promulga el Presupuesto Institucional para el Año Fiscal

2013.

• Copia del Acuerdo de Concejo que aprueba la Dieta de los Regidores del año

anterior.


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EXPOSICION DE MOTIVOS PLIEGO: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA 1. INTRODUCCION:

El presente Presupuesto Institucional de Apertura de la Municipalidad Distrital de La Punta, ha sido formulado considerando las normas presupuestales vigentes, en especial las disposiciones contenidas en la Ley Nº 28411 “Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto” y dentro de los lineamientos y plazos establecidos por la Directiva Nº 004-2012-EF/50.01 “Directiva para Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público”, Capitulo IV - Subcapítulo II “Gobiernos Locales” aprobada mediante Resolución Directoral Nº 012-2012-EF/50.01, emitidas por la Dirección General de Presupuesto Público. La Municipalidad Distrital de la Punta, a través de su órgano competente ha elaborado el Presupuesto Institucional de Apertura del Año Fiscal 2013 ascendente a la suma total de S/. 21,551,994 Nuevos Soles, aplicando las técnicas y metodologías en cada una de las fases del proceso presupuestario, las cuales permiten emplear la tridimensionalidad de carácter administrativo, resaltando la interacción técnica entre planeamiento, presupuesto y logística a través de la elaboración de un Cuadro de Necesidades, orientado a atender en forma oportuna los diversos requerimientos de las acciones programadas por las Unidades Orgánicas, a fin de asegurar la operatividad de la Gestión Municipal, mediante una adecuada interrelación del sistema de planeamiento, expresado en la formulación de un Plan Operativo articulado al Presupuesto Institucional y al Plan Anual de Contrataciones, como documentos de gestión que permitan una apropiada toma de decisiones en forma oportuna y real. La determinación de los Objetivos se ha efectuado, según lo establecido en la Ley Nº 27972 “Ley Orgánica de Municipalidades”, el Plan de Desarrollo Concertado de La Punta 2004-2015 y la Directiva Nº 004-2012-EF/50.01 “Directiva para Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público”.

2. CARACTERIZACIÓN DEL DISTRITO DE LA PUNTA:

2.1. UBICACIÓN GEOGRAFICA:

La Punta es una península que se encuentra en el extremo más occidental de la Provincia Constitucional del Callao, enclavada en el Océano Pacifico:

� Nombre : La Punta. � Categoría : Ciudad. � Dispositivo de Creación : Ley 2141. � Fecha de Creación : 06/10/1915. � Altitud : 1.8 m. s. n. m. � Latitud Sur : 12º 04’ 03’’ � Longitud Oeste : 77º 07’ 26’’ � Superficie : 0.75 Km2.

PROCESO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO FORMULACION DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL

DE APERTURA - AÑO FISCAL 2013 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA


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� Región Natural : Costa. � Densidad de Población : 5,827 (hab./km2).

El Distrito de la Punta tiene los siguientes límites:

� Por el Norte, el Oeste y el Sur : Con el Océano Pacifico. � Por el Este : Con el Barrio de Chucuito - Distrito Callao.

El distrito de La Punta no presenta una división política administrativa similar a los demás distritos de la Provincia Constitucional del Callao por sus características territoriales, estando conformada por 44 manzanas, las cuales se encuentran divididas por las siguientes vías:

TIPO DE VÍAS EN EL DISTRITO DE LA PUNTA

Avenida Almirante Miguel Grau. Calle García y García. Jirón Cdte. Juan Fanning.

Avenida Coronel Francisco Bolognesi. Calle Gral. Valle. Jirón José Gálvez.

Calle Agustín Tovar. Calle Luís Larco. Jirón Tarapacá.

Calle Arrieta. Calle Medina. Malecón Figueredo.

Calle Cdte. Juan Moore. Calle Sáenz Peña. Malecón Pardo.

Calle Diego Ferre Calle Tnte. Enrique Palacios. Malecón Wiese.

Calle Elías Aguirre. Calle José Gálvez. Pasaje Dos de Mayo.

La Punta se caracteriza por ser un distrito residencial, completamente consolidado y que carece de áreas de expansión, posee importantes áreas recreacionales como es el caso de sus playas que constituyen un interesante potencial turístico. El clima de la Punta es variado durante el invierno, con alta humedad atmosférica, constante nubosidad, además tiene la particularidad de tener lluvias escasas.

2.2. POBLACION:

La dinámica poblacional del distrito no guarda relación con las tendencias demográficas observadas en Lima Metropolitana y la Provincia del Callao, mientras estas mantienen un crecimiento poblacional relativamente elevada, La Punta tiene una tasa de crecimiento poblacional de -2.70, siendo la población del distrito de 4,370 habitantes, conformada por 2,379 mujeres (54%) y 1,991 hombres (46%); observándose una variación respecto al año 1993 donde la población de mujeres era del 40% y de hombres del 60%; según el último Censo de Población y Vivienda del 2007 realizado por el INEI. De mantenerse estas tendencias, las futuras demandas sociales, económicas y urbano-ambientales de la comunidad Punteña, no estarían tanto en función a una población creciente sino principalmente a los cambios en la estructura de su población y a sus características socioeconómicas.

2.3. SITUACION ACTUAL:

La Punta es una excepción en el Perú, se trata de un distrito pequeño, íntegramente definido en lo urbanístico, de una consolidación urbana de vieja data, socio económicamente ubicado en el segmento medio, de características arquitectónicas homogéneas no tugurizado, y con una población reducida, conformada por familias que habitan el distrito desde varias generaciones atrás. Este conjunto de elementos le dan carácter excepcional al distrito, lo que también se refleja en el problema de la precarización de los derechos de propiedad; sin embargo La Punta no es una zona de alta demanda habitacional ni comercial en la gran Lima; sus espacios públicos y privados se encuentran mejor equilibrados y en consecuencia su nivel de conflictualidad es bajo. Si bien existen ciertas arterias o cuadras donde la densificación es mayor, en la Punta la disputa por el


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espacio es menor que en otras ciudades, así como también lo es la necesidad de los poseedores para subdividir, independizar o darle uso comercial a zonas residenciales. La precarización en La Punta tiene, no obstante, una causa de otra naturaleza: el Ministerio de Cultura; es decir, el hecho de que el 100% de su espacio tenga la calidad de zona monumental significa que el vecino de a pie deba ejercer su derecho de propiedad de modo limitado y siempre circunscrito al grueso de directivas de carácter administrativo que impone el Ministerio. Sin embargo, que la totalidad de La Punta haya sido declarada zona monumental, no ha sido obstáculo para las iniciativas individuales de alteración arquitectónica. En los últimos años, su crecimiento ha sido sostenido, logrando que la Punta se consolide como un Distrito modelo de limpieza, ornato, cuidado del ambiente, orden y sobre todo en seguridad, que lo hace un lugar con mejores oportunidades para el desarrollo integral y sostenido del mismo. De igual forma se ha mejorado la calidad y cobertura de la mayoría de nuestros servicios sociales, entre ellos: Lonchera Municipal, Comedor del Abuelo y Brigadas Ciudadanas; asimismo, nos hemos convertido en una adecuada y fortalecida organización municipal, lográndose avances importantes en el aspecto institucional como Distrito, sentando las bases para nuestro siguiente objetivo que es el de convertir a la Punta en un distrito turístico.

2.4. PROBLEMÁTICA SOCIOECONÓMICA:

La Punta es un distrito balneario de gran exclusividad, posee las instalaciones de importantes clubes sociales peruanos entre los que destacan: Club Deportivo Cantolao, Club Universitario de Regatas, Club de Regatas Unión, Societa Canottieri Italia, La Punta Racing Club y Club de Regatas Lima La Punta. También presenta un importante potencial para el turismo receptivo y para actividades y competencias náuticas y deportivas. Respecto a las viviendas, en el distrito existen 1,402 viviendas particulares según el último censo de población y vivienda realizado por el INEI, de las cuales el 65%, es decir la mayoría, corresponde a casas independientes (906); el 24% a edificios (337) y el 12% restante corresponde a viviendas en quinta (121), en vecindad (37) y otros (1). En relación a los servicios básicos, se ha logrado una cobertura del servicio de agua potable del 100%, según datos del último Censo de Población y Vivienda, siendo el 92% por red pública dentro de la vivienda (1,138); el 7.8% por red pública fuera de la vivienda pero dentro de la edificación (96) y el 0.2% por otro tipo de conexión. En el caso del sistema de alcantarrillado, el 100% de las viviendas tienen el servicio; de las cuales el 92% corresponde a viviendas con Red Pública de desagüe dentro de la vivienda (1,133); mientras que el 8% de viviendas se encuentran conectadas a la Red Pública de desagüe fuera de la vivienda pero dentro de la edificación (104). Asimismo, el 100% de las viviendas del distrito cuentan con el servicio de electricidad (1,237). La Población en Edad de Trabajar (PET), es aquella que está potencialmente disponible para desarrollar actividades productivas, se considera a la población de 14 y más años de edad. En La Punta la Población en edad de trabajar es de 3,740, lo que equivale al 86% del total de la población. Asimismo, según condición de actividad, la población en edad de trabajar se clasifica en Población Económicamente Activa (PEA) y Población Económicamente Inactiva (PEI). Se esta considerando como Población Económicamente Activa (PEA), a la población de 14 y más años de edad que se encuentra participando en la actividad económica, ya sea teniendo un empleo o que se encuentra activamente buscando un empleo. Para el caso del distrito de La Punta, el 52% (1,943) de la población en edad de trabajar participa en la actividad económica ya sea como ocupado o buscando empleo activamente. Comparado con el año 1993, aumentó en 7 puntos porcentuales, cuando se ubicó en 45% (2,532). Asimismo, del total de PEA el 54% (1,040) son hombres y el 46% (903) son mujeres. El 48% del total de población en edad de trabajar es considerada Población Económicamente Inactiva (PEI), está constituida por todas las personas que encontrándose en edad de trabajar (de


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14 y más años de edad) no realizan o no desean realizar actividad económica alguna e incluye a las personas que se dedican exclusivamente al cuidado del hogar, estudiantes que no trabajan, jubilados o pensionistas, rentistas, etc. Las actividades económicas del Distrito son de pequeña escala (nivel micro) se localizan en las Avenidas Bolognesi, Grau y el Malecón Pardo. La actividad principal es servicio y en menor medida, el comercio debido al tamaño reducido de su población y área geográfica y la insuficiente demanda interna de la población; disminuyendo durante el invierno el ritmo de las actividades económicas. Por la naturaleza de sus actividades productivas y las reducidas remuneraciones que otorgan, estos establecimientos se constituyen en una limitada alternativa para la absorción de mano de obra local desempleada y por el contrario, se han convertido en fuentes de trabajo para pobladores de otros Distritos. Teniendo en cuenta el nivel educativo alcanzado sobre todo por los jóvenes y las condiciones de la oferta laboral de las actividades económicas de La Punta, se entiende las razones de la escasa absorción de empleo local, además de la opción de los jóvenes por una mayor calificación profesional en centros de educación superior y/o universitaria a fin de acceder a mejores condiciones laborales fuera del Distrito. Los Tsunamis o maremotos, son fenómenos de excepcional ocurrencia asociados generalmente a movimientos sísmicos o erupciones volcánicas en el fondo marino, la Punta registra eventos catastróficos de este tipo como los ocurridos en los años 1,687 y 1,746 con efectos devastadores; el 2007 como consecuencia del Terremoto ocurrido en la ciudad de Pisco, la Dirección de Hidrografía y Navegación de la Marina alertó a la población de la Punta de un posible Tsunami. La Punta en ese sentido cuenta en la actualidad con 19 edificios de características sismo - resistente, de fácil acceso y con una altura mayor a los 12 metros para efectuar evacuación de vertical.

3. BASE LEGAL:

• Ley Nº 2141 - Ley de Creación del Distrito de La Punta.

• Ley Nº 27972 - Ley Orgánica de Municipalidades.

• Ley Nº 27783 - Ley de Bases de la Descentralización.

• Ley Nº 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público.

• Ley Nº 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.

• Ley Nº 29951 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2013.

• Ley Nº 29952 - Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2013.

• Ley Nº 29953 - Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2013.

• Resolución Directoral Nº 012-2012-EF/50.01, que aprueba la Directiva Nº 004-2012-EF/50.01 “Directiva para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público”.

• Decreto Legislativo Nº 776 – Ley de Tributación Municipal y sus modificatorias.

• Resolución Directoral Nº 007-2010 - EF/76.01, que aprueba el Instructivo Nº 001-2010-EF/76.01, Instructivo para el Presupuesto Participativo basado en Resultados.

4. PROPOSITOS MUNICIPALES PARA EL AÑO FISCAL 2013:

La Municipalidad Distrital de La Punta en atención a lo establecido en la Ley 27783 Ley de Bases de la Descentralización y al Articulo 5º de la Ley Orgánica de Municipalidades Nº 27972, ha cumplido con la aplicación del Instructivo Nº 001-2010-EF/76.01 “Instructivo para el Proceso del Presupuesto Participativo Basado en Resultados”, dando prioridad al gasto social con criterio de calidad, que permita una mejora del capital físico y humano del distrito; asimismo, es propósito fundamental administrar eficientemente el gasto en el mantenimiento y operatividad de la institución.


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Aspecto Económico Financiero en el Ejercicio Fiscal 2013: Al respecto se destacan los principales rubros de gasto:

4.1 GASTOS CORRIENTES.

� PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES.

Corresponde al pago de retribuciones y complementos en efectivo del personal administrativo, obrero, gastos variables y ocasionales, dietas de Regidores y obligaciones del empleador; siendo el monto presupuestado de S/. 6’003,212.00 Nuevos Soles.

� PENSIONES Y PRESTACIONES SOCIALES.

Comprende el pago de pensiones, otras compensaciones (gastos de sepelio y luto del personal activo y pensionista), y otros bienes de asistencia social (donaciones). El monto presupuestado suma S/. 490,382.00 Nuevos Soles.

� BIENES Y SERVICIOS.

Corresponde los gastos de funcionamiento de la Municipalidad, como combustible, lubricantes para el servicio de limpieza pública, materiales y útiles de oficina, viáticos, tarifas de servicios públicos, alquileres, contratos administrativos de servicios, entre otros. Para el año Fiscal 2013, se ha presupuestado la suma de S/. 10’652,291.00 Nuevos Soles.

� DONACIONES Y TRANSFERENCIAS.

Corresponde a la transferencia financiera de gobiernos locales al Programa PANTBC y el pago a la CONATA, por el importe de S/. 3,109.00 Nuevos Soles.

� OTROS GASTOS.

Comprende el gasto por subvenciones sociales a personas naturales, entre otros, por el importe de S/. 333,000.00 Nuevos Soles; de los cuales S/ 332,000.00 Nuevos Soles corresponde a Subvenciones de Programas Sociales y S/. 1,000.00 a gastos por el pago de derechos administrativos.

4.2 GASTOS DE CAPITAL.

� ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS.

Para el año Fiscal 2013, la Municipalidad Distrital de la Punta a presupuestado en la adquisición de activos no financieros, la suma de S/. 4’070,000.00 Nuevos Soles; lo cual comprende: �� Gastos realizados para la adquisición, instalación y acondicionamiento de bienes

duraderos que, por su naturaleza, valor unitario o destino, incrementan el patrimonio de la Institución por un monto de S/. 70,000.00 Nuevos Soles, y;

�� Se prevé la disponibilidad presupuestal por un monto de S/. 4’000,000.00 Nuevos

Soles, siendo que dicho monto proviene de los Proyectos de Inversión que fueran aprobados en el Presupuesto Participativo 2013 y cuya explicación detallada se observa en el punto 5.2 PREVISION DE LOS GASTOS, literal A. ACTIVIDAD 5003047 Patrullaje Regional/Municipal por Sector.


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5. PRESUPUESTO PARA EL AÑO FISCAL 2013: El Presupuesto Institucional de Apertura para el año 2013, se ha programado y formulado de acuerdo a los dispositivos legales establecidas en la Directiva Nº 004-2012-EF/50.01 “Directiva para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público”, aprobada mediante Resolución Directoral Nº 012-2012-EF/50.01. Para la programación y formulación se ha utilizado el método objetivo en el que se ha establecido criterios técnicos de equilibrio entre los ingresos y el gasto. El Presupuesto Institucional de Apertura para el 2013, asciende al monto de S/. 21’551,994 (VEINTIUN MILLONES QUINIENTOS CINCUENTA Y UN MIL NOVECIENTOS NOVENTA Y CUATRO Y 00/100 NUEVOS SOLES).

5.1 ESTIMACION DE LOS INGRESOS.

Se ha considerado para la proyección de los ingresos propios, el comportamiento histórico de ejecución, la tendencia mensual del presente año, así como el entorno de la situación económica que atraviesa el país y sus efectos en la captación de los ingresos; de igual manera la aplicación de diversas escalas actualizadas de pago o tarifas que se establecen en el Texto Unico de Procedimientos Administrativos (TUPA) y el Tarifario de Servicios No Exclusivos.

La estimación de los ingresos asciende a S/. 21’551,994 (VEINTIUN MILLONES QUINIENTOS CINCUENTA Y UN MIL NOVECIENTOS NOVENTA Y CUATRO Y 00/100 NUEVOS SOLES), siendo su distribución a nivel de Fuentes de Financiamiento y Rubros.

El Presupuesto de Ingresos de la Municipalidad Distrital La Punta, se financia con las Fuentes de Financiamiento: 1. Recursos Ordinarios por el monto de S/. 21,851; 2. Recursos Directamente Recaudados por S/. 2’029,505 y 5. Recursos Determinados por S/. 19’500,638. Seguidamente, se detallan los ingresos a nivel de Fuentes de Financiamiento y Específica de Ingreso:

� FUENTE DE FINANCIAMIENTO: 1 RECURSOS ORDINARIOS:

Es el estimado de recursos públicos que los Gobiernos Regionales y Locales considerarán en el Presupuesto Institucional de Apertura para el año Fiscal 2013; esta información es referencial, corresponde al Tesoro Público quien la administra presupuestalmente. La Fuente de Financiamiento 1 Recursos Ordinarios, representa el 0.10% del total de ingresos de la Municipalidad Distrital de La Punta y comprende los recursos que recibirá el Pliego conforme a Ley para el Programa Vaso de Leche por el monto de S/. 21,851. A continuación se detalla la cadena de ingreso y rubro de los ingresos programados por esta fuente de financiamiento:

FUENTE DE FINANCIAMIENTO: 1 RECURSOS ORDINARIOS

CADENA DE INGRESO RUBRO

TIPO DE TRANSACCIÓN 1 : INGRESOS

00 RECURSOS ORDINARIOS

GENÉRICA DEL INGRESO

SUBGENERICA 1/ SUBGENERICA 2

ESPECIFICA 1/ ESPECIFICA 2

1 INGRESOS 20,742

4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 20,742

2 INTERNA DEL SECTOR PÚBLICO 20,742

001 Programa Vaso de Leche. 20,742

002 Programa PANTBC. 1,109

TOTAL 21,851


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� FUENTE DE FINANCIAMIENTO: 2 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS:

En la Fuente de Financiamiento 2 Recursos Directamente Recaudados, se ha considerado la suma de S/. 2’029,505, significando el 9.42% del nivel de participación en el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y comprende los ingresos administrados directamente por la Municipalidad en las siguientes sub genéricas del ingreso:

� Venta de Bienes.

Se estima recaudar el monto de S/. 480 en la especifica Venta de Bases.

� Derechos y Tasas Administrativos.

Se consideran los tributos municipales que tienen como hecho generador la prestación efectiva por parte de la Municipalidad de un servicio público individualizado en el contribuyente. Se estima recaudar el monto de S/. 163,901; siendo el ingreso más representativo la específica Estacionamiento de Vehiculos con S/. 74,843; Puestos, Kioskos y Otros con S/. 32,285; Licencias de construcción con S/. 10,335 y otras especificas que representan en conjunto S/. 46,438.

� Venta de Servicios.

Se estima recaudar el monto de S/. 1’798,890, siendo la específica Limpieza Pública la más representativa con S/. 596,362, significando el 33.15% del total de la referida subgenérica del ingreso; seguidamente los conceptos que tienen mayor representatividad en esta subgenérica de ingreso son los recursos provenientes de Parques y Jardines con S/. 348,730; Otros Servicios de Educación con S/. 312,166; Edificios e Instalaciones con S/. 249,378; Serenazgo con S/. 162,431, y contribuyendo en menor proporción las especificas: Otros Servicios de Salud, Otros Inmuebles, Baños Municipales, Servicios a Terceros y Nomenclatura y Numeración de Inmuebles, que representan en conjunto S/. 129,823.

� Otros Ingresos.

Constituido por ingresos provenientes de Multas y Sanciones No Tributarias, Sanciones e Ingresos Diversos, que se obtienen de la aplicación de multas e infracciones al Orden Legal. Se estima recaudar S/. 66,234; siendo el ingreso más representativo la específica Sanciones de Administración en General con S/. 48,220; seguido de Otras Multas con S/. 8,906; Ingresos por Costas Procesales con S/. 4,475 y Otros ingresos diversos por el importe de S/. 4,633.

A continuación se detalla la cadena de ingreso y rubro de los ingresos programados por esta fuente de financiamiento:


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RUBRO




1 INGRESOS PRESUPUESTARIOS 2,029,505

1 3 VENTA DE BIENES Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS 1,963,271

1 3 1 VENTA DE BIENES 480

1 3 1 9 VENTA DE OTROS BIENES 480

1 3 1 9 1 VENTA DE OTROS BIENES 480

1 3 1 9 1 2 Venta de Bases para L.P., C.P. y Otros. 480

1 3 2 DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVAS 163,901

1 3 2 1 DERECHOS ADMINISTRATIVOS GENERALES 15,065

1 3 2 1 1 REGISTRO Y LICENCIAS 14,935

1 3 2 1 1 1 Registro Civil. 14,935

1 3 2 1 4 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS GENERALES 130

1 3 2 1 4 1 Certificado Domiciliario 130

1 3 2 5 DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE VIVIENDA Y CONSTRUCCIÓN 17,885

1 3 2 5 2 DERECHOS ADM. DE CONSTRUCCIÓN 17,885

1 3 2 5 2 1 Licencias de Construcción. 10,335

1 3 2 5 2 2 Inspección Ocular. 3,008

1 3 2 5 2 99 Otros derechos Administrativos de Construcción. 4,542

1 3 2 8 DERECHOS ADM. DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 74,843

1 3 2 8 1 DERECHOS ADM. DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 74,843

1 3 2 8 1 6 Estacionamiento de Vehículos 74,843

1 3 2 9 DERECHOS ADM. DE INDUSTRIA Y COMERCIO 50,787

1 3 2 9 1 DERECHOS ADM. DE INDUSTRIA Y COMERCIO 50,787

1 3 2 9 1 1 Derecho de inscripción y empadronamiento 7,446

1 3 2 9 1 4 Licencias de Funcionamiento y otros 9,888

1 3 2 9 1 5 Puestos Kioscos y Otros 32,285

1 3 2 9 1 6 Anuncios y Propagandas 1,168

1 3 2 10 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS 5,321

1 3 2 10 1 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS 5,321

1 3 2 10 1 5 Certificaciones diversas 5,321

1 3 3 VENTA DE SERVICIOS 1,798,890

1 3 3 3 SERVICIO DE EDUCACIÓN, RECREACIÓN Y CULTURA 312,166

1 3 3 3 1 SERVICIOS EDUCATIVOS 312,166

1 3 3 3 1 99 Otros Servicios de Educación 312,166

1 3 3 4 SERVICIO DE SALUD 27,000

1 3 3 4 3 OTROS SERVICIOS DE SALUD 27,000

1 3 3 4 3 99 Otros Servicios de Salud 27,000

1 3 3 5 INGRESOS POR ALQUILERES 254,978

1 3 3 5 1 INMUEBLES Y TERRENOS 254,978

1 3 3 5 1 1 Edificios e Instalaciones 249,378

1 3 3 5 1 99 Otros Inmuebles 5,600

1 3 3 9 OTROS INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS 1,204,746

1 3 3 9 2 OTROS INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS 1,204,746

1 3 3 9 2 1 Baños Municipales 11,882

1 3 3 9 2 9 Servicios a Terceros 84,525

1 3 3 9 2 15 Nomenclatura y Numeración de Inmuebles. 816

1 3 3 9 2 23 Limpieza Pública 596,362

1 3 3 9 2 24 Serenazgo 162,431

1 3 3 9 2 27 Parques y Jardines 348,730

1 5 OTROS INGRESOS 66,234

1 5 2 MULTAS Y SANCIONES NO TRIBUTARIAS 57,126

1 5 2 1 MULTAS Y SANCIONES NO TRIBUTARIAS 8,906

1 5 2 1 6 OTRAS MULTAS 8,906

1 5 2 1 6 99 Otras Multas (Infracciones Tributarias) 8,906

1 5 2 2 SANCIONES 48,220

1 5 2 2 1 SANCIONES ADMINISTRATIVAS 48,220

1 5 2 2 1 1 Sanciones de Administración General 48,220

1 5 5 INGRESOS DIVERSOS 9,108

1 5 5 1 INGRESOS DIVERSOS 9,108

1 5 5 1 4 OTROS INGRESOS DIVERSOS 9,108

1 5 5 1 4 2 Ingresos por Costas Procesales 4,475

1 5 5 1 4 99 Otros ingresos diversos 4,633

2,029,505TOTAL

09 RECURSOS

DIRECTAMENTE

RECAUDADOS

CADENA DE INGRESO

FUENTE DE FINANCIAMIENTO 2 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS



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� FUENTE DE FINANCIAMIENTO: 5 RECURSOS DETERMINADOS:

En la Fuente de Financiamiento 5 Recursos Determinados, se ha considerado la suma de S/. 19’500,638 Nuevos Soles, representando el 90.49% del nivel de participación en el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y comprende las siguientes subgenéricas del Ingreso: � Impuestos sobre la Propiedad Inmueble.

Se ha previsto un ingreso de S/. 630,966, siendo el Impuesto Predial el más representativo con S/. 540,914, significando el 85.73% del total de la referida subgenérica de ingreso; y contribuyendo en menor proporción el Impuesto de Alcabala con S/. 90,052, representando el 14.27%.

� Por Participación de Recursos Determinados.

Transferencias asignadas por el Gobierno Nacional, se ha considerado S/. 18’869,672; siendo el ingreso más significativo, la específica Renta de Aduanas con S/. 17’371,394, representando el 92.06% del total de la referida subgenérica del ingreso, seguido por Fondo de Compensación Municipal S/. 1’492,591 y Canon Pesquero con S/. 5,686 respectivamente.

RUBRO




1 INGRESOS PRESUPUESTARIOS 19,500,638

1 1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 630,966

1 1 2 IMPUESTO A LA PROPIEDAD 630,966

1 1 2 1 IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD INMUEBLE 630,966

1 1 2 1 1 PREDIAL 540,914

1 1 2 1 1 1 Predial 540,914

1 1 2 1 2 ALCABALA 90,052

1 1 2 1 2 1 Alcabala 90,052

1 4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 18,869,672

1 4 1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 18,869,672

1 4 1 4 POR PARTICIPACIÓN DE RECURSOS DETERMINADOS 18,869,672

1 4 1 4 1 CANON Y SOBRECANON 5,687

1 4 1 4 1 3 Canon Minero. 1

1 4 1 4 1 6 Canon Pesquero. 5,686

1 4 1 4 3 PARTICIPACIÓN RENTA DE ADUANAS 17,371,394

1 4 1 4 3 1 Renta de Aduanas. 17,371,394

1 4 1 4 5 FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 1,492,591

1 4 1 4 5 1 Fondo de Compensación Municipal. 1,492,591

19,500,638

FUENTE DE FINANCIAMIENTO 2 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

CADENA DE INGRESO

TOTAL

POR TODO

RUBRO


A nivel de Rubros, el presupuesto de la fuente de financiamiento 5 Recursos Determinados es como sigue:

EN NUEVOS

SOLES%

EN NUEVOS

SOLES%

07. Fondo de Compensación Municipal. 1,492,591 7.65

08. Impuestos Municipales. 630,966 3.24

18.Canon y Sobrecanon, Regalias, Renta de

Aduanas y Part.17,377,081 89.11

19,500,638 100.00 19,500,638 100.00TOTAL TOTAL

05 Recursos Determinados. 19,500,638 100.00

FUENTE DE FINANCIAMIENTO RUBROS


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� Fondo de Compensación Municipal, comprende los recursos que recibirá el Pliego por

el rendimiento del 2% Impuesto de Promoción Municipal, del Impuesto al Rodaje y del Impuesto a las Embarcaciones de Recreo, de acuerdo a lo establecido en el D.L. Nº 776 y demás normas modificatorias y complementarias. Se ha considerado las cifras presupuestales para los Gobiernos Regionales y Locales Año Fiscal 2013, por el importe de S/. 1’492,591.

� Impuestos Municipales, comprende los recursos que recibirá el Pliego por Impuestos al

Patrimonio, de acuerdo a lo establecido en el D.L. Nº 776 y demás normas modificatorias y complementarias, los cuales son administrados directamente por la Municipalidad, por el importe de S/. 630,966.

� Canon y Sobrecanon, Regalías, Rentas de Aduanas y Participaciones, comprende los

recursos que recibirá el Pliego conforme a Ley, por la explotación de recursos naturales que se extraen del territorio; así como, por lo señalado en el artículo 80° del D.L. N° 776 Ley de Tributación Municipal, concordante con el artículo 34º de la Ley Nº 27783 – Ley de Bases de la Descentralización. Se ha considerado las cifras presupuestales para los Gobiernos Locales Año Fiscal 2013, por el importe de S/. 17’377,081 (Rentas de Aduanas S/. 17’371,394 y Canon Pesquero S/. 5,686).

5.2 PREVISION DE LOS GASTOS.

La previsión de Gastos de cada meta presupuestaria que prevé ejecutar la Entidad, se ha realizado conforme a las necesidades programadas en las actividades presentadas por cada unidad orgánica, de acuerdo a la orientaciones e indicaciones realizadas para la programación y formulación del Plan Operativo y Presupuesto Institucional para el Ejercicio 2013, además de las series históricas a nivel de metas presupuestarias. En la previsión de los gastos se ha compatibilizado los ingresos estimados y los gastos previstos, manteniendo la demanda global de gasto dentro de los límites de la Asignación Presupuestaria Total; así mismo, se ha considerado los lineamientos y restricciones para dar financiamiento a los Gastos Corrientes y Gastos de Capital, lo cual conllevará a garantizar la operatividad y mantenimiento de la Municipalidad y de los servicios públicos que presta, así como, la atención de las demandas relativas a los Proyectos de Inversión, dentro del marco de los objetivos institucionales.

En el cuadro siguiente se detalla la programación de los gastos por fuentes de financiamiento y rubros para el Ejercicio 2013 por un monto total de S/. 21’551,994:

EN NUEVOS

SOLES%

EN NUEVOS

SOLES%

01 Recursos Ordinarios. 21,851 0.10 00. Recursos Ordinarios. 21,851 0.10

02 Recursos Directamente Recaudados. 2,029,505 9.42 09. Recursos Directamente Recaudados. 2,029,505 9.42

07. Fondo de Compensación Municipal. 1,492,591 6.93

08. Impuestos Municipales. 630,966 2.93

18.Canon y Sobrecanon, Regalias, Renta de

Aduanas y Part.17,377,081 80.63

21,551,994 100.00 21,551,994 100.00

RUBROS

TOTAL TOTAL

GASTOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBROS

05 Recursos Determinados. 19,500,638 90.48

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

A continuación se desagrega el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) a nivel de categorias presupuestales:


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� CATEGORIA PRESUPUESTAL : PROGRAMAS PRESUPUESTALES CON ENFOQUE A RESULTADOS.

MONTO : S/. 6’036,678 Dentro de esta categoria se encuentran consideradas las siguientes actividades presupuestales: Actividad 5003047 Patrullaje Regional/Municipal por sector (S/. 5,898,235) y Actividad 5001609 Entrega adecuada y oportuna de bienes de ayuda humanitaria por parte de las Entidades Gubernamentales (S/. 138,443).

A. ACTIVIDAD: 5003047 PATRULLAJE REGIONAL/MUNICIPAL POR SECTOR. En esta actividad se ha considerado 24,823 acciones de seguridad ciudadana para garantizar el orden, tranquilidad y seguridad en el Distrito; las acciones son ejecutadas por la División de Seguridad Integral dependiente de la Gerencia de Seguridad Ciudadana y Servicios Generales. El gasto está financiado por las siguientes Fuentes de Financiamiento y Rubros:

FUENTE DE FINANCIAMIENTO RUBRO MONTO

(S/.)

2 Recursos Directamente Recaudados. 09 Recursos Directamente Recaudados. 322,000

5 Recursos Determinados.

07 Fondo de Compensación Municipal. 400,000

08 Impuestos Municipales. 74,613

18 Canon y Sobrecanon, Regalías, Rentas de Aduanas y Participaciones.

5,101,622

TOTAL 5,898,235

A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.1 Personal y Obligaciones Sociales: Monto S/. 970,316 La programación de esta genérica se sustenta en el gasto por pago de remuneraciones del personal empleado contratado a plazo fijo, la gratificación, escolaridad, bonificación adicional por vacaciones, otros gastos ocasionales y las contribuciones a Essalud. 2.3 Bienes y Servicios : Monto S/. 927,919 Comprende los gastos que garantizan la operatividad y funcionamiento de esta actividad, como son: el vestuario utilizado por los asistentes de seguridad y el personal asignado a la Gerencia, las adquisiciones de materiales y repuestos para la reparación de las bicicletas, triciclos, motocicletas y la camioneta, alimentos, medicamentos, recarga de combustible para los vehículos así como los aceites y lubricantes, contratación de personal, otros servicios tales como: impresión de volantes, stickers, blocks de informes, papeletas de notificación, infracción, confección de banderolas, placas acrílicas, servicio de exámen médico al personal, cursos de capacitación, mantenimiento de equipos de radio y comunicación, bicicletas, motocicletas, servicio de planchado de vehiculos, entre otros. 2.6 Adquisicion de Activos No Financieros: Monto S/. 4’000,000 Respecto al registro de los S/. 4'000,000 en está Actividad, dicha situación del registro se explica, por que en el momento de la Formulación del Proyecto de Presupuesto 2013, los Proyectos aprobados en el Presupuesto Participativo no contaban con la declaratoria de viabilidad, requisito del Sistema Nacional de Inversión Pública, por lo que ésta Oficina no tenía la posibilidad de registrarlos como Gastos de Inversión en el Módulo de Formulación Presupuestal del SIAF, al no contar con los Códigos SNIP, por lo que consideró en ésta Actividad.

En ese sentido, se han efectuado las consultas ante el Ente Rector respecto a la situación descrita, indicándonos que los Pliegos Presupuestarios tendrán que presentar su Presupuesto Institucional de Apertura, tal como se ha enviado en el Proyecto del Presupuesto Institucional


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2013, pudiendo efectuarse las modificaciones pertinentes a la información presentada a partir del 01 de enero de dicho ejercicio presupuestal.

B. ACTIVIDAD: 5001609 ENTREGA ADECUADA Y OPORTUNA DE BIENES DE AYUDA

HUMANITARIA POR PARTE DE LAS ENTIDADES GUBERNAMENTALES. En esta actividad se ha considerado 1,333 acciones para garantizar en salvaguarda de la integridad fisica de los vecinos efectuandose acciones de mitigación y prevención ante peligros naturales y/o antropicos en el distrito; las acciones son ejecutadas por la Gerencia de Servicios a la Ciudad y Defensa Civil, a través del centro de costo Defensa Civil. El gasto está financiado por la siguiente Fuente de Financiamiento y Rubro:


(S/.)

5 Recursos Determinados. 18 Canon y Sobrecanon, Regalías, Rentas de Aduanas y Participaciones.

138,443

TOTAL 138,443

A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.1 Personal y Obligaciones Sociales : Monto S/. 28,645 La programación de esta Genérica se basa en el gasto por pago de remuneraciones del personal administrativo nombrado y personal empleado con contrato a plazo fijo formulado en concordancia con las disposiciones legales vigentes, las contribuciones a Essalud; gratificaciones, bonificación por escolaridad, bonificación adicional por vacaciones y otros gastos ocasionales. 2.3 Bienes y servicios : Monto S/. 109,798 Comprende los gastos que garantizan la operatividad y funcionamiento de esta Actividad, como son: el vestuario utilizado por los asistentes de defensa civil, compra de extintores, herramientas, medicamentos, contratación de personal de apoyo, impresiones, refrigerios, entre otros, material educativo para acciones de prevención.

� CATEGORIA PRESUPUESTAL : ACCIONES CENTRALES

MONTO : S/. 7’640,812 Dentro de esta categoria se encuentran consideradas las siguientes actividades presupuestales: Actividad 5000001 Planeamiento y Presupuesto (S/. 816,922); Actividad 5000002 Conducción y Orientación Superior (S/. 1,280,500); Actividad 5000003 Gestión Administrativa (S/. 4,858,794); Actividad 5000004 Asesoramiento Técnico y Jurídico (S/. 385,773); Actividad 5000006 Acciones de Control y Auditoria (S/. 298,823). El desagregado de cada actividad por genéricas del gasto, se detalla a continuación: A. ACTIVIDAD: 5000001 PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO: En esta actividad se ha considerado la elaboración de 6,668 documentos, los mismos que están orientados al asesoramiento técnico, que corresponde a las funciones inherentes de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto. El gasto de la actvidad está financiado por las siguientes Fuentes de Financiamiento y Rubros:


(S/.)



763,095

TOTAL 816,922


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A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende:

2.1 Personal y Obligaciones Sociales : Monto S/. 316,781

La programación de esta Genérica se basa en el gasto por pago de remuneraciones del personal administrativo nombrado y personal empleado con contrato a plazo fijo formulado en concordancia con las disposiciones legales vigentes, las contribuciones a Essalud; gratificaciones, bonificación por escolaridad, bonificación adicional por vacaciones y otros gastos ocasionales.

2.3 Bienes y Servicios : Monto S/. 500,141

Comprende los gastos que garantizan la operatividad y funcionamiento de las labores de la unidade órganica que conforma esta actividad, en el marco de las funciones que le corresponden como órgano de asesoria, conforme a la Ley Orgánica de Municipalidades. Así tenemos los gastos por: contrato administrativo de servicios, movilidad local utilizada para el traslado del personal, bienes de consumo para el soporte informático, impresos y suscripciones de diarios y revistas especializadas, contratación de servicios de consultoría, otros servicios de terceros como: mantenimiento de bienes de las PC’s, impresoras, capacitación de personal, entre otros. Asimismo, financia los materiales de enseñanza como son: libros, manuales, revistas especializadas, entre otros.

B. ACTIVIDAD: 5000002 CONDUCCIÓN Y ORIENTACIÓN SUPERIOR.

En esta actividad se ha considerado la elaboración de 6,010 documentos, los mismos que están orientadas a la dirección, supervisión y coordinación, que corresponden a las funciones inherentes al Concejo Municipal, Alcaldía, Gerencia Municipal y Oficina de Secretaria General y Archivo. El gasto de la actvidad está financiado por las siguientes Fuentes de Financiamiento y Rubros:


(S/.)



1,234,100

TOTAL 1,280,500

A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.1 Personal y Obligaciones Sociales : Monto S/. 715,757 La programación de esta genérica se basa en el gasto del Personal Administrativo (Alcalde, personal Administrativo Nombrado y personal Contratado a Plazo Fijo); asimismo, los pagos por escolaridad, gratificaciones, adicional por vacaciones y otras bonificaciones; las dietas de cinco (05) Regidores por su asistencia a las 24 sesiones de concejo programadas y las obligaciones del empleador (contribuciones a Essalud) correspondientes. 2.3 Bienes y Servicios : Monto S/. 564,743 Comprende los gastos que garantizan la operatividad y funcionamiento de las labores de las unidades órganicas que conforman esta actividad, en el marco de las funciones que le corresponden como órganos de la alta dirección y de coordinación, conforme a la Ley Orgánica de Municipalidades. Así tenemos los gastos por: contrato administrativo de servicios, movilidad local utilizada para el traslado del personal, pasajes aereos, las atenciones oficiales y celebraciones institucionales,


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bienes de consumo para el soporte informático, impresos y suscripciones de diarios y revistas especializadas, los bienes de distribución gratuita como son: los arreglos florales otorgados por homenajes, ceremonias o por fallecimiento, premios, trofeos, medallas y otros, contratación de servicios de consultoría, otros servicios de terceros como: los gastos de impresión de notificaciones, formatos de registros de matrimonios, invitaciones, diplomas, etc., mantenimiento de bienes de las PC’s, impresoras, aire acondicionado, etc, contrataciones temporales, capacitación de personal, entre otros. Asimismo, financia los materiales de enseñanza como son: libros, manuales, revistas especializadas, entre otros, alquileres de equipos de sonido, servicio de correos y mensajeria básicamente a través de SERPOST de oficios, cartas, resoluciones, etc, publicaciones de normas municipales, ordenanzas, notas de prensa, revistas, entre otros. C. ACTIVIDAD: 5000003 GESTIÓN ADMINISTRATIVA. En esta actividad se ha considerado la elaboración de 148,046 documentos administrativos que son agregados de las tareas que corresponden a las funciones de la Oficina General de Administración, Gerencia de Rentas y Gerencia de Desarrollo Local. El gasto de la actvidad está financiado por las siguientes Fuentes de Financiamiento y Rubros:


(S/.)






3,552,746

TOTAL 4,858,794

A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.1 Personal y Obligaciones Sociales : Monto S/. 1’609,750 La programación de esta Genérica se basa en el gasto por pago de remuneraciones del personal administrativo nombrado y personal empleado con contrato a plazo fijo formulado en concordancia con las disposiciones legales vigentes; las contribuciones a Essalud; las gratificaciones; bonificación por escolaridad; compensación por tiempo de servicios; bonificación adicional por vacaciones y otros gastos ocasionales. 2.2 Pensiones y otras Prestaciones Sociales: Monto S/. 119,680 La programación de esta genérica se basa en el gasto por pago de sepelio y luto del personal activo. 2.3 Bienes y Servicios : Monto S/. 3’056,364 Comprende los gastos que garantizan la operatividad y funcionamiento de la Municipalidad; estas acciones comprenden la contratación de Personal bajo la modalidad de Contrato Adminstrativo de Servicios, los gastos de movilidad local utilizada para el traslado del personal, materiales diversos para reparaciones, impresos y suscripciones de diarios y revistas especializadas. Asimismo, considera servicios de consultoría, otros servicios de terceros, como: los gastos por servicio de impresión, mantenimiento de bienes, servicios de apoyo, capacitación de personal, servicios de fotocopiado y anillado, entre otros. Por otro lado, se considera los pagos de servicio de luz para alumbrado público y locales de la Municipalidad; servicio de agua y desague, servicio de telefonia móvil y fija y otros servicios de


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comunicación como cables e internet y otros alquileres de bienes muebles, los arrendamientos de locales como el Centro del Adulto Mayor y Biblioteca Municipal, los servicios por correos y servicio de mensajeria de cartas, oficios y demás informaciones, la adquisición de seguros por todo riesgo para los bienes muebles e inmuebles de la Municipalidad. 2.4 Donaciones y Transferencias : Monto S/. 2,000 Se considera el gasto que realizará la Municipalidad por transferencias a CONATA conforme a la Ley de Tributación Municipal. 2.5 Otros Gastos : Monto S/. 1,000 Se considera el gasto que realizará la Municipalidad para efectuar el pago de derechos administrativos. 2.6 Adquisicion de Activos No Financieros: Monto S/. 70,000 Se prevé la compra de mobiliario de oficina, maquinarias, equipos y mobiliarios de otras instalaciones paras las diferentes unidades orgánicas de la Municipalidad. D. ACTIVIDAD: 5000004 ASESORAMIENTO TÉCNICO Y JURÍDICO.

En esta actividad se ha considerado la elaboración de 2,497 documentos, las mismas que están orientados al asesoramiento jurídico y defensa judicial de la municipalidad; que corresponden a las funciones inherentes de la Oficina de Asesoría Jurídica y Procuraduría Pública Municipal. El gasto de la Actvidad está financiado por las siguientes Fuentes de Financiamiento y Rubros:


(S/.)



355,773

TOTAL 385,773

A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.1 Personal y Obligaciones Sociales : Monto S/. 171,777 La programación de esta Genérica se basa en el gasto por pago de remuneraciones del personal administrativo nombrado y personal empleado con contrato a plazo fijo formulado en concordancia con las disposiciones legales vigentes, las contribuciones a Essalud; gratificaciones, bonificación por escolaridad, bonificación adicional por vacaciones y otros gastos ocasionales. 2.3 Bienes y Servicios : Monto S/. 213,996 Comprende los gastos que garantizan la operatividad y funcionamiento de las labores de las unidades órganicas que conforman esta actividad, en el marco de las funciones que le corresponden como órganos de: asesoria y defensa judicial, conforme a la Ley Orgánica de Municipalidades. Tenemos los gastos por: contrato administrativo de servicios, movilidad local utilizada para el traslado del personal, bienes de consumo para el soporte informático, impresos y suscripciones de diarios y revistas especializadas, contratación de servicios de consultoría, otros servicios de terceros como: los gastos de impresión de notificaciones, mantenimiento de bienes de las PC’s, impresoras, capacitación de personal, gastos notariales, entre otros. Asimismo, financia los materiales de enseñanza como son: libros, manuales, revistas especializadas, entre otros.


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E. ACTIVIDAD: 5000006 ACCIONES DE CONTROL Y AUDITORIA. En esta actividad se ha considerado la ejecución de 51 acciones de auditoria que corresponde al Órgano de Control Institucional. El gasto de la Actvidad está financiado por la siguiente Fuente de Financiamiento y Rubro:


(S/.)


298,823

TOTAL 298,823

A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.1 Personal y Obligaciones Sociales : Monto S/. 152,225 La programación de esta Genérica se basa en el gasto por pago de remuneraciones del personal administrativo nombrado y personal empleado con contrato a plazo fijo formulado en concordancia con las disposiciones legales vigentes, las contribuciones a Essalud; gratificaciones, bonificación por escolaridad, bonificación adicional por vacaciones y otros gastos ocasionales. 2.3 Bienes y Servicios : Monto S/. 146,598 Comprende los gastos que garantizan la operatividad y funcionamiento de las labores de la unidad órganica que conforma esta actividad, en el marco de las funciones que le corresponden como órgano de control institucional. Así tenemos los gastos por: contrato administrativo de servicios, movilidad local utilizada para el traslado del personal, bienes de consumo para el soporte informático, contratación de servicios de consultoría, otros servicios de terceros, materiales de enseñanza como son: libros, manuales, revistas especializadas, entre otros.

� CATEGORIA PRESUPUESTAL : ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS - APNOP

MONTO : S/. 7’874,504 Dentro de esta categoria se encuentran consideradas las siguientes actividades presupuestales: Actividad 5000939 Mantenimiento de Parques y Jardines (S/. 603,465); Actividad 5000991 Obligaciones Previsionales (S/. 169,960); Actividad 5001059 Programa del Vaso de Leche (S/. 47,091); Actividad 5001090 Promoción e Incentivo de las Actividades Artísticas y Culturales (S/. 4,815,458); Actividad 5001181 Servicio de Limpieza Pública (S/. 2,237,421) y Actividad 5001269 Transferencia de Recursos para el Programa de Complementación Alimentaria - PANTBC (S/. 1,109). El desagregado de cada actividad por genéricas del gasto, se detalla a continuación:

A. ACTIVIDAD: 5000939 MANTENIMIENTO DE PARQUES Y JARDINES. En esta meta se ha considerado la conservación y el mantenimiento de 45,958 M2 de áreas verdes en el Distrito a cargo de la División de Limpieza Pública y Áreas Verdes. El gasto de esta actividad está financiado por las siguientes Fuentes de Financiamiento y Rubros:


(S/.)



254,442

TOTAL 603,465


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A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.1 Personal y Obligaciones Sociales : Monto S/. 313,507 La programación de esta genérica se basa en el gasto por pago de salarios al personal de obreros permanentes, así como personal obrero contratado a plazo fijo, gastos por escolaridad, gratificación, vacaciones, otros gastos ocasionales que vienen percibiendo los trabajadores conforme a Ley y los gastos por contribuciones a Essalud. 2.3 Bienes y Servicios : Monto S/. 289,958 Comprende los gastos que garantizan la operatividad y funcionamiento de este servicio, como son la contratación de personal, adquisiciones de vestuarios como: camisacos, pantalones, polos, gorros, guantes de cuero, combustible y lubricantes para el camión cisterna, grass, semillas, escobas, mangueras, tijeras de podar, fertilizantes para trabajos en los parques y jardines del distrito, reparación y mantenimiento del camión cisterna, mantenimiento y reparación de máquina segadora, de motobomba, de motosierra, de bombas de agua, reparación de motores eléctricos, mantenimiento de equipos eléctricos y otros servicios diversos, etc. B. ACTIVIDAD: 5000991 OBLIGACIONES PREVISIONALES. En esta actividadad se ha considerado la elaboración de 14 documentos administrativos que son agregados de las tareas que corresponden a las funciones de Personal. Esta actividad se encuentra financiado por la siguiente Fuente de Financiamiento:


(S/.)

5 Recursos Determinados. 07 Fondo de Compensación Municipal. 169,960

TOTAL 169,960

A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.2 Pensiones y otras prestaciones sociales : Monto: S/. 169,960 La previsión en esta genérica del gasto se realiza para el pago de pensiones a los Pensionistas o Cesantes No Nivelables del Régimen Pensionario Ley Nº 20530 – Cédula Viva, de acuerdo al cronograma formulado por el Area de Personal. Asimismo, en la cadena de gasto 2.2.1.1.2.1 Escolaridad, Aguinaldos y Gratificaciones se ha provisionado los gastos por Gratificación y Escolaridad que vienen percibiendo los trabajadores conforme a Ley por S/. 12,000 y en la cadena de gasto 2.2.2.3.4.3 se considera gastos de sepelio y luto del personal pensionista por S/. 10,000.

C. ACTIVIDAD: 5001059 PROGRAMA DEL VASO DE LECHE. La actividad presupuestaria correspondiente al Programa del Vaso de Leche ha considerado para el presente ejercicio 31,110 raciones orientados a la alimentación de 85 beneficiarios comprendidos en los padrones del Comité del Vaso de Leche. El gasto está financiado por las siguentes Fuentes de Financiamiento y Rubros:


(S/.)

1 Recursos Ordinarios. 00 Recursos Ordinarios. 20,742


26,349

TOTAL 47,091


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A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales : Monto S/. 20,742 Comprende los gastos que garantizan la operatividad y funcionamiento del Programa del Vaso de Leche como son: adquisicion de alimentos (leche y hojuelas) para la preparación de las raciones de leche con avena.

2.3 Bienes y Servicios : Monto S/. 26,349 Comprende los gastos complementarios para la preparación de las raciones del Programa del Vaso de Leche como son: adquisición de alimentos (pan, frutas, azucar) e insumos (gas domestico).

D. ACTIVIDAD: 5001090 PROMOCIÓN E INCENTIVO DE LAS ACTIVIDADES ARTÍSTICAS Y

CULTURALES. En esta actividad se ha considerado la ejecución de 106,493 acciones que son agregados de las tareas que corresponden a las funciones de la Gerencia de Desarrollo Humano y Comunicaciones y Gerencia de Servicios Sociales. El gasto de la actvidad está financiado por las siguientes Fuentes de Financiamiento y Rubros:


(S/.)






4,090,296

TOTAL 4,815,458

A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.1 Personal y Obligaciones Sociales : Monto S/. 768,230 La programación de esta Genérica se basa en el gasto por pago de remuneraciones del personal administrativo nombrado y personal empleado con contrato a plazo fijo formulado en concordancia con las disposiciones legales vigentes, las contribuciones a Essalud; las gratificaciones, bonificación por escolaridad, compensación por tiempo de servicios, bonificación adicional por vacaciones y otros gastos ocasionales. 2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales: Monto S/. 180,000 La programación de esta genérica se basa en el gasto de otros bienes de asistencia social como son las donaciones. 2.3 Bienes y Servicios : Monto S/. 3’535,228 Comprende los gastos que garantizan la operatividad y funcionamiento de la Municipalidad, asi como para acciones promotoras hacia la comunidad; estas acciones comprenden la contratación de personal bajo la modalidad de Contrato Adminstrativo de Servicios, los gastos de movilidad local utilizado para el traslado del personal, materiales diversos para reparaciones y materiales deportivos. Asimismo, financia el combustible utilizado para las recargas de gas en el uso de las cocinas utilizadas en los programas sociales de alimentación como el Programa de la Lonchera Municipal


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y Comedor del Abuelo, la adquisición de alimentos diversos principalmente dirigidos a los programas de apoyo alimentario y alimentos adquiridos para los eventos organizados por la Institución, los bienes de distribución gratuita como son: arreglos florales, premios, trofeos, medallas y otras donaciones, otros servicios de terceros, como: los gastos por servicio de impresión, mantenimiento de bienes, servicios de apoyo, entre otros. 2.5 Otros Gastos : Monto S/. 332,000 Se consideran gastos que realizará la Municipalidad por Subvenciones a Programas Sociales, como son: Programa de Lucha Contra las Drogas, Comedor del Abuelo y Becas Estudiantiles por S/. 332,000 Nuevos Soles. E. ACTIVIDAD: 5001181 SERVICIO DE LIMPIEZA PÚBLICA. En esta meta se ha considerado el barrido de calles del Distrito, ascendente a 104,000 M2, así como, la recolección y disposición final de 2,400 toneladas de Residuos Sólidos, para cumplir con las metas fijadas para el ejercicio 2013, está dirigido por la Gerencia de Servicios a la Ciudad, División de Limpieza Pública y Áreas Verdes, y División de Medio Ambiente. El gasto de esta actividad está financiado por las siguientes Fuentes de Financiamiento y Rubros:


(S/.)



1,561,392

TOTAL 2,237,421

A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.1 Personal y Obligaciones Sociales : Monto S/. 956,224 La programación de esta genérica se basa en el gasto de remuneraciones del personal empleado con contrato a plazo fijo, el pago de los salarios del personal obrero permanente y contratado a plazo fijo, el pago por gratificación, escolaridad, vacaciones y otras ocasionales que vienen percibiendo los trabajadores conforme a Ley y las contribuciones a Essalud. 2.3 Bienes y Servicios : Monto S/. 1’281,197 Comprende los gastos que garantizan la operatividad y funcionamiento de esta actividad, como son la adquisición de útiles de limpieza para ser utilizada en el barrido de calles y en las instalaciones del Municipio, repuestos adquiridos para el camión compactador, llantas, baterias, transformadores electrónicos, materiales eléctricos, materiales de construcción, materiales de gasfiteria, adquisición de vestuario para los obreros y demás personal asignado, combustible, lubricantes, contratación de personal, otros servicios de terceros como la reparación de motobomba, mantenimiento de equipos eléctricos, mantenimiento mecánico del camión cisterna, etc., el servicio de relleno sanitario, materiales de instalación electrica y electrónica, seguro obligatorio contra accidentes de tránsito – SOAT.

F. ACTIVIDAD: 5001269 TRANSFERENCIA DE RECURSOS PARA EL PROGRAMA DE

COMPLEMENTACIÓN ALIMENTARIA - PANTBC. La Municipalidad Distrital de la Punta realiza la transferencia de recursos equivalente a 36 unidades de bolsas de alimentos, para los pacientes del Programa de Complementación Alimentaria - PANTBC, necesarias para la recuperacion de los mismos, asimismo el programa permite la recuperacion de los pacientes de manera mas eficiente, complementando con el


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tratamiento ambulatorio de tuberculosis que reciben por parte del sector salud. El gasto de esta actividad está financiado por la siguiente Fuente de Financiamiento y Rubro:


(S/.)

1 Recursos Ordinarios. 00 Recursos Ordinarios. 1,109

TOTAL 1,109

A nivel de Genérica del Gasto, su distribución comprende: 2.4 Donaciones y Transferencias : Monto S/. 1,109 Comprende la transferencia financiera del Gobierno Nacional a la Municipalidad Distrital de La Punta, la cual debe transferirse a la Municipalidad Provincial del Callao, según la normatividad vigente.

La Punta, Diciembre del 2012.


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6. ANEXOS

• Reporte “Estructura Programática”.

• Reporte “Resumen de las Categorias Presupuestarias por Fuentes de Financiamiento y Genérica del Gasto”.

• Reporte “Resumen a Nivel de Fuentes y Genérica”.

• Reporte ”Detalle de Ingresos”.

• Reporte “Resúmen de Personal”.

• Ficha Nº 02/GL “Resumen de Objetivos”.

• Ficha Nº 03/GL “Detalle de las Subvenciones a Personas Jurídicas No Públicas”.

• Copia del Acuerdo de Concejo que aprueba el Presupuesto Institucional 2013 y distribución porcentual de las Fuentes de Financiamiento.

• Resolución de Alcaldía que promulga el Presupuesto Institucional para el Año Fiscal 2013.

• Copia del Acuerdo de Concejo que aprueba la Dieta de los Regidores.


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A continuación, presentamos un resumén de los Ingresos y Gastos programados para el periodo 2013 de la Municipalidad Distrital de La Punta:

00 Recursos

Ordinarios

07 Fondo de

Compensación

Municipal

08 Otros

Impuestos

Municipales

09 Recursos

Directamente

Recaudados

18 Renta de

Aduanas,

Regalias y

Partic.

18 Canon y

SobrecanonTOTAL

1. INGRESOS PRESUPUESTARIOS 21,851 1,492,591 630,966 2,029,505 17,371,394 5,687 21,551,994

1 1 Impuestos y Contribuciones Obligatorias 630,966 630,966

1 3 Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos 1,963,271 1,963,271

1 4 Donaciones y Transferencias 21,851 1,492,591 17,371,394 5,687 18,891,523

1 5 Otros Ingresos 66,234 66,234

00 Recursos

Ordinarios

07 Fondo de

Compensación

Municipal

08 Otros

Impuestos

Municipales

09 Recursos

Directamente

Recaudados

18 Renta de

Aduanas,

Regalias y

Partic.

18 Canon,

SobrecanonTOTAL

2. GASTOS PRESUPUESTARIOS 21,851 1,492,591 630,966 2,029,505 17,371,394 5,687 21,551,994

GASTOS CORRIENTES 21,851 1,022,591 630,966 2,029,505 13,777,081 0 17,481,994

2 1 Personal y Obligaciones Sociales 480,000 970,000 4,553,212 6,003,212

2 2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 20,742 289,640 180,000 490,382

2 3 Bienes y Servicios - incluy CAS 732,951 148,966 727,505 9,042,869 10,652,291

2 4 Donaciones y Transferencias 1,109 2,000 3,109

2 5 Otros Gastos 332,000 1,000 333,000

GASTOS CAPITAL 0 470,000 0 0 3,594,313 5,687 4,070,000

2 6 Adquisición de activos No Financieros 470,000 3,594,313 5,687 4,070,000

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL AÑO 2013

DISTRIBUCION DEL PRESUPUESTO POR RUBRO Y POR GRUPO GENERICO

INGRESOS

CADENA DEL INGRESO

GASTOS

CADENA DEL GASTO

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA 2013 · Por el Este : Con el Barrio de Chucuito - Distrito Callao. El distrito de La Punta no presenta una división política administrativa

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