Corrida Fonaes Abarrotes (2) (Autoguardado)

FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2012

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

NOMBRE DEL PROYECTO: ___P

AB CALCULOS TECNICOSB.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.

PRESUPUESTO DE INVERSION

MEMORIAS DE CALCULO PROYECCION DE COSTOS

COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

_____________________________________________________PRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTALACTIVO FIJO

VITRINA MOSTRADOR PZA 2 $ 23,310.00 $ 46,620.00 $ 46,620.00 $ - $ 46,620.00

REFRIGERADOR VERTICAL PZA 1 $ 26,500.00 $ 26,500.00 $ 26,500.00 $ - $ 26,500.00

REBANADORA PZA 1 $ 8,510.00 $ 8,510.00 $ 8,510.00 $ - $ 8,510.00

BASCULA ELECTRONICA PZA 1 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ - $ 4,800.00

ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL lote 1 $ 2,570.00 $ 2,570.00 $ - $ 4,000.00 $ 4,000.00

ANAQUELES DE ESTANTERIA PZA 5 $ 500.00 $ 2,500.00 $ - $ 2,500.00 $ 2,500.00

IMPREVISTOS 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ - $ 1,000.00 $ 1,000.00 Subtotal $ 86,430.00 $ 7,500.00 $ 93,930.00 ACTIVO DIFERIDO

Contrato de energia electrica servicio 1 $1,550 $ 1,550.00 $ - $ 1,550.00 $ 1,550.00

Subtotal $ 1,550.00 $ 1,550.00 CAPITAL DE TRABAJOCapital para Abarrotes lote 1 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 13,570.00 $ 16,430.00 $ 30,000.00

Subtotal $ 13,570.00 $ 16,430.00 $ 30,000.00

TOTAL $ 100,000.00 $ 25,480.00 $ 125,480.00

CONCEPTO DE INVERSION

ACTIVOS FIJOS

VITRINA MOSTRADOR PZA 2 $23,310.00 $46,620.00 $ - $ - $46,620.00

REFRIGERADOR VERTICAL PZA 1 $26,500.00 $26,500.00 $ - $ - $26,500.00

REBANADORA PZA 1 $8,510.00 $8,510.00 $ - $ - $8,510.00

BASCULA ELECTRONICA PZA 1 $4,800.00 $4,800.00 $ - $ - $4,800.00

ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL lote 1 $4,000.00 $4,000.00 $4,000.00 $ - $0.00

ANAQUELES DE ESTANTERIA PZA 5 $ 500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ -

IMPREVISTOS 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ -

SUBTOTAL $93,930.00 $7,500.00 $ - $86,430.00

ACTIVOS DIFERIDOS

Contrato de energia electrica Servicio 1 $1,550.00 $1,550.00 $1,550.00 $ - $ -

SUBTOTAL $1,550.00 $1,550.00 $ - $ -

CAPITAL DE TRABAJO Materia prima lote 1 $30,000.00 $30,000.00 $16,430.00 $ - $13,570.00

SUBTOTAL $30,000.00 $16,430.00 $ - $13,570.00

TOTAL $ $125,480.00 $25,480.00 $ - $100,000.00

TOTAL % 100% 20.30% $ - 79.70%

UNIDAD DE

MEDIDA

CANTI-DAD

PRECIO UNITARIO

($)

INVERSION TOTAL ($)

APORTACIO

N DEL SOLICITANT

E

APORTACION DE OTROS

APORTACION DEL FONAES

________________________________________________

MEMORIAS DE CALCULO DE COSTOS Y VENTAS

Concepto Año1 año 2 año 3 año 4 año 5 año

Producción kg $ 16,188.00 $ 18,886.00 $ 21,584.00 $ 17,040.00 $ 17,040.00 Precio promedio Ponderado $ 6.80 $ 6.80 $ 6.80 $ 6.80 $ 6.80 Ingresos por venta $ 110,078.40 $ 128,424.80 $ 146,771.20 $ 115,872.00 $ 115,872.00

COSTOS FIJOS ENE FEB MAR ABR MAYPago de luz $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 Pago de agua $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 Plantula $ 295.83 $ 295.83 $ 295.83 $ 295.83 $ 295.83 Trasplante $ 11.67 $ 11.67 $ 11.67 $ 11.67 $ 11.67 Renta del terreno $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 Agua para riego $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 Mano de obra fija $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 Analisis de Suelo y Agua $ 83.33 $ 83.33 $ 83.33 $ 83.33 $ 83.33

COSTOS VARIABLESFertilizantes $ - $ - $ 320.00 $ 431.25 $ 450.00 Agroquimicos $ - $ - $ 519.75 $ 519.75 $ 519.75 Mano de obra $ - $ 210.00 $ 230.00 $ 1,070.00 $ 1,330.00

________________________________________________

MEMORIAS DE CALCULO DE COSTOS Y VENTAS950 Gramos/racimo1420 plantas/ 504 m2

JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC $ 38,890.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 50.00 $ 295.83 $ 295.83 $ 295.83 $ 295.83 $ 295.83 $ 295.83 $ 295.83 $ 11.67 $ 11.67 $ 11.67 $ 11.67 $ 11.67 $ 11.67 $ 11.67 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 333.33 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 416.67 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 83.33 $ 83.33 $ 83.33 $ 83.33 $ 83.33 $ 83.33 $ 83.33

$ 18,818.00 $ 450.00 $ 480.00 $ 480.00 $ 480.00 $ 408.75 $ - $ - $ 519.75 $ 519.75 $ 519.75 $ 519.75 $ 519.75 $ - $ - $ 970.00 $ 900.00 $ 1,050.00 $ 1,650.00 $ 1,450.00 $ 1,350.00 $ 950.00

__________________________________________________ PROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO MES 1 2 3 4 5 Pago de agua $ 30.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 pago de luz $ 250.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 renta del local $ 900.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 $ 10,800.00 Mano de obra $ 6,000.00 $ 55,980.00 $ 55,980.00 $ 55,980.00 $ 55,980.00 $ 55,980.00 Bolsa plástico biodegradables $ 42.00 $ 504.00 $ 504.00 $ 504.00 $ 504.00 $ 504.00 ABARROTES $ 13,500.00 $81,000.00 $85,050.00 $89,302.50 $93,767.63 $98,456.01Productos enlatados $ - $ - $ - $ - $ - $ - productos marinela $ - $ - $ - $ - $ - $ - Refrescos $ - $ - $ - $ - $ - $ - Sopas $ - $ - $ - $ - $ - $ - Aceites comestibles $ - $ - $ - $ - $ - $ - Harinas $ - $ - $ - $ - $ - $ - Focos $ - $ - $ - $ - $ - $ - Pilas $ - $ - $ - $ - $ - $ - Agujas $ - $ - $ - $ - $ - $ - Sabritas $ - $ - $ - $ - $ - $ - Productos Barcel $ - $ - $ - $ - $ - $ - Pan bimbo $ - $ - $ - $ - $ - $ - Servilletas $ - $ - $ - $ - $ - $ - Desechables $ - $ - $ - $ - $ - $ - Papel Higienico $ - $ - $ - $ - $ - $ - Toallas femeninas $ - $ - $ - $ - $ - $ - PRODUCTOS DE LIMPIEZA $ 1,500.00 $ 9,000.00 $ 9,450.00 $ 9,922.50 $ 10,418.63 $ 10,939.56 PRODUCTOS PERECEDEROS $ 6,000.00 $ 36,000.00 $ 37,800.00 $ 39,690.00 $ 41,674.50 $ 43,758.23 DULCES $ 1,500.00 $ 9,000.00 $ 9,450.00 $ 9,922.50 $ 10,418.63 $ 10,939.56 JARCERIA $ 1,500.00 $ 9,000.00 $ 9,450.00 $ 9,922.50 $ 10,418.63 $ 10,939.56 ARTICULOS DE PAPELERIA $ 1,500.00 $ 9,000.00 $ 9,450.00 $ 9,922.50 $ 10,418.63 $ 10,939.56 FRUTAS Y VERDURAS FRESCAS $ 1,500.00 $ 9,000.00 $ 9,450.00 $ 9,922.50 $ 10,418.63 $ 10,939.56 LACTEOS $ 3,000.00 $ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00 $ 20,837.25 $ 21,879.11

TOTAL $ 37,222.00 $ 250,644.00 $ 259,644.00 $ 269,094.00 $ 279,016.50 $ 289,435.13 $180,000.00 $189,000.00 $198,450.00 $208,372.50 $218,791.13

Mano de obra permanente solo considerar 280 dias de pago.

PRECIO IMPROVISADO VOLUMEN DE VENTA$8.00 1687

$12.80 117$12.00 500$20.00 75

$8.00 188$8.80 170$6.40 234

$16.00 188$11.50 PROMEDIO

________________________________________________ COSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Pago de agua $360.00 $360.00 $360.00 $360.00 $360.00pago de luz $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00renta del local $10,800.00 $10,800.00 $10,800.00 $10,800.00 $10,800.00Mano de obra $55,980.00 $55,980.00 $55,980.00 $55,980.00 $55,980.00Bolsa plástico biodegradables $504.00 $504.00 $504.00 $504.00 $504.00Imprevistos (3%) $2,119.32 $2,119.32 $2,119.32 $2,119.32 $2,119.32

TOTAL $72,763.32 $72,763.32 $72,763.32 $72,763.32 $72,763.32

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5ABARROTES $81,000.00 $85,050.00 $89,302.50 $93,767.63 $98,456.01Productos enlatados $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00productos marinela $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Refrescos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Sopas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Aceites comestibles $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Harinas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Focos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Pilas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Agujas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Sabritas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Productos Barcel $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Pan bimbo $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Servilletas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Desechables $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Papel Higienico $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Toallas femeninas $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00PRODUCTOS DE LIMPIEZA $9,000.00 $9,450.00 $9,922.50 $10,418.63 $10,939.56PRODUCTOS PERECEDEROS $36,000.00 $37,800.00 $39,690.00 $41,674.50 $43,758.23

CARNES FRIAS $9,000.00 $9,450.00 $9,922.50 $10,418.63 $10,939.56JARCERIA $9,000.00 $9,450.00 $9,922.50 $10,418.63 $10,939.56ARTICULOS DE PAPELERIA $9,000.00 $9,450.00 $9,922.50 $10,418.63 $10,939.56FRUTAS Y VERDURAS FRESCAS $9,000.00 $9,450.00 $9,922.50 $10,418.63 $10,939.56LACTEOS $18,000.00 $18,900.00 $19,845.00 $20,837.25 $21,879.11

TOTAL $180,000.00 $189,000.00 $198,450.00 $208,372.50 $218,791.13

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5COSTOS FIJOS $ 72,763.32 $ 72,763.32 $ 72,763.32 $ 72,763.32 $ 72,763.32 COSTOS VARIABLES $ 180,000.00 $ 189,000.00 $ 198,450.00 $ 208,372.50 $ 218,791.13 COSTOS TOTALES $ 252,763.32 $ 261,763.32 $ 271,213.32 $ 281,135.82 $ 291,554.45

________________________________________________ COSTOS TOTALES

30250900

42176.61

DESTINACION DEL MONTO TOTAL 45% abarrotes20% perecederos5% Carnes frias5% Productos de limpieza10% Lacteos5% Articulos de papeleria5% Jarceria5% Frutas y verduras frescas

__________________________________________________PROYECCION DE INGRESOS

VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO Unidades UNITARIO MES 1 2 3 4

ABARROTES 1687 $10.00 $16,875.00 $101,250.00 $106,312.50 $111,628.13 $117,209.53Productos enlatados $12.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00productos marinela $6.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Refrescos $10.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Sopas $9.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Aceites comestibles $11.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Harinas $10.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Focos $5.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Pilas $13.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Agujas $2.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Sabritas $6.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Productos Barcel $5.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Pan bimbo $15.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Servilletas $14.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Desechables $8.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Papel Higienico $18.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00Toallas femeninas $16.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00PRODUCTOS DE LIMPIEZA 117 $16.00 $1,875.00 $11,250.00 $11,812.50 $12,403.13 $13,023.28PRODUCTOS PERECEDEROS 500 $15.00 $7,500.00 $45,000.00 $47,250.00 $49,612.50 $52,093.13CARNES FRIAS 75 $25.00 $1,875.00 $11,250.00 $11,812.50 $12,403.13 $13,023.28JARCERIA 188 $10.00 $1,875.00 $11,250.00 $11,812.50 $12,403.13 $13,023.28ARTICULOS DE PAPELERIA 170 $11.00 $1,875.00 $11,250.00 $11,812.50 $12,403.13 $13,023.28FRUTAS Y VERDURAS FRESCAS 234 $8.00 $1,875.00 $11,250.00 $11,812.50 $12,403.13 $13,023.28LACTEOS 188 $20.00 $3,750.00 $22,500.00 $23,625.00 $24,806.25 $26,046.56TOTAL $37,500.00 $225,000.00 $236,250.00 $248,062.50 $260,465.63

PRECIO PROMEDIO $ 14.38 VOLUMEN VENTA MENSUAL 3159 ESTE VALOR DE VENTA ES DE TRES MESES POR LO TANTO SE DIVIDE ENTRE 3

__________________________________________________PROYECCION DE INGRESOS

AÑO INCREMENTAR EL 25 % DE LOS COSTOS PARA LAS VENTAS5

$123,070.01 $ 13,500.00 $ 16,875.00 $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ - $0.00 $ - $ -

$13,674.45 $ 1,500.00 $ 1,875.00 $54,697.78 $ 6,000.00 $ 7,500.00 $13,674.45 $ 1,500.00 $ 1,875.00 $13,674.45 $ 1,500.00 $ 1,875.00 $13,674.45 $ 1,500.00 $ 1,875.00 $13,674.45 $ 1,500.00 $ 1,875.00 $27,348.89 $ 3,000.00 $ 3,750.00 $273,488.91

______________________________________________________ ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

( + ) VENTAS $ 225,000.00 $ 236,250.00 $ 248,062.50 $ 260,465.63 COSTOS FIJOS $ 72,763.32 $ 72,763.32 $ 72,763.32 $ 72,763.32 COSTOS VARIABLES $ 180,000.00 $ 189,000.00 $ 198,450.00 $ 208,372.50 ( - ) COSTOS TOTALES $ 252,763.32 $ 261,763.32 $ 271,213.32 $ 281,135.82 ( = ) UTILIDAD BRUTA -$ 27,763.32 -$ 25,513.32 -$ 23,150.82 -$ 20,670.20

( - ) DEPRECIACION $ 6,312.00 $ 6,312.00 $ 6,312.00 $ 6,312.00 ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 34,075.32 -$ 31,825.32 -$ 29,462.82 -$ 26,982.20 ( - ) IMPUESTOS (10 %) -$ 3,407.53 -$ 3,182.53 -$ 2,946.28 -$ 2,698.22

( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO -$ 30,667.79 -$ 28,642.79 -$ 26,516.54 -$ 24,283.98

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VITRINA MOSTRADOR $ 23,310.00 10% 5 $ 2,331.00 REFRIGERADOR VERTICAL $ 26,500.00 10% 5 $ 2,650.00 REBANADORA $ 8,510.00 10% 5 $ 851.00 BASCULA ELECTRONICA $ 4,800.00 10% 5 $ 480.00 TOTAL $ 63,120.00 $ 6,312.00

______________________________________________________ ESTADO DE RESULTADOS

AÑO 5

$ 273,488.91 $ 72,763.32 $ 218,791.13 $ 291,554.45 -$ 18,065.54

$ 6,312.00 -$ 24,377.54 -$ 2,437.75

-$ 21,939.78

COSTOS DE DEPRECIACIONES VALOR RESCATE DEPRECIACION MENSUAL

$ 11,655.00 $ 194.25 $ 13,250.00 $ 220.83 $ 4,255.00 $ 70.92 $ 2,400.00 $ 40.00 $ 31,560.00 $ 526.00

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTALACTIVO FIJOAcondicionam ha 1 $ 1,550.00 $ 1,550.00 $ 1,550.00 $ 1,550.00 Estructura pa lote 1 $82,275.75 #REF! $ - #REF!Cubierta lote 1 $33,345.75 #REF! $ - #REF!

Instalacion lote 1 $47,769.75 #REF! $ - #REF!Sistema de ri lote 1 $16,608.75 #REF! $ - #REF!Equipo de invernadero $ 7,228.00 $ - #REF! #REF!

$ 6,300.00 $ - #REF! #REF!pza 20 $ 50.00 $ - #REF! #REF!

Subtotal #REF! #REF! #REF!

#REF!

COSTO UNITARIO

HerramientasCajas de Plastico

Imprevistos (3 %)

___________________________________________

FLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5( + ) VENTAS $ - $ 225,000.00 $ 236,250.00 $ 248,062.50 $ 260,465.63 $ 273,488.91 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ - $ 31,560.00 ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 225,000.00 $ 236,250.00 $ 248,062.50 $ 260,465.63 $ 305,048.91 COSTOS FIJOS $ - $ 72,763.32 $ 72,763.32 $ 72,763.32 $ 72,763.32 $ 72,763.32 COSTOS VARIABLES $ - $ 180,000.00 $ 189,000.00 $ 198,450.00 $ 208,372.50 $ 218,791.13 ( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 252,763.32 $ 261,763.32 $ 271,213.32 $ 281,135.82 $ 291,554.45 COMPRA ACTIVO FIJO $ 93,930.00 $ - $ - $ - $ - $ - COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 1,550.00 $ - $ - $ - $ - $ - COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 30,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - ( = ) SALDO FINAL -$ 125,480.00 -$ 27,763.32 -$ 25,513.32 -$ 23,150.82 -$ 20,670.20 $ 13,494.46

______________________________________________________________

PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5VENTAS $ 225,000.00 $ 236,250.00 $ 248,062.50 $ 260,465.63 $ 273,488.91 COSTOS FIJOS $ 72,763.32 $ 72,763.32 $ 72,763.32 $ 72,763.32 $ 72,763.32 COSTOS VARIABLES $ 180,000.00 $ 189,000.00 $ 198,450.00 $ 208,372.50 $ 218,791.13 COSTOS TOTALES $ 252,763.32 $ 261,763.32 $ 271,213.32 $ 281,135.82 $ 291,554.45 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 363,816.60 $ 363,816.60 $ 363,816.60 $ 363,816.60 $ 363,816.60 PUNTO DE EQUILIBRIO % 161.70 154.00 146.66 139.68 133.03PUNTO DE EQUILIBRIO Kg 53502.44 53502.44 53502.44 53502.44 53502.44

INTERPRETACION

El punto de equilibrio se logra cuando se tenga 6,898.41 Kg de Jitomate saladette y un valor de ventas de $ 46,909.16, lo que significa que en este punto los ingresostotales se igualan a los costos totales, arriba de ese punto se tienen ganancias y por abajo perdidas; esto en el caso del primer año.Para el caso del primer año, con el 42.61 % de los ingresos totales se cubren los costos totales.

El punto de equilibrio se logra cuando se tenga 6,898.41 Kg de Jitomate saladette y un valor de ventas de $ 46,909.16, lo que significa que en este punto los ingresos

__________________________________________________ ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOSEFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

0 $ - $ 125,480.00 -$ 125,480.00 1.000 $ - $ 125,480.00 1 $ 225,000.00 $ 252,763.32 -$ 27,763.32 0.909 $ 204,545.45 $ 229,784.84 2 $ 236,250.00 $ 261,763.32 -$ 25,513.32 0.826 $ 195,247.93 $ 216,333.32 3 $ 248,062.50 $ 271,213.32 -$ 23,150.82 0.751 $ 186,373.03 $ 203,766.58 4 $ 260,465.63 $ 281,135.82 -$ 20,670.20 0.683 $ 177,901.53 $ 192,019.55 5 $ 305,048.91 $ 291,554.45 $ 13,494.46 0.621 $ 189,411.37 $ 181,032.37

TOTAL $ 1,274,827.03 $ 1,483,910.23 -$ 209,083.19 $ 953,479.31 $ 1,148,416.66

VAN -$ 194,937.35 Se aceptaTIR Err:523 Se aceptaB/C 0.830255556740121 Se acepta

CRITERIO DE DECISIÓN

Durante la vida util del proyecto de 5 años a una tasa de actualizacion del 10% se va a tener una utilidad de $71,463.69 El criterio de aceptacion para este indicador es que el VANsea mayor que CERO, por lo tanto el proyecto es viable.________________________________________________________________________________________________________________________________Durante la vida util del proyecto de 5 años a una tasa de actualizacion del 10% significa que por cada peso invertido en los costos se obtendra 0.14 pesos de beneficios.El criterio de aceptacion para este indicador de la R B/C es igual o mayor a 1. Por lo tanto el proyecto es viable.

Durante la vida util del proyecto de 5 años a una tasa de actualizacion del 10%, se recupera la inversion y se obtiene una rentabilidad de 18 %El Criterio de aceptacion es que el TIR sea mayor a la Tasa de Actualizacion, por lo tanto el proyecto es VIABLE.

Durante la vida util del proyecto de 5 años a una tasa de actualizacion del 10% se va a tener una utilidad de $71,463.69 El criterio de aceptacion para este indicador es que el VAN

________________________________________________________________________________________________________________________________Durante la vida util del proyecto de 5 años a una tasa de actualizacion del 10% significa que por cada peso invertido en los costos se obtendra 0.14 pesos de beneficios.

_____________________________________________________ ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE AÑO PAGOS MONTO DE AHORRO12345

FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES GENERADAS

TIPO DE OCUPACIONTRABAJADORES PermanentesREMUNERADOSTRABAJADORES EventualesREMUNERADOSJORNALEROSTRABAJADORES Permanentes

TRABAJADORES Eventuales

EMPLEADORES PERMANENTESEMPLEADORES EVENTUALESTRABAJADORES POR CUENTA PROPIATRABAJADORES POR COMISION O ENCARGO

No. de personas ocupadas Dias laborados por persona al año

Subordinados 280

Subordinados

Subordinados sin pago 280

Subordinados sin pago

280

280

Horas laboradas al dia

8

8

8

8

MES AÑO 1 AÑO 2VENTAS ($) $45,426.42 $272,558.52 $272,558.52VENTAS (Producto) 3159.00 18954.00 18954.00

MES AÑO 1 AÑO 2COSTO TOTAL $38,380.18 $230,281.08 $230,281.08

MES AÑO 1 AÑO 2PUNTO DE EQUILIBRIO $1,461.11 $8,766.66 $8,766.66

MES AÑO 1 AÑO 2UTILIDAD $7,046.04 $42,276.24 $42,276.24

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$272,558.52 $272,558.52 $272,558.5218954.00 18954.00 18954.00

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$230,281.08 $230,281.08 $230,281.08

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$8,766.66 $8,766.66 $8,766.66

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$42,276.24 $42,276.24 $42,276.24