1 ỦY BAN NHÂN DÂN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TỈNH KHÁNH HÒA Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Số : 11648 /TTr-UBND Khánh Hòa, ngày 14 tháng 11 năm 2018 TỜ TRÌNH Về việc phê chuẩn báo cáo quyết toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, quyết toán chi ngân sách địa phương năm 2017 Căn cứ Khoản 2, Điều 31 Luật Ngân sách nhà nước (NSNN) quy định nhiệm vụ, quyền hạn của Ủy ban nhân dân các cấp về lập quyết toán ngân sách địa phương (NSĐP) trình Hội đồng nhân dân cùng cấp phê chuẩn; Căn cứ kết quả thực hiện Nghị quyết số 35/NQ-HĐND ngày 12/12/2016 của Hội đồng nhân dân tỉnh khóa VI, kỳ họp thứ 3 về dự toán thu NSNN trên địa bàn, chi NSĐP; phương án phân bổ ngân sách cấp tỉnh năm 2017; Căn cứ Nghị quyết phê chuẩn quyết toán thu NSNN, chi NSĐP của HĐND các huyện, thị xã, thành phố (bao gồm ngân sách cấp huyện và ngân sách cấp xã) và báo cáo quyết toán chi ngân sách của các cơ quan, đơn vị thuộc tỉnh năm 2017; Ủy ban nhân dân tỉnh trình Hội đồng nhân dân tỉnh về báo cáo quyết toán thu NSNN trên địa bàn và chi ngân sách địa phương năm 2017 như sau: I. Quyết toán thu NSNN trên địa bàn Tổng thu NSNN phát sinh trên địa bàn: 20.271.784 triệu đồng - Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu: 6.440.572 triệu đồng - Thu từ sản xuất kinh doanh trong nước: 13.809.880 triệu đồng - Các khoản thu đóng góp: 19.434 triệu đồng - Thu viện trợ: 1.898 triệu đồng Tổng thu NSNN phát sinh trên địa bàn năm 2017 là 20.271.784 triệu đồng, vượt 17,4% dự toán trung ương (DTTW) và dự toán địa phương (DTĐP), tăng 11,4% so với thực hiện năm 2016 (cùng kỳ), gồm: 1. Thu thuế xuất nhập khẩu: Thực hiện 6.440.572 triệu đồng, vượt 34,9% so với dự toán và tăng 10,3% so với cùng kỳ. Số thu tăng do đơn giá bình quân xăng dầu tăng 19,82% so với cùng kỳ và việc xuất khẩu cát nhiễm mặn khu vực Nha Trang, Cam Ranh tăng đột biến về lượng (1.584.342 tấn và kim ngạch đạt 5,4 triệu USD); bên cạnh đó việc mở rộng các dự án đầu tư dịch vụ du lịch của Công
30
Embed
ỦY BAN NHÂN DÂN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM … · Nha Trang, Cam Ranh tăng đột biến về lượng (1.584.342 tấn và kim ngạch đạt 5,4 triệu
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
1
ỦY BAN NHÂN DÂN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
TỈNH KHÁNH HÒA Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Số : 11648 /TTr-UBND Khánh Hòa, ngày 14 tháng 11 năm 2018
TỜ TRÌNH
Về việc phê chuẩn báo cáo quyết toán thu ngân sách nhà nước
trên địa bàn, quyết toán chi ngân sách địa phương năm 2017
Căn cứ Khoản 2, Điều 31 Luật Ngân sách nhà nước (NSNN) quy định
nhiệm vụ, quyền hạn của Ủy ban nhân dân các cấp về lập quyết toán ngân sách địa
phương (NSĐP) trình Hội đồng nhân dân cùng cấp phê chuẩn;
Căn cứ kết quả thực hiện Nghị quyết số 35/NQ-HĐND ngày 12/12/2016 của
Hội đồng nhân dân tỉnh khóa VI, kỳ họp thứ 3 về dự toán thu NSNN trên địa bàn,
chi NSĐP; phương án phân bổ ngân sách cấp tỉnh năm 2017;
Căn cứ Nghị quyết phê chuẩn quyết toán thu NSNN, chi NSĐP của HĐND
các huyện, thị xã, thành phố (bao gồm ngân sách cấp huyện và ngân sách cấp xã)
và báo cáo quyết toán chi ngân sách của các cơ quan, đơn vị thuộc tỉnh năm 2017;
Ủy ban nhân dân tỉnh trình Hội đồng nhân dân tỉnh về báo cáo quyết toán
thu NSNN trên địa bàn và chi ngân sách địa phương năm 2017 như sau:
I. Quyết toán thu NSNN trên địa bàn
Tổng thu NSNN phát sinh trên địa bàn: 20.271.784 triệu đồng
- Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu: 6.440.572 triệu đồng
- Thu từ sản xuất kinh doanh trong nước: 13.809.880 triệu đồng
- Các khoản thu đóng góp: 19.434 triệu đồng
- Thu viện trợ: 1.898 triệu đồng
Tổng thu NSNN phát sinh trên địa bàn năm 2017 là 20.271.784 triệu đồng,
vượt 17,4% dự toán trung ương (DTTW) và dự toán địa phương (DTĐP), tăng
11,4% so với thực hiện năm 2016 (cùng kỳ), gồm:
1. Thu thuế xuất nhập khẩu: Thực hiện 6.440.572 triệu đồng, vượt 34,9%
so với dự toán và tăng 10,3% so với cùng kỳ. Số thu tăng do đơn giá bình quân
xăng dầu tăng 19,82% so với cùng kỳ và việc xuất khẩu cát nhiễm mặn khu vực
Nha Trang, Cam Ranh tăng đột biến về lượng (1.584.342 tấn và kim ngạch đạt 5,4
triệu USD); bên cạnh đó việc mở rộng các dự án đầu tư dịch vụ du lịch của Công
2
ty Cổ phần Vinpearl dẫn đến kim ngạch nhập khẩu máy móc thiết bị tăng với số
thu đạt 114.290 triệu đồng.
2. Thu nội địa: Tổng thu 13.809.880 triệu đồng, vượt 10,6% dự toán và
tăng 12,8% so cùng kỳ. Trong năm 2017, có 14/18 khoản thu hoàn thành và vượt
dự toán, còn lại 04/18 khoản thu không hoàn thành dự toán, cụ thể như sau:
2.1. Các khoản thu hoàn thành và vượt dự toán:
- Thu từ doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài: thực hiện 408.627 triệu
đồng, vượt 3,6% dự toán và tăng 19,8% so cùng kỳ. Số thu tăng do phát sinh
khoản truy thu thuế đối với dịch vụ kinh doanh đặt phòng khách sạn trực tuyến số
tiền 73.345 triệu đồng (tăng 26.376 triệu đồng so với cùng kỳ).
- Thu khu vực công thương nghiệp ngoài quốc doanh: thực hiện 4.141.566
triệu đồng, vượt 39,3% dự toán và tăng 48,9% so cùng kỳ. Số thu tăng do việc điều
chỉnh hạch toán số nộp của Công ty Cổ phần Bia Sài Gòn – Khánh Hòa từ khu vực
doanh nghiệp nhà nước địa phương sang khu vực ngoài quốc doanh, với số tiền
453.086 triệu đồng; phát sinh từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản lớn với số
tiền 1.297.190 triệu đồng, như: số nộp từ bán căn hộ của Vinpearl là 917.610 triệu
đồng, Công ty CP Phúc Sơn kê khai chuyển nhượng các lô đất tại dự án Sân bay
Nha Trang số tiền 67.567 triệu đồng, Công Ty Cổ Phần Bất Động Sản Hà Quang
số tiền 65.918 triệu đồng do chuyển nhượng bất động sản tại 02 dự án Hà Quang 1,
Hà Quang 2. Bên cạnh đó, số thu tăng do đã đẩy mạnh công tác đôn đốc các hộ
kinh doanh sử dụng hóa đơn quyển, nộp kịp thời số thuế phát sinh trên hóa đơn vào
ngân sách nhà nước, tăng cường công tác kiểm tra quản lý thu các nguồn thu vãng
lai, thời vụ, xây dựng tư nhân, thu từ hoá đơn lẻ.
- Thu thuế thu nhập cá nhân: Thực hiện 718.836 triệu đồng, vượt 2,7% dự
toán và tăng 30,4% so cùng kỳ. Số tăng chủ yếu từ khoản thu tiền lương, tiền công
thực hiện 356.929 triệu đồng (tăng 54.821 triệu đồng, tăng 18,1% so với cùng kỳ),
khoản thu từ hoạt động sản xuất, kinh doanh của cá nhân thực hiện 98.969 triệu
đồng (tăng 8.164 triệu đồng, tăng 9% so với cùng kỳ). Bên cạnh đó, trong năm
phát sinh khoản thu từ chuyển nhượng vốn, chuyển nhượng bất động sản và thuế
thu nhập từ dịch vụ cho thuê nhà, cho thuê mặt bằng của Vinpearl số tiền 29.021
triệu đồng.
- Thuế bảo vệ môi trường: Thực hiện 685.065 triệu đồng, vượt 5,4% dự toán
và tăng 13,1% so với cùng kỳ.
- Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp: Thực hiện 15.784 triệu đồng, vượt
14,4% so với dự toán và tăng 20,3% so với cùng kỳ.
3
- Thu phí, lệ phí: Thực hiện 726.754 triệu đồng, vượt 45,4% so với dự toán
và tăng 55,3% so cùng kỳ. Số thu tăng do phát sinh các khoản phí tăng cao so với
cùng kỳ: phí bảo vệ môi trường đối với nước thải sinh hoạt thực hiện 81.562 triệu
đồng (tăng 16.549 triệu đồng, tăng 25,5% so với cùng kỳ), phí thuộc lĩnh vực tư
pháp thực hiện 16.091 triệu đồng (tăng 5.061 triệu đồng, tăng 45,9% so với cùng
kỳ); ngoài ra thực hiện Luật Phí, lệ phí năm 2015, từ năm 2017 có một số khoản
phí và toàn bộ lệ phí phải nộp vào NSNN lớn như phí thuộc lĩnh vực giao thông
vận tải thực hiện 36.800 triệu đồng.
- Thu tiền cho thuê mặt đất, mặt nước: thực hiện 635.726 triệu đồng (trong
đó ghi thu, ghi chi 130.216 triệu đồng), vượt gấp 2,4 lần so với dự toán và bằng
83,7% so cùng kỳ. Số thu tăng do phát sinh thu tiền thuê đất một lần của một số dự
án lớn như: Công ty TNHH CLB Du thuyền và nghỉ dưỡng Cam Ranh ( dự án
CLB Du thuyền và nghỉ dưỡng Cam Ranh) thực hiện 111.998 triệu đồng; Công ty
CP Đầu tư Du lịch Eurowindow Nha Trang (dự án KDL sinh thái và nghỉ dưỡng
cao cấp Eurowindow Nha Trang) thực hiện 74.100 triệu đồng; Công ty TNHH
Hoàn Cầu Cam Ranh thực hiện dự án Du lịch- dịch vụ tổng hợp Bắc bán đảo Cam
Ranh thực hiện 71.042 triệu đồng; Công ty CP Trimet Nha Trang (dự án Khach
san Trimet Nha Trang - Bay View) thực hiện 61.194 triệu đồng; Công ty CP Đầu tư
Xây dựng Vịnh Nha Trang (dự án Trung tâm Thương mai Hà Quang) thực hiện
56.453 triệu đồng; Công ty TNHH Tài Thành Công (dự án Khu du lịch Fussion
Maia Nha Trang) thực hiện 40.600 triệu đồng; Công ty TNHH Hoàn Cầu Nha
Trang (dự án Phân khu VII – Câu lac bộ Golf, xã Phước Đồng, Nha Trang) thực
hiện 20.324 triệu đồng; Công ty CP KDL Champarama (dự án Khu nghỉ mát
Champarama) thực hiện 19.765 triệu đồng.
- Thu tiền sử dụng đất: Thực hiện 1.282.337 triệu đồng (trong đó: ghi thu,
ghi chi tiền sử dụng đất là 45.126 triệu đồng, thu phát sinh 1.237.211 triệu đồng)
vượt 16,6% so với dự toán và bằng 88,7% so cùng kỳ. Số thu tăng do biến động
của thị trường bất động sản và thực hiện ghi thu, ghi chi một số dự án, cụ thể:
a) Các khoản thu tiền sử dụng đất phát sinh : 1.237.211 triệu đồng
a.1) Thu tiền sử dụng đất ngân sách tỉnh : 367.043 triệu đồng
+ Công ty CP Sông Đà Nha Trang nộp tiền sử dụng
đất dự án Khu dân cư Cồn Tân Lập : 77.890 triệu đồng
+ Công ty CP Đầu tư Lạc Hồng nộp tiền sử dụng đất
dự án Khu vực 1 thuộc Khu đô thị - công viên
– trung tâm hành chính mới : 51.642 triệu đồng
+ Công ty CP BĐS Hà Quang nộp tiền sử dụng đất
4
dự án KĐT Lê Hồng Phong II : 40.000 triệu đồng
+ Công Ty TNHH Hoàn Cầu Cam Ranh nộp tiền sử
dụng đất dự án KDL DV BBĐ Cam Ranh : 40.947 triệu đồng
+ Công Ty CP Đầu tư Phát Đạt Nha Trang nộp tiền
sử dụng đất dự án KDL cao cấp Phát Đạt resort : 34.834 triệu đồng
+ Công Ty TNHH cao ốc 89 nộp tiền SDĐ
dự án công trình hỗn hợp TMDV và chung cư : 29.575 triệu đồng
+ Công ty CP Đầu tư Du lịch Eurowindow Nha Trang
nộp tiền SDĐ dự án KDL sinh thái và nghỉ dưỡng cao cấp
Eurowindow Nha Trang : 29.604 triệu đồng
+ Công Ty CP Đầu tư Du lịch Nhật Minh nộp
tiền SDĐ dự án Khu liên hợp DVTM, khách sạn, căn hộ du
lịch và văn phòng cho thuê Luna. : 20.455 triệu đồng
+ Công ty CP Vinpearl nộp tiền SDĐ dự án Khu du
dự án Khu du lịch Vinpearl Bãi Dài : 16.645 triệu đồng
+ Một số dự án khác : 25.451 triệu đồng
a.2) Thu tiền sử dụng đất ngân sách cấp huyện : 870.168 triệu đồng
+ Thành phố Nha Trang (DT 454.300 triệu đồng): 578.040 triệu đồng
+ Thành phố Cam Ranh (DT 25.000 triệu đồng) : 48.045 triệu đồng
+ Thị xã Ninh Hòa (DT 25.000 triệu đồng) : 85.793 triệu đồng
+ Huyện Vạn Ninh (DT 15.000 triệu đồng) : 37.525 triệu đồng
+ Huyện Diên Khánh (DT 42.000 triệu đồng) : 83.802 triệu đồng
+ Huyện Cam Lâm (DT 108.000 triệu đồng) : 35.200 triệu đồng
+ Huyện Khánh Vĩnh (DT 600 triệu đồng) : 1.013 triệu đồng
+ Huyện Khánh Sơn (DT 100 triệu đồng) : 750 triệu đồng
b) Các khoản ghi thu, ghi chi tiền sử dụng đất : 45.126 triệu đồng
+ Công Ty Cổ Phần Sông Đà Nha Trang : 30.769 triệu đồng
+ Công ty CP Vinpearl Nha Trang : 1.632 triệu đồng
+ Công ty CP ĐT du lịch Eurowindow Nha Trang: 12.725 triệu đồng
- Thu tiền bán nhà thuộc SHNN: thực hiện 21.471 triệu đồng, vượt 86,7% so với
dự toán và tăng 56,9% so cùng kỳ. Trong đó, tiền bán nhà theo Nghị định số 61/NĐ-
CP là 5.467 triệu đồng, tiền bán nhà thuộc sở hữu nhà nước là 3.793 triệu đồng.
5
- Thu khác ngân sách: thực hiện 321.586 triệu đồng, vượt 37,6% so với dự
toán và tăng 46,7% so cùng kỳ. Số thu tăng do phát sinh các khoản thu cao như:
thu phạt vi phạm hành chính 118.260 triệu đồng (trong đó thu phạt ATGT là
46.764 triệu đồng), thu tiền cho thuê và bán tài sản 29.297 triệu đồng (thu từ bán
tài sản thanh lý trên đất thuộc Trường Chính trị cũ 9.410 triệu đồng, BQL rừng
phòng hộ Cam Lâm nộp tiền bán gỗ rừng thanh lý số tiền 3.490 triệu đồng và Sở
Tài chính nộp tiền bán tài sản các DN đã giải thể trên tài khoản tạm giữ vào NSNN
theo kiến nghị của KTNN số tiền 4.729 triệu đồng), thu từ vốn góp nhà nước
34.538 triệu đồng (Công ty CP cấp thoát nước Khánh Hòa nộp 14.420 triệu đồng,
Công ty CP TM&ĐT Khánh Hòa nộp 7.311 triệu đồng, Công ty CP Đô thị Cam
Ranh nộp 2.572 triệu đồng, Công ty CP Đô thị Nha Trang nộp 7.308 triệu đồng và
các công ty khác 2.927 triệu đồng), thu hồi các khoản chi năm trước 60.072 triệu
đồng (Công ty CP Đô thị Ninh Hòa nộp 2.903 triệu đồng, Công ty CP Điện lực
Khánh Hòa nộp 9.160 triệu đồng, Công ty CP Hà Quang nộp 4.168 triệu đồng,
Công ty CP KDL Champarama nộp 11.151 triệu đồng) và các khoản thu phạt nộp
chậm 30.244 triệu đồng.
- Thu tại xã thực hiện 41.364 triệu đồng, vượt 37,9% so với dự toán và tăng
18,7% so cùng kỳ. Số thu tăng do phát sinh các khoản thu cao như: thu từ quỹ đất
công ích, hoa lợi công sản 16.597 triệu đồng, thu đền bù thiệt hại khi Nhà nước thu
hồi đất 4.976 triệu đồng, thu phạt vi phạm hành chính 3.505 triệu đồng và các
khoản thu khác 15.644 triệu đồng.
- Thu cấp quyền khai thác khoáng sản: thực hiện 40.339 triệu đồng, vượt
83,4% dự toán và tăng gấp 2,4 lần so với cùng kỳ.
- Thu cổ tức và lợi nhuận sau thuế thực hiện 690.838 triệu đồng, vượt gấp 03
lần so với dự toán và so với cùng kỳ. Số thu này tập trung chủ yếu tại 02 công ty là
Tổng Công ty Khánh Việt thực hiện 196.292 triệu đồng và Công ty TNHH Nhà
nước MTV Yến sào thực hiện 494.536 triệu đồng (trong đó số nộp để bổ sung vốn
điều lệ Cho Công ty thực hiện dự án Cụm CN Sông Cầu số tiền 173.636 triệu
đồng, cổ phần hóa Công ty TNHH MTV Nước giải khát Sanest và Công ty TNHH
MTV Nước giải khát Sanna Khánh Hoà với số tiền 310.000 triệu đồng để khắc
phục cơn bão số 12).
- Thu từ hoạt động Xổ số kiến thiết thực hiện 209.805 triệu đồng, vượt 1,4%
dự toán và tăng 2,2% so với cùng kỳ, trong đó Công ty TNHH XSKT Khánh Hòa
thực hiện 186.408 triệu đồng, Công ty Xổ số điện toán thực hiện 23.397 triệu đồng.
2.2. Các khoản thu không hoàn thành dự toán:
- Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do trung ương quản lý: thực hiện
490.646 triệu đồng, đạt 89,2% dự toán và bằng 95% so với cùng kỳ. Số thu khu
6
vực này đang có dấu hiệu giảm sút do kể từ tháng 5/2016 các Tổng công ty viễn
thông phải phân bổ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ về các đơn vị thành viên
nên làm số nộp giảm (theo công văn 2120/TCT-DNL ngày 19/5/2016 của Tổng
cục Thuế hướng dẫn Thông tư 35/2011/TT-BTC), cụ thể Viettel Khánh Hòa - Chi
Nhánh Tập Đoàn Viễn Thông Quân Đội thực hiện 27.935 triệu đồng, giảm 4.176
triệu đồng (giảm 13% so với cùng kỳ); Viễn Thông Khánh Hoà thực hiện 474 triệu
đồng, giảm 3.685 triệu đồng so với cùng kỳ. Bên cạnh đó, Công ty CP Điện lực
Khánh Hòa thực hiện 16.079 triệu đồng, giảm 39.905 triệu đồng (giảm 71,3% so
với cùng kỳ) do đang đầu tư lưới điện thông minh nên số nộp ngân sách giảm và
một số doanh nghiệp khác số nộp cũng giảm mạnh so với cùng kỳ
-Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý: thực hiện
2.961.306 triệu đồng, đạt 70,5% dự toán và bằng 80,5% so với cùng kỳ. Số thu khu
vực này giảm mạnh nguyên nhân là do giảm sản lượng thuốc lá bán ra của Tổng
công ty Khánh Việt (trong năm thực hiện hơn 534 triệu bao giảm 100 triệu bao so
với cùng kỳ) số giảm chủ yếu của nhãn thuốc lá White Horse. Bên cạnh đó số nộp
của các đơn vị chuyển đổi từ đơn vị doanh nghiệp nhà nước địa phương sang khu
vực ngoài quốc doanh do thay đổi hình thức sở hữu, cũng là nguyên nhân làm giảm
số thu của khu vực này.
- Thuế sử dụng đất nông nghiệp: thực hiện 156 triệu đồng, đạt 22,3% dự
toán và bằng 20,3% so với cùng kỳ. Nguyên nhân đạt thấp là do thực hiện Nghị
định số 21/2017/NĐ-CP ngày 24/02/2017 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị
định số 20/2011/NĐ-CP ngày 23/3/2011 về miễn giảm thuế sử dụng đất nông
nghiệp cho một số đối tượng áp dụng cho kỳ tính thuế từ năm 2017 nên khoản thuế
này sẽ không còn nữa, nếu có chỉ còn là thu nợ của các năm trước.
- Lệ phí trước bạ: thực hiện 414.591 triệu đồng, đạt 92,1% dự toán và tăng
19,5% so với cùng kỳ. Mặc dù lượng xe năm 2017 phát sinh tăng so với năm 2016,
tuy nhiên giá trị xe giảm dẫn đến số nộp thấp.
3. Các khoản thu đóng góp: Thực hiện 19.434 triệu đồng, trong đó thu từ
đóng góp tại xã để đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng 11.774 triệu đồng, các khoản ghi
thu, ghi chi 5.660 triệu đồng (Sở VHTT số tiền 4.024 triệu đồng và Sở LĐTBXH
số tiền 1.636 triệu đồng); hỗ trợ của Quỹ Bảo vệ môi trường để khắc phục hậu quả
sau bão 12 là 2.000 triệu đồng.
II. Quyết toán thu, chi ngân sách địa phương
1. Tổng thu ngân sách địa phương : 16.232.881 triệu đồng
1.1. Thu NSĐP hưởng theo phân cấp : 10.284.486 triệu đồng
- Các khoản thu NSĐP hưởng 100% : 4.139.925 triệu đồng
7
- Các khoản thu NSĐP hưởng theo tỷ lệ % : 6.144.561 triệu đồng
1.2. Thu bổ sung từ ngân sách trung ương : 765.746 triệu đồng
- BS có mục tiêu bằng nguồn vốn trong nước : 714.159 triệu đồng
- BS có mục tiêu bằng nguồn vốn ngoài nước : 51.587 triệu đồng
1.3. Thu chuyển nguồn từ ngân sách năm trước : 3.498.718 triệu đồng
1.4. Thu kết dư ngân sách năm trước : 1.162.229 triệu đồng
1.5. Các khoản thu đóng góp : 19.434 triệu đồng
1.6. Thu viện trợ : 1.898 triệu đồng
1.7. Thu vay ngân sách cấp tỉnh : 500.370 triệu đồng
2. Tổng chi ngân sách địa phương : 14.053.369 triệu đồng
2.1. Chi đầu tư phát triển : 3.584.975 triệu đồng
Trong đó:
+ Chi khoa học và công nghệ : 494 triệu đồng
+ Chi giáo dục đào tao và day nghề : 417.393 triệu đồng
(Chiếm 2,97% tổng chi cân đối ngân sách địa phương)
2.2. Chi thường xuyên : 6.099.690 triệu đồng
+ Sự nghiệp khoa học-công nghệ : 28.510 triệu đồng
(Chiếm 0,2% tổng chi cân đối ngân sách địa phương)
+ Sự nghiệp giáo dục đào tao và day nghề : 2.237.728 triệu đồng
(Chiếm 15,92% tổng chi cân đối ngân sách địa phương)
+ Sự nghiệp môi trường : 120.067 triệu đồng
(Chiếm 0,85% tổng chi cân đối ngân sách địa phương)
2.3. Chi trả nợ lãi, phí tiền vay : 15.280 triệu đồng
2.4. Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính : 1.170 triệu đồng
2.5. Chi chuyển nguồn ngân sách sang năm sau : 3.626.269 triệu đồng
2.6. Chi nộp ngân sách cấp trên : 594 triệu đồng
2.7. Trả nợ gốc : 725.391 triệu đồng
3. Kết dư ngân sách địa phương năm 2017 : 2.179.512 triệu đồng
3.1. Kết dư ngân sách địa phương:
8
a) Tổng thu ngân sách địa phương : 20.907.724 triệu đồng
b) Tổng chi ngân sách địa phương : 18.728.212 triệu đồng
c) Kết dư ngân sách địa phương : 2.179.512 triệu đồng
Trong đó:
- Tam ứng : 548.080 triệu đồng
- Thực kết dư ngân sách địa phương : 1.631.432 triệu đồng
3.2. Kết dư ngân sách các cấp
3.2.1. Kết dư ngân sách cấp tỉnh : 752.443 triệu đồng
a) Phân tích theo tạm ứng và thực kết dư:
- Tạm ứng: 481.413 triệu đồng
- Thực kết dư: 271.030 triệu đồng
+ Đã có nội dung chi: 251.323 triệu đồng
* Bổ sung vốn đầu tư thực hiện Chương trình NTM : 30.000 triệu đồng
* KP thực hiện hỗ trợ sản xuất theo Chương trình 135 : 5.700 triệu đồng
* Thanh toán nợ kinh phí đào tao ngành y tế giai đoan
2011-2017 : 13.000 triệu đồng
* Dự án thoát lũ thôn Tân Lâm : 17.600 triệu đồng
* Bố trí nguồn hoàn trả ngân sách TW vốn đầu tư đã
bị hủy dự toán : 4.570 triệu đồng
* Bố trí nguồn để thực hiện các nhiệm vụ chi chưa cân
đối trong dự toán đầu năm 2018 : 180.453 triệu đồng
+ Bổ sung năm sau: 19.707 triệu đồng
b) Phân tích theo nguồn hình thành kết dư địa phương:
- Kết dư ngân sách tỉnh năm 2016 còn lại : 501.483 triệu đồng
- Nguồn NSTW hoàn trả NS cấp tỉnh : 39.543 triệu đồng
- Hủy dự toán chi đầu tư : 37.887 triệu đồng
- Hủy dự toán chi thường xuyên : 94.936 triệu đồng
- Hủy dự toán chi trả nợ : 382 triệu đồng
- Nguồn NS cấp dưới nộp lên chưa sử dụng hết : 23.521 triệu đồng
- Hoàn trả nguồn kết dư ngân sách cấp tỉnh từ nguồn
vay của Công ty TNHH Đỉnh Vàng : 370 triệu đồng
- Nguồn thu tiền sử dụng đất chưa phân bổ (điều chỉnh : 46.901 triệu đồng
9
giảm do dự kiến hụt thu)
- Giảm số bổ sung NS huyện (nguồn tiết kiệm chi đầu
tư Diên Khánh, Khánh Vĩnh) : 7.420 triệu đồng
3.2.2. Ngân sách cấp huyện
a) Tổng thu ngân sách cấp huyện : 7.687.038 triệu đồng
b) Tổng chi ngân sách cấp huyện : 6.509.594 triệu đồng
c) Kết dư ngân sách cấp huyện : 1.177.444 triệu đồng
Trong đó:
- Tam ứng : 64.483 triệu đồng
- Thực kết dư ngân sách cấp huyện : 1.112.961 triệu đồng
+ Đã có nội dung chi : 103.810 triệu đồng
+ Bổ sung năm sau : 1.009.151 triệu đồng
3.2.3. Ngân sách cấp xã
a) Tổng thu ngân sách cấp xã : 1.724.934 triệu đồng
b) Tổng chi ngân sách cấp xã : 1.475.309 triệu đồng
c) Kết dư ngân sách cấp xã : 249.625 triệu đồng
Trong đó:
- Tam ứng : 2.184 triệu đồng
- Thực kết dư ngân sách cấp xã : 247.441 triệu đồng
+ Đã có nội dung chi : 99.209 triệu đồng
+ Bổ sung năm sau : 148.232 triệu đồng
III. Quyết toán thu, chi ngân sách các cấp
1. Quyết toán thu ngân sách các cấp
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nội dung thu ngân sách Tổng số NS cấp
tỉnh
NS cấp
huyện
NS cấp
xã
Tổng số thu (A+B) 20.907.724 11.495.752 7.687.038 1.724.934
A. Các khoản thu cân đối NSĐP 20.407.354 10.995.382 7.687.038 1.724.934
1. Thu NSĐP hưởng theo phân cấp 10.284.486 7.072.768 2.909.881 301.837