S R B I J A
Sales Controlling
Credit controlAutomatsko knjiženje uplata 10.000 + kupaca
Đorđe Koprivica
Menadžer Finansija i Računovodstva
CARLSBERG SRBIJA
Beograd, 24. maj 2012
2S R B I J A
1. Moja kompanija
2. Moj CV
3. Kupci
4. Interfejs e-banking i SAP
5. Kriterijumi uparivanja uplata
6. Prednosti
7. Nedostaci
Sadržaj
S R B I J A
1. Moja kompanija
4S R B I J A
• Carlsberg Srbija, Čelarevo
• 1892 osnovana
• 2003 kupovina (privatizacija); 59€ miliona€danska grupacije Carlsberg Breweries
• 107€ miliona€ prodaja u 2011 (konsolidovano)
• 27% Market share
• 545 zaposlenih
• „Ili jesi... ili nisi“
1. Moja companija
5S R B I J A
Asortiman
S R B I J A
2. Moj CV
7S R B I J A
• CARLSBERG SRBIJA (2007- )Menadžer Finansija i Računovodstva
• IM MATIJEVIĆ-MATIJEVIĆ AGRAR (2006-2007)Finansijski Direktor
• HYPO ALPE ADRIA BANKA (2004-2006 )Finansijski analitičar
• NIS-GAS / SRBIJAGAS (2001-2004 )Rukovodilac Odeljenja Finansiranja
• Dipl.ekon, 1996-2000, Ekonomski fakultet Novi Sad
• Neki zanimljiv hobi van posla : „homework“ u vezi sa poslom
Moj CV
S R B I J A
3. Kupci
9S R B I J A
Finansije i Računovodstvo
Računovodstvo PoreziKupci i platni
promet
Kupci
10S R B I J A
• 10.000 + kupaca• Model direktne prodaje
• U središtu svake poslovne odluke– Kupci (veleprodaja, maloprodaja, TT, HoReCa...)
– Potrošači (to ste vi )
• Značaj tačnih i brzih informacija:– Potraživanja od kupaca
– Ročna struktura (u roku, van roka)
– Kredit limiti
Kupci
S R B I J A
4. Interfejs e-banking i SAP
12S R B I J A
• Model se bazira na indirektnom preuzimanju podataka iz izvoda banke u SAP
– 1. export iz e-bankinga (odgovarajući format)
– 2. import podataka u SAP
Interfejs e-banking i SAP
1. Export iz e-bankinga 2. Import u SAP
13S R B I J A
• Preko 200.000 uplata godišnje (potražna strana konta 202)
• U „ludim“ danima izvodi mogu sadržavati 2.000-2.500 uplata!
Broj uplata i targeti
6.30 h
• Početak obrade izvoda.
8.00h
• Završetak obrade izvoda
• Početak prenosa na Palmtop prodavca
8.30 h
• Prodavac je na terenu sa tačnim podacima o potraživanju o kupcima
14S R B I J A
• Kupac duguje 10.000 (otvorene stavke 9.000 i 1.000).
• Kupac je uplatio 9.000.
• 4 mogućnosti za knjiženje:– Idealno
– Prihvatljivo
– Neželjeno
– Nerasporedjeni priliv
Proces
Kto: 202 Potraživanja od kupaca
Duguje Potražuje
(Faktura) (Uplata-izvod)
Otvorena faktura 1 9.000
Otvorena faktura 2 1.000
Saldo 10.000
15S R B I J A
Rezultat
90% transakcija je proknjiženo automatski!Automatizacija knjiženja uplata/izvodi na Kto kupaca
Carlsberg Srbija
Izvor: interna procena Đorđe Koprivica
60%
30
10
1
1. Idealno
2. Prihvatljivo
3. Neželjeno
4. Neraspoređeno
16S R B I J A
• 1. Idealno (60%)
Uplata kupca od 9.000 je prepoznata i automatski povezana na kartici kupca.
Scenario 1.
Kto: 202 Potraživanja od kupaca
Duguje Potražuje
(Faktura) (Uplata-izvod)
Otvorena faktura 2 1.000
Saldo 1.000
Kto: 202 Potraživanja od kupaca
Duguje Potražuje
(Faktura) (Uplata-izvod)
Otvorena faktura 1 9.000
Otvorena faktura 2 1.000
Saldo 10.000
Pre Posle
17S R B I J A
• 2. Prihvatljivo (30%)
Uplata kupca je prepoznata, proknjižena na karticu , ali nije automatski povezana. Potrebno je ručno povezivanje .
Scenario 2.
Kto: 202 Potraživanja od kupaca
Duguje Potražuje
(Faktura) (Uplata-izvod)
Otvorena faktura 2 1.000
Saldo 1.000
Kto: 202 Potraživanja od kupaca
Duguje Potražuje
(Faktura) (Uplata-izvod)
Otvorena faktura 1 9.000
Otvorena faktura 2 1.000
Saldo 10.000
Pre Posle
18S R B I J A
• 3. Neželjeno (do 10%)
Uplata kupca nije uopšte prepoznata i identifikovana je kao uplata za knjiženje. Ovakvih je oko 5-10% uplata kupaca. Nakon toga se u tzv. postprocesiranju (korišćenjem FEBA transakcije i fizičkim uvidom u izvode, po potrebi) ove uplate proknjižu i povežu.
Scenario 3.
Kto: 202 Potraživanja od kupaca
Duguje Potražuje
(Faktura) (Uplata-izvod)
Otvorena faktura 2 1.000
Saldo 1.000
Kto: 202 Potraživanja od kupaca
Duguje Potražuje
(Faktura) (Uplata-izvod)
Otvorena faktura 1 9.000
Otvorena faktura 2 1.000
Saldo 10.000
Pre Posle
19S R B I J A
• 4. Neraspoređeno (do 1%)
Oko 0.5% do 1% uplata ostaje neproknjiženo i nakon postprocesiranja (uplate vlasnika, uplate jemca ili drugih pravnih lica). Ovakve uplate se konačno procesiraju, najkasnije u roku od 7-10 dana
Scenario 4.
Kto: 202 Potraživanja od kupaca
Duguje Potražuje
(Faktura) (Uplata-izvod)
Otvorena faktura 1 9.000
Otvorena faktura 2 1.000
Saldo 10.000
Kto: PVR-neraspoređeni priliv
Duguje Potražuje
(Faktura) (Uplata-izvod)
Uplata 9.000
Saldo 9.000
Pre Posle
20S R B I J A
• Do 8 h skoro sve uplate (99-100%) su proknjižene na karticama kupaca
• Do 12h završeno je Manuelno povezivanje na karticama kupaca
• Do 12h, na karticama kupaca otvorene stavke su samo u formi dugovnih stavki.
Interfejs e-banking i SAP
S R B I J A
5. Kriterijumi povezivanja uplata
22S R B I J A
Kriterijumi povezivanja uplata
Automatski kliring („idealan scenario“) je moguć pod sledećim uslovima:
– 1. Tekući račun kupca sa kojeg je platio je unesen u SAP (u matični slog kupca)
– 2. Poziv na broj fakture je korektan
– 3. Faktura nije prethodno delimično ili u celini povezana (zatvorena)
– 4. Odstupanje uplaćenog iznosa u odnosu na iznos fakture ne prelazi ± 20 din. Ovi „repovi“ do ± 20 din se knjiže kroz rounding transakcije (prihodi/rashodi).
S R B I J A
6. Prednosti automatizacije
24S R B I J A
Prednosti
• Automatizacija povećava tačnost
– „mašine su preciznije od ljudi“
• Brza, pouzdana informacija za prodavce na terenu
• Manji broj zaposlenih za knjiženje izvoda
• Ušteda oko 17.000 € godišnje
• Ušteda vremena (većina stvari je gotova u 8.30)
S R B I J A
7. Nedostaci automatizacije
26S R B I J A
Nedostaci
• Troškovi postavke interfejsa e-banking & SAP
• Nedovoljna fleksibilnost u pogledu promene poslovne banke
S R B I J A
8. Cost Benefit analiza
28S R B I J A
Cost/Benefit analiza
It`s all about controlling
Ručno Automatski Benefit
Broj dnevnih uplata 800
Vreme po transakciji (sek) 105
Ukupno potrebno vreme (h) 23.3 7.0 16.3
Ukupno potrebno zaposlenih (8h dnevno) 2.9 0.9 2.0
Godišnja ušteda ~ 17,200 €
29S R B I J A
Kontakt podaci
Đorđe Koprivica
Menadžer finansija i računovodstva
CARLSBERG Srbija
021 755 0672
063 539 976