5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 1/116
1
EVALUASI TERHADAP PROSEDUR PELAYANAN
PRODUK TAMADES (TABUNGAN MASYARAKAT
DESA) PADA PD. BPR BKK KARANGMALANG
KANTOR CABANG PLUPUH
KABUPATEN SRAGEN
Tugas Akhir Disusun Guna Memenuhi Syarat Mencapai Gelar Ahli Madya
Program Studi Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi
Oleh:
BASARUDIN SUKANJARF3608078
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2011
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 2/116
2
ABSTRAK
Evaluasi Terhadap Prosedur Pelayanan Produk Tamades (Tabungan
Masyarakat Desa) Pada PD. BPR BKK Karangmalang Kantor Cabang
Plupuh, Kabupaten Sragen.
Basarudin Sukanjar
F3608078
Produk simpanan pada PD. BPR BKK Karangmalang ini adalah Tamades
Dan Deposito Berjangka. Tamades merupakan produk penghimpunan dana
berbentuk simpanan tabungan tanpa biaya administrasi, dan bunga sesuai
kehendak pasar, serta berkesempatan mendapatkan hadiah dalam undian tahunan.Tamades sangat berperang penting di masyarakat desa untuk menyadarkan
mereka tentang pentingnya menabung dan sebagai pengelola kekayaan
masyarakat di desa, sehingga pendapatan mereka dapat meningkat. Namun
didalam operasionalnya sehari-hari masih terdapat kekurangan pada produk
tamades yang seharusnya dapat dicegah, terutama praktek pelayanannya yang
kurang mengikuti ketentuan dan prosedur yang telah ada.
Teknik pembahasan deskriptif merupakan metode pembahasan tugas akhir
dengan cara mengambarkan pokok bahasan atau tema yang diambil serta
menjelaskannya secara sistematis dan akurat serta diperkuat oleh data-data
pendukung seperti foto maupun gambar.Evaluasi terhadap prosedur pelayanan produk Tamades di PD. BPR BKK
Karangmalang Kantor Cabang Plupuh diantaranya; pembagian tugas yang jelas
dalam prosedur tabungan antara seksi dana dengan seksi kas, modernisasi
peralatan dalam pelayanan tabungan, prosedur pada pembukaan tabungan
berpengaruh besar pada kedekatan nasabah dengan petugas bank, dan terdapat
penyimpangan dalam ketentuan dan prosedur pelayanan tabungan.
Berdasarkan penelitian yang telah saya lakukan bahwa, PD. BPR BKK
Karangmalang Kantor Cabang Plupuh sudah memiliki managemen kepengurusan
yang baik dan bertanggung jawab dalam menjalankan prosedur pelayanan
tabungan yaitu dengan pembagian tugas antara seksi dana dengan seksi kas yang
jelas, namun didalam praktiknya masih terdapat penyimpangan dalammenjalankan prosedur dan ketentuan tersebut, seperti sering terjadi penyimpangan
terhadap prosedur tabungan yaitu menerima setoran tabungan atau membayar
penarikan tabungan saat tutup kas.
Keywords : Evaluasi, Prosedur Pelayanan Produk, Tabungan Tamades.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 3/116
3
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 4/116
4
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 5/116
5
PERSEMBAHAN
Karya ini dipersembahkan kepada :
Bapak dan ibu tercinta yang selalu mendoakan untuk
kesuksesan saya.
Kakak dan adikku tersayang yang selalu membantu
dan mendukungku.
Keluarga besar Simbah Kalijambe dan Simbah
Plupuh, Sragen .
Teman-teman Diploma III Keuangan Perbankan
angkatan 2008.
Almamaterku tercinta Universitas Sebelas Maret,
Surakarta.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 6/116
6
MOTTO
Menjadi orang pintar itu mudah, tetapi menjadi seseorang yang cerdas itu
sangatlah sulit. (NN)
Janganlah hanya mencoba untuk menjadi manusia sukses, tetapi jadilah manusia
yang memiliki otak yang bernilai. ( Albert Einstin )
Seorang Intelektual adalah orang yang pikirannya menjaga pikirannya sendiri.
( Albert Camus )
Apabila di dalam diri seseorang masih ada rasa malu dan takut untuk berbuat
suatu kebaikan, maka jaminan bagi orang tersebut adalah tidak akan bertemunya
ia dengan kemajuan selangkah pun. (Bung Karno)
Jika kita melayani, maka hidup akan lebih berarti. (John Gardne)
Tiga sifat manusia yang merusak adalah, kikir yang dituruti, hawa nafsu yang
diikuti, serta sifat mengagumi diri sendiri yang berlebihan. (Nabi Muhammad,
Saw)
Orang yang berhasil akan mengambil manfaat dari kesalahan-kesalahan yang ia
lakukan, dan akan mencoba kembali untuk melakukan dalam suatu cara yang
berbeda. (Dale Carnegie)
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 7/116
7
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kehadiran ALLAH SWT yang telah
melimpahkan rahmat dan karunia-NYA sehingga Tugas Akhir dengan Judul
Evaluasi Terhadap Prosedur Pelayanan Produk Tamades (Tabungan
Masyarakat Desa) Pada PD. BPR BKK Karangmalang Kantor Cabang
Plupuh, Kabupaten Sragen ini dapat terselesaikan dengan baik.
Tugas Akhir Ini Disusun Untuk Memenuhi Syarat-Syarat Mencapai Gelar
Ahli Madya Pada Program Diploma III Program Studi Keuangan dan Perbankan
Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret.
Dalam kesempatan ini, penulis sampaikan ucapan terima kasih kepada
pihak-pihak yang membantu penyusunan laporan tugas akhir ini.
1. Dr. WisnuUntoro, MS. Selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas
Maret.
2. Nurul Istiqomah, SE. MSi. Selaku Ketua Program Studi Diploma III Keuangan
dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret.
3. Johadi, SE. Selaku Pembimbing yang senantiasa memberikan pengarahan dan
pembimbingan selama pembuatan tugas akhir ini.
4. Bapak dan Ibu Dosen Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas
Ekonomi yang telah memberikan ilmunya.
5. Pimpinan dan seluruh Karyawan dan Staf PD. BPR BKK Karangmalang yang
telah berkenan memberikan kesempatan kepada penulis untuk melakukan
magang kerja dan penelitian.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 8/116
8
6. Pimpinan dan seluruh Karyawan dan Staf PD. BPR BKK Karangmalang
Kantor Cabang Plupuh yang telah berkenan memberikan kesempatan kepada
penulis untuk melakukan magang kerja dan penelitian
7. Teman-teman jurusan Diploma III Keuangan dan Perbankan angkatan 2008
yang selalu mendukung terselesainya tugas akhir ini.
8. Semua pihak yang telah membantu namun tidak dapat disebutkan satu per satu.
Penulis menyadari sepenuhnya atas kekurangan dalam penulisan tugas akhir
ini.Untuk itu penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun. Namun
demikian, karya sederhana ini diharapkan dapat bermanfaat bagi pihak-pihak yang
membutuhkan. Terima Kasih.
Surakarta, Mei 2011
Penulis
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 9/116
9
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL………………………………………………………………I
ABSTRAK…………………………………………………………………...…...II
HALAMAN PERSETUJUAN………………………………………………..….III
HALAMAN PENGESAHAN…………………………………………………...IV
PERSEMBAHAN ……………………………………………………….….……V
MOTTO …………………………………………………………………………VI
KATA PENGANTAR…………………………………………………………..VII
DAFTAR ISI…………………………………………………………………….IX
DAFTAR TABEL……………………………………………………….……….XI
DAFTAR GAMBAR……………………………………………………………XII
DAFTAR LAMPIRAN……………………………………………………..….XIII
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang………………………………………………………1
B. Perumusan Masalah…………………………………………...…….4
C. Maksud dan Tujuan Penulisan………………………………...…….5
D. Manfaat Penulisan……………………………………………..…….5
E. Metode Penulisan…………………………………….……..……….6
F. Sistematika Penulisan Tugas Akhir…………………………...…….8
G. Rencana Pelaksanaan…………………………………………….….9
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 10/116
10
BAB II LANDASAN TEORI
A. Tinjauan Umum Tentang Perbankan……………………………...…10
B. Tinjauan Umum Tentang Bank……………………………………...11
C. Jenis - Jenis Bank……………………………………………………14
D. Kegiatan - Kegiatan Bank…………………………………....…..….17
E. Izin Pendirian, Bentuk Hukum, Penggabungan Bank ……………18
F. Bank Perkreditan Rakyat…………………………………………….20
G. Simpanan Tabungan…………………………………………………22
H. Evaluasi, Prosedur, Pelayanan, dan Produk………..………………..26
BAB III PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum PD. BPR BKK Karangmalang……………..........31
B. Struktur Organisasi PD. BPR BKK Karangmalang…………………40
C. Job Description PD. BPR BKK Karangmalang……………………..41
D. Pembahasan Masalah……………………………….……………….56
BAB IV PENUTUP
A. Kesimpulan……………………………………………...…..71
B. Saran………………………………………………………....72
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 11/116
11
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Rencana jadwal penyelesaian penyusunan tugas akhir…………....9
Tabel 3.1 Komposisi modal disetor PD. BPR BKK Karangmalang………..35
Tabel 3.2 Daftar komplain yang kadang diucapkan nasabah…………….…69
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 12/116
12
DAFTAR GAMBAR
Gambar 3.1 Susunan Kepengurusan PD. BPR BKK Karangmalang…………34
Gambar 3.2 Struktur Organisasi PD. BPR BKK Karangmalang……………...40
Gambar 3.3 Alur prosedur pembukaaan rekening tabungan Tamades……......56
Gambar 3.4 Alur prosedur penyetoran tabungan Tamades……………………56
Gambar 3.5 Alur prosedur penarikan tabungan Tamades……………………..57
Gambar 3.6. Alur prosedur penutupan rekening tabungan Tamades………......57
Gambar 3.7 Slip Penyetoran Tabungan Tamades.……………………………....64
Gambar 3.8 Slip Penarikan Tabungan Tamades………………………...….....64
Gambar 3.9 Buku Tabungan Tamades.…………………………………..……65
Gambar 3.10 Aplikasi Pembukaan Rekening Tabungan Tamades………..……65
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 13/116
13
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Surat Pernyataan.
Lampiran 2 Laporan Magang Kerja Mahasiswa.
Lampiran 3 Daftar Nilai Program Pemagangan D III Keuangan dan Perbankan
FE UNS.
Lampiran 4 Surat Keterangan Magang.
Lampiran 5 Gambar Slip Penyetoran Tamades, Slip Penarikan Tamades, Buku
Tabungan tamades, dan Formulir atau Aplikasi Pembukaan
Rekening Tabungan.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 14/116
14
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang.
Negara-negara di seluruh dunia termasuk Indonesia terus berlomba
meningkatkan ekonominya agar menjadi negara yang maju. Dalam meningkatkan
ekonomi, suatu negara membutuhkan alat atau lembaga penggerak ekonomi yang
mampu mengatur perkembangan perekonomian guna menyejahterakan
masyarakatnya. Alat atau lembaga yang dimaksud adalah Lembaga Keuangan.
Lembaga keuangan merupakan setiap perusahaan yang bergerak dibidang
keuangan, penghimpunan dana, penyaluran dana atau kedua-duanya (Khasmir; 2:
2004). Jadi Lembaga keuangan dikatakan sebagai alat atau lembaga penggerak
ekonomi karena lembaga tersebut merupakan pengatur dana dan modal suatu
negara dengan mengelola arus dana yang disimpan atau penghimpunan dana,
yang kemudian dana tersebut digunakan untuk memfasilitasi penyediaan dan
investasi atau penyaluran dana ke masyarakat maupun dunia usaha, baik usaha
perorangan maupun perusahaan menengah dan besar. Dengan demikian, lembaga
keuangan berperan penting dalam mengembangkan dan menghidupkan iklim
usaha di Indonesia yang berdampak pula terhadap pertumbuhan ekonomi nasional
serta pemerataan dan peningkatan pendapatan masyarakat.
Di dalam praktiknya, lembaga keuangan digolongkan dalam dua golongan
besar yaitu, pertama adalah lembaga keuangan bank atau perbankan dan kedua
adalah lembaga keuangan non bank. Perbankan merupakan segala sesuatu yang
menyangkut tentang bank, mencangkup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 15/116
15
atau proses dalam melaksanakan kegiatan usahanya (UU RI No. 7 Tahun 1992
yang diubah dengan UU no .10 Tahun 1998). Bank sangat penting di dalam
kehidupan sehari-hari masyarakat Indonesia karena bank mempermudah
konsumennya dalam bertransaksi, berjaga-jaga, serta berspekulasi dengan
hartanya melalui jasa-jasa keuangan yang dapat berupa, transfer uang,
pembayaran listrik, jual beli surat - surat berharga, dan lain-lain.
Bank sangat penting dan berperan dalam mendorong pertumbuhan
perekonomian suatu bangsa karena bank sebagai tempat menabung yang efektif
dan produktif bagi masyarakat, memperlancar lalu lintas pembayaran dengan
aman, praktis, dan ekonomis, serta penjamin penyelesaian perdagangan dengan
penerbitan L/C (Hasibuan; 3 : 2005). Dalam kegiatan perbankan di Indonesia, saat
ini terdapat tiga bentuk bank yaitu Bank Sental, Bank Umum, dan Bank
Perkreditan Rakyat. Bank Perkreditan Rakyat termasuk bank yang jumlahnya
besar karena menurut data Bank Indonesia, jumlah BPR Konvensional
berdasarkan Badan Hukum Skala Nasional periode Januari 2011 mencapai 1700.
BPR adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau
berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam
lalu lintas pembayaran (UU no .10 Tahun 1998). Jadi dalam operasionalnya, BPR
tidak diperbolehkan dalam simpanan berupa giro, transaksi valuta asing,
penyertaan modal, peransuransian, dan sebagainya. Dengan demikian dapat
dikatakan bahwa kegiatan BPR jauh lebih sempit jika dibandingkan dengan
kegiatan Bank Umum.
BPR dapat dikatakan sebagai lembaga keuangan yang badan hukumnya
meliputi Koperasi, Perseroan Terbatas, maupun Perusahaan Daerah. BPR yang
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 16/116
16
badan hukumnya perusahaan daerah dikenal di tingkat kecamatan Propinsi Jawa
Tengah dengan nama Bank Kredit Kecamatan (BKK). BPR BKK Karangmalang
Sragen merupakan Lembaga Keuangan Mikro yang memiliki keunggulan dari
Bank Umum yaitu dengan produk simpanan dan kredit dengan biaya administrasi
yang rendah bahkan tidak sama sekali, dan tingkat bunga yang disesuaikan
dengan kehendak pasar. Jadi jasa keuangan BPR ini diperuntukan untuk
masyarakat desa terutama masyarakat miskin dan berpenghasilan rendah dan tidak
memiliki akses terhadap Bank Umum.
Seperti halnya PD. BPR BKK Karangmalang, Kabupaten Sragen yang
merupakan lembaga keuangan daerah hasil merger dari tiga belas BPR BKK
sekabupaten Sragen yang berbadan hukum BPR di bawah BUMD Kabupaten
Sragen. Lembaga ini memiliki produk simpanan dan kredit dengan biaya
administrasi yang rendah bahkan tidak sama sekali, selain itu tingkat bunga yang
disesuaikan dengan kehendak pasar yang diperuntukkan bagi masyarakat desa
terutama masyarakat miskin, dan berpenghasilan rendah, juga tidak memiliki
akses terhadap bank umum.
Produk simpanan pada BPR ini adalah Tamades Dan Deposito Berjangka.
Penyumbang terbesar dalam penghimpunan dana di BPR ini adalah produk
Tamades. Tamades merupakan produk PD. BPR BKK Karangmalang dalam
penghimpunan dana berbentuk simpanan tabungan tanpa biaya administrasi dan
bunga sesuai kehendak pasar serta berkesempatan mendapatkan hadiah dalam
undian tahunan.
Tamades sangat berperan penting di masyarakat desa untuk menyadarkan
mereka tentang pentingnya menabung dan sebagai pengelola kekayaan
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 17/116
17
masyarakat di desa, sehingga pendapatan mereka dapat meningkat. Namun
didalam operasionalnya sehari-hari masih terdapat kekurangan pada produk
tamades yang seharusnya dapat dicegah, terutama praktek pelayanannya yang
kurang mengikuti ketentuan dan prosedur yang telah ada, seperti dalam syarat
pembukaan rekening tamades yang aturannya dilanggar, yaitu batasan minimum
tabungan yang standarnya Rp. 25.000,-, namun dalam prakteknya diperbolehkan
sekitar Rp. 10.000,-. Contoh lain adalah kesalahan pegawai dalam menginput
jumlah transaksi penarikan maupun penyetoran tabungan dalam komputer, dan
seringnya terjadi gangguan pada alat cetak validasi tabungan sehingga kadang
ditulis pakai pensil dahulu pada buku rekeningnya, serta saat penarikan tabungan
yang diwakilkan, penerima kuasa hanya melampirkan KTP pemilik rekening dan
tidak menyertakan surat kuasa dari pemilik rekening tabungan, walaupun salah
satu pegawai sudah kenal dengan nasabah tersebut, kejadian Ini bermasalah
karena menyangkut keamanan tabungan nasabah.
Maka dari uraian diatas, penulis bertujuan melakukan evaluasi terhadap
permasalahan di atas agar menjadi bahan pertimbangan dalam memperbaiki
prosedurnya dengan mengambil judul “Evaluasi Terhadap Prosedur
Pelayanan Produk Tamades (Tabungan Masyarakat Desa) Pada PD. BPR
BKK Karangmalang Cabang Plupuh, Kabupaten Sragen”.
B. Rumusan Masalah.
1. Bagaimana prosedur pelayanan produk tamades pada PD. BPR BKK
Karangmalang Cabang Plupuh ?
2. Bagaimana evaluasi terhadap prosedur pelayanan produk tamades pada PD.
BPR BKK Karangmalang Cabang Plupuh?
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 18/116
18
3. Apa saja kelebihan dan kelemahan dalam prosedur pelayanan produk tamades
pada PD. BPR BKK Karangmalang Cabang Plupuh?
C. Maksud dan Tujuan Penelitian.
1. Mengetahui dan memahami pengetahuan tentang prosedur pelayanan produk
tamades pada PD. BPR BKK Karangmalang Cabang Plupuh.
2. Mengetahui dan memahami evaluasi terhadap prosedur pelayanan produk
tamades pada PD. BPR BKK Karangmalang Cabang Plupuh.
3. Mengetahui dan memahami kelebihan dan kelemahan prosedur pelayanan
produk tamades pada PD. BPR BKK Karangmalang Cabang Plupuh.
D. Manfaat Penelitian.
1. Bagi PD. BPR BKK Karangmalang Cabang Plupuh.
a. Penelitian ini dapat menjadi pertimbangan atau evaluasi terhadap prosedur
pelayanan produk tamades (tabungan masyarakat desa) bagi lembaga ini
apabila terdapat masalah dan kekurangan dalam praktiknya seperti yang
dibahas dalam penelitian ini.
b. Dapat meningkatkan kerjasama antara PD. BPR BKK Karangmalang
dengan institusi pendidikan yang bermanfaat bagi keduanya.
c. Dapat memudahkan lembaga BPR merekrut pegawai yang siap kerja karena
dengan adanya magang, mahasiswa memiliki bekal dan pengalaman di
dunia kerja.
2. Bagi Penulis
a. Dapat Membantu mahasiswa menyelesaikan tugas akhir untuk memenuhi
syarat kelulusan pendidikan Diploma III Keuangan dan Perbankan.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 19/116
19
b. Memiliki bekal dan pengalaman yang cukup dalam dunia kerja
sesungguhnya sehingga dapat menjadi lulusan siap kerja.
c. Dapat Mengimplementasikan teori dan praktik pelayanan pada produk
tabungan di dalam kelas ke dunia kerja sesungguhnya.
3. Bagi UNS
a. Penelitian ini dapat menjadi bahan atau sumber pengetahuan tentang
prosedur pelayanan produk tamades (tabungan masyarakat desa) kepada
masyarakat baik kelebihan maupun kekurangannya dan menginformasikan
kepada mereka tentang kesadaran untuk menabung, sehingga mereka dapat
memanfaatkan produknya untuk mengelola hartanya ataupun investasi dan
dampaknya pendapatan mereka pun dapat meningkat.
b. Selain itu dapat menjadi sumbar data atau referensi pada penelitian
berikutnya untuk mengembangkan penelitian yang lebih luas.
E. Metodologi Penelitian.
1. Obyek Penelitian
Objek yang diteliti dalam Tugas Akhir ini adalah prosedur pelayanan
produk tamades (tabungan masyarakat desa) pada PD. BPR BKK
Karangmalang Sragen. Penelitian dilakukan di PD. BKK Karangmalang
Kantor Cabang Plupuh, terletak di Jalan Sambirejo No. 1B, Kecamatan Plupuh,
Kabupaten Sragen.
2. Jenis dan Sumber Data
a. Sumber Primer
Sumber data untuk pembahasan Tugas Akhir secara langsung
diperoleh dari tempat magang. Sumber primer dapat diperoleh dari
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 20/116
20
observasi aktivitas pegawai bank sehari-hari, dan tugas yang dikerjakan,
atau mendapatkan sumber dari mewawancarai pegawainya secara langsung.
b. Sumber Sekunder
Sumber untuk pembahasan Tugas Akhir yang tidak diperoleh dari
tempat magang, namun dari buku-buku kepustakaan, internet, dan lain-lain.
Sumber sekunder dapat diperoleh dari buku-buku ekonomi, Peraturan
Perbankan Nasional, ataupun webside tentang bank atau BPR.
3. Teknik Pengumpulan Data
a. Metode Observasi
Metode penelitian dengan mengamati dan menganalisanya langsung
ke objek penelitian sehingga menghasilkan kejelasan data dan keakuratan
data penelitian, seperti pengamatan aktifitas, dan tugas pegawai, serta
prosedur yang digunakan dalam bekerja tersebut.
b. Metode Wawancara
Metode penelitian dengan mencari bahan penelitian melalui teknik
wawancara atau tanya jawab kepada narasumbernya langsung, seperti
proses Tanya jawab antara pegawai bank dengan mahasiswa secara
langsung mengenai cara melaksanakan pekerjaan atau kegiatan sehari-hari
sambil membantu pekerjaan tersebut.
c. Metode Dokumentasi
Metode penelitian dengan mengumpulkan data penelitian dari
penyimpanan baik berupa visual, bukti tulisan yang bentuknya gambar, foto,
fotocopy tulisan yang tujuannya sebagai bukti pengumpulan data yang
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 21/116
21
akurat dan dapat dilihat, seperti gambar-gambar kegiatan pegawai, gambar
bukti slip tabungan, gambar lokasi magang.
4. Teknik Pembahasan
a. Pembahasan Deskriptif
Gay (1976) mendefinisikan metode penelitian deskriptif sebagai
kegiatan yang meliputi pengumpulan data dalam rangka menguji hipotess
atau menjawab pertanyaan yang menyangkut keadaan pada waktu yang
sedang berjalan dari pokok suatu penelitian.
Teknik pembahasan ini merupakan metode pembahasan tugas akhir
dengan cara mengambarkan pokok bahasan atau tema yang diambil serta
menjelaskannya secara sistematis dan akurat serta diperkuat oleh data-data
pendukung seperti foto maupun gambar. Penulis menggunakan teknik ini
karena sesuai dengan tema yang diambil yaitu, menjelaskan kepada
pembaca mengenai prosedur pelayanan produk tabungan, permasalahan
dalam prosedur, maupun cara penyelesaiannya.
F. Sistematika Penulisan Bagian Isi Tugas Akhir.
• Bab I Pendahuluan
A. Latar Belakang
B. Perumusan Masalah
C. Maksud Dan Tujuan Penulisan
D. Manfaat Penulisan
E. Metode Penulisan
1. Obyek Penelitian
2. Jenis dan Sumber Data
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 22/116
22
3. Teknik Pengumpulan Data
4. Teknik Pembahasan
F. Sistematika Penulisan Tugas Akhir
G. Rencana Pelaksanaan
• Bab II Landasan Teori
• Bab III Pembahasan
A. Gambaran Obyek Penelitian
B. Pembahasan Masalah
• Bab IV Penutup
A. Kesimpulan
B. Saran
G. Rencana Penyusunan Tugas Akhir.
Tabel 1.1.
Rencana jadwal penyelesaian penyusunan tugas akhir
No Uraian Bulan Maret Bulan April Bulan Mei
I II III IV I II III IV I II III IV
1 Proposal/outline
2 Bab I
3 Bab II
4 Bab III
5 Bab IV
Sumber. Penulis.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 23/116
23
BAB II
LANDASAN TEORI
I. Tinjauan Umum Tentang Perbankan
1. Pengertian Perbankan.
Pengertian Perbankan menurut Undang-Undang Republik Indonesia No.
7 Tahun 1992 tentang Perbankan yang telah diubah dengan Undang-Undang
No. 10 tahun 1998 adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang bank,
mencangkup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam
melaksanakan kegiatan usahanya.
2. Asas, Fungsi, dan Tujuan Perbankan Indonesia.
Asas, fungsi, dan tujuan perbankan Dalam pasal 2, 3, dan 4 UU No. 7
Tahun 1992 yang sebagaimana telah diubah dengan UU No. 10 Tahun 1998,
dinyatakan:
a. Asas
Perbankan Indonesia dalam melaksanakan kegiatan usahanya berasaskan
demokrasi ekonomi dengan menggunakan prinsip kehati-hatian.
b. Fungsi
Fungsi utama perbankan adalah sebagai penghimpun dan penyalur dana
masyarakat.
c. Tujuan
Perbankan Indonesia bertujuan menunjang pelaksanaan pembangunan
nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan, pertumbuhan, ekonomi,
dan stabilitas nasional kearah peningkatan rakyat banyak.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 24/116
24
J. Tinjauan Umum Tentang Bank.
1. Pengertian Bank.
Pengertian Bank menurut Undang-Undang RI nomor 10 tahun 1998
tanggal 10 November 1998 adalah badan usaha yang menghimpun dana dari
masyarakat dalam bentuk simpanan, dan menyalurkannya ke dalam masyarakat
dalam bentuk kredit, dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka
meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.
2. Pentingnya Bank.
Hasibuan (3:2005) menjelaskan bahwa bank sangat penting dan berperan
untuk mendorong pertumbuhan perekonomian suatu bangsa, karena bank
adalah:
a. Pengumpul dana dari SSU (Surplus Spending Unit ) dan penyalur kredit
kepada DSU( Defisit Spending Unit ).
b. Tempat menabung yang sangat efektif dan produktif bagi masyarakat
c. Pelaksana dan mempelancar lalu lintas pembayaran dengan aman, praktis,
dan ekonomis.
d. Penjamin penyelesaian perdagangan dan menerbitkan L/C.
e. Penjamin penyelesaian proyek dengan menerbitkan Bank Garansi.
3. Fungsi Bank di Indonesia.
Totok Budi Santoso dkk (6:2000) menjelaskan bahwa fungsi utama bank
adalah sebagai penghimpunan dan penyalur dana masyarakat. Secara lebih
spesifik fungsi bank adalah sebagai berikut :
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 25/116
25
a. Agent of Trust.
Sebagai lembaga kepercayaan, bank mempunyai fungsi intermediasi
yaitu menjembatani kepentingan pihak yang kelebihan dana (penyimpan
dana atau kreditur) dan pihak yang membutuhkan dana (peminjam dana atau
debitur).
b. Agent of Development.
Sektor moneter dan sektor riil tidak dapat dipisahkan dalam kegiatan
perekonomian masyarakat. Kedua sektor tersebut berinteraksi saling
mempengaruhi satu dengan yang lain. Sektor riil tidak akan bekerja dengan
baik apabila sektor moneter tidak bekerja dengan baik. Tugas bank sebagai
penghimpun dan penyalur dana sangat diperlukan untuk pembangunan
perekonomian masyarakat.
c. Agent of Services.
Bank menawarkan berbagai macam jasa sampingan dalam
melakukan kegiatan penghimpunan dan penyaluran dana. Jasa-jasa yang
ditawarkan antara lain jasa pengiriman uang, jasa penitipan surat berharga,
pemberian jaminan bank, dan lain sebagainya.
4. Sumber-Sumber Dana Bank.
Sumber dana bank adalah usaha bank dalam menghimpun dana untuk
membiayai operasinya (Kasmir; 61:2004).
Adapun sumber-sumber dana bank tersebut adalah sebagai berikut:
a. Dana yang Bersumber dari Bank itu Sendiri.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 26/116
26
Sumber dana ini merupakan sumber dana dari modal sendiri. Modal
sendiri maksudnya adalah modal setoran dari para pemegang sahamnya.
Secara garis besar dapat disimpulkan pencairan dana sendiri sebagai berikut:
1) Setoran modal dari pemegang saham
2) Cadangan-cadangan bank, adalah cadangan-cadangan laba pada tahun
lalu yang tidak dibagi kepada para pemegang sahamnya.
3) Laba bank yang belum dibagi.
b. Dana yang Bersumber dari Lembaga Lainnya.
Sumber dana yang ketiga ini merupakan tambahan jika bank
mengalami kesulitan dalam pencairan sumber dana pertama dan kedua
diatas. Perolehan dana dari sumber ini antara lain dapat diperoleh dari:
1) Kredit likuditas dari Bank Indonesia, merupakan kredit yang diberikan
Bank Indonesia kepada bank-bank yang mengalami kesulitan likuiditas
2) Pinjaman antar bank (call money) biasanya pinjaman ini diberikan
kepada bank-bank yang mengalami kalah kliring di dalam lembaga
kliring.
3) Pinjaman dari bank-bank luar negeri
4) Surat Berharga Pasar Uang (SBPU).
c. Dana yang Berasal dari Masyarakat Luas
Sumber dana ini merupakan sumber dana terpenting bagi kegiatan
operasi bank dan merupakan ukuran keberhasilan bank jika mampu
membiayai operasinya dari sumber dana ini. Adapun sumber dana dari
masyarakat luas yang dapat dilakukan dalam bentuk Simpanan Giro,
Simpanan Tabungan, Simpanan Deposito.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 27/116
27
Secara umum kegiatan penghimpunan dana yang berasal dari
masyarakat luas dibagi ke dalam tiga jenis yaitu:
1) Simpanan giro
Pengertian giro menurut Undang-Undang No. 10 tahun 1998
tanggal 10 November 1998 adalah simpanan yang penarikannya dapat
dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana
perintah pembayaran lainnya atau dengan cara pemindahbukuan.
2) Simpanan deposito
Pengertian deposito menurut Undang-Undang No. 10 tahun 1998
adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu
tertentu berdasarkan perjanjian nasabah penyimpan dengan bank.
3) Simpanan tabungan
Pengertian tabungan menurut Undang-Undang Perbankan nomor
10 tahun 1998 adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat
dilakukan menurut syarat-syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak
dapat ditarik dengan cek, bilyet giro, dan atau alat lainnya yang
dipersamakan dengan itu.
K. Jenis-Jenis Bank
1. Dilihat dari Segi Fungsinya
Jenis perbankan menurut UU Pokok Perbankan nomor 7 tahun 1992 dan
ditegaskan lagi dengan dikeluarkannya Undang-Undang RI nomor 10 tahun
1998 terdiri dari :
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 28/116
28
a. Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara
konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya
memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
b. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) adalah bank yang melaksanakan kegiatan
usaha secara konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam
kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
Bank Pembangunan dan Bank Tabungan berubah fungsinya menjadi
Bank Umum, sedangkan Bank Desa, Bank Pasar, Lumbung Desa, dan Bank
Pegawai menjadi Bank Perkreditan Rakyat.
2. Dilihat dari Segi Kepemilikan
a. Bank Milik Pemerintah
Akte pendirian maupun modalnya dimiliki oleh pemerintah, sehingga
seluruh keuntungan bank ini dimiliki pemerintah pula. Contoh, Bank Negara
Indonesia 46 (BNI), Bank rakyat Indonesia (BRI), Bank Tabungan Negara
(BTN), dan Bank Mandiri.
Sedangkan bank milik pemerintah daerah (pemda) terdapat di daerah
tingkat I dan tingkat II masing-masing propinsi, sebagai contoh: BPD DKI
Jakarta, BPD Jawa Tengah, BPD Jawa Timur.
b. Bank Milik Swasta Nasional
Bank jenis ini seluruh atau sebagian besarnya dimiliki oleh swasta
nasional serta akte pendiriannya pun didirikan oleh swasta, begitu pula
dengan pembagian keuntungannya untuk keuntungan swasta pula. Contoh:
Bank Central Asia, Bank Danamon, Bank Niaga.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 29/116
29
c. Bank Milik Koperasi
Kepemilikan saham-saham ini dimiliki oleh perusahaan yang
berbadan hukum koperasi. Contoh: Bank Umum Koperasi Indonesia.
d. Bank Milik Asing
Bank jenis ini merupakan cabang dari bank yang ada diluar negeri,
baik milik pemerintah asing maupun milik swasta asing. Jelas
kepemilikannya dimiliki oleh pihak luar negeri. Contoh: ABN AMRO
Bank, City Bank, Bank of Tokyo.
e. Bank Milik Campuran
Kepemilikan saham bank campuran dimiliki oleh pihak asing dan
pihak swasta nasional. Contoh: Sumitomo Niaga Bank, Bank Merincorp,
Inter Pacific Bank.
3. Dilihat dari Segi Cara Menentukan Harga
a. Bank yang Berdasarkan Prinsip Konvensional.
Bank yang berdasarkan prinsip konvensional Dalam menentukan
harga dan mencari keuntungan kepada para nasabahnya menggunakan dua
metode, yaitu:
1) Menetapkan bunga sebagai harga, baik untuk produk simpanan giro,
tabungan, maupun deposito. Demikian pula dengan harga untuk produk
pinjaman (kredit) juga berdasarkan tingkat suku bunga tertentu.
2) Pihak perbankan barat menggunakan dan menerapkan berbagai biaya-
biaya dalam nominal dan prosentase tertentu untuk jasa-jasa bank
lainnya. Sistem pengenaan biaya ini dikenal dengan istilah Fee based.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 30/116
30
b. Bank yang Berdasarkan Prinsip Syariah
Bank yang berdasarkan prinsip syariah dalam menentukan harga atau
mencari keuntungan adalah sebagai berikut:
1) Pembiayaan berdasarkan prinsip bagi hasil (mudharabah).
2) Pembiayaan berdasarkan prinsip Penyertaan modal (musharakah).
3) Prinsip Jual beli barang dengan memperoleh keuntungan (murabahah).
4) Pembiayaan barang modal berdasarkan sewa murni tanpa pilihan
(ijarah).
5) Atau dengan adanya pilihan pemindahan kepemilikan atas barang yang
disewa dari pihak bank oleh bank lain (ijarah wa iqtina).
L. Kegiatan - Kegiatan Bank
Kasmir (40:2004) menjelaskan bahwa kegiatan-kegiatan perbankan yang
ada di Indonesia dewasa ini adalah sebagai berikut:
1. Kegiatan-kegiatan Bank Umum
a. Menghimpun Dana dari Masyarakat (Funding) Dalam Bentuk:
1) Simpanan giro ( Demand Deposit )
2) Simpanan tabungan (Saving Deposit )
3) Simpanan deposito (Time Deposit )
b. Menyalurkan Dana ke Masyarakat ( Lending) Dalam Bentuk:
1) Kredit investasi
2) Kredit modal kerja
3) Kredit perdagangan
c. Memberikan Jasa-Jasa Lainnya (Services) seperti:
1) Transfer (Kiriman Uang)
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 31/116
31
2) Inkaso (Collection)
3) Kliring (Clearing)
4) Safe Deposit Box
5) Bank Garansi
6) Bank Notes (Valas), dan lain-lain.
2. Kegiatan-Kegiatan Bank Perkreditan Rakyat.
a. Menghimpun Dana dari Masyarakat (Funding) Dalam Bentuk:
1) Simpanan tabungan (Saving Deposit )
2) Simpanan deposito (Time Deposit )
b. Menyalurkan Dana ke Masyarakat ( Lending) Dalam Bentuk:
1) Kredit investasi
2) Kredit modal kerja
3) Kredit perdagangan
M. Izin Pendirian, Bentuk Hukum, dan Penggabungan Usaha Bank
1. Izin Pendirian
Izin pendirian Bank Umum dan BPR biasanya diberikan sesuai dengan
persyaratan yang berlaku. Untuk memperoleh izin usaha bank, persyaratan
yang wajib dipenuhi menurut Undang-Undang nomor 10 tahun 1998 sekurang-
kurangnya adalah:
a. Susunan organisasi dan kepengurusan
b. Permodalan
c. Kepemilikan
d. Keahlian dibidang perbankan
e. Kelayakan rencana kerja
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 32/116
32
f. Semua persyaratan dan tata cara perizinan bank di atas ditetapkan oleh Bank
Indonesia.
2. Bentuk Hukum Bank
Ada beberapa bentuk hukum bank yang dapat dipilih jika ingin
mendirikan bank sesuai dengan Undang-Undang nomor 10 tahun 1998. Bentuk
badan hukum Bank Umum dapat berupa salah satu dari alternatif di bawah ini:
a. Perseroan Terbatas (PT)
b. Koperasi atau,
c. Perusahaan Daerah
Sedangkan bentuk badan hukum Bank Perkreditan Rakyat sesuai dengan
Undang-Undang nomor 7 tahun 1992 dapat berupa:
a. Perusahaan Daerah (PD)
b. Koperasi
c. Perseroan Terbatas (PT)
d. Atau bentuk lain yang ditetapkan oleh pemerintah.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 33/116
20
3. Penggabungan Usaha Bank
Khasmir (50: 2004) menjelaskan bahwa adapun penggabungan usaha
bank yang dapat dipilih atau yang biasa dilakukan di Indonesia, yaitu sebagai
berikut :
a. Merger
Adalah penggabungan dari dua bank atau lebih dengan cara tetap
mempertahankan berdirinya salah satu dari bank dan membubarkan bank-
bank lainnya tanpa melikuidasi terlebih dahulu.
b. Konsolidasi
Yaitu penggabungan dari dua bank atau lebih dengan cara mendirikan
bank baru dan membubarkan bank-bank tersebut tanpa melikudasi terlebih
dahulu.
c. Akuisisi
Merupakan pengambilalihan kepemilikan suatu bank yang berakibat
beralihnya pengendalian terhadap bank.
N. Bank Perkreditan Rakyat
1. Pengertian BPR
Bank Perkreditan Rakyat (BPR) adalah bank yang tidak memberikan jasa
dalam lalu lintas pembayaran, yang dalam pelaksanaan kegiatan usahanya
dapat secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah (Hasibuan;
38:2005).
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 34/116
21
2. Tugas Pokok dan Usaha-Usaha yang Dilarang Bagi BPR
Untuk mewujudkan tugas pokoknya tersebut, BPR dapat melakukan
usaha berikut:
a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro,
deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan atau bentuk lainnya
yang dipersamakan dengan itu.
b. Memberikan kredit
c. Menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasil
sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam peraturan pemerintah.
d. Menempatkan dana dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI), deposito
berjangka, sertifikat deposito, dan atau tabungan pada bank lain.
Sedangkan usaha-usaha yang dilarang bagi BPR meliputi:
a. Menerima simpanan berupa giro, dan ikut serta dalam lalu lintas
pembayaran.
b. Melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing, kecuali melakukan transaksi
jual beli uang kertas asing( money changer)
c. Melakukan pernyertaan modal.
d. Melakukan usaha peransuransian
e. Melakukan usaha lain di luar kegiatan usaha sebagaimana yang dimaksud
diatas.
3. Pelaku Pendirian dan Batas Modal Disetor Bagi BPR
Pendirian Bank Perkreditan Rakyat dapat dilakukan oleh:
a. Warga Negara Indonesia
b. Badan Hukum Indonesia yang seluruh kepemilikannya oleh WNI
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 35/116
22
c. Pemerintah Daerah; atau
d. Dua pihak atau lebih sebagaimana yang dimaksud dalam angka (a), (b), dan
(c).
Sesuai dengan SK Direksi Bank Indonesia No. 32/35/KEP/DIR tanggal
12 mei 1999 tentang Bank Perkreditan Rakyat dikatakan bahwa modal disetor
untuk mendirikan BPR ditetapkan sekurang-kurangnya sebesar:
a. Dua miliar rupiah untuk BPR yang didirikan di DKI Jakarta, dan
Kabupaten/ Kotamadya Tangerang, Bogor, Bekasi, dan Karawang.
b. Satu miliar rupiah untuk BPR yang didirikan di wilayah ibukota propinsi di
luar wilayah yang disebut dalam nomor (a).
c. Lima ratus juta rupiah untuk BPR yang didirikan diluar wilayah yang
disebut dalam nomor (a), (b).
O. Simpanan Tabungan
1. Pengertian Tabungan
Pengertian tabungan menurut Undang-Undang Perbankan nomor 10
tahun 1998 adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan
menurut syarat-syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan
cek, bilyet giro, dan atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu.
2. Alat - Alat Penarikan Tabungan
Ada beberapa alat penarikan tabungan, hal ini tergantung bank masing-
masing, mau menggunakan sarana yang mereka inginkan. Alat ini dapat
digunakan sendiri-sendiri atau secara bersamaan. Alat-alat yang dimaksud
adalah:
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 36/116
23
a. Buku Tabungan
Buku dipegang oleh nasabah, dimana berisi catatan-catatan saldo
tabungan, penarikan, penyetoran, dan pembebanan-pembebanan yang
mungkin terjadi.
b. Slip Penarikan
Formulir penarikan dimana nasabah cukup menulis nama, nomor
rekening, jumlah uang, serta tanda tangan nasabah untuk menarik sejumlah
uang.
c. Kwitansi
Bukti penarikan yang dikeluarkan oleh bank yang fungsinya sama
dengan slip penarikan, dimana tertulis nama penarik, nomor penarik, jumlah
uang, dan tanda tangan penarik. Alat ini juga dapat digunakan secara
bersamaan dengan buku tabungan.
d. Kartu yang Terbuat dari Plastik
Sejenis kartu kredit yang terbuat dari plastik yang dapat digunakan
untuk menarik sejumlah uang dari tabungannya, baik di bank maupun di
Automated Teller Machine (ATM).
3. Jenis-Jenis Tabungan
Dalam praktek perbankan di Indonesia dewasa ini terdapat beberapa jenis
tabungan. Perbedaan jenis tabungan ini hanya terletak daripada fasilitas yang
diberikan kepada si penabung. Dengan demikian si penabung memiliki banyak
pilihan. Jenis-jenis yang dimaksud adalah:
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 37/116
24
a. Tabanas
Ada beberapa jenis bentuk tabanas yaitu:
1) Tabanas Umum
2) Tabanas Pemuda
3) Tabanas pelajar
4) Tabanas pramuka
b. Taska yaitu tabungan yang dikaitkan dengan asuransi jiwa.
c. Tabungan lainnya yaitu tabungan selain tabanas dan taska. Tabungan ini
dikeluarkan oleh masing-masing bank dengan ketentuan yang telah diatur
BI.
Hal-hal lainnya yang dapat diatur bank penyelenggara dan sesuai dengan
ketentuan BI. Pengaturan sendiri oleh masing-masing bank agar tabungan
dibuat semenarik mungkin, sehingga nasabah bank tertarik untuk menabung di
bank yang mereka inginkan.
a. Bank Penyelenggara
Setiap bank dapat menyelenggarakan tabungan, baik bank pemerintah,
maupun bank swasta, dan semua bank umum, serta Bank Perkreditan
Rakyat (BPR).
b. Peserta Penabung
Untuk syarat-syarat penabung, seperti prosedur-prosedur yang harus
dipenuhi seperti, jumlah setoran, umur penabung, maupun kelengkapan
dokumen tergantung bank yang bersangkutan.
c. Bunga dan Insentif
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 38/116
25
Besarnya bunga tabungan dan cara perhitungan bunga didasarkan
apakah harian, saldo rata-rata atau saldo terendah diserahkan sepenuhnya
kepada bank-bank penyelenggara. Begitu pula dengan insentif, baik berupa
hadiah, cenderamata, dan lain sebagainya dengan tujuan untuk menarik
nasabah agar menabung.
4. Prosedur Tabungan Secara Umum
Hasibuan (83:2005) menjelaskan bahwa prosedur dan syarat dalam
penggunaan produk tabungan secara umum di dalam perbankan sebagai
berikut:
a. Prosedur Pembukaan Tabungan
1) Calon nasabah menuliskan nama dan alamat pada aplikasi formulir
permohonan untuk menjadi nasabah.
2) Calon nasabah menyerahkan fotokopi identitas diri (KTP atau SIM).
3) Menyerahkan setoran awal minimal sesuai yang ditentukan bank.
4) Membuat contoh tanda tangan pada tempat yang ditentukan bank.
5) Membuat buku tabungan dengan menuliskan nama, alamat, nomor buku
tabungan, dan jumlah tabungannya.
6) Buku tabungan diserahkan pada pemiliknya.
b. Penyetoran Tabungan
1) Penyetoran dapat dilakukan oleh siapa saja setiap hari kerja.
2) Penyetoran dapat dilakukan dengan slip setoran yang disetorkan, yaitu
uang tunai, cek/bilyet giro kliring, inkaso masuk, bunga deposito.
3) Setiap penyetor, buku tabungan harus dibawa sehingga tabungan dapat
dibukukan.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 39/116
26
c. Penarikan Tabungan
1) Penarikan tabungan hanya dapat dilakukan pemiliknya.
2) Maksimal penarikan sebesar saldo tabungan dikurangi saldo wajib.
3) Penarikan tabungan dilakukan dengan slip penarikan atau ATM Card .
4) Jika penarikan dilakukan dengan slip penarikan, buku tabungan harus
dibawa.
5) Slip penarikan harus ditandatangani pemilik serta memperlihatkan kartu
identitas diri (KTP atau SIM).
6) Jumlah penarikan harus dibukukan pada buku tabungan.
d. Alasan Penutupan Tabungan
1) Tabungan akan ditutup karena saldonya nol.
2) Tabungan akan ditutup atas permintaan pemiliknya.
3) Tabungan ditutup oleh bank karena saldo minimumnya kurang.
4) Tabungan ditutup karena pemiliknya meninggal dunia.
P. Evaluasi, Prosedur, Pelayanan, dan Produk.
1. Pengertian Evaluasi
Evaluasi berasal dari bahasa inggris evaluation yang berarti ”…refer to
the act or process to determining the value of something” (Wand dan Brown;
1:1957). Jadi, evaluasi mengacu pada tindakan atau proses untuk menentukan
nilai sesuatu. Sedangkan Witherington (241:1950) mengemukakan bahwa “an
evaluation is declaration that some thing has or does not have value” . Dalam
hal ini evaluasi menentukan apakah sesuatu itu mempunyai atau tidak
mempunyai nilai. Jika kedua rumusan diatas dianalisis lebih lanjut, maka ada
dua hal pokok yang harus diperhatikan, yaitu:
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 40/116
27
Pertama, bahwa evaluasi merupakan suatu tindakan. Tindakan yang
dimaksud adalah tindakan yang dilakukan oleh seorang evaluator terhadap
suatu peristiwa atau kejadian. Tindakan ini mengandung maksud untuk
memberikan arti atau makna dari kejadian itu sehingga dapat diproses lebih
lanjut.
Kedua, bahwa evaluasi dimaksudkan untuk menentukan nilai sesuatu.
Dari hasil evaluasi kita dapat menentukan apakah sesuatu itu mempunyai nilai
atau tidak. Dengan kata lain, evaluasi dapat menunjukkan kualitas sesuatu.
2. Prosedur
a. Pengertian.
Prosedur adalah suatu urutan kegiatan klerikal, biasanya melibatkan
beberapa orang dalam satu departemen atau lebih, yang dibuat untuk
menjamin penanganan secara seragam terhadap transaksi-transaksi
perusahaan yang sering terjadi berulang-ulang (Mulyadi; 5:2001). Dari
definisi tersebut dapat diambil kesimpulan bahwa suatu prosedur merupakan
urutan kegiatan klerikal. Kegiatan klerikal adalah kegiatan yang dilakukan
untuk mencatat informasi dalam formulir, sehingga mendapat data yang
diperlukan.
Sedangkan Boediono (62:2003) menjelaskan prosedur kerja adalah
rangkaian tata kerja yang berkaitan satu dengan yang lain, sehingga
menunjukkan adanya urutan tahapan secara jelas dan pasti serta cara-cara
yang harus ditempuh dalam rangka penyelesaian sesuatu bidang tugas.
b. Karakteristik Prosedur.
Berikut ini adalah beberapa karakteristik prosedur, diantaranya adalah:
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 41/116
28
1) Prosedur menunjang tercapainya suatu organisasi
2) Prosedur mampu menciptakan adanya pengawasan yang baik dan
menggunakan biaya yang seminimal mungkin.
3) Prosedur menunjukkan urutan-urutan yang logis dan sederhana.
4) Prosedur menunjukkan adanya penetapan keputusan dan tanggung jawab.
5) Menunjukkan tidak adanya keterlambatan atau hambatan.
6) Adanya suatu pedoman kerja yang harus diikuti oleh anggota-
anggota organisasi.
7) Mencegah terjadinya penyimpangan.
8) Membantu efisiensi, efektivitas, dan produktivitas kerja dari suatu unit
organisasi.
3. Pelayanan.
a. Pengertian
Pelayanan adalah kegiatan pemberian jasa dari satu pihak kepada
pihak lainnya. Pelayanan yang baik adalah pelayanan yang dilakukan secara
ramah tamah, adil, cepat, tepat, dan dengan etika yang baik sehingga
memenuhi kebutuhan dan kepuasan bagi para penerimaannya. (Hasibuan;
152:2005). Pelayanan sangat penting karena dengan pelayanan yang baik
dan benar akan menciptakan simpati, baik dari masyarakat maupun dari
bank-bank saingan. Jika masyarakat simpati, akan menimbulkan
kepercayaan sehingga pemasaran produk jasa bank akan lebih lancar.
Pelayanan juga merupakan daya tarik bagi (calon) nasabah untuk menjadi
nasabah, serta tidak menimbulkan persaingan tidak sehat antarsesama bank.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 42/116
29
Sedangkan Boediono (60:2003) menjelaskan pengertian pelayanan
adalah suatu proses bantuan kepada orang lain dengan cara-cara tertentu
yang memerlukan kepekaan dan hubungan interpersonal agar terciptanya
kepuasan dan keberhasilan.
b. Fandy Tjiptono (24:2004) menjelaskan jasa (layanan) memiliki empat
karakteristik utama yang membedakan dari barang, yaitu:
1) intangibility
jasa berbeda dengan barang. Jika barang merupakan suatu obyek, alat,
atau benda; maka jasa adalah suatu perbuatan, kinerja ( performance),
atau usaha.
Jasa bersifat intangible, maksudnya tidak dapat dilihat, dirasa, dicium,
didengar, atau dirasa sebelum dibeli dan dikonsumsi. Konsep intangible
pada jasa memiliki dua pengertian, yaitu:
a) Sesuatu yang tidak dapat disentuh dan tidak dapat dirasa.
b) Sesuatu yang tidak dapat dengan mudah didefinisikan,
diformulasikan, atau dipahami secara rohaniah.
2) Inseparability
Barang biasanya diproduksi, kemudian dijual, lalu dikonsumsi.
Sedangkan jasa di lain pihak, umumnya dijual terlebih dahulu, baru
kemudian diproduksi dan dikonsumsi secara bersamaan.
3) Variability
Jasa bersifat sangat variabel karena merupakan non standardized output ,
artinya banyak variasi bentuk, kualitas, dan jenis, tergantung pada siapa,
kapan, dan dimana jasa tersebut dihasilkan.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 43/116
30
4) Perishability
Jasa merupakan komoditas tidak tahan lama dan tidak dapat disimpan.
Contoh kursi kereta api yang kosong akan berlalu dan hilang begitu saja
karena tidak dapat disimpan untuk dipergunakan di waktu yang lain.
4. Produk
a. Pengertian
Pengertian Produk menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia dari
Departemen Pendidikan Nasional adalah barang atau jasa yang dibuat dan
ditambah gunanya atau nilainya dalam proses produksi dan menjadi hasil
akhir dari proses produksi itu.
Produk merupakan apa saja yang dapat ditawarkan ke pasar untuk
diperhatikan, diperoleh, digunakan atau dikonsumsi yang dapat memenuhi
keinginan atau kebutuhan. (Philip Kotler dan Susanto; 560:2001).
b. Klasifikasi produk.
1) Bahan habis pakai adalah barang berwujud yang biasanya habis
dikonsumsi dalam satu atau beberapa kali penggunaan. Contoh: kecap,
pasta gigi.
2) Bahan tahan lama adalah barang berwujud yang biasanya tidak habis
setelah banyak digunakan. Contoh: mesin, kendaraan bermotor.
3) Jasa adalah aktifitas, manfaat, atau kepuasan yang ditawarkan untuk
dijual, contoh: potong rambut, perbankan.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 44/116
31
BAB III
PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum PD. BPR BKK Karangmalang
1. Sejarah PD. BPR BKK Karangmalang
Bank PD. BPR BKK Karangmalang merupakan salah satu lembaga
perbankan perusahaan daerah hasil merger dari empat belas BPR BKK di
Kabupaten Sragen. Pada mulanya bernama Badan Kredit Kecamatan (BKK)
Karangmalang yang modal awal berupa pinjaman dari APBD Jawa Tengah
yang dipisahkan pada tanggal 28 Oktober 1974 sebesar Rp. 1.000.000,- (Satu
Juta rupiah) dengan bunga 12% per tahun dengan jangka waktu lima tahun
yang merupakan proyek officer Jawa Tengah atas kuasa Undang-Undang No. 5
Tahun 1974 Tentang Pokok Pokok Pemerintahan di Daerah. Modal tersebut
diatas telah lunas pada tanggal 20 Maret 1979. Kemudian dengan
dikeluarkannya Perda 11 Tahun 1981 meningkat statusnya menjadi Badan
Usaha Milik Daerah (BUMD).
Tanggal 8 Oktober 1991 Badan Kredit Kecamatan Karangmalang diubah
statusnya menjadi Bank Pengkreditan Rakyat BKK Karangmalang, dengan
status Badan Usaha Milik Pemerintah Daerah, dan Ijin Menteri Keuangan No.
Kep/486/KM.13/1991. Pada awal berdirinya hanya menempati sebuah ruangan
kecil masih menjadi satu atap dengan Kantor Kecamatan Karangmalang
sampai pada tahun 1985 dengan fokus pelayanan kepada pedagang tradisional
dan petani.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 45/116
32
Sejalan dengan berkembangnya tahun 1985 (11-06-1985) dapat
menempati gedung paket dari propinsi. Pada tahun 2005 dapat menempati
gedung yang representative. Sejalan dengan perkembangan usaha mulai 1
September 2006 diadakan penggabungan usaha (merger) empat belas PD. BPR
BKK sekabupaten Sragen menjadi PD. BPR BKK Karangmalang sesuai
dengan keputusan Deputi Gubernur BI No.8/9/KEP.DpG/2006 dan Keputusan
Gubernur Jawa Tengah No.503/63/2006, sehingga PD. BPR BKK
Karangmalang terdiri :
a. Kantor Pusat Operasional Karangmalang.
b. Kantor Cabang Sragen Kota.
c. Kantor Cabang Kalijambe.
d. Kantor Cabang Gemolong.
e. Kantor Cabang Tangen.
f. Kantor Cabang Gondang.
g. Kantor Cabang Masaran.
h. Kantor Cabang Jenar.
i. Kantor Cabang Plupuh.
j. Kantor Cabang Sidoharjo.
k. Kantor Cabang Kedawung.
l. Kantor Cabang Sambirejo.
m. Kantor Cabang Sukodono.
n. Kantor Cabang Miri.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 46/116
33
2. Core Business
PD. BPR BKK Karangmalang adalah sebuah Lembaga Keuangan yang
bergerak dalam bidang perbankan dengan kegiatan menghimpun dana dan
menyalurkan dana, dari dan untuk masyarakat sesuai dengan Undang-Undang
No.7 tahun 1992 dan telah disempurnakan menjadi Undang-Undang No. 10
tahun 1998, dengan status Badan Usaha Milik Daerah, Ijin Menteri Keuangan
No. Kep/KM.13/1991 tanggal 8 oktober 1991.
a. Tujuan PD.BPR BKK Karangmalang :
1) Membantu dan mendorong pertumbuhan perekonomian dan
pembangunan daerah .
2) Meningkatkan taraf hidup masyarakat.
3) Sebagai salah satu sumber Pendapatan Asli Daerah (PAD).
b. Fungsi
Sebagai salah satu lembaga intermediasi dibidang keuangan dengan
tugas menjalankan usaha sebagai Bank Pengkreditan Rakyat sesuai dengan
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
c. Tugas
1) Sebagai penggerak ekonomi kerakyatan.
2) Membantu menyediakan modal usaha bagi Usaha Mikro, Kecil Dan
Menengah (UMKM).
3) Memberikan pelayanan modal dengan tetap berpedoman pada tagline
mudah, murah, dan mengarah dalam mengembangkan kesempatan usaha
4) Menjadi salah satu sumber pendapatan asli daerah.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 47/116
34
d. Visi Bank BKK Karangmalang
“Menjadi BPR yang sehat dan terpercaya”.
e. Misi Bank BPR BKK Karangmalang.
1) Memberikan jasa pelayanan perbankan yang terbaik dan memuaskan
kepada nasabah.
2) Mendorong percepatan pertumbuhan perekonomian daerah secara nyata.
3) Memberikan kontribusi terhadap pendapatan daerah
3. Susunan Kepemilikan dan Pengurus, serta Modal Disetor Perusahaan
a. Susunan Pemegang Saham dan Pengurus Perusahaan.
Gambar 3.1.
Susunan kepengurusan PD. BKK Karangmalang.
Pemegang
Pemerintah Propinsi Jawa Tengah
Pemerintah Kabupaten Sragen
Dewan Pengawas
Dra. Endang Susilowati, Msi.Ketua
Drs. I Yusep Wahyudi
Anggota
Drs. Kushardjono
Anggota
Direksi
H. Supardi, SE. MM.
Direktur Utama
H. Raji, SE. MM.Direktur Pemasaran
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 48/116
35
b. Modal Disetor PD. BPR BKK Karangmalang.
Tabel 3.1.
Komposisi modal disetor pada PD. BPR BKK Karangmalang
Tahun Propinsi Kabupaten Bank
Jateng
Total
31 Desember
2005
5.135.158 3.579.622 240.305 8.474.475
31 Desember
2006
5.550.000 3.830.000 0 9.380.000
31 Desember
2007
5.668.000 3.830.000 0 9.498.000
31 Desember
2008
5.980.000 3.830.000 0 9.810.000
31 Desember
2009
7.650.000 3.850.000 0 11.500.000
31 Desember
2010
10.250.000 4.150.000 0 14.400.000
Pemilik Tunai Cadangan Jumlah Share
Jawa Tengah 7.076.713.658 1.673.286.342 8.750.000.0
00
67,82
%
Kabupaten
Sragen
2.911.297.187 1.238.702.813 4.150.000.0
00
32,18
%Modal
Disetor
9.988.010.845 2.911.989.155 12.900.000.
000
100%
Sumber. Data sekunder dari BPR BKK Karangmalang
4. Sumber Daya Manusia
Manusia sebagai sumber paling penting bagi kami, merupakan investasi
perusahaan yang akan menentukan keberhasilan tujuan perusahaan, selain
sumber dibidang finansial. Oleh karena itu pengembangannya sangat mutlak
diperlukan guna mengimbangi pola perkembangan jasa dan pelayanan di
bidang perbankan.
Guna memberikan layanan yang terbaik bagi aktifitas anda dan yang
bertumpu pada kepuasan. Hal ini menjadi inspirasi kami untuk secara terus -
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 49/116
36
menerus meningkatkan kualitasnya melalui pendidikan dan pelatihan yang
kami lakukan secara rutin dan berkesinambungan.
Guna peningkatan kualitas SDM diadakan pendidikan dan mengundang
instruktur yang berpengalaman guna penyetaraan tingkat kualitas SDM dan
diikutsertakan pendidikan Jenjang Karier yang diadakan oleh PERBAMIDA
Jateng dan DIY serta dilanjutkan uji kompetensi oleh LSPJPK PRATAMA.
Jumlah SDM BPR BKK Karangmalang hasil merger adalah : 2 orang Direksi
dan 191 orang karyawan.
5. Fasilitas Pendukung
Dalam melakukan aktifitas operasionalnya, sarana yang dimiliki antara
lain: gedung berlantai 3 dikantor pusat, 13 Kantor Cabang, yang didukung 20
unit mobil dan, 110 sepeda motor dan didukung dengan Sistem Aplikasi
Terpadu BPR baik yang ada dikantor pusat maupun di kantor cabang. Saat ini
dalam proses migrasi On Line System.
Kemudahan masyarakat dalam mendapatkan layanan merupakan salah
satu prioritas peningkatan kualitas layanan dengan sistem jemput bola. Dengan
sistem teknologi informasi, Kantor Pusat segera mengetahui up date data
keuangan cabang setiap hari dengan memanfaatkan sistem jaringan on line
yang dibangun bersama Pemerintah Kabupaten Sragen. Namun saat ini telah
membangun jaringan on line secara mandiri dengan data terpusat.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 50/116
37
6. Produk PD. BPR BKK Karangmalang
a. Produk Kredit
1) Kredit pegawai
Kredit ini diperuntukan bagi pegawai guna lebih memberdayakan
penggunaan gaji secara lebih baik serta bermanfaat, dengan jangka
maksimal 120 bulan.
2) Kredit umum
Kredit ini diperuntukan bagi pengusaha kecil dan menengah di
bidang perdagangan, pertanian, industri, dan jasa guna pengembangan
usahanya.
3) Kredit musiman
Kredit ini diperuntukan bagi petani pengolah lahan pertanian
dengan jangka waktu maksimal enam bulan.
4) Kredit kelompok
Kredit ini diperuntukan bagi kelompok masarakat yang memiliki
usaha tertentu dalam pengembangan usahanya, misal: kelompok
pertanian, kelompok pedagang, dan, lain-lain.
5) Kredit perumahan (KPR)
Kredit yang diperuntukkan untuk kepemilikan perumahan baik
membangun sendiri ataupun untuk pembelian rumah. Disamping kredit
KPR umum juga ada produk Kredit Pemilikan Rumah Sederhana Sehat
(KPRSH) bersubsidi diperuntukkan bagi masyarakat berpenghasilan
rendah sampai dengan Rp. 2.500.000,- per bulan yang merupakan paket
subsidi dari Kementerian Perumahan Rakyat.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 51/116
38
6) Kredit Rekening Koran
Kredit yang diperuntukkan bagi para pengusaha yang memiliki
tingkat sirkulasi keuangan yang tinggi.
7) Dana Talangan Haji
Diperuntukan bagi masyarakat untuk pendaftaran Calon Jemaah
Haji.
b. Produk Simpanan
1) Tabungan Tamades
Simpanan ini diperuntukan masyarakat umum agar dana simpanan
memberikan manfaat yang maksimal, berhadiah diundi setahun sekali.
2) Tabungan wajib
Simpanan ini diperuntukan bagi masyarakat yang memanfaatkan
jasa kredit
3) Deposito
Simpanan dengan keterikatan masa dana berjangka waktu tertentu,
agar investasinya aman dan memberikan hasil yang menguntungkan.
c. Penerimaan Pembayaran Sekolah
1) SMK Binawiyata Sragen
2) SMP Negeri 1 Jenar
3) SMP Negeri Tangen
4) SMU Negeri Tangen
5) SMU Negeri Sukodono
6) SMK Negeri Plupuh
7) Sekolah lainnya melalui bendahara sekolah
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 52/116
39
d. Lainnya, seperti Rekening PBB, Rekening PDAM, Rekening Listrik.
7. Program Kerjasama
a. Kerjasama linkage program dengan Bank Danamon, BII, Mandiri, dan
CIMB Niaga.
b. Kerjasama lainnya :
1) Menpera : Perumahan bersubsidi
2) Perbamida : Pendidikan (kualitas SDM)
3) Sekolah : Penerimaan pembayaran SPP , penyaluran kredit).
4) Pabrik : Penyaluran kredit
5) PDAM : Penerimaan rekening dan pembayaran gaji.
6) PLN : Pembayaran Rekening Listrik
7) Pemerintahan Kabupaten beserta institusinya : dana dan kredit
8) Perbarindo : Pendidikan, dll.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 53/116
40
B. Struktur Organisasi PD. BPR BKK Karangmalang
Gambar 3.2.
Struktur Organisasi PD. BPR BKK Karangmalang.
Dewan Pengawas
Direksi
Staf Ahli Satuan Kerja Audit Intern
(SKAI)
Bidang
Kredit
Bidang
Dana
Bidang
Umum
Sub
Bidang
Kredit
Sub Bidang
Account
office
Sub
Bidang
Akuntansi
Sub
Bidang
Kas
Sub Bidang
Sumber
Daya
Manusia
Sub Bid
Penghimpu
nan Dana
Sub Bidang
teknologi
informasi
Bidang
KPO
Pemimpin
Cabang
Seksi
Pemasaran
Seksi
Pelayanan
Seksi
Pemasaran
Seksi
Pelayanan
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 54/116
41
C. Job Description PD. BPR BKK Karangmalang
Setiap organisasi mempunyai komponen pokok yang merupakan sarana
untuk mencapai tujuan yang ditetapkan. Untuk memperjelas kegiatan yang
dilakukan untuk menjabarkan, mengatur, dan tugas-tugas pokok dan fungsi
yang termasuk di dalamnya wewenang dari suatu jabatan. Job Desription
pada PD. BPR BKK Karangmalang Sragen, maka perusahaan mempunyai
struktur organisasi sebagai berikut :
1. Dewan Pengawas
Dewan Pengawas sebagaimana dimaksud dalam pasal 10, mempunyai
tugas menetapkan kebijakan umum yang digariskan oleh pemegang saham,
melaksanakan pengawasan pemeriksaan, dan pembinaan terhadap PD. BPR
BKK Karangmalang Sragen.
2. Direksi
Tugas pokok Direksi adalah menyusun perencanaan, melaksanakan
koordinasi, dan pengawasan seluruh kegiatan operasional PD. BPR BKK
Karangmalang Sragen.
Wewenang Direksi adalah sebagai berikut :
a. Mengurus kekayaan PD. BPR BKK Karangmalang Sragen
b. Mengangkat dan memberhentikan pegawai PD. BPR BKK
Karangmalang Sragen berdasarkan peraturan kepegawaian yang
ditetapkan oleh Direksi dengan persetujuan kepala daerah atau RUPS
atas pertimbangan Dewan Pengawas.
c. Mewakili PD. BPR BKK Karangmalang Sragen milik pemerintah
daerah di dalam dan di luar pengadilan.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 55/116
42
d. Membuka kantor cabang kas atau pelayanan berdasarkan persetujuan
Kepala Daerah atau RUPS atas pertimbangan Dewan Pengawas dan
berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
e. Membeli, menjual atau dengan cara lain mendapatkan atau melepaskan
hak atas barang milik PD. BPR BKK Karangmalang Sragen
berdasarkan persetujuan kepala daerah atau RUPS atas pertimbangan
Dewan Pengawas
f. Menggadaikan barang-barang milik PD. BPR BKK Karangmalang
Sragen berdasarkan persetujuan kepala daerah atau RUPS atas
perimbangan Dewan Pengawas.
Tanggung jawab Direksi adalah sebagai berikut :
a. Direksi dalam melaksanakan tugas, fungsi dan wewenang bertanggung
jawab kepada kepala daerah atau RUPS atas pertimbangan kepala
daerah
b. Pertanggungjawaban Direksi dilakukan secara tertulis yang ditanda tangani
oleh Direktur atau Direktur utama dan Direktur apabila Direksi terdiri
dari dua orang direktur.
3. Staff Ahli
Staff Ahli mempunyai tugas dan fungsi sebagai berikut :
a. Staff Ahli Direksi melaksanakan tugas-tugas yang diminta oleh Direksi
sesuai dengan keahliannya.
b. Staff Ahli Dewan Pengawas melaksanakan tugas yang diperintahkan oleh
Dewan Pengawas sesuai dengan keahliannya.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 56/116
43
4. Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) sebagaimana dimaksud dalam pasal
10 mempunyai tugas :
a. Melakukan penilaian yang independen atas setiap kegiatan yang
bertujuan untuk mendorong dipenuhinya setiap ketentuan yang
ditetapkan oleh manajemen PD. BPR BKK Karangmalang Sragen.
b. Mendinamisasi untuk lebih berfungsinya pengawasan dengan
memberikan saran-saran konstruktif dan protektif agar sasaran
organisasi dapat tercapai dengan ekonomis, efisien dan efektif.
5. Pimpinan Cabang
Tugas pokok yaitu menyusun perencanaan, melaksanakan koordinasi
dan pengawasan seluruh kegiatan cabang PD. BPR BKK Karangmalang
Sragen.
Fungsi :
a. Melaksanakan manajemen Cabang PD. BPR BKK Karangmalang Sragen
berdasarkan kebijakan umum yang telah ditetapkan oleh Direksi.
b. Menetapkan kebijakan untuk melaksanakan pengurusan dan pengelolaan
cabang PD. BPR BKK Karangmalang Sragen berdasarkan kebijakan
umum yang telah ditetapkan oleh Direksi. Tanggung jawab Pimpinan
Cabang dalam melaksanakan tugas, fungsi dan wewenang bertanggung
jawab kepada Direksi.
6. Bagian Pemasaran
Tugas Pokok yaitu menghimpun dana dan menyalurkan dalam bentuk
kredit, sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 57/116
44
Fungsi :
a. Pembiayaan Usaha Mikro, Kecil Dan Menengah.
b. Pendekatan pembinaan kepada masyarakat, baik calon nasabah maupun
yang sudah menjadi nasabah.
c. Penghimpunan dana kepada masyarakat baik itu berupa tabungan,
deposito, dan bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu, serta dana
kerjasama dan dana lainnya.
d. Pelaksanaan administrasi keuangan, baik dalam menghimpun dana dari
masyarakat maupun dalam pengelolaan kredit.
e. Menyelenggarakan promosi, baik dalam menghimpun dana maupun
penyalurannya.
f. Pemberian saran dan pertimbangan langkah-langkah dan atau
tindakan-tindakan yang perlu di ambil dibidang tugasnya.
7. Seksi Dana
Tugas Pokok yaitu sebagai aparat manajemen yang bertanggung jawab
penuh atas kegiatan pelayanan dalam memberikan informasi serta administrasi
urusan tabungan, deposito dana pemerintah serta hal-hal lain yang
menyangkut dari pelayanan, pembukuan dan laporan sesuai dengan
ketentuan yang telah digariskan oleh manajemen.
Fungsi :
a. Mengkoordinasi, mengarahkan, serta mengawasi kegiatan pelayanan kepada
nasabah maupun pemerintah dalam urusan tabungan, deposito, maupun
dana pemerintah dan dalam pelaksanaannya bertanggung jawab kepada
direktur.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 58/116
45
b. Melaksanakan peraturan dan ketentuan prosedur yang telah digariskan
oleh manajemen bank maupun ketentuan oleh Bank Indonesia.
c. Menjalin lancarnya pelayanan kepada nasabah baik dalam informasi
maupun dalam administrasi, guna produktivitas dari usaha perbankan,
serta kepuasan konsumen atau nasabah.
d. Mengkoordinasi atau melaksanakan pelayanan administrasi atas setoran
dan pengambilan tabungan, deposito, maupun dana pemerintah oleh
nasabah.
e. Mengkoordinasi dan melaksanakan penyimpanan administrasi pembukuan
/ kartu-kartu dari tabungan, deposito maupun dana dari pemerintah.
f. Bertanggung jawab penuh atas penerimaan dan pengeluaran tabungan,
deposito maupun dana dari pemerintah.
g. Mengkoordinasi dan melaksanakan penghitungan bunga dari tabungan,
deposito, serta mengevaluasi kesalahan-kesalahan dengan mencatat dalam
buku catatan.
h. Meneliti dan menglegalisasi hasil-hasil dari Staf Tabungan dan Deposito
maupun dari pemerintah sebagai bahan laporan untuk manajemen.
i. Melakukan pemantauan dalam penempatan dana antar bank aktiva yang
terkait dengan BMPK.
j. Mengkoordinasi dalam penempatan dan penarikan dana antar bank sebagai
bahan laporan untuk manajemen.
k. Melakukan evaluasi terhadap rencana yang telah ditetapkan sekaligus
strategi perencanaan diwaktu mendatang.
l. Melayani pemeriksaan internal dan eksternal audit, pemeriksaan dari Badan
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 59/116
46
Pemeriksaan dan oleh Bank Indonesia.
m. Mengkoordinasi dalam penyusunan rencana kerja dan rencana pendapatan
biaya pada bidang dan tugasnya.
n. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah-langkah dan atau
tindakan yang perlu diambil dalam bidang dan tugasnya.
o. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang diberikan oleh manajemen bank
sepanjang masih dalam ruang lingkup tugas dan urusan PD. BPR BKK
Karangmalang Sragen.
8. Staf Tabungan dan Deposito
Tugas Pokok yaitu sebagai aparat manajemen yang bertanggung jawab
dalam pelayanan memberikan informasi dan administrasi kepada nasabah
untuk urusan tabungan dan deposito, maupun hal-hal yang menyangkut
informasi dan administrasi.
Fungsi :
a. Melaksanakan dan memberikan pelayanan kepada nasabah dalam hal
tabungan dan deposito.
b. Melaksanakan semua peraturan dan ketentuan serta prosedur yang telah
digariskan oleh manajemen maupun peraturan dari Bank Indonesia
c. Memberikan informasi serta melayani nasabah dalam urusan
pembukuan, penghitungan bunga, pengambilan serta penutupan dari
tabungan untuk keperluan administrasi.
d. Melakukan pencatatan di dalam warkat-warkat / slip untuk penerimaan
pengeluaran tabungan dan deposito ke dalam buku besar / data komputer
untuk administrasi.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 60/116
47
e. Melaksanakan pembuatan laporan untuk penerimaan dan pengambilan
tabungan dan deposito serta jumlah penabung untuk keperluan manajemen.
f. Bertanggung jawab penuh atas pencatatan untuk penerimaan dan
penghitungan bunga serta pengambilan tabungan dan deposito
g. Bertanggung jawab penuh atas penyimpanan kartu-kartu besar, buku
pembantu maupun dokumen-dokumen lain yang menyangkut kegiatan
tabungan dan deposito.
h. Membuat daftar notariil sesuai dengan kode wilayah, kelompok,
golongan pemilik maupun suku bunga pada akhir bulan untuk
keperluan manajemen.
i. Memberikan saran-saran dan pertimbangan mengenai langkah atau
tindakan-tindakan yang perlu diambil dalam bidang dan tugasnya.
j. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang diberikan oleh manajemen bank
sepanjang masih dalam ruang lingkup tugas dan urusan PD. BPR BKK
Karangmalang Sragen.
9. Staf Dana Pemerintah
Tugas pokok yaitu sebagai aparat manajemen yang bertanggung jawab
dalam pelayanan memberikan informasi dan administrasi kepada
pemerintah untuk urusan dana pemerintah maupun hal-hal lain yang
menyangkut pelayanan informasi dan administrasi.
Fungsi :
a. Melaksanakan dan memberikan pelayanan kepada petugas dalam hal dana
pemerintah.
b. Melaksanakan semua peraturan dan ketentuan sesuai prosedur yang telah
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 61/116
48
digariskan oleh manajemen maupun peraturan dari pemerintah.
c. Memberikan informasi serta melayani nasabah dalam urusan
pembukuan, perkembangan maupun data lainnya untuk keperluan
administrasi.
d. Melakukan pencatatan warkat / slip-slip untuk penerimaan dan
pengambilan dana dalam data komputer untuk keperluan administrasi.
e. Melaksanakan pembuatan laporan untuk penerimaan dan pembayaran
dana pemerintah untuk keperluan manajemen.
f. Bertanggung jawab penuh atas penyimpanan warkat, buku besar, buku
pembantu, maupun dokumen-dokumen lain yang menyangkut kegiatan
administrasi dan pemerintah.
g. Memberikan saran dalam pengambilan langkah-langkah atau tindakan yang
perlu diambil dalam bidang dan tugasnya.
h. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang diberikan oleh manajemen bank
sepanjang masih dalam ruang lingkup tugas dan urusan PD. BPR BKK
Karangmalang Sragen.
10. Seksi Kredit
Tugas pokok yaitu sebagai aparat manajemen yang bertanggung jawab
penuh atas kegiatan administrasi kredit maupun hal-hal lain yang
menyangkut bagian dari pembukaan dan pembukuan fasilitas kredit, sesuai
dengan ketentuan yang telah digariskan oleh manajemen.
Fungsi :
a. Mengkoordinasi, mengarahkan, membina, serta mengawasi semua kegiatan
adminiitrasi kredit dan dalam pelaksanaannya bertanggung jawab langsung
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 62/116
49
kepada Direktur melalui Bagian Pemasaran.
b. Melaksanakan semua peraturan, ketentuan, dan prosedur yang telah
digariskan oleh manajemen maupun Bank Indonesia
c. Memberikan penjelasan tentang syarat-syarat dan prosedur kredit kepada
calon nasabah.
d. Melaksanakan prosedur pengadministrasian pinjaman sesuai dengan
ketentuan yang berlaku.
e. Meneliti dan melegalisasi hasil kerja rutin staf kredit sebelum diajukan
kepada Direktur.
f. Mengusulkan kepada Direksi melalui Bagian Pemasaran terhadap
permohonan kredit di atas kewenangannya untuk mendapatkan persetujuan.
g. Melaksanakan dan mengajukan permohonan kepada badan pengawas
atau badan pembina terhadap permohonan kredit diatas kewenangan
Direksi untuk mendapatkan persetujuan.
h. Bertanggung jawab penuh atas pembuatan, pencatatan, pembukaan pada
administrasi kredit.
i. Bertanggung jawab penuh dalam pencatatan, penyimpanan,
pemeliharaan agunan pihak debitur maupun dokumen-dokumen lainnya
yang berkenaan dengan tugasnya.
j. Melakukan evaluasi terhadap rencana yang telah ditetapkan dengan
realisasi pada setiap akhir bulan yang meliputi :
1) Realisasi kredit yang diberikan
2) Perkembangan kredit non lancar
k. Mengkoordianasi dalam penanganan tunggakan kredit, baik tunggakan
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 63/116
50
bunga maupun tunggakan pokok yang telah digariskan oleh manajemen.
l. Mengkoordinasi dan bertanggung jawab dalam pembuatan dan
pengiriman laporan-laporan yang terkait dengan bidang tugasnya.
m. Mengkoordinasi dalam pembuatan rencana kerja dan rencana anggaran
belanja yang terkait dengan bidang dan tugasnya.
n. Melayani pemeriksaan internal dan eksternal audit, pemeriksaan dari badan
pemeriksa, maupun oleh Bank Indonesia.
o. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah-langkah dan atau
tindakan yang perlu diambil dalam bidang tugasnya.
p. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang diberikan oleh manajemen bank
sepanjang masih dalam ruang lingkup tugas dan urusan PD. BPR BKK
Karangmalang Sragen.
11. Staf Kredit
Tugas pokok yaitu sebagai aparat manajemen yang membantu dan
melakukan analisa ekonomis atas pemohonan kredit yang diajukan dan
memberikan penilaian kelayakan terhadap permohonan kredit yang ada,
maupun hal-hal lain yang menyangkut bagian dari administrasi kredit
sesuai dengan ketentuan yang telah digariskan oleh manajemen.
Fungsi :
a. Menerima dan melayani para debitur dalam rangka kredit dan jasa
perbankan lainnya.
b. Meneliti kelengkapan persyaratan calon debitur dalam permohonan
kredit.
c. Melakukan peninjauan lapangan atas usaha dan tempat tinggal calon
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 64/116
51
debitur.
d. Membuat usulan kredit dengan mengisi format yang telah ditentukan.
e. Membuat catatan untuk pengecekan sertifikat atau jaminan lainnya yang
dianggap perlu di cek keabsahannya.
f. Menyiapkan dan melaksanakan realisasi kredit sekaligus melakukan
pengikatannya.
g. Melakukan pengawasan, pembinaan dan penyeleksian terhadap para debitur
secara periodik dan dituangkan dalam laporan tertulis .
h. Melakukan pembuatan laporan-laporan yang terkait dengan bidang
tugasnya
i. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang diberikan oleh manajemen bank
sepanjang masih dalam ruang lingkup tugas dan urusan PD. BPR BKK
Karangmalang Sragen.
12. Bagian Pelayanan
Tugas pokok yaitu melakukan pengkoordinasian kegiatan-kegiatan
pemasukan dan pengeluaran dana, serta melakukan pembukuan dan
penerimaan dari bidang-bidang lain.
Fungsi :
a. Penelitian kebenaran laporan kas harian.
b. Pengecekan pengeluaran dan pengambilan uang antar bank.
c. Pemegang kunci brankas.
d. Pembukuan dan laporan.
e. Pelaksanaan evaluasi laporan.
f. Pembuatan laporan keuangan.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 65/116
52
g. Pemberian saran dan pertimbangan mengenai langkah-langkah dan atau
tindakan-tindakan yang perlu diambil dalam bidang dan tugasnya.
13. Seksi Pembukuan
Tugas pokok yaitu sebagai aparat manajemen yang bertanggung
jawab penuh atas kegiatan pembukuan dan laporan maupun hal-hal lain
yang menyangkut bagian dari pembukuan dan laporan, sesuai dengan
ketentuan yang digariskan oleh managemen.
Fungsi :
a. Mengkoordinasi, mengarahkan, membina serta mengawasi semua
kegiatan pada bagian administrasi pembukuan dan pelaporan, dalam
pelaksanaanya bertanggung jawab langsung kepada Direktur.
b. Melaksanakan semua peraturan, ketentuan, dan prosedur yang telah
digariskan oleh manajemen maupun Bank Indonesia.
c. Mengkoordinasi dalam pembuatan neraca harian, neraca rugi laba bulanan,
maupun perincian pendapatan dan biaya.
d. Mengkoordinasi pembuatan laporan likuiditas harian sebagai laporan
manajemen.
e. Mengkoordinasi pembuatan / penyampaian laporan ekstern lainnya sesuai
dengan ketentuan yang telah digariskan oleh Bank Indonesia.
f. Bertanggung jawab penuh atas kebenaran dalam pembuatan neraca
harian / bulanan maupun laporan lainnya yang terkait dengan ketentuan
Bank Indonesia.
g. Bertanggung jawab penuh atas penyimpanan kartu-kartu, buku besar, dan
buku pembantu, maupun dokumen-dokumen lain yang menyangkut
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 66/116
53
kegiatan dari administrasi dan pembukuan.
h. Mengkoordinasi pelayanan pemeriksaan intern / ekstern dari badan
pemeriksa dan Bank Indonesia.
i. Melakukan evaluasi terhadap rencana yang telah ditetapkan oleh tiap-
tiap bagian untuk kepentingan manajemen.
j. Mengkoordinasi dalam pembuatan rencana kerja dan rencana anggaran
pendapatan biaya yang terkait dengan bidang dan tugasnya.
k. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah-langkah dan atau
tindakan yang perlu diambil dalam bidang tugasnya.
l. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang diberikan oleh manajemen bank
sepanjang masih dalam ruang lingkup tugas dan urusan PD. BPR BKK
Karangmalang Sragen.
14. Staf Pembukuan
Tugas pokok yaitu sebagai aparat manajemen yang bertanggung jawab
penuh atas kegiatan bagian pembukuan dan pelaporan maupun hal-hal lain
yang menyangkut bagian pembukuan dan pelaporan sesuai dengan
ketentuan yang telah digariskan oleh manajemen.
Fungsi :
a. Menerima dan melakukan posting slip-slip pembukuan dari bagian yang
berwenang membuatnya berupa slip debet, kredit, maupun bukti pembukuan
lainnya.
b. Menerima dan melakukan penelitian akan keabsahan dari slip-slip
pembukuan meliputi :
1) Nomor / sandi perkiraan pembukuan
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 67/116
54
2) Teraan angka yang jelas / terang
3) Bagian yang berwenang membuatnya
4) Paraf pembuatnya
5) Paraf pemeriksa dan tanda tangan kuasa bank
c. Melaksanakan posting atas slip-slip pembukuan tersebut dalam jurnal
harian.
d. Melaksanakan penyimpanan hasil print out / jadi komputer pendistribusian
kepada manajemen.
e. Melaksanakan dan bertanggung jawab atas keselamatan dan penyimpanan
administrasi pembukuan dan pelaporan.
f. Melaksanankan pembuatan laporan-laporan yang terkait dengan pembukuan
dan pelaporan.
g. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang diberikan oleh manajemen bank
sepanjang masih dalam ruang lingkup tugas dan urusan PD. BPR. BKK
Karangmalang Sragen.
15. Seksi Kas
Tugas pokok yaitu sebagai aparat manajemen yang bertanggung jawab
penuh atas kegiatan-kegiatan penerimaan dan pembayaran uang dari / kepada
para nasabah dan pengeluaran biaya-biaya operasional bank serta
administrasi kas yang ada dalam bank sesuai dengan ketentuan yang
berlaku.
Fungsi :
a. Melaksanakan semua kegiatan penerimaan dan pembayaran uang, dalam
pelaksanaannya bertanggung jawab langsung kepada Direktur.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 68/116
55
b. Melaksanakan semua peraturan, ketentuan, prosedur yang telah digariskan
oleh manajemen.
c. Pemegang kunci kas.
d. Menghitung dan mencocokkan uang yang ada di BPR baik uang yang
diterima maupun uang yang keluar.
e. Melakukan berita acara perhitungan kas.
f. Bertanggung jawab penuh atas pencatatan pembukuan pada administrasi
kas.
g. Memberikan saran dan pertimbangan mengenai langkah-langkah dan atau
tindakan yang perlu diambil dalam bidang tugasnya.
h. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang diberikan oleh manajemen bank
sepanjang masih dalam ruang lingkup tugas dan urusan PD. BPR BKK
Karangmalang Sragen.
16. Seksi IT
Tugas pokok yaitu melakukan koordinasi, perencanaan, evaluasi
pemasukan data elektronik, serta melakukan kebijakan yang berhubungan
dengan Sistem Data Elektronik.
Fungsi :
a. Pengkoordinasian perencanaan pemasukan data ke dalam data elektronik.
b. Pelaksanaan pemasukan dan pengolahan data ke dalam data elektronik.
c. Pengevaluasian pelaksanaan dan pelaporan di bidang pengolahan data
elektronik.
d. Pemberian saran dan pertimbangan mengenai langkah dan atau tindakan
yang perlu diambil di bidang tugasnya.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 69/116
56
D. Pembahasan Masalah
1. Prosedur Pelayanan Produk Tamades Pada PD. BPR BKK
Karangmalang Kantor Cabang Plupuh, Kabupaten Sragen.
Gambar 3.3. Alur prosedur pelayanan pembukaaan rekening tabungan Tamades.
Gambar 3.4. Alur prosedur pelayanan penyetoran tabungan Tamades.
Nasabah membawa
tanda pengenal diriNasabah mengisi
Formulir Pembukaaan
Tabungan di Bagian
Dana
Seksi Danamemvalidasi slip
dan cetak transaksi
tabungan di buku
tabungan
Penginputan datanasabah ke
komputer dan
pencetakan
identitas nasabah
di buku tabungan
Nasabah mengisi
slip penyetoran
Menyetorkan uang
tunai ke Seksi Kas
Setelah dihitung
jumlah uang dan
diperiksa slip,
Seksi Kas
menyerahkan bukutabungan kepada
nasabah
Buku tabungan
diserahkan nasabah
dan transaksi
selesai.
Slip dan buku
tabungan diserahkan
pada Seksi Dana
Nasabah mengambil
dan mengisi slip
penyetoran
Nasabah
menyerahkan
setoran uang ke
Seksi Kas
Seksi Kas
menghitung dan
mencocokkan
jumlah uang dengan
nominal dislip.
Seksi Dana
memeriksa,
mencetak buku
tabungan, danmemvalidasi slip
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 70/116
57
Gambar 3.5. Alur prosedur pelayanan penarikan tabungan Tamades.
Gambar 3.6. Alur prosedur pelayanan penutupan rekening tabungan Tamades.
Nasabah
mengambil dan
mengisi slip
penarikan
Seksi Dana
memvalidasi slip dan
mencetak buku
tabungan
Seksi Dana
memeriksa kelayakan
slip
Slip dan buku
tabungan diserahkan
pada Seksi Dana
Menunjukkan KTP
bagi nasabah yang
mengambil uang
dalam jumlah tertentu
dan disertai SuratKuasa bagi penarikan
yang diwakilkan.
Seksi Kas menyerahkan jumlah uang yang
ditarik dan buku tabungan
Seksi Kas
mencocokkan slip
dengan buku tabungan
Nasabah memohon
kepada Seksi Dana
untuk menutup
rekening
Nasabah
mengisi slip
penarikan
sejumlah saldo
akhir
Seksi Dana
menutup
rekening lewat
sistem
komputerisasi
Seksi Dana
memvalidasi
slip dan
mencetak buku
tabungan
Seksi Kas
memeriksa slip dan
buku tabungan serta
mengenakan
nasabah biaya
administrasi
penutupan
Buku tabungan
dan uang yang
ditarik
diserahkan ke
nasabah
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 71/116
58
Penjelasan gambar alur prosedur pelayanan Tamades diatas, yaitu:
a. Prosedur Pelayanan Pembukaan Rekening Tabungan Tamades Baru.
1) Pembukaan rekening tabungan Tamades baru dapat dilakukan pada
setiap buka kas di bagian seksi dana. Buka kas berlangsung hari Senin -
Jumat dari jam 07.30 – 14.00 WIB, dan hari Sabtu dari jam 07.30 – 10.00
WIB.
2) Setiap pemohon yang akan membuka rekening tabungan wajib mengisi
Aplikasi Pembukaan Tabungan yang didalamnya terdapat isian mengenai
data pribadi pemohon dengan lengkap dan jelas, kemudian tanda tangan
pada aplikasi tersebut sebagai specimen (tanda tangan harus sesuai bukti
identitas diri ).
3) Selain mengisi Aplikasi Pembukaan Tabungan, pemohon diharuskan
memberikan fotocopy kartu identitas diri yang sah seperti KTP / SIM /
Kartu Pelajar / Akte Kelahiran yang masih berlaku kepada bagian yang
bersangkutan yaitu seksi dana.
4) Langkah berikutnya adalah pengisian slip setoran (berapa nominal
setoran pertama pembukaan rekening) yang telah dilengkapi dengan
tanggal transaksi, nomor rekening tabungan, nama dan alamat penabung,
dan jumlah tabungannya disertai tanda tangan penabung. Setoran pertama
sekurang-kurangnya sebesar Rp. 25.000,- untuk penabung umum dan Rp.
10.000,- untuk pelajar.
5) Penginputan data sesuai aplikasi pembukaan rekening petugas seksi dana,
penginputan meliputi memasukan data diri nasabah di Sistem Informasi
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 72/116
59
Nasabah dan pembuatan nomor rekening baru nasabah di sistem
komputer.
6) Cetak identitas nasabah di balik cover buku tabungan.
7) Cetak buku tabungan nasabah, dan validasi slip penyetoran, disertai
dengan tanda tangan oleh petugas seksi dana .
8) Nasabah melakukan penyetoran awal ke seksi kas.
9) Seksi kas menerima dan menghitung jumlah uang, serta
membandingkan dengan jumlah nominal pada lembar slip setoran.
10) Cocokkan nomor rekening dan nama pada slip setoran dengan buku
tabungan dan bubuhi tanda tangan seksi kas pada slip setoran tabungan
apabila sudah cocok..
11) Kemudian buku tabungan diterima oleh nasabah.
b. Prosedur Pelayanan Penyetoran Rekening Tabungan Tamades.
Seorang nasabah jika ingin menambah rekening tabungannya maka ia
akan melakukan penyetoran tabungan. Penyetoran tabungan dapat
dilaksanakan dengan cara: setoran tunai, atau pemindahbukuan. Setiap jenis
penyetoran tersebut harus dilengkapi dengan slip setoran.
1) Penyetoran rekening tabungan Tamades dapat dilakukan pada setiap
buka kas.
2) Nasabah mengambil slip setoran tabungan yang telah disediakan.
3) Langkah berikutnya adalah pengisian slip setoran tabungan yang telah
dilengkapi dengan tanggal transaksi, nomor rekening tabungan, nama dan
alamat pemilik rekening, nama penyetor, jumlah uang yang disetor,
disertai tanda tangan penyetor.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 73/116
60
4) Nasabah menyerahkan slip setoran yang sudah diisi, buku tabungan
kepada seksi dana.
5) Seksi dana memeriksa kelayakan slip setoran lalu melakukan validasi slip
tabungan, dan mencetak buku tabungan nasabah, serta ditanda tangani
oleh petugas yang bersangkutan.
6) Tambahkan setoran transaksi tersebut ke buku tabungan dengan printer,
meliputi:
a) Tanggal transaksi.
b) Sandi untuk penyetoran (01)
c) Nominal setoran pada kolom mutasi masuk.
d) Total saldo pada baris berikutnya di kolom saldo
e) Bubuhkan paraf atau cap disamping nominal saldo pada kolom
petugas
7) Nasabah menyerahkan uang yang disetor kepada seksi kas.
8) Seksi kas menerima dan menghitung jumlah uang, serta membandingkan
dengan jumlah angka atau nominal pada lembar slip setoran.
9) Cocokkan nomor rekening dan nama pada slip setoran dengan buku
tabungan.
10) Bubuhi tanda tangan seksi kas dan stempel “diterima Tgl:” pada slip
setoran tabungan apabila sudah cocok.
11) setelah selesai, serahkan buku tabungan kepada penyetor.
c. Prosedur Pelayanan Penarikan Rekening Tabungan Tamades.
1) Penarikan Tamades dapat dilakukan pada setiap buka kas.
2) Nasabah mengambil slip penarikan tabungan yang telah disediakan.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 74/116
61
3) Langkah berikutnya adalah pengisian slip penarikan tabungan yang telah
dilengkapi dengan tanggal transaksi, nomor rekening tabungan, nama dan
alamat pemilik rekening, jumlah uang yang ditarik, disertai tanda tangan
penarik. Maksimal penarikan sebesar saldo tabungan dikurangi batas
saldo minimum. Batasan saldo minimum sebesar Rp.10.000,-.
4) Nasabah menyerahkan slip penarikan yang sudah diisi dan buku
tabungan kepada seksi dana.
5) Nasabah harus menunjukkan tanda pengenal diri apabila menarik
tabungan dalam jumlah tertentu dan penarikan yang diwakilkan atau
dikuasakan harus disertai dengan Surat Kuasa, fotokopi tanda pengenal
diri penabung dan penerima kuasa dengan menunjukkan aslinya.
6) Periksa kelayakan slip penarikan :
a) Cocokkan nama, tanda tangan yang tertera pada slip penarikan dengan
di tanda pengenal diri..
b) Periksa penulisan dan jumlah angka pada slip penarikan.
c) Periksa apakah saldo terakhir yang ada di buku tabungan cukup bila
dikurangi sejumlah penarikan tersebut.
7) Setelah diperiksa dan cocok, Seksi dana memvalidasi slip penarikan
tersebut serta dibubuhi tanda tangan seksi dana.
8) Ketik penarikan transaksi ke buku tabungan dengan mesin ketik atau
printer, meliputi :
a) Tanggal transaksi.
b) Sandi untuk penarikan (02).
c) Nominal penarikan pada kolom mutasi keluar.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 75/116
62
d) saldo pada baris berikutnya.
e) Bubuhkan paraf atau cap disamping nominal saldo pada kolom
petugas.
9) Dilanjutkan pada seksi kas dan dibubuhi tanda tangan seksi kas dan
membubuhi stempel “Dibayar Tgl:“ pada slip setoran tabungan apabila
sudah cocok nomor rekening dan nama pada slip setoran dengan buku
tabungan.
10) Setelah selesai, seksi kas menyerahkan buku tabungan dan uang
tabungan yang ditarik ke nasabah.
d. Prosedur Pelayanan Penutupan Rekening Tabungan Tamades.
Penutupan dilakukan atas permintaan nasabah sendiri, saldo tabungan
hingga berjumlah Rp.0,- karena Rekening Pasif, ataupun pemilik tabungan
meninggal dunia, selain itu bank juga dapat menutup rekening tabungan
setiap saat berdasarkan pertimbangan tertentu oleh bank. nomor rekening
tabungan secara otomatis akan hilang atau tidak berfungsi lagi untuk
menabung apabila rekening tersebut ditutup. Penutupan rekening dan
Rekening Pasif dengan saldo rekening di bawah saldo minimum dikenakan
biaya administrasi sesuai dengan ketentuan bank.
1) Penutupan tabungan Tamades dapat dilakukan pada setiap buka kas
2) Nasabah memohon kepada seksi dana untuk menutup rekening tabungan
dan seksi dana menjelaskan kepada nasabah apabila rekening ditutup
maka secara otomatis tidak berfungsi lagi dalam menabung.
3) Nasabah dipersilahkan mengambil slip penarikan tabungan yang telah
disediakan.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 76/116
63
4) Langkah berikutnya adalah pengisian slip penarikan tabungan yang telah
dilengkapi dengan tanggal transaksi, nomor rekening tabungan, nama dan
alamat penabung, jumlah uang yang ditarik untuk ditutup rekeningnya,
dan disertai tanda tangan penabung.
5) Jumlah uang yang ditarik dalam penutupan rekening merupakan jumlah
akhir saldo atau saldo yang tersisa.
6) Seksi dana menutup rekening tabungan melalui sistem komputerisasi
dengan memeriksa saldo tabungan pada komputer kemudian dikurangi
dengan biaya administrasi. Besarnya biaya administrasi untuk penutupan
rekening adalah Rp. 2.500,- dan untuk Rekening Pasif sebesar Rp.
1.000,- per enam bulan sekali.
7) Cetak buku tabungan nasabah dan validasi slip penarikan oleh petugas
seksi dana disertai dengan tanda tangan seksi dana.
8) Dilanjutkan pada seksi kas dengan meminta biaya administrasi dari
nasabah serta membubuhi tanda tangan pada slip penarikan tabungan
apabila sudah cocok nomor rekening dan nama pada slip penarikan
dengan buku tabungan.
9) Seksi kas menyerahkan jumlah uang yang ditarik untuk penutupan
tabungan dan buku tabungan kepada nasabah.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 77/116
64
Contoh atau keterangan gambar yang menjelaskan peralatan yang
digunakan dalam transaksi pada Tamades.
Gambar 3.7. Slip Penyetoran Tabungan Tamades.
Gambar 3.8.
Slip Penarikan Tabungan Tamades.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 78/116
65
Gambar 3.9.
Buku Tabungan Tamades.
Gambar 3.10.
Aplikasi Atau Formulir Pembukaan Rekening Tabungan Tamades.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 79/116
66
2. Evaluasi Terhadap Prosedur Pelayanan Produk Tamades pada PD. BPR
BKK Karangmalang Kantor Cabang Plupuh, Kabupaten Sragen.
a. Pembagian Tugas yang Jelas Dalam Prosedur Tabungan Antara Seksi Dana
dengan Seksi Kas.
Dalam prosedur ini terdapat pembagian tugas di dalam pelayanan
tabungan antara seksi dana dengan seksi kas yang jelas, dimana seksi dana
berperan dalam pengurusan administrasi tabungan dan pelayanan langsung
kepada nasabah tabungan seperti, penarikan maupun penyetoran tabungan
serta, melaksanakan validasi dan cetak buku tabungan, sedangkan seksi kas
berperan dalam penerimaan maupun pembayaran uang tunai dari tabungan
tersebut, sehingga pihak dana tidak berhak menerima maupun membayar
uang tunai dalam pelayanan tabungan. Dengan adanya pembagian tugas ini
akan mempermudah dalam pembukuan dan pelayanan produk Tamades
serta penyelewengan dana nasabah dapat dihindari..
b. Modernisasi Peralatan Dalam Pelayanan Tabungan.
Penggunaan peralatan pelayanan tabungan yang sudah modern, yaitu
dengan penggunaan alat cetak IBM seperti milik bank umum lainnya,
komputer dengan jaringan on line antar kantor cabang, serta aplikasi atau
sistem tabungan pada komputer yang lebih baik dengan bermacam-macam
menu aplikasi transaksi tabungan yang komplit. Pengoperasian sistem
tabungan cukup cepat karena didukung jaringan on line antar cabang
sehingga memudahkan nasabah dalam transaksi tabungan antar cabang. Di
tempat antrian juga disediakan televisi LCD untuk mengurangi kebosanan
nasabah dalam menunggu dan mengantri mendapatkan pelayanan tabungan.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 80/116
67
c. Prosedur Pada Pembukaan Tabungan Berpengaruh Besar Pada Kedekatan
Nasabah Dengan Petugas Bank.
Dengan prosedur seperti diatas maka dapat berpengaruh besar
terhadap kedekatan nasabah dengan petugas bank, ini dapat dilihat dari
prosedur pembukaan rekening dengan penggunaan Formulir Aplikasi
Pembukaan Tabungan serta input data nasabah dalam Sistem Informasi
Nasabah sehingga prosedur ini merupakan bentuk dari salah satu penerapan
prinsip know your customer. Selain itu petugas bank dapat menjalin
hubungan lebih baik dengan nasabah karena kebanyakan nasabah di desa
cenderung tidak individualis dan ramah tamah dari pada nasabah di kota
sehingga rata-rata para petugas lebih mudah untuk mengenal lebih baik
dengan nasabahnya.
d. Penyimpangan Dalam Ketentuan dan Prosedur Pelayanan Tabungan.
1) Aturan setoran awal pada prosedur pembukaan rekening tabungan di
BPR BKK Karangmalang Kantor Cabang Plupuh sekurang-kurangnya
sebesar Rp. 25.000,- untuk penabung umum dan Rp. 10.000,- untuk
pelajar, namun di dalam praktiknya pernah terjadi penyimpangan
ketentuan dan prosedur seperti setoran awal dalam pembukaan rekening
tabungan yaitu petugas pernah menyarankan kepada penabung umum
untuk menyetor sebesar Rp. 10.000,- walaupun terkena biaya
administrasi, padahal penyetoran dengan sejumlah nominal tersebut
diperuntukan bagi pelajar.
2) Sering terjadi kekeliruan petugas dalam menginput, baik jumlah nominal
uang setoran maupun penarikan tabungan nasabah dalam sistem
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 81/116
68
komputer sehingga ini dapat merugikan nasabah, namun kejadian ini
dapat diatasi setelah melalui koreksi saldo saat tutup kas. Disamping itu,
kadang petugas agak lamban dalam melayani, sehingga banyak nasabah
yang harus antri lama menunggu agar segera dilayani.
3) Sering terjadi penyimpangan terhadap prosedur setoran dan penarikan
tabungan yaitu menerima setoran tabungan atau membayar penarikan
tabungan saat tutup kas. Jelas ini melanggar karena dalam ketentuannya
hanya diperbolehkan menerima setoran dan membayar penarikan
tabungan saat buka kas.
4) Apabila terdapat penerima kuasa melakukan penarikan tabungan atas
kuasa pemilik rekening dalam jumlah tertentu, petugas biasanya hanya
meminta tanda pengenal pemilik rekening dan sering lupa untuk meminta
melampirkan Surat Kuasa tertulis yang ditandatangani dari pemilik
rekening. Jelas ini tidak sesuai pada ketentuan dan prosedurnya, karena
didalam prosedur penarikan atas kuasa harus dilampiri dengan Surat
Kuasa pemilik rekening tabungan.
5) kadang terjadi gangguan pada printer dan sistem komputer seperti,
cetakan buku agak miring atau tidak jelas dan sistem komputer error atau
kadang mati, sehingga biasanya para petugas mencetak buku tabungan
dengan ditulis pensil dahulu sebagai penanda atau pengganti printer
sementara. Padahal didalam prosedurnya pencetakan buku tabungan
harus menggunakan mesin ketik atau printer. Dengan kejadian tersebut
sering juga nasabah harus antri lama karena menunggu petugas
membetulkan gangguan tersebut.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 82/116
69
Sumber pembahasan evaluasi terhadap prosedur pelayanan Tamades diatas :
Tabel 3.2.
Daftar komplain yang kadang diucapkan nasabah.
Sumber. Data primer, yaitu wawancara langsung dengan petugas staf dana
PD. BKK Karangmalang Kantor Cabang Plupuh.
3. Kelebihan dan Kekurangan Prosedur Pelayanan Produk Tamades Pada
PD. BPR BKK Karangmalang Kantor Cabang Plupuh, Sragen.
a. Kelebihan Prosedur Pelayanan Produk Tamades
1) Dalam prosedur ini, buka kas bank lebih awal dari pada bank umum
lainnya. Apabila di bank umum buka jam 08.00 WIB, maka untuk BPR
BKK Karangmalang Kantor Cabang Plupuh ini dibuka jam 07.30 WIB.
2) Syarat pada Setoran awal dalam pembukaan rekening tabungan cukup
sedikit yaitu sekurang-kurangnya sebesar Rp. 25.000,- untuk penabung
umum dan Rp. 10.000,- untuk pelajar, sehingga dapat memudahkan dan
meringankan nasabah terutama yang berpenghasilan rendah dalam
menabung.
3) Dalam penarikan tabungan, nasabah hanya perlu menyisakan saldo
minimum senilai Rp. 10.000,- agar tidak kena biaya administrasi, beda
No Bagian Komplain nasabah
1 Peralatan Cetakan buku tabungan agak miring dan tidak jelas.
2 Pelayanan Antri lama dalam pelayanan transaksi tabungan.
3 Sistem Sistem komputer error dan kadang mati.
4 SDM Kesalahan petugas dalam penginputan transaksi
tabungan di komputer.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 83/116
70
dengan pada bank umum yang saldonya masih dipotong biaya
administrasi walaupun sudah diatas saldo minimumnya.
b. Kekurangan Prosedur Pelayanan Produk Tamades
1) Pelayanan petugas kepada nasabah dalam transaksi tabungan agak
lamban, baik yang disebabkan karena terjadi gangguan dari peralatan
maupun kinerja petugas yang kurang cekatan. Sehingga membuat
nasabah harus mengantri lama untuk menunggu, bahkan ada nasabah
sampai tidak sabar karena lama.
2) Sering terjadi kekeliruan petugas dalam menginput baik jumlah nominal
uang baik setoran maupun penarikan tabungan nasabah dalam sistem
komputer sehingga ini dapat merugikan nasabah.
3) Sering terjadi penyimpangan terhadap prosedur setoran dan penarikan
tabungan yaitu menerima setoran tabungan atau membayar penarikan
tabungan saat tutup kas. Jelas ini melanggar karena dalam prosedur dan
ketentuannya hanya diperbolehkan menerima setoran dan membayar
penarikan tabungan saat buka kas.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 84/116
71
BAB IV
PENUTUP
A. Kesimpulan
Berdasarkan hasil analisis pada bab sebelumnya, maka penelitian dengan
judul ”Evaluasi Terhadap Prosedur Pelayanan Produk Tamades (Tabungan
Masyarakat Desa) Pada PD. BPR BKK Karangmalang Kantor Cabang Plupuh,
Kabupaten Sragen”dapat disimpulkan sebagai berikut:
1. Prosedur pelayanan produk Tamades pada PD BPR BKK Karangmalang
Kantor Cabang Plupuh meliputi pembukaan, penyetoran, penarikan, dan
penutupan rekening sudah berjalan cukup baik. Selain itu dalam menjalankan
prosedur, PD. BPR BKK Karangmalang berusaha mementingkan pelayanan
yang baik kepada nasabah dengan menjamin dana nasabah aman. Ini dapat
diusahakan para petugas agar selalu tidak lupa menghimbau atau
mengharuskan nasabah melampirkan tanda pengenal diri bagi nasabah atau
pemilik rekening saat penarikan tabungan pada jumlah tertentu.
2. Berdasarkan penelitian yang telah saya lakukan dengan mengevaluasi prosedur
pelayanan produk Tamades yaitu, PD. BPR BKK Karangmalang Kantor
Cabang Plupuh sudah memiliki manajemen kepengurusan yang baik dan
bertanggung jawab dalam menjalankan prosedur pelayanan tabungan, yaitu
dengan pembagian tugas antara seksi dana dengan seksi kas yang jelas. Namun
didalam praktiknya masih terdapat penyimpangan-penyimpangan dalam
menjalankan prosedur dan ketentuannya tersebut, seperti sering terjadi
penyimpangan terhadap prosedur setoran dan penarikan tabungan, yaitu
menerima setoran tabungan atau membayar penarikan tabungan saat tutup kas.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 85/116
72
3. Prosedur pelayanan tabungan Tamades pada PD BPR BKK Karangmalang
Kantor Cabang Plupuh didalam praktik pelayanannya terdapat kelebihan dan
kekurangannya. Pertama terdapat kelebihan pada syarat dan operasional,
seperti syarat dalam pembukaan rekening tabungan yang mudah, buka kas
lebih awal dari pada bank lain, dan syarat setoran awal pada pembukaan
rekening yang cukup sedikit. Sedangkan kekurangannya terdapat pada
kesalahan teknis, seperti sering terjadi kekeliruan petugas dalam penginputan
transaksi tabungan dan pelayanan yang lamban membuat nasabah antri lama.
B. Saran
Berdasarkan hasil kesimpulan dan analisis dari observasi selama penelitian,
maka penulis memberikan saran sebagai berikut:
1. Penyimpangan–penyimpangan dalam melayani nasabah hendaknya
diminimalisasi ataupun dihindari dan hendaknya para petugas mematuhi
ketentuan-ketentuan bank yang sudah dibuat agar prosedur pelayanan dapat
berjalan dengan baik dan dapat memuaskan nasabah.
2. Perlunya pengembangan skill petugas bank dengan pelatihan yang bersifat
umum atau bersertifikat, yang diadakan tiap beberapa bulan atau tahun sekali
untuk peningkatan kualitas SDM. Sehingga kesalahan–kesalahan teknis
maupun operasional pelayanan tabungan ataupun human error dapat dihindari
dan diminimalisasi.
3. Dalam melayani nasabah hendaknya lebih mengutamakan kenyamanan
nasabah seperti meminimalisasi antrian yang panjang, yaitu para petugas agar
lebih cepat dan tepat dalam memberikan pelayanannya mengacu pada standar
pelayanan yang prima, misalnya batas waktu pelayanan per nasabah maksimal
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 86/116
73
5 menit, sehingga dengan pelayanan yang cepat dan tepat maka nasabah pun
akan senang dan nyaman.
4. Penerimaan ataupun pembayaran setoran dan penarikan tabungan saat tutup
kas seharusnya dihentikan walaupun jarang, sebab hal itu tidak sesuai dengan
prosedurnya dan menyalahi ketentuan bank. Solusinya yaitu adanya aturan
terhadap transaksi tabungan yang dilakukan saat jam kerja harus dipertegas dan
apabila melanggar maka manajemen berhak memberi peringatan atau sanksi
yang tegas terhadap petugas. Selain itu apabila ada nasabah yang akan
menabung tetapi sudah tutup kas, maka diberitahukan bahwa bank sudah tutup,
dan tidak dapat menerima tabungan, serta menghimbau untuk menyetor atau
menarik tabungan pada hari berikutnya.
5. Seharusnya petugas berusaha mematuhi prosedur dan ketentuan yang ada
untuk memohon penerima kuasa (penarikan yang diwakilkan) yang akan
menarik tabungan diharuskan melampirkan Surat Kuasa dari pemilik rekening
tabungan atau kalau lupa meminta, paling tidak ada pemberitahuan yang
ditempel dimeja atau tempat yang mudah dilihat nasabah. Ini dilakukan agar
dapat dipastikan bahwa tabungan yang akan ditarik benar-benar milik asli dari
seseorang yang memberikan kuasa atau pemilik rekening tersebut dan
keamanan tabungan setiap nasabah terjamin.
6. Peningkatan sistem teknologi perbankan dan pemeliharaan peralatan sangat
diperlukan. Peralatan perlu diperiksa atau diservis tiap bulan atau tahun sekali,
dan apabila tidak dapat diperbaiki maka harus diperbaharui. Sehingga
pelayanan bank dapat cepat, dan tepat, juga menyenangkan bagi nasabah, serta
nasabah tidak harus menunggu lama dalam antrian.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 87/116
74
DAFTAR PUSTAKA
Arifin, Zainal. 1990. Evaluasi Instruksional Prinsip-Teknik-Prosedur. PT.
Remaja Rosdakarya: Bandung.
Baridwan, Zaki. 2002. Sistem Akuntansi Penyusunan Prosedur Dan Metode.
BPFE-Yogyakarta: Yogyakarta.
Boediono. 2003. Pelayanan Prima Perpajakan. PT Rineka Cipta: Jakarta.
Consuelo G, Sevilla, dkk. 1993. Pengantar Metode Penelitian. Universitas
Indonesia: Jakarta.
Khasmir. 2004. Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya. PT Raja Grafindo
Persada: Jakarta.
Kotler, Philip/Susanto, Ab. 2001. Managemen Pemasaran di Indonesia.
Salemba Empat: Jakarta.
Mulyadi. 2001. Sistem Akuntansi Edisi Ketiga. Salemba Empat: Jakarta.
PD. BPR BKK Karangmalang. 2011. Profil Perusahaan PD BPR BKK
Karangmalang. Sragen.
Sautma Hotma Bako, Ronny. 1995. Hubungan Bank dan Nasabah Terhadap
Produk Tabungan dan Deposito. PT Citra Aditya Bakti: Bandung.
S.P. Hasibuan, Malayu. 2005. Dasar - Dasar Perbankan. PT Bumi Aksara:
Jakarta.
Tjiptono, Fandy. 2004. Prinsip-Prinsip Total Quality Service. Andi:
Yogyakarta.
Triandaru, Sigit & Budisantoso, Totok. 2006. Bank Dan Lembaga KeuanganLain. Salemba Empat: Jakarta.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 88/116
75
LAMPIRAN
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 89/116
76
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 90/116
77
LAPORAN MAGANG KERJA MAHASISWA
Nama : Basarudin Sukanjar.
NIM : F3608078.
Instansi Magang Kerja : PD. BPR BKK Karangmalang
Kantor Cabang Plupuh, Sragen.
Alamat Instansi Magang Kerja : Jalan Sambirejo, No. 1B, Kecamatan,
Plupuh, Kabupaten Sragen.
Waktu Magang Kerja : 01 Februari s/d 31 Maret 2011.
Dosen Pembimbing : Johadi, SE.
Tabel Harian Aktifitas Magang Kerja :
No
Hari dan
Tanggal
Uraian Kegiatan
1
Selasa, 1
Februari
2011
1. Perkenalan dengan karyawan PD. BPR BKK
Karangmalang Kantor Cabang Plupuh.
2. Praktik pelayanan kepada nasabah seperti memberi
pengarahan dan bantuan pengisian slip penarikan
maupun penyetoran tabungan dan pengisian kartu
penyetoran kredit.
2
Rabu, 2
Februari
2011
1. Mengisi atau menginput biodata nasabah atau debitur
yang akan melakukan permohonan kredit baik modal
kerja maupun konsumsi di komputer.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 91/116
78
2. Mengisi register pergantian buku tabungan baru, baik
karena buku tabungan tersebut sudah penuh, maupun
untuk nasabah baru.
3
Jum’at, 4
Februari
2011
1. Mengarsip data-data atau dokumen kredit debitur, baik
Surat Perjanjian Kredit, Surat Hak Penangguhan, dan
lembar analisa kredit.
2. Mengecek atau memeriksa tanda tangan di Slip
Penarikan Tabungan untuk disusun pada jurnal slip.
3. Mengumpulkan dan menata Bukti Setoran Pinjaman ke
arsip bank.
4
Sabtu, 5
Februari
2011
1. Mengisi aplikasi atau formulir pembukuan rekening
tabungan nasabah baru di Bagian Dana.
2. Memasukkan data nasabah tabungan baru ke buku
anggota nasabah baru.
3. Mengamati proses pembukaan rekening tabungan baru
dalam aplikasi komputer .
5
Senin, 7
Februari
2011
1. Mengcopy KTP nasabah baru ke aplikasi atau formulir
pembukaan rekening baru.
2. Mengumpulkan dan menggolongkan slip penarikan
maupun slip penyetoran tabungan sebagai bukti arus
uang masuk maupun arus uang keluar Bagian Kas di
tanggal ini.
6
Selasa, 8
Februari
1. Menghitung, mencacah, dan menjumlahkan uang kas
masuk di Bagian Kas.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 92/116
79
2011 2. Melayani tabungan baru dan menyiapkan syarat-
syaratnya.
7
Rabu, 9
Februari
2011
1. Mengcopy lembaran dokumen bukti transaksi bank hari
ini untuk dilaporkan ke bank pusat.
2. Melayani debitur yang akan mengangsur kredit dengan
menitipkan sejumlah uang di kas untuk pembayaran
angsuran berikutnya.
3. Melengkapi kumpulan slip kas tabungan masuk dan
keluar tanggal ini guna kevalidan slip itu sendiri untuk
dilaporkan ke bank pusat.
8
Kamis, 10
Februari
2011
Melakukan pelayanan nasabah ke lapangan atau ke
pasar untuk menarik kredit dan melayani tabungan, baik
penarikan maupun penyetoran kepada pedagang di
pasar.
9
Jum’at, 11
Februari
2011
Melakukan pengamatan dan analisa terhadap transaksi
di bank pada tanggal ini dengan menjumlahkan
penarikan tabungan dan penyetoran tabungan dan
mencocokkan terhadap kas keluar dengan kas yang
masuk, apakah sesuai atau tidak.
10
Sabtu, 12
Februari
2011
1. Pengisian atau agenda terhadap dokumen Surat Hak
Penangguhan kredit .
2. Mengisi register nasabah deposito baru
3. Mengamati pembukaan rekening deposito baru dalam
aplikasi komputer di Bagian Dana.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 93/116
80
11
Senin, 14
Februari
2011
Melayani debitur yang akan melunasi kreditnya dan
menuliskan Bukti Setoran Pinjaman dengan jumlah
nominal yang harus dibayar untuk melunasinya.
12
Rabu, 16
Februari
2011
1. Mencari data dan jaminan debitur di bagian arsip guna
mengembalikan kepada debitur karena telah melunasi
kreditnya.
2. Melayani nasabah yang akan buka rekening deposito
3. Mengisi aplikasi atau formulir permohonan pembukaan
rekening deposito
13
Kamis, 17
Februari
2011
1. Mengamati bagian kas dalam menginput data kas masuk
dan kas keluar dan memeriksa kesesuaiannya dengan
bagian dana.
2. Mengamati bagian kas dalam menvalidasi slip tabungan,
baik penarikan maupun penyetoran.
14
Jum’at, 18
Februari
2011
1. Mengarsip data-data mutasi harian tabungan.
2. Mengamati proses kredit dari permohonan kredit,
analisa kredit, hingga realisasi kredit, dan agungan-
agungannya.
15
Sabtu, 19
Februari
2011
Mengamati proses pembuatan laporan keuangan harian
di bagian dana setelah tutup kas harian.
16
Senin, 21
Februari
2011
Mengedit dan menginput data nasabah baru dan
pengkinian data nasabah lama pada Sistem Informasi
Nasabah (dalam aplikasi komputer).
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 94/116
81
17
Selasa, 22
Februari
2011
Mengamati proses rincian dan rekapitulasi mutasi kas di
bagian kas setelah tutup kas.
18
Rabu, 23
Februari
2011
Melakukan pelayanan nasabah seperti penarikan dan
penyetoran tabungan tamades dan penarikan angsuran
kredit ke daerah-daerah.
19
Kamis, 24
Februari
2011
Membantu di Bagian Kredit mengisi Surat Permohonan
Kredit debitur, Pengantar Kelurahan, dan Surat Kuasa
Jaminan yang akan melakukan pinjaman lagi setelah
melunasi kreditnya yang terdahulu
20
Jum’at, 25
Februari
2011
Mengamati penginputan angsuran kredit debitur di
seperti jumlah pokok dan bunga angsuran (dalam
aplikasi komputer).
21
Sabtu, 26
Februari
2011
Mengamati penginputan transaksi pengangsuran kredit
dalam aplikasi komputer.
22
Senin, 28
Februari
2011
Mengamati proses tutup buku baik tabungan, deposito,
yaitu dengan pemberian bunga pada akhir bulan dalam
aplikasi komputer secara otomatis.
23
Selasa, 1
Maret 2011
Melakukan arsip Bukti Setoran Pinjaman sepanjang
bulan Februari.
24
Rabu, 2
Maret 2011
Melakukan pelayanan nasabah ke daerah meliputi,
penerimaan setoran kredit atau pinjaman dan
penerimaan setoran atau penarikan tabungan, supaya
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 95/116
82
lebih dekat dengan tempat tinggalnya.
25
Kamis, 3
Maret 2011
Mengamati pelaporan penjumlahan verbal kas dalam
aplikasi komputer di bagian kas.
26
Jum’at, 4
Maret 2011
Membantu di bagian kredit menghitung jumlah setoran
kredit dan sisanya yang diambil dari ATM debitur.
27
Senin, 7
Maret 2011
Melakukan pelayanan nasabah ke daerah meliputi
penerimaan setoran kredit dan penerimaan setoran atau
penarikan tabungan, supaya lebih dekat dengan tempat
tinggalnya.
28
Selasa, 8
Maret 2011
Menyusun jurnal slip tabungan dan dan bukti setoran
pinjaman tanggal 7 dan tanggal 8 Maret dibagian
pembukuan.
29
Rabu, 9
Maret 2011
Membantu bagian kas dalam pencairan dana bagi
Kantor Desa guna penyelenggaraan pilkada.
30
Kamis, 10
Maret 2011
Membantu bagian dana dalam menginput data nasabah
atau pengkinian data nasabah ke Sistem Informasi
Nasabah.
31
Jum’at, 11
Maret 2011
Membantu di bagian kredit dalam realisasi kredit bagi
debitur.
32
Sabtu, 12
Maret 2011
Mengarsip perabot atau surat-surat kredit, seperti Surat
Analisa Kredit, Surat Perjanjian Kredit dan Akta Notaris
Jaminan Kredit, dan sejenisnya.
33
Senin , 14
Maret 2011
Mengarsip SKMHT debitur dan memeriksannya apakah
sudah cocok dengan nomer Surat Perjanjian Kredit.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 96/116
83
34
Selasa, 15
Maret 2011
Izin ke kampus konsultasi judul Tugas Akhir
35Rabu, 16
Maret 2011
Membantu bagian kas dalam penghitungan nominal
uang dari penyetoran tabungan nasabah.
36
Kamis, 17
Maret 2011
Membantu bagian kas dalam penerimaan pembayaran
listrik dan PDAM dengan melakukan operasional
transaksi pembayaran listrik secara on line.
37
Jum’at, 18
Maret 2011
Membantu di bagian kredit dalam penjumlahan
keseluruhan setoran pinjaman tanggal ini.
38
Sabtu, 19
Maret 2011
Libur Pilkada Bupati Sragen tahun 2011 - 2015
39
Senin, 21
Maret 2011
Membantu melayani nasabah berupa pelayanan
penarikan atau penyetoran tabungan dan penyetoran
kredit debitur.
40
Selasa, 22
Maret 2011
Mengurus dokumen-dokumen kredit berupa SKMHT,
Surat Analisa Kredit, Surat Perjanjian Kredit, dan Surat
Perjanjian Kredit untuk diagendakan dalam Buku
Catatan Data Debitur Kredit.
41Rabu, 23
Maret 2011
Izin ke kampus mengajukan proposal Tugas Akhir
42
Kamis, 24
Maret 2011
1. Membuat surat Bukti Setoran Pendapatan Asli Daerah
dari Kecamatan Plupuh, Sragen.
2. Membuat Laporan PAD Kecamatan Plupuh yang
disetorkan ke BPR BKK Karangmalang Kantor Cabang
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 97/116
84
Plupuh.
43
Jum’at, 25
Maret 2011
Membantu bagian kredit dalam pengangsuran kredit.
44
Sabtu, 26
Maret 2011
Membantu bagian kas dalam penghitungan kas masuk
pada tanggal ini.
45
Senin, 28
Maret 2011
Melayani debitur yang akan memperbarui pinjaman atau
permohonan kredit setelah melunasi pinjaman
sebelumnya.
46
Selasa, 29
Maret 2011
Izin ke kampus mengajukan Tugas Akhir pada bagian
Bab 1.
47
Rabu, 30
Maret 2011
1. Melakukan pelayanan nasabah ke daerah meliputi
penerimaan setoran kredit atau pinjaman dan
penerimaan setoran atau penarikan tabungan, supaya
lebih dekat dengan tempat tinggalnya.
2. Membantu bagian pembukuan dalam menyusun dan
menata baik slip tabungan, slip pinjaman, slip
penerimaan dan pengeluaran umum dan dimasukkan
dalam arsip jurnal slip pada hari atau tanggal ini.
48
Kamis, 31
Maret 2011
1. Membantu bagian kas dalam pencairan dana UMK
bagi kepala desa dan pegawai kelurahan.
2. Membantu tutup buku bulan Maret 2011, dan
3. Pamitan dengan para pegawai bank bahwa pelaksanaan
magang kerja telah selesai.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 98/116
85
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 99/116
86
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 100/116
87
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 101/116
88
Contoh Slip Penyetoran Tabungan Tamades
Contoh Slip Penarikan Tabungan Tamades.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 102/116
89
Contoh Buku Tabungan Tamades
Contoh Aplikasi Atau Formulir Pembukaan Rekening Tabungan Tamades.
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 103/116
90
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 104/116
91
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 105/116
92
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 106/116
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 107/116
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 108/116
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 109/116
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 110/116
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 111/116
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 112/116
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 113/116
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 114/116
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 115/116
5/12/2018 tugas akhir komplit - slidepdf.com
http://slidepdf.com/reader/full/tugas-akhir-komplit-55a35a8d9406a 116/116
1