Jak rozpočtovat fakultu?

Jak rozpočtovat fakultu?

Podklad pro diskusi naSenát Přírodovědecké fakulty MU

19. března 2001

Zdroje neinvestičních prostředků

• Nespecifikované dotace státního rozpočtu = dotace na vzdělávací činnost (DV) + dotace na tvůrčí činnost (DT)

• Účelové dotace VaV rozpočtové (VZ)• Účelové dotace VaV mimorozpočtové (G)• Ostatní, tj. stipendia, poplatky, fondy, ... (O)

Zdroje 2000(neinvestiční prostředky)

32%

15%18%

15%

20% DV

DT

VZ

G

O

Celkem 241 mil neinvestičních prostředků

Zdroje 2000neinvestiční prostředky

0

20000

40000

60000

80000

Ma Fy Ch Bi VoZ Ost NCBM

O

G

VZ

DT

DV

Zdroje 2000 (tis./prac.)neinvestiční

240

5472380

117

71

89

703

159

6276

6923

186

103

137

11324

213

129

98

105

70

0

100

200

300

400

500

600

700

Ma Fy Ch Bi VoZ

O

G

VZ

DT

DV

Zdroje 2000 (tis./ak. prac.)

363

81108580

258

157

198

1557

324

12715414147

422

235

311

25755

328

199

150162107

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

Ma Fy Ch Bi VoZ

O

G

VZ

DT

DV

Náklady 2000

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

Ma Fy Ch Bi VoZ Ost NCBM

energie,…

G

Vz-provoz

VZ-mzdy

DT+DV-provoz

DT+DV-mzdy

Zdroje a náklady 2000(neinvestiční, s odpisy centrálně)

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

70000

Ma Fy Ch Bi VoZ Ost NCBM

Náklady

Zdroje

Zdroje a náklady 2000(neinv., sekční FRIM dělený)

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

70000

Ma Fy Ch Bi VoZ Ost NCBM

Náklady

Zdroje

Investice v 1999 a 2000

05000

100001500020000250003000035000400004500050000

Ma Fy Ch Bi

VoZ Ost

NC

BM

celk

em

1999

2000

Tvorba dílčího rozpočtu fakulty?

• Zajištění přiměřeného celkového dílčího rozpočtu v rámci MU

• Rozpočtování fakulty včetně mzdového fondu a režií po sekcích

• Nutná stabilní část rozpočtu• Nutná výrazná závislost na výnosech

Dílčí rozpočty pro PřF

75086

33092

31583

72706

36182

40838

89936

36940

50760

0

20000

40000

60000

80000100000

120000

140000

160000

180000

rok 1999 rok 2000 rok 2001

VZ

DT

DV

Cílová pravidla (předběžný návrh)

• Přibližně polovinu rozpočtu sekce určovat podle stavu pracovníků v roce 2000

• Pro fakultně centralizované výdaje vzít 1/4 režijních položek účelových zdrojů, zbývající 3/4 ponechat pro sekci

• Dohodovacím řízením (děkan+vedoucí sekcí) určit fakultní centralizované výdaje

• Zbylé prostředky rozdělit do dílčích rozpočtů sekcí v poměru, jak byly vytvořeny

Kdy?• V roce 2001 v podstatě zachovat dosavadní způsob

= oddělíme co je třeba na mzdy, základní provoz, atd... NOVĚ: mzdový fond a sekční režie budou ve správě vedoucích sekcí, u VZ přímo u řešitelů

• V roce 2002 v podstatě podle nového, ale s přechodnými vyhlazovacími pravidly. Např. za fixní základ sekcí vzít (skoro) celý stav roku 2000

• Základní pravidla pro cílový stav již do aktualizace dlouhodobého záměru fakulty (duben 2001)

• Konkretizace pravidel pro rok 2002 nejpozději během podzimu 2001

Rozpočty VZ -- 2001

0,2 2,5 1,30,10,30,1

1,2 3,7 2,1 0,50,50,2

6,0 3,8 4,9 2,9 1,5 0,5

4,8 10,3 6,3 1,4 1,4 0,5

2,4 2,3 2,1 0,80,60,2

0,0 5,0 10,0 15,0 20,0 25,0

Ma

Fy

Ch

Bi

VoZ

investiceosobní nákladyvlastní provozodpisyrežie sekcerežie fakulta