1
SZEMÉLYGÉPKOCSI HASZNÁLATI
SZABÁLYZAT
A Szervezeti és Működési Szabályzat. 6. számú melléklete
Készítette: Bakos Erika
Ellenőrizte: Rab Zoltán
Felülvizsgálata és karbantartása a jogszabályi változások függvényében, de legalább évente
történik.
Hatályba lépett a Bács- Szakma Zrt. 4 /2011. (12.15.) sz. Közgyűlési határozatával.
Alkalmazandó: 2012. január 1-től
P.H.
Rab Zoltán
Vezérigazgató
Baja,
2
Tartalomjegyzék
1. A Társaság alapadatai ............................................................................................................. 3
1.1 A Társaság azonosító adatai ............................................................................................. 3
1.2 A Társaság tevékenysége ................................................................................................. 4
2. Bevezetés ................................................................................................................................ 4
2.1 A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése, a
magánhasználat kizárásával ................................................................................................... 4
2.1.1 A személygépkocsi igénybe-vétele ........................................................................... 4
2.1.2. Üzemanyag –és kenőanyag vásárlás, fenntartási és javítási költségek .................... 5
2.1.3. Útnyilvántartás, menetlevél ...................................................................................... 5
2.1.5. Rendkívüli esemény ................................................................................................. 5
2.1.6. Egyéb követelmények .............................................................................................. 6
2.2 A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése,
folyamatos magánhasználat engedélyezésével. ...................................................................... 6
2.2.1 A személygépkocsi igénybe-vétele ........................................................................... 6
2.2.2 Üzemanyag –és kenőanyag vásárlás, fenntartási és javítási költségek ..................... 7
2.2.5 Rendkívüli esemény .................................................................................................. 7
2.2.6 Egyéb követelmények ............................................................................................... 7
2.3 Magántulajdonban lévő személygépkocsi Társaságunk érdekében történő használata
(kiküldetés) ............................................................................................................................. 7
2.3.1 Kiküldetés .................................................................................................................. 8
2.3.2 Költségtérítés ............................................................................................................. 8
2.4 Saját személygépkocsival történő munkába járás ........................................................... 8
MELLÉKLETEK ..................................................................................................................... 10
3
1. A Társaság alapadatai
1.1 A Társaság azonosító adatai
Neve: Bács–Szakma Szakképzés-fejlesztési és Szervezési Non-profit Kiemelkedően Közhasznú
Zártkörűen Működő Részvénytársaság
Rövid neve: Bács-Szakma Non-profit Kiemelkedően Közhasznú Zrt.
Székhelye: 6000 Kecskemét, Deák Ferenc tér 3.
Telephelyei:
6000 Kecskemét, Bibó u. 1.
6000 Kecskemét, Izsáki út 8.
Alapítás időpontja: 2008. szeptember 03.
Bejegyzés időpontja: 2008. október 7.
Képviseletre jogosult: Rab Zoltán György vezérigazgató
Tevékenysége: Szakmai középfokú oktatás (közhasznú főtevékenység)
Jegyzett tőkéje: 5.000.000 Ft (azaz ötmillió forint)
Jelzőszámai:
— adószám: 14470451-2-03
— statisztikai szám: 14470451-8532-599-03
— cégjegyzékszám: 03-10-100394
Bankszámlavezetője: — neve: Budapest Bank Rt.
— címe: 6500 Baja, Vörösmarty u. 5/A
— pénzforgalmi szám: 10101092-13488800-01001006
Bankszámláinak neve, száma:
— Működési számla: 10101092-13488800- 01001006
— Szakképzési hozzájárulás alszámla: 10101092-13488800-02001009
4
1.2 A Társaság tevékenysége
A Bács-Szakma Non-profit Kiemelkedően Közhasznú Zrt. (továbbiakban: Társaság) a szakmai képzés
minőségének javítása, az oktatási rendszer megreformálásának szándékával jött létre. Az alapítók által
elfogadott társasági szerződés értelmében a Társaság működésének célja, és fő tevékenysége a
szakképzés szervezése, iskolarendszerű és iskolarendszeren kívüli szakképzés, oktatás, különösen a
hátrányos helyzetű, veszélyeztetett fiatalok képzésének biztosítása. A célok elérése érdekében
működteti a munkaszervezet, amely az irányítási, a működtetési és a fejlesztési feladatokat végzi,
illetve koordinálja. A Bács-Szakma Non-profit Kiemelkedően Közhasznú Zrt. béren kívüli
juttatásainak számbavétele és végrehajtása érdekében az alábbi szabályozást adom ki.
2. Bevezetés
Jelen személygépkocsi használati szabályzat célja, hogy a Társaság működése során szükségessé váló
személygépkocsi-használat rendjét és elszámolását az alábbi esetek szerint szabályozza:
— A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése, a
magánhasználat kizárásával.
— A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése, folyamatos
magánhasználat engedélyezésével.
— Magántulajdonban lévő személygépkocsi Társaság érdekében történő használata (kiküldetés).
— Saját személygépkocsival történő munkába járás.
2.1 A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése, a
magánhasználat kizárásával
2.1.1 A személygépkocsi igénybe-vétele
A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő hivatali használatú személygépkocsit
szervezetünk tulajdonosai, vezető tisztségviselői és alkalmazottai használhatják kizárólag hivatalos
üzleti célú útjaikra.
A személygépkocsi igénybevételének szándékát a Társaság vezetőjénél, vagy az általa kijelölt
személynél kell előre jelezni, aki az igényeket az általa indokoltnak látott sorrendben elégíti ki.
A személygépkocsi használója részére az 1. számú melléklet szerinti engedélyt kell kiadni, a
személygépkocsi csak ennek birtokában használható.
A személygépkocsi átadása az indítókulcs és a forgalmi engedély átadásával történik.
A személygépkocsi átvevőjének indulás előtt ellenőriznie kell a személygépkocsit a tartozékok, a
menetbiztonság és a külső sérülések szempontjából, s a rendellenességeket írásban rögzítenie kell.
Hasonlóan kell eljárni akkor is, ha a vezető a személygépkocsi használata során bármilyen
rendellenességet, szokatlan működést tapasztal.
A használatot követően a személygépkocsi indítókulcsát és a gépjármű forgalmi engedélyét a Társaság
vezetőjénél, vagy az általa kijelölt személynél kell letétbe helyezni.
A személygépkocsit, az igénybevételt követően, minden esetben Társaság székhelyén, a székhelyhez
közeli közterületen, vagy a Társaság tulajdonában lévő, vagy általa bérelt garázsban kell tárolni.
5
2.1.2. Üzemanyag –és kenőanyag vásárlás, fenntartási és javítási költségek
A személygépkocsihoz vásárolt üzemanyagot és kenőanyagot készpénzzel, vagy a Társaság
bankkártyájával kell kiegyenlíteni. A Társaság köthet valamely üzemanyag forgalmazó céggel
szerződést a nála történő tankolásra. Ebben az esetben a fizetés módja a gépjárművezető részére
rendelkezésre bocsátott kártya.
A személygépkocsi üzemanyag, kenőanyag felhasználásának elszámolásához a vásárláskor a Társaság
nevére kiállított számla beszerzése szükséges (a forgalmi rendszám feltüntetésével).
Ha a számla kiállítója a gépjármű forgalmi rendszámát nem tudja a számlára nyomtatni, akkor azt az
üzemanyagot, illetve kenőanyagot vásárlónak kell kézzel a számlára felvezetnie.
Amennyiben az üzemanyag vásárlás külföldön történik, úgy az adott ország devizanemének megfelelő
számla alapján számolható el az üzemanyag. Ezen számlák forint értékét az MNB által közzétett, vagy
– abban az esetben, ha az MNB az adott pénznemet nem jegyzi – magyar kereskedelmi bank által
közzétett adott napi devizaárfolyam figyelembevételével kell megállapítani.
Eseti, tervszerinti javítási-karbantartási és egyéb költségek megfizetése a Társaság nevére kiállított
számla ellenében történik, melyre szükséges rávezetni a gépjármű forgalmi rendszámát és a gépjármű
kilométerórájának állását is.
A vásárlást intéző személy köteles gondoskodni a számlának a Társaság pénztárába történő
eljuttatásáról, ahonnan a Pénzkezelési Szabályzatnak megfelelően a számlák ellenértéke kifizetésre
kerül.
Bankkártya hiányában esetenként előleg adható a fenti kiadásokra. Az előleggel legalább havonta
egyszer el kell számolni. Újabb előleg felvételére csak az elszámolás után van lehetőség.
2.1.3. Útnyilvántartás, menetlevél
A gépjármű vezetője köteles a megtett útról útnyilvántartást vagy menetlevelet vezetni és azt havonta
a könyvelésnek leadni. A futásteljesítmény és a személygépkocsi üzemanyag-felhasználási normája
szerint ki kell számolni az elszámolható üzemanyag mennyiséget, a 3. számú melléklet szerint.
Amennyiben a ténylegesen vásárolt üzemanyag mennyiség meghaladja a norma szerinti mennyiséget,
fel kell tárni az eltérés okát és meg kell tenni a szükséges intézkedéseket.
A külön kérelemre engedélyezett eseti magánhasználat miatt megtett kilométereket az
útnyilvántartásban külön meg kell jelölni.
2.1.5. Rendkívüli esemény
Rendkívüli esemény bekövetkeztekor (pl. baleset) a Társaság vezetőjét haladéktalanul értesíteni kell és
az eseményről feljegyzést kell készíteni.
A személygépkocsi vezetője a személygépkocsiban általa okozott károkért a Társaság részére
kártérítési felelősséggel tartozik. Az általa a személygépkocsiban okozott sérülés javítási költségeinek,
a gépjármű Casco biztosítási szerződésében meghatározott önrészét köteles a szervezet részére
megtéríteni. Rendkívüli esetben – az egyedi körülmények mérlegelése után – a Társaság vezetője a
pénzbeli kártérítéstől eltekinthet.
6
2.1.6. Egyéb követelmények
A személygépkocsi használata közben a vezető köteles betartani a közlekedési szabályokat, azok
megszegéséért személyes felelősséggel tartozik.
A személygépkocsi használata során a vezető köteles a személygépkocsit a „jó gazda gondosságával”
kezelni.
Tilos a személygépkocsi 2.1.4. pontban foglaltaknak meg nem felelő magáncélú használata. Tilos a
személygépkocsiban a munkavégzéssel nem összefüggő személyeket (pl. stopposokat), vagy tárgyakat
szállítani.
A használó az ezen kötelezettségek megsértéséből eredő, vagy azzal összefüggésben keletkezett
károkért teljes, de minimum hat hónapos átlagkeresetének megfelelő mértékű kártérítési felelősséggel
tartozik.
2.2 A Társaság tulajdonában, illetve használatában lévő személygépkocsi üzemeltetése,
folyamatos magánhasználat engedélyezésével.
2.2.1 A személygépkocsi igénybe-vétele
A Társaság egyes tulajdonosainak, vezető tisztségviselőinek illetve munkavállalóinak magáncélú
használatra is engedélyezetten gépjárművet bocsát rendelkezésükre feladataik ellátásához.
A személygépkocsi használója részére az 1. számú melléklet szerinti engedélyt kell kiadni, a
személygépkocsi csak ennek birtokában használható.
7
2.2.2 Üzemanyag –és kenőanyag vásárlás, fenntartási és javítási költségek
A személygépkocsihoz vásárolt üzemanyagot és kenőanyagot készpénzzel, vagy a Társaság
bankkártyájával kell kiegyenlíteni. A Társaság köthet valamely üzemanyag forgalmazó céggel
szerződést a nála történő tankolásra. Ebben az esetben a fizetés módja a gépjárművezető részére
rendelkezésre bocsátott kártya.
A személygépkocsi üzemanyag, kenőanyag felhasználásának elszámolásához a vásárláskor a Társaság
nevére kiállított számla beszerzése szükséges (a forgalmi rendszám feltüntetésével). Ha a számla
kiállítója a gépjármű forgalmi rendszámát nem tudja a számlára nyomtatni, akkor azt az üzemanyagot,
illetve kenőanyagot vásárlónak kell kézzel a számlára felvezetnie.
Amennyiben az üzemanyag vásárlás külföldön történik, úgy az adott ország devizanemének megfelelő
számla alapján számolható el az üzemanyag. Ezen számlák forint értékét az MNB által közzétett, vagy
– abban az esetben, ha az MNB az adott pénznemet nem jegyzi – magyar kereskedelmi bank által
közzétett adott napi devizaárfolyam figyelembevételével kell megállapítani.
Eseti, tervszerinti javítási-karbantartási és egyéb költségek megfizetése a Társaság nevére kiállított
számla ellenében történik, melyre szükséges rávezetni a gépjármű forgalmi rendszámát és a gépjármű
kilométerórájának állását is.
A vásárlást intéző személy köteles gondoskodni a számlának a Társaság pénztárába történő
eljuttatásáról, ahonnan a Pénzkezelési Szabályzatnak megfelelően a számlák ellenértéke kifizetésre
kerül.
Bankkártya hiányában esetenként előleg adható a fenti kiadásokra. Az előleggel legalább havonta
egyszer el kell számolni. Újabb előleg felvételére csak az elszámolás után van lehetőség.
2.2.5 Rendkívüli esemény
Rendkívüli esemény bekövetkeztekor (pl. baleset) a Társaság vezetőjét haladéktalanul értesíteni kell és
az eseményről feljegyzést kell készíteni.
A személygépkocsi vezetője a személygépkocsiban általa okozott károkért a Társaság részére
kártérítési felelősséggel tartozik. Az általa a személygépkocsiban okozott sérülés javítási költségeinek,
a gépjármű Casco biztosítási szerződésében meghatározott önrészét köteles a szervezet részére
megtéríteni. Rendkívüli esetben – az egyedi körülmények mérlegelése után – a Társaság vezetője a
pénzbeli kártérítéstől eltekinthet.
2.2.6 Egyéb követelmények
A személygépkocsi használata közben a vezető köteles betartani a közlekedési szabályokat, azok
megszegéséért személyes felelősséggel tartozik. A személygépkocsi használata során a vezető köteles
a személygépkocsit a „jó gazda gondosságával” kezelni.
2.3 Magántulajdonban lévő személygépkocsi Társaságunk érdekében történő használata
(kiküldetés)
8
2.3.1 Kiküldetés
Magántulajdonú (saját, vagy házastárs tulajdonában lévő) személygépkocsi igénybevételére eseti
jelleggel – a munkavállaló munkaszerződésében feltüntetett munkavégzési helyétől eltérő
munkavégzés esetén – kerülhet sor. Az eseti engedélyt a Társaság vezetője, vagy az általa kijelölt
személy adja meg.
Nem áll fenn a magántulajdonú személygépkocsi üzleti célú használata, abban az esetben, ha a
munkavállaló a gépjárművét munkába járásra használja.
Az elszámolás kiküldetési rendelvény alapján történik.
2.3.2 Költségtérítés
A munkavállaló a rendelvényben meghatározott kilométer után jogosult költségtérítésre. A
munkavállalónak ebből a költségtérítésből, tekintettel arra, hogy összege nem haladja meg a
jogszabályban a meghatározott mértéket jövedelme nem keletkezik, ezért azt adóbevallásában sem kell
feltüntetnie.
A költségtérítés a kiküldetési rendelvényben meghatározott távolságra, a 60/1992.(IV.1.)
Kormányrendeletben meghatározott fogyasztási norma szerint, érvényes APEH üzemanyagáron
számolt összeg és a 9 Ft/km általános személygépkocsi normaköltség összege.
Amennyiben az utazási költségtérítés pályázati forrásból kerül kifizetésre, és annak mértéke a fenti
számítás szerint meghaladná a pályázat költségvetésében tervezett összeget, abban az esetben
maximum a rendelkezésre álló forrás mértékéig fizethető ki a költségtérítés.
További, akár számlával is igazolt költség elszámolására nincs lehetőség.
2.4 Saját személygépkocsival történő munkába járás
A közigazgatási határon kívülről történő napi munkába járás, illetőleg a hétvégi hazautazás munkába
járásnak minősül. A napi munkába járás alatt a magánszemély állandó vagy ideiglenes lakóhelye
közötti napi, illetőleg a munkarendtől függő gyakoriságú rendszeres oda- és visszautazást kell érteni.
Ha a magánszemély ideiglenesen munkavégzés céljából a munkahelyével azonos helységbe illetve
annak közelébe költözik, akkor onnan az állandó lakóhelyére történő hetente egyszeri oda- és
visszautazás számít hétvégi hazautazásnak.
A saját gépjárművel történő munkába járás címén a Társaság költségtérítést csak annak a
munkavállalónak fizet,
— akinek a munkahelye és a lakóhelye nem ugyanazon a közigazgatási határon belül van, (legfeljebb
a munkahely és a lakás közötti oda-vissza távolság figyelembevételével - a két közigazgatási
egység közötti távolság - kerül elszámolásra)
— akinek az állandó vagy ideiglenes lakóhelye és a munkahelye között nem közlekedik
tömegközlekedési eszköz,
— aki a munkarendje miatt tömegközlekedési eszközt nem vagy csak hosszú várakozással tudna
igénybe venni,
— aki mozgáskorlátozottsága miatt nem képes tömegközlekedési eszközzel közlekedni. (Ebben az
esetben akkor is, ha a magánszemély a közigazgatási határon belül lakik.)
— aki saját vagy a házastárs tulajdonában lévő személygépkocsival jár munkába.
9
A költségtérítés:
- a munkában töltött napokra kerül csak elszámolásra,
- 9 Ft / km összegben.
Az elszámolás havonta utólag történik, a 2. számú melléklet szerinti elszámoló-lappal.
A fentiek szerint megállapított költségtérítés összegét a magánszemély jövedelmének megállapításakor
nem kell figyelembe venni, arról nem kell igazolást adni, adatszolgáltatást nyújtani, és nem kell az
adóbevallásban sem feltüntetni.
Abban az esetben, ha a fentiekben meghatározott mértéknél magasabb összegű saját gépjárművel
történő munkába járási költséget határoznak meg a dolgozó munkaszerződésében, akkor az adómentes
mértéket meghaladó összeg a magánszemélynél munkaviszonyból származó jövedelemnek minősül.
Amennyiben a munkavállaló a saját személygépkocsiját egyébként üzleti, hivatali célra is
(kiküldetésre) használja, akkor útnyilvántartásban a munkába járást magáncélú útként kell feltüntetnie.
Záró rendelkezések
Jelen adatkezelési szabályzat az intézmény szervezeti és működési szabályzatának 6 számú
melléklete.
A szabályzat hatálya kiterjed az intézmény valamennyi munkavállalójára.
Jelen szabályzat 2012 év január hónap 1. napjával lép hatályba.
Kelt: Baja, 2011. év december hónap 15. nap
P.H.
…………………………………….
Rab Zoltán
vezérigazgató
10
MELLÉKLETEK
11
1. számú melléklet
Bács-Szakma Non-profit Kiemelkedően Közhasznú Zrt.
6000 Kecskemét, Deák F. tér 3.
Iktatószám: __________
SZEMÉLYGÉPKOCSI HASZNÁLATI
ENGEDÉLY
A személygépkocsi:
Rendszáma: ___________________
Típusa: _______________________
Tulajdonosa: ___________________
A használó személy:
Neve ___________________________
Lakcíme: __________________________
Sz.ig.a: ___________________________
Vezetői engedély száma: ______________
Ezen személygépkocsi használatát a fent megjelölt személy számára engedélyezem.
*Jelen engedély határozatlan időre szól és visszavonásig érvényes.
*Jelen engedély _____________ -től ______________ -ig terjedő időszakra érvényes.
Kelt:
……………………………………………
vezérigazgató
*A kívánt rész aláhúzandó
12
2. számú melléklet
Bács-Szakma Non-profit Kiemelkedően Közhasznú Zrt.
6000 Kecskemét, Deák F. tér 3.
Iktatószám: __________
SAJÁT SZEMÉLYGÉPKOCSIVAL TÖRTÉNŐ
MUNKÁBAJÁRÁSI UTAZÁSI KÖLTSÉGTÉRÍTÉS
ELSZÁMOLÁSA
_________ év. __________ hónap
A munkavállaló
neve : ____________________________________________________________________
állandó lakóhelye : _________________________________________________________
anyja neve : _______________________________________________________________
szül. helye, ideje* : __________________________________________________________
adóazonosító száma* : ______________________________________________________
TAJ száma* : ______________________________________________________________
Munkahely: _________________________ Lakóhely: ____________________________
A két közigazgatási egység közötti távolság: _______ km
Egy munkanapra eső költségtérítés: _______ km X 9 Ft = _____________ Ft/nap
Munkahelyemen munkavégzés céljából az alábbi napokon
megjelentem (bekarikázandó) :
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
Összesen : ________ munkanap
Munkába járási utazási költségtérítés összege :
_______ munkanap X ___________ Ft/nap költségtérítés = ________________ Ft
Igazolom, hogy a fent
megnevezett dolgozó a jelzett
munkanapokon munkahelyén
munkavégzés céljából megjelent.
A költségtérítés kifizetését
engedélyezem.
A költségtérítés összegét a mai
napon átvettem.
Kelt: Kelt: Kelt:
Közvetlen felettes Utalványozó Munkavállaló
13
3. számú melléklet
Bács-Szakma Non-profit Kiemelkedően Közhasznú Zrt.
6000 Kecskemét, Deák F. tér 3.
Iktatószám: __________
ÜZEMANYAG ELSZÁMOLÁS
_________ év
Név:
Forgalmi rendszám:
Fogyasztási norma (liter/100 km):
Hónap Km óra
állás hó
elején
Km óra
állás hó
végén
Megtett km Norma
szerinti
fogyasztás
(liter)
Tényleges
fogyasztás
(liter)
Normától
való eltérés
(liter)
Január
Február
Március
Április
Május
Június
Július
Augusztus
Szeptember
Október
November
December
Összesen - -
Kelt: __________ Kelt: __________
_____________________ ____________________
utalványozó munkavállaló
14
4. számú melléklet
Bács-Szakma Non-profit Kiemelkedően Közhasznú Zrt.
6000 Kecskemét, Deák F. tér
3.
15
Biz.szám:
neve:
,szolgálati beosztása:
,szolgálati beosztása:
,szolgálati beosztása:
Ft előlegFt, azaz
Az utalványozott előleg összege
Ft
Kiadási pénztárbizonylat sorszáma
A kiküldött neve:…………………………………..…………………………………………
………………...….………….szolgálati beosztása:………………….……………………
Előlegnyilvántartás tételszáma
szolgálati helye:
állandó lakhelye:
együtt
utazik
(név):
kiküldetésének
helye:
tegyen eleget és eljárásának eredményét jelentse.
Igénybe vehető közlekedési eszköz:……………………..………………………………..
I. Kiküldetési utasítás Kelt: ..…………………., 20……………………………
beosztása:
………..……….………………számla terhére kifizethető.
20………...…… ……………..….. 20………..……. ……………..………….
(A……………..……...…..rendszámú gépjármű ………………..……tulajdonát képezi.)
A fenti rendszámú, saját tulajdonban lévő gépjármű igénybevételét - a mellékelt gazdaságossági számí-
tás és az esedékes Casco-biztosítási díj befizetésének igazolása alapján - engedélyezem.
……………………..…………………………….…., 20…………………………………..………………………………..-n.
……………………………………...…...……… …...………………...………………………..
Az utasításban foglaltaknak legkésőbb …………………….……………………….. -ig
A kiküldött aláírása Az engedélyező aláírása
BELFÖLDI KIKÜLDETÉSI UTASÍTÁS ÉS KÖLTSÉGELSZÁMOLÁS
Az átvételt - utólagos elszá- molási
kötelezettség mellett - elismerem.
A
k i k
ü l d
ö t
t
Utazzék el 20……………………………....……hó………….…..……-n a fent megjelölt
helységekbe …………………………………….……………..……………………….-hoz
kiküldetés célja:………………………………...……….…………………………………..
…………………………………………….………..………………………………………….
………………………………………….……………………..……………………………….
Az engedélyező aláírása A kiküldő szerv bélyegzője
16
Biz.szám:
Mellékletek:
utazási jegy
helyi közl. jegy
20 20
szállodai szla.
egyéb
össz.
Kö
zle
ked
ési
esz
k.
Me
gte
tt k
m szállás
költségHó,
nap
óra,
perc
Indulás Érkezés
honnanHó,
nap
óra,
perchová
forint
db
Le: a kötelező reggeli miatt …………………….napra………………………Ft 20 %-a
Marad elszámolható napidíj:
Összes költség:
Le: útielőleg db
dbA kiküldetésben eltöltött
idő szükségességét és a
kiküldetés teljesítését
igazolom:
A költségelszámolás
végösszegét felvettem,
egyidejűleg az útielőleget
visszafizettem:
Ellenőrizte: Útielőleg-visszafizetés
bevételi pénztárbizonylat
sorszáma:
Kiküldési költség kifizetés
kiadási pénztárbizonylatá-
nak sorszáma:
II. KÖLTSÉGELSZÁMOLÁS
Kifizetendő:
Visszafizetendő:
Összes költség
(betűvel):
db
Összesen:
Utazási és szállásköltség együtt:
Napidíj:……………………….………………….napra á…………...……………………Ft
db
utazás
17
Biz.szám: ________
kezdete vége útvonala és céljaelrendelőjé-
nek aláírása
Kelt: _______________________________________________
Mindösszesen:Pénztárbizonylat sorszáma: ________________________
Igazolta: ________________________________________
Kelt: ___________________________________________
Utalványozta: ________________________________________
A hivatali, üzleti utazás költségtérítéséhez
Kiküldetési rendelvény
Összesen:
Le: útielőleg
Címe:
neve:
A munkáltató
200__. év ____ hó
születési ideje, helye:
lakcíme:
neve:
A munkavállaló
Az üzemanyag-felhasználás módja: alapnorma szerint: ___ liter/100 km vagy átalány a lökettérfogat alapján : ___ liter/100 km
A gépjármű rendszáma: __________________________, típusa: ____________________________________________
adóazonosító jele:
anyja neve:
adószáma:
Élelmezési
költségté-
rítés (napi-
díj) (Ft)
Szállás
költség (Ft)
Le: kötelező
reggeli miatt
Sors
zám A küldetés, külszolgálat Futás-
teljesítmény
(km)
APEH
üzemanyag
egységár
(Ft/l)
Utazási
költség-
térítés (Ft)