PréviTab EMERGENCE - Pau Copyright 2010-2012 François LOUP Signaler un bug : [email protected]Prévisionnel financier PréviTab Version 1-3 - Licence GNU GPL Mises à jour : Option possible entre dossier complet et simplifié - Création d'une feuille de saisie des salaires avec % augmentations - Prise en compte d associations loi 1901 : calcul de la taxe sur les salaires, prise en compte d subventions d'exploitation - calcul de la contribution à la formation professionnelle et taxe d'apprentissage - modification de saisie de la TVA pa produit - TVA moyenne du stock initial - meilleure gestion des décalages de prêts - modifs mineures diverses. CONSIGNES D'UTILISATION A LIRE ATTENTIVEMENT* Ce classeur fonctionne sous Excel 97, 2003 et 2007 et supérieur (ce dernier sous mo compatibilité avec les précédents) 1) Avant toute chose, il faut impérativement autoriser les itérations. Pour cela: dans Excel 97 ou 2003 : - Aller dans Outils, Options, Calcul et cocher la case Itération. 2) Activer également les Macros : Dans Excel : - Outils, Options, Sécurité et bouton Options Macros. Cocher la sécurité minimale. 2) On peut choisir entre version complète ou simplifiée du prévisionnel. Ce choix s'opère dans la feuille "PRESENTATION 1" et il n'est pas irréversible. version simplifiée peut être utilisée lorsqu'on ne souhaite pas d'évolution mensuelle des chiffre d'affaires ou de trésorerie et supprime l'affichage des feuilles correspondantes. 3) Ne saisir de données que dans les cases en jaune pâle , sinon on ri de détruire une formule. En principe, le classeur est protégé, mais on peut le déprotéger aisément, ce qui permettra aux familiers d'Excel d'adapter le classeur à cas particuliers, par exemple en modifiant les formules. N'oublions pas que PréviTa est un logiciel libre. 4) La grande majorité des formes d'entreprises a été prévue. Les activités agricoles artistes-auteurs n'ont cependant pas été incluses pour le moment. Cela pourra se fai en cas de nécessité à l'usage. 5) Il est fortement conseillé de conserver bien à l'abri un original vierge du class qu'on reprendra pour chaque nouveau projet. Repartir d'un projet existant est à coup source d'erreurs . Donner un nom significatif au classeur du projet (ex: version_avec_TVA_emprunt_10000.xls). Ce nom est reporté s la page de garde. 6) Ce prévisionnel inclut le calcul des cotisations sociales des TNS. Ne saisissez q les rémunérations et les salaires bruts, indiquez les montants mensuels et ne vous occupez pas des cotisations sociales calculées automatiquement. Compte tenu de la complexité des calculs, les montants obtenus ne sont que des approximations. Rappelons que le porteur de projet peut toujours demander des abattements en cas de faiblesse de l'activité. Les régimes micro-social et micro-fis sont pris en compte. Les taux et montants variés peuvent être modifiés dans les zones de saisies jaunes (feuille "DONNEES EXTERNES"). 7) Les diverses structures d'entreprises et leurs limites légales sont supposées connues. Seuls les modes de calcul des différentes charges sont automatisés. 8) Impression du dossier complet , sélectionner les feuilles par Ctrl+clic sur les onglets (attention, vérifier auparavant la mise en page avec "aperçu des sauts de page"). 9) En cas de valeurs anormales dans les cellules calculées, un bouton permet de This program is free software: you can redistribute it and/or modify it under the terms of the GNU General Public License as published by the Free Software Foundation, either version 3 of the License, or (at your option) any later version. This program is distributed in the hope that it will be useful, but WITHOUT ANY WARRANTY; without even the implied warranty of MERCHANTABILITY or FITNESS FOR A PARTICULAR PURPOSE. See the GNU General Public License for more details. You should have received a copy of the GNU General Public License along with this program. If not, see <http://www.gnu.org/licenses/>.
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[XLS]Analyse financièreprevitab.frloup.com/documents/archives/previtab-V-1-3.79.xls · Web viewTitle Analyse financière Subject Analyse économique d'un projet d'entreprise Author
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PréviTab
EMERGENCE - Pau
Copyright 2010-2012 François LOUP Signaler un bug : [email protected]
Prévisionnel financier PréviTab Version 1-3 - Licence GNU GPLMises à jour : Option possible entre dossier complet et simplifié - Création d'une feuille de saisie des salaires avec % augmentations - Prise en compte des associations loi 1901 : calcul de la taxe sur les salaires, prise en compte des subventions d'exploitation - calcul de la contribution à la formation professionnelle et taxe d'apprentissage - modification de saisie de la TVA par produit - TVA moyenne du stock initial - meilleure gestion des décalages de prêts - modifs mineures diverses. CONSIGNES D'UTILISATION A LIRE ATTENTIVEMENT*Ce classeur fonctionne sous Excel 97, 2003 et 2007 et supérieur (ce dernier sous mode compatibilité avec les précédents) 1) Avant toute chose, il faut impérativement autoriser les itérations. Pour cela: dans Excel 97 ou 2003 : - Aller dans Outils, Options, Calcul et cocher la case Itération.2) Activer également les Macros : Dans Excel :- Outils, Options, Sécurité et bouton Options Macros. Cocher la sécurité minimale.
2) On peut choisir entre version complète ou simplifiée du prévisionnel. Ce choix s'opère dans la feuille "PRESENTATION 1" et il n'est pas irréversible. La version simplifiée peut être utilisée lorsqu'on ne souhaite pas d'évolution mensuelle des chiffre d'affaires ou de trésorerie et supprime l'affichage des feuilles correspondantes.
3) Ne saisir de données que dans les cases en jaune pâle, sinon on risque de détruire une formule. En principe, le classeur est protégé, mais on peut le déprotéger aisément, ce qui permettra aux familiers d'Excel d'adapter le classeur à des cas particuliers, par exemple en modifiant les formules. N'oublions pas que PréviTab est un logiciel libre.
4) La grande majorité des formes d'entreprises a été prévue. Les activités agricoles et artistes-auteurs n'ont cependant pas été incluses pour le moment. Cela pourra se faire en cas de nécessité à l'usage.
5) Il est fortement conseillé de conserver bien à l'abri un original vierge du classeur, qu'on reprendra pour chaque nouveau projet. Repartir d'un projet existant est à coup sûr source d'erreurs . Donner un nom significatifau classeur du projet (ex: version_avec_TVA_emprunt_10000.xls). Ce nom est reporté sur la page de garde.
6) Ce prévisionnel inclut le calcul des cotisations sociales des TNS. Ne saisissez que les rémunérations et les salaires bruts, indiquez les montants mensuels et ne vous occupez pas des cotisations sociales calculées automatiquement. Compte tenu de la complexité des calculs, les montants obtenus ne sont que des approximations. Rappelons que le porteur de projet peut toujours demander des abattements en cas de faiblesse de l'activité. Les régimes micro-social et micro-fiscal sont pris en compte.Les taux et montants variés peuvent être modifiés dans les zones de saisies jaunes (feuille "DONNEES EXTERNES").
7) Les diverses structures d'entreprises et leurs limites légales sont supposées connues. Seuls les modes de calcul des différentes charges sont automatisés.
8) Impression du dossier complet , sélectionner les feuilles par Ctrl+clic sur les onglets (attention, vérifier auparavant la mise en page avec "aperçu des sauts de page").
9) En cas de valeurs anormales dans les cellules calculées, un bouton permet de régénérer les macros permet de débloquer la situation par une remise à zéro des macros (sans modifications des données et options choisies). Ce bouton n'apparaît pas à l'impression.
* Voir également la notice d'utilisation complète.
This program is free software: you can redistribute it and/or modify it under the terms of the GNU General Public License as published by the Free Software Foundation, either version 3 of the License, or (at your option) any later version.
This program is distributed in the hope that it will be useful, but WITHOUT ANY WARRANTY; without even the implied warranty of MERCHANTABILITY or FITNESS FOR A PARTICULAR PURPOSE. See the GNU General Public License for more details.
You should have received a copy of the GNU General Public License along with this program. If not, see <http://www.gnu.org/licenses/>.
Prévisionnel financier PréviTab Version 1-3 - Licence GNU GPLMises à jour : Option possible entre dossier complet et simplifié - Création d'une feuille de saisie des salaires avec % augmentations - Prise en compte des associations loi 1901 : calcul de la taxe sur les salaires, prise en compte des subventions d'exploitation - calcul de la contribution à la formation professionnelle et taxe d'apprentissage - modification de saisie de la TVA par produit - TVA moyenne du stock initial - meilleure gestion des décalages de prêts - modifs mineures diverses. CONSIGNES D'UTILISATION A LIRE ATTENTIVEMENT*Ce classeur fonctionne sous Excel 97, 2003 et 2007 et supérieur (ce dernier sous mode compatibilité avec les précédents) 1) Avant toute chose, il faut impérativement autoriser les itérations. Pour cela: dans Excel 97 ou 2003 : - Aller dans Outils, Options, Calcul et cocher la case Itération.2) Activer également les Macros : Dans Excel :- Outils, Options, Sécurité et bouton Options Macros. Cocher la sécurité minimale.
2) On peut choisir entre version complète ou simplifiée du prévisionnel. Ce choix s'opère dans la feuille "PRESENTATION 1" et il n'est pas irréversible. La version simplifiée peut être utilisée lorsqu'on ne souhaite pas d'évolution mensuelle des chiffre d'affaires ou de trésorerie et supprime l'affichage des feuilles correspondantes.
3) Ne saisir de données que dans les cases en jaune pâle, sinon on risque de détruire une formule. En principe, le classeur est protégé, mais on peut le déprotéger aisément, ce qui permettra aux familiers d'Excel d'adapter le classeur à des cas particuliers, par exemple en modifiant les formules. N'oublions pas que PréviTab est un logiciel libre.
4) La grande majorité des formes d'entreprises a été prévue. Les activités agricoles et artistes-auteurs n'ont cependant pas été incluses pour le moment. Cela pourra se faire en cas de nécessité à l'usage.
5) Il est fortement conseillé de conserver bien à l'abri un original vierge du classeur, qu'on reprendra pour chaque nouveau projet. Repartir d'un projet existant est à coup sûr source d'erreurs . Donner un nom significatifau classeur du projet (ex: version_avec_TVA_emprunt_10000.xls). Ce nom est reporté sur la page de garde.
6) Ce prévisionnel inclut le calcul des cotisations sociales des TNS. Ne saisissez que les rémunérations et les salaires bruts, indiquez les montants mensuels et ne vous occupez pas des cotisations sociales calculées automatiquement. Compte tenu de la complexité des calculs, les montants obtenus ne sont que des approximations. Rappelons que le porteur de projet peut toujours demander des abattements en cas de faiblesse de l'activité. Les régimes micro-social et micro-fiscal sont pris en compte.Les taux et montants variés peuvent être modifiés dans les zones de saisies jaunes (feuille "DONNEES EXTERNES").
7) Les diverses structures d'entreprises et leurs limites légales sont supposées connues. Seuls les modes de calcul des différentes charges sont automatisés.
8) Impression du dossier complet , sélectionner les feuilles par Ctrl+clic sur les onglets (attention, vérifier auparavant la mise en page avec "aperçu des sauts de page").
9) En cas de valeurs anormales dans les cellules calculées, un bouton permet de régénérer les macros permet de débloquer la situation par une remise à zéro des macros (sans modifications des données et options choisies). Ce bouton n'apparaît pas à l'impression.
* Voir également la notice d'utilisation complète.
This program is free software: you can redistribute it and/or modify it under the terms of the GNU General Public License as published by the Free Software Foundation, either version 3 of the License, or (at your option) any later version.
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Début d'activité prévu le :
DOSSIER FINANCIER PRÉVISIONNEL
11 May 2023PREVITAB 1-3
François LOUP - Accompagnement de la création d'activité18, rue Bourbaki 64000 PAU - 06 07 40 91 91
SOMMAIREPrésentation 1Présentation 2Détail des investissementsPlan d'investissementCalcul des amortissementsBilan de début d'activitéDétail de calcul du chiffre d'affairesDétail mensuel du CA et des charges variables Résultat prévisionnel 3 ansChiffres d'affaires annuels, mensuels et journaliersSoldes intermédiaires de gestionCalcul du besoin en fonds de roulement (hors stock)Plan de financement 3 ansVentilation mensuelle des encaissements et chargesPlan de trésorerie 12 moisGraphique de trésoreriePoint mort d'activité
DONNEES EXTERNES Mise à jour : janvier 2012
Données TVA
TVA sur investissements : 19.60%
TVA sur ventes : 19.60%
TVA sur achats : 19.60% Note :
Taux moyen pour le stock initial : 19.60%
Seuils cotisations sociales
Plafond annuel de la SS : 36,372.00 €
SMIC Horaire brut : 9.22 €
Base calcul alloc familiales : 399.00 €
Artisans : plafond 1 35,138 €
Artisans : plafond 2 141,408 €
TAUX SUR CA pour micro-entreprises et auto-entrepreneurs
Activité
Vente de marchandisesFourniture de denrées à emporter ou à consommer sur place 0.10%Fourniture de logement (hôtels, chambres d'hôtes, gîtes ruraux ou meublés de tourisme)
Autres prestations de services commerciales 0.20%
Autres prestations de services artisanales (hors Alsace) 0.30%
Activités libérales relevant du Régime social des indépendants (RSI) au titre de l'assurance vieillesse 0.20%l'assurance vieillesse
Activités libérales relevant de la Cipav au titre de l'assurance vieillesse 0.20%
COTISATIONS SOCIALES régime Micro-social avec ACCRE
Activité
Vente de marchandisesFourniture de denrées à emporter ou à consommer sur placeFourniture de logement (hôtels, chambres d'hôtes, gîtes ruraux ou meublés de tourisme)
Autres prestations de services commerciales ou artisanales
Activités libérales relevant du Régime social des indépendants (RSI) au titre de l'assurance vieillesse
Activités libérales relevant de la Cipav au titre de l'assurance vieillesse
Plafonds de CA 2012: Vte de marchandises : 83 200€ Prestations services : 33 300€
Taux formation professionnelle (depuis 2011)
E7
Inscrire le taux légal en vigueur.
E13
Valeur moyenne des taux appliqués aux achats de marchandises ou matières premières, pondérée par les quantités achetées.
E21
Modifier selon montant officiel
E23
Modifier selon montant officiel
Données de la Contribution Economique Territoriale (CET) *
Montant local minimum de la CET (fixé par la commune ) : 500 €
Taux de référence de la commune : 32%
Valeur locative du local utilisé :
Données fiscales IS
Bénéfice limite d'application du taux réduit de l'IS : 38,120 €
Taux normal de l'IS : 33.33%
Taux réduit de l'IS : 15.00%
Données salariales
Coefficient moyen charges patronales/salaire brut pour les salariés : 42.00%
Application d'une décote des 3/4 jusqu'à : 1,680 €
Abattement pour associations de moins de 30 salariés : 6,002 €
NOTE SUR LA CET* La Taxe Professionnelle est remplacée en 2010 par la Contribution Economique Territoriale (CET). Un simulateur existe à cette adresse : http://www3.finances.gouv.fr/formulaires/dgi/2010/CET/ Pas de CET la première année. Pour les années 2 et 3, il faut connaître la valeur locative du local ramenée aux M² utilisés et le taux appliqué par la commune, qu'on trouve en 2ème page du simulateur ("Taux de référence") selon le département et la commune et qu'on reportera cellule D54.Pour la valeur locative, la trouver dans l'avis de taxe d'habitation si on travaille chez soi, ou la demander au propriétaire.Ne rien mettre dans les cases "Taux des syndicats de communes" et "Taux des taxes spéciales d'équipement", en attendant mieux. La CET sera calculée automatiquement par PréviTab .Pas de CET pour les autoentrepreneurs les 3 premières années s'ils ont choisi le prélèvement fiscal libératoire. PréviTab en tient compte.
E70
Voir note plus bas
E72
Voir note plus bas
E74
Voir note plus bas
DONNEES EXTERNES Mise à jour : janvier 2012
12.00% 1.00% 71.00%
21.30% 1.70% 50.00%
21.30% 1.70% 50.00%
21.30% 2.20% 34.00%
18.30% 2.20% 34.00%
3.00% 6.00% 9.00%
5.40% 10.70% 16.00%
5.40% 10.70% 16.00%
5.30% 9.20% 13.80%
Vous avez choisi le dossier simplifié, avec un taux de TVA unique, égal à celui sur
achats indiqué ci-contre, cellule E11
Taux de cotisations
micro-social
Taux prélèvement
fiscal libératoire
Coefficient d'abattement
pour frais professionnels
Taux de cotisations 4
premiers trimestres civils
Taux de cotisations 4
trimestres civils suivants
Taux de cotisations 4
trimestres civils suivants
G33
Le micro-social est une option pour la micro-entreprise
H33
Le prélèvement fiscal libératoire est une option pour la micro-entreprise
I33
Le bénéfice imposable (BI) d'une entreprise est calculé comme suit: BI = CA - Frais professionnels Pour les micro et auto entreprises, les frais professionnels sont estimés par l'administration en % du chiffre d'affaires (différents selon les activités): Ex: CA ventes de marchandises : 33 300€ Frais prof. estimés : 33 300 x 71% = 23 6430€ Bénéfice imposable* : 33 300 - 23 643 =9 657€ * Calculé par l'administration à partir du CA déclaré.
G53
trimestre en cours à la date de création plus les 3 suivants
NOTE SUR LA CET* La Taxe Professionnelle est remplacée en 2010 par la Contribution Economique Territoriale (CET). Un simulateur existe à cette adresse : http://www3.finances.gouv.fr/formulaires/dgi/2010/CET/ Pas de CET la première année. Pour les années 2 et 3, il faut connaître la valeur locative du local ramenée aux M² utilisés et le taux appliqué par la commune, qu'on trouve en 2ème page du simulateur ("Taux de référence") selon le département et la commune et qu'on reportera cellule D54.Pour la valeur locative, la trouver dans l'avis de taxe d'habitation si on travaille chez soi, ou la demander au propriétaire.Ne rien mettre dans les cases "Taux des syndicats de communes" et "Taux des taxes spéciales d'équipement", en attendant mieux. La CET sera calculée automatiquement par PréviTab .Pas de CET pour les autoentrepreneurs les 3 premières années s'ils ont choisi le prélèvement fiscal libératoire. PréviTab en tient compte.
PréviTab
Page 3
LE PORTEUR DE PROJET :
Nom :Prénom:
Adresse :Code postal :
Ville :Téléphone :
LE PROJET :
A - L'entreprise :
Nom :Adresse :
Code postal :Ville :
Forme juridique:
Type d'activité :
Activité en clair :
Date prévue début activité: 7/1/2012 (01/MM/AAAA)
B - Options :
Périodicité règlement TVA :
Option micro social :
Option prélèvement fiscal libératoire :
Périodicité du règlement des cotisations :
ACCRE dirigeant principal ou unique :
ACCRE cogérant(e) :
C - Les éléments financiers :
APPORTS Porteur de projet AssociésApport en numéraire / en capitalApport en nature / en capitalApport en numéraire / en compte d'associéApport en nature / en compte d'associé
Total en capital 0 0Total en compte d'associé 0 0
SUBVENTIONS INVESTISSEMENT Mois de versementSubvention 0Subvention 1Subvention 2Subvention 3Subvention 4Subvention 5TOTAL DES APPORTS 0 0RAPPEL:
Nb de jours travaillés par mois : 24
Le loyer est-il soumis à la TVA ?
LE PORTEUR DE PROJET & SON PROJET
Choix du type de dossier :
Avant toute chose, choisir le type de dossier:Complet : le dossier permet de décliner les volumes, CA de vente et charges variables par produit, par mois sur la première année d'exercice, et de définir un plan de trésorerie mensuel.Simplifié: On indique directement le CA total, calculé séparément hors du prévisionnel, dans la feuille "résultat prévisionnel". Aucun tableau de trésorerie mensuel n'est édité.Vérifier les taux de TVA dans la feuille "DONNEES EXTERNES"
Trimestrielle Mensuelle
OUI NON
OUI NON
OUI NON
OUI NON
OUI NON
trimestrielleMensuelle
Pas de cogérant(e)
Complet Simplifié
C23
Saisie obligatoire
F24
En cas d'affichage anormal dans certaines cellules calculées, cliquez sur ce bouton pour essayer de résoudre le problème. Remarque : le bouton n'apparaît pas à l'impression
C26
Saisie obligatoire
C31
Saisie obligatoire, mais si rien n'est saisi, la date de démarrage sera celle du 1er du mois en cours.
C36
Voir commentaire important ci-joint.
C40
Sans objet pour micro et auto.
C44
Vérifier en fonction des droits de chaque forme juridique ou statut.
C47
Vérifier en fonction des droits de chaque forme juridique ou statut.
C50
Par défaut, le mode de paiement est mensuel, mais on peut opter pour le paiement trimestriel.
C56
Dans le cas d'une SARL, permet de préciser si la société possède un cogérant, et si oui, il est bénéficiaire ou non de l'ACCRE. Par défaut, il n'y a pas de cogérant. Ne concerne pas les autres formes d'entreprises.
C69
Ces subventions seront automatiquement reportées dans le plan de trésorerie aux bonnes dates, les mois indiqués colonnes E ci-jointes.
E69
Saisir le N° du mois de versement, compris entre 1 et 12, 1 étant le premier mois d'activité. Si on laisse vide ou si on saisit 0, la subvention est réputée avoir été versée en départ d'activité.
E88
Modifier selon projet
PréviTab
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Type entreprise :
LE PORTEUR DE PROJET & SON PROJET
Avant toute chose, choisir le type de dossier:Complet : le dossier permet de décliner les volumes, CA de vente et charges variables par produit, par mois sur la première année d'exercice, et de définir un plan de trésorerie mensuel.Simplifié: On indique directement le CA total, calculé séparément hors du prévisionnel, dans la feuille "résultat prévisionnel". Aucun tableau de trésorerie mensuel n'est édité.Vérifier les taux de TVA dans la feuille "DONNEES EXTERNES"
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RECAPITULATIF FINANCIER, AVANCES & EMPRUNTS
RECAPITULATIF FINANCIER Porteur de projet AssociéApport en capital 0 0Apport en compte d'associé 0 0Apport en subvention d'investissement 0
Total des apports 0 0
AVANCES & EMPRUNTS Mois de versement
PCEEmprunt bancaire (complément CPE ou autre)Autre emprunt Prêt d'Honneur
Total des empruntsAvance NACRERemboursement crédit de TVA
TOTAL DES RESSOURCES (hors crédit fournisseur) 0
Total des investissements (en HT) 0Stock de départ (en HT) 2,000Montant de l'avance de TVA sur investissements 392
TOTAL DES BESOINS (hors BFDR) 2,392
SOLDE (hors BFDR) : -2,392
Détail des emprunts et avance Montant Taux (%)PCE 0 0.00%Emprunt bancaire (complément CPE ou autre) 0Autre emprunt 0 5.00%Prêt d'Honneur 0 0.00%Avance NACRE 0 0.00%
B11
En principe, le montant des emprunts est fonction des investissements prévus. Il est donc conseillé de remplir d'abord la feuille "DETAIL DES INVESTISSEMENTS". Ajuster ensuite le montant des emprunts pour que le SOLDE (hors BFDR) soit positif.
D11
Saisir le N° du mois de versement, compris entre 1 et 12, 1 étant le premier mois d'activité. Si on laisse vide ou si on saisit 0, le versement est réputé avoir été effectué en départ d'activité.
B15
Saisir le nom du prêteur
B16
Saisir le nom du prêteur
D27
Ce montant représente la différence entre besoins et ressource, donc l'équilibre financier global du projet (hors exploitation). Il faut donc ajuster les ressources (apports, emprunts, avances, subventions ) pour obtenir une valeur > 0.
D29
Saisir les taux annuels
D30
Le taux du PCE est égal à celui du prêt complémentaire de la banque. Saisir le taux de la banque juste en dessous.
PréviTab
Page 4
RECAPITULATIF FINANCIER, AVANCES & EMPRUNTS
Montant
0
Ressources insuffisantes
Durée (années) Décalage (mois)4.5 6.0
6.0
E29
Mettre éventuellement en décimale. Exemple: 4 ans et 3 mois font 4,25 années.
F29
Décalage du règlement de la première échéance par rapport au versement des prêts (cellules D13 à D18).
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DETAILS DES INVESTISSEMENTS - STOCK DE DEPART
Au démarrage DEVIS / FACTURES JUSTIFICATIFSINVESTISSEMENTSMontant Mois
Frais d'Etablissement 0 0
Droit au bail 0 0
Fonds Commercial 0 0
Enseigne commerciale 0 0
Constructions, Murs 0 0
Agencement installation 0 0
Matériel et outillage 0 0
Matériel de bureau et informatique 0 0
Véhicule professionnel neuf 0 0
Véhicule professionnel d'occasion 0 0
Dépôt de garantie 0 0
Autre investissement incorporel 0 0
Autre investissement corporel 0 0
0 0
STOCK DE DEPART 2,000 HT
Prévus au cours de l'année 1
E4
Dans cette colonne, placer les valeurs : - TTC pour les micro-entreprises et auto-entrepreneurs - HT pour les autres types d'entreprises assujetties à la TVA
F4
Placer dans cette colonne le montant des investissements prévus au cours de 1ère année d'exercice
I4
Dans le cas de constitution de dossiers formels, indiquer dans cette colonne les références de devis ou factures
F6
Montants TTC si Micro ou Auto
H6
Indiquer le mois d'achat prévu par un chiffre de 2 à 12 (1 est considéré comme étant le mois de démarrage).
B8
Il s'agit de l'ensemble des dépenses effectuées pour créer l'entreprise, y compris les frais de notaire ou d'avocat, de publicité légale.
B17
Valeur de la partie immatérielle du fonds de commerce, la partie matérielle (hors stock figurant dans les rubriques "installation", "matériel"…
B20
Il s'agit de la marque ou de la franchise
B57
Dépôt de garantie du bail commercial ou autre caution.
B60
Noter ici les dépenses de publicité de départ, de logiciel ou de site internet.
B64
Toutes les dépenses en matériel qui ne rentrent pas dans les autres rubriques.
E72
Auto et micro entreprises: inscrire le montant TTC du stock.
* : Volumes mensuels de ventes prévus en 1ère et 2ème année
B7
Saisir les noms des six produits ou gammes possibles. Ou encore, si les produits sont nombreux, les classer en 6 catégories ou gammes homogènes en termes de prix, marge, ou volumes de vente. Ne pas oublier de saisir les taux de TVA de chaque produit dans les colonnes suivantes.
C7
Saisir les taux de TVA à appliquer à l'achat de chaque produit. Pour les micro et auto entreprises, ces taux, même non nuls, ne seront pas pris en compte dans les calculs.
D7
Saisir les taux de TVA à appliquer à la vente de chaque produit. Pour les micro et auto entreprises, ces taux, même non nuls, ne seront pas pris en compte dans les calculs.
E7
Choisir : "S" pour prestations de services "M" pour marchandises "P" pour produits finis
F7
Micro-entreprises et auto-entrepreneurs : Mettre un prix d'achat TTC. Si le produit est une prestation de services, il n'y a pas de prix d'achat, sauf des consommables ou de la sous-traitance à indiquer dans le tableau suivant "Détail et Charges Variables".
G7
Micro-entreprises et auto-entrepreneurs : Mettre un prix net de taxes RAPPEL DE CALCUL DE TVA: Si on connaît le PV TTC, le PV HT se calcule ainsi: PV HT = PVTTC/(1+taux TVA) Ex: PV TTC =25€ - taux tva = 19,6% ou 0,196 PV HT = 25/(1+0,196) = 25/1,196 = 21,90€
I7
Saisir ici les volumes de ventes mensuels prévus en année 3. On ne dira jamais assez que ces volumes doivent résulter d'une étude de marché, pour le moins d'une réflexion approfondie sur le marché et les capacités de production ou de vente du créateur. Le volume doit exprimé en unités dont prix de vente et prix d'achat sont indiqués à gauche. Selon l'activité et le type de clientèle visée, déterminer des hypothèses de ventes est un exercice indispensable... mais difficile à réaliser. Ce n'est pas une raison pour "tirer du chapeau" votre chiffre d'affaires prévisionnel ! Selon le cas, justifiez celui-ci : - soit par des extrapolations prudentes à partir de commandes conditionnelles acquises ou de négociations favorablement amorcées au cours de votre étude de marché, - soit par une évaluation à partir des résultats d'une enquête par questionnaires administrés auprès d'un panel de prospects représentatifs (évaluation à laquelle il convient d'appliquer, par prudence, une décote substantielle), - soit en utilisant, avec précaution, des ratios commerciaux existants dans votre activité (par exemple : chiffre d'affaires par m² ou par vendeur), - soit en transposant les performances d'affaires similaires, mais en tenant compte de la différence de contexte, - soit par une estimation, à partir de comptages et d'observations sur le terrain (flux de passants ou de chalands, taux de fréquentation…), pour autant que ce calcul soit étayé par des données statistiques de consommation émanant de sources indiscutables (Insee, chambre consulaire, mairie, syndicat professionnel…). Dans tous les cas, faites en complément une analyse critique de votre seuil de rentabilité. Pour cela, traduisez ce dernier concrètement en nombre de ventes à réaliser (par exemple : nombre moyen de repas à servir par jour, nombre moyen de clients à facturer chaque semaine, nombre moyen de jeans à vendre sur chaque marché forain…). Au final, confrontez votre projection chiffrée de ventes aux dires d'experts .
J7
Indiquer le nombre de mois travaillés pour chaque produit (utile pour les activités saisonnières ou pour tenir compte des congés). ATTENTION : ce nombre doit être cohérent avec les volumes mensuels de la feuille suivante "DETAIL DU CA ET CHARGES VARIABLES"
E24
saisir ici les volumes mensuels prévus en année 1.
H24
saisir ici les volumes mensuels prévus en année 2.
B42
Suggestion: Après avoir classé les produits en catégories (produit 1, 2, 3 etc…), on peut calculer le prix moyen unitaire par catégorie comme suit: Ex.: catégorie du produit 1. 1er produit : PV 10€, % des ventes 60% 2ème produit : PV 20€, % des ventes 25% 3ème produit : PV 30€, % des ventes 15% Le PV moyen est = (60x10+25x20+15x30)/100 = 15,50€
B52
Même suggestion que pour les PV
PréviTab
Page 9-20
Mode de calcul des volumes:
PréviTab
Page 9-21
DETAIL DE CALCUL DU CA
En période de croisière (ou 3ème année)CA annuel COÛT annuel Marge Taux
* Ce coef est exprimé en % du volume mensuel moyen du produit en 1ère année (voir MODE DE CALCUL DU CA). Moduler les % pour que la cellule P9 corresponde exactement au nombre moyen de ventes mensuelles de la feuille "DETAIL DE CALCUL DU CA". Laisser 100% si on ne souhaite pas afficher de variations de CA.
D8
Ajuster le % d'activité avec les flèches ci-contre
P8
Coef. Moyen : doit être égal à 100%
P10
Volume mensuel moyen : doit être égal à celui du mode de calcul du CA pour la 1ère année et le produit correspondant (cellule D16 dans DETAIL DE CALCUL DU C.A)
P12
Total du CA pour ce produit, à comparer au montant de la cellule F18 de la feuille DETAIL DE CALCUL DU CA
C14
* Ce coef est exprimé en % du volume mensuel moyen du produit en 1ère année (voir MODE DE CALCUL DU CA). Moduler les % pour que la cellule P14 corresponde exactement au nombre moyen de ventes mensuelles de la feuille "DETAIL DE CALCUL DU CA".
P14
Coef. Moyen : doit être égal à 100%
P16
Volume mensuel moyen : doit être égal à celui du mode de calcul du CA pour la 1ère année et le produit correspondant (cellule D17 dans DETAIL DE CALCUL DU C.A)
P18
Total du CA pour ce produit, à comparer au montant de la cellule F19 de la feuille DETAIL DE CALCUL DU CA
C20
* Ce coef est exprimé en % du volume mensuel moyen du produit en 1ère année (voir MODE DE CALCUL DU CA). Moduler les % pour que la cellule P19 corresponde exactement au nombre moyen de ventes mensuelles de la feuille "DETAIL DE CALCUL DU CA".
P20
Coef. Moyen : doit être égal à 100%
P22
Volume mensuel moyen : doit être égal à celui du mode de calcul du CA pour la 1ère année et le produit correspondant (cellule D18 dans DETAIL DE CALCUL DU C.A)
P24
Total du CA pour ce produit, à comparer au montant de la cellule F20 de la feuille DETAIL DE CALCUL DU CA
C26
* Ce coef est exprimé en % du volume mensuel moyen du produit en 1ère année (voir MODE DE CALCUL DU CA). Moduler les % pour que la cellule P24 corresponde exactement au nombre moyen de ventes mensuelles de la feuille "DETAIL DE CALCUL DU CA".
P26
Coef. Moyen : doit être égal à 100%
P28
Volume mensuel moyen : doit être égal à celui du mode de calcul du CA pour la 1ère année et le produit correspondant (cellule D19 dans DETAIL DE CALCUL DU C.A)
P30
Total du CA pour ce produit, à comparer au montant de la cellule F21 de la feuille DETAIL DE CALCUL DU CA
C32
* Ce coef est exprimé en % du volume mensuel moyen du produit en 1ère année (voir MODE DE CALCUL DU CA). Moduler les % pour que la cellule P29 corresponde exactement au nombre moyen de ventes mensuelles de la feuille "DETAIL DE CALCUL DU CA".
P32
Coef. Moyen : doit être égal à 100%
P34
Volume mensuel moyen : doit être égal à celui du mode de calcul du CA pour la 1ère année et le produit correspondant (cellule D18 dans DETAIL DE CALCUL DU C.A)
P36
Total du CA pour ce produit, à comparer au montant de la cellule F22 de la feuille DETAIL DE CALCUL DU CA
C38
* Ce coef est exprimé en % du volume mensuel moyen du produit en 1ère année (voir MODE DE CALCUL DU CA). Moduler les % pour que la cellule P34 corresponde exactement au nombre moyen de ventes mensuelles de la feuille "DETAIL DE CALCUL DU CA".
P38
Coef. Moyen : doit être égal à 100%
P40
Volume mensuel moyen : doit être égal à celui du mode de calcul du CA pour la 1ère année et le produit correspondant (cellule D19 dans DETAIL DE CALCUL DU C.A)
P42
Total du CA pour ce produit, à comparer au montant de la cellule F23 de la feuille DETAIL DE CALCUL DU CA
P43
Il faut que la cellule affiche "OK". Si "ECART" est affiché, c'est que le CA calculé en cellule P39 est différent, à plus de 1% près, de celui indiqué dans DETAIL DE CALCUL DU C.A. en cellule F24. Cela est du au fait que les volumes moyens des cellules P8, P14, P19, P24, P29 et/ou P34 ne correspondent pas aux valeurs prévues dans DETAIL DE CALCUL DU C.A. cellules D16 à D19. Pour retrouver les valeurs exactes, ajuster simplement les % sur un ou plusieurs mois.
D49
Indiquer ici le coût unitaire des consommables
D50
Indiquer ici le coût unitaire de la sous-traitance
BILAN DE DEBUT D'ACTIVITE BILAN DE DEBUT D'ACTIVITE
ACTIF (BESOINS) PASSIF (RESSOURCES) ACTIF (BESOINS)IMMOBILISATIONS INCORPORELLES APPORTS IMMOBILISATIONS INCORPORELLESFrais d'Etablissement 0 Apport en numéraire 0 Frais d'Etablissement Droit au bail 0 Apport en nature 0 Droit au bailFonds Commercial 0 Fonds CommercialEnseigne commerciale 0 TOTAL EN FONDS PROPRES 0 Enseigne commercialeAutre 0 Autre
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENTIMMOBILISATIONS CORPORELLES Subvention 0 0 IMMOBILISATIONS CORPORELLESConstructions 0 Subvention 1 0 Constructions Agencement installations 0 Subvention 2 0 Agencement installations Matériel et outillages 0 Subvention 3 0 Matériel et outillagesMatériel de bureau et informatique 0 Subvention 4 0 Matériel de bureau et informatiqueVéhicule professionnel neuf 0 Subvention 5 0 Véhicule professionnel neufVéhicule professionnel d'occasion 0 Véhicule professionnel d'occasionAutre 0 Autre
IMMOBILISATIONS FINANCIERESDépôt de garantie 0 Dépôt de garantie
TOTAL 1 0 TOTAL 1 0 TOTAL 1
Stocks de départ 2,000 DETTES FINANCIERES Stocks de départEmprunts (long et moyen terme) 0 Emprunts (long et moyen terme)
Disponibilités -2,392 Dettes fiscales et sociales DisponibilitésTOTAL 2 0 TOTAL 2 0 TOTAL 2
TOTAL GENERAL (1+2) 0 TOTAL GENERAL (1+2) 0TOTAL GENERAL (1+2)
(Equilibre financier du projet au démarrage uniquement) (Equ
I14
Ne sont comptées que les subventions versées au démarrage.
I29
Ne sont comptées que les emprunts versés au démarrage.
G32
Représente la TVA à récupérer sur les investissements et le stock éventuel. C'est une créance de l'état. Pour les micro entreprises et les auto entrepreneurs, cette cellule doit contenir 0.
G36
C'est ce qui reste en banque une fois les besoins couverts. ATTENTION : Un déficit peut provenir d'une grosse créance de TVA sur les achats de départ (Stocks et investissements)
Contrats aidés exonérés de taxes sur les salaires ê
C5
Saisir le libellé du poste: Ex: vendeur, comptable...
D5
Saisir la date d'embauche sous forme MM/AAAA. L'embauche est réputée faite le 1er du mois.
E5
Dans cette colonne, indiquer le salaire brut mensuel.
F5
Dans cette colonne, on calcule le salaire brut total sur les 12 mois de l'année 1, en tenant compte de la date d'embauche. Ex.: Si la date de démarrage de l'activité est mai 2011 et que l'embauche est faite en septembre, la masse salariale est comptée sur 8 mois de sept 2011 à avril 2012.
H5
Dans cette colonne, on calcule le salaire brut total sur les 12 mois de l'année 2, en tenant compte de la date d'embauche.
J5
Dans cette colonne, on calcule le salaire brut total sur les 12 mois de l'année 3, en tenant compte de la date d'embauche.
K5
Total sur la première année civile
L5
Total sur la deuxième année civile
M5
Total sur la troisième année civile
N5
Nb effectif de personnes employées et non équivalents temps plein
O5
Nb effectif de personnes employées et non équivalents temps plein
P5
Nb effectif de personnes employées et non équivalents temps plein
D8
Ne mettre une valeur ici que dans le cas: - Des SA (PDG) - Des SARL à gérants minoritaires ou égalitaires donc salariés
E8
Ne mettre une valeur ici que dans le cas: - Des SA (PDG) - Des SARL à gérants minoritaires ou égalitaires donc salariés
D9
Ne mettre une valeur ici que dans le cas: - Des SA (PDG) - Des SARL à gérants minoritaires ou égalitaires donc salariés
E9
Ne mettre une valeur ici que dans le cas: - Des SA (PDG) - Des SARL à gérants minoritaires ou égalitaires donc salariés
B32
Taper 1 face aux salariés sous contrat aidé dont le salaire est exonéré de la taxe sur les salaires. Se renseigner sur les types de contrats concernés
Résultat net après prélèvmnt de l'exploitant et micro-fiscal(éventuellt) -28,400 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508
1° ANNEE (12 mois)
2° ANNEE (12 mois)
3° ANNEE (12 mois)
D22
Saisir ici directement le CA total de l'activité, tous produits et services confondus.
E22
Saisir ici directement le CA total de l'activité, tous produits et services confondus.
G22
Saisir ici directement le CA total de l'activité, tous produits et services confondus.
D29
Saisir les montants annuels des achats consommés
F29
Saisir un % d'augmentation des charges entre 2ème et 1ère année. Conseil: Si les charges sont proportionnelles au C.A., mettre le même % qu'entre les C.A. (ligne 22)
H29
Saisir un % d'augmentation des charges entre 3ème et 2ème année. Conseil: Si les charges sont proportionnelles au C.A., mettre le même % qu'entre les C.A. (ligne 22)
F34
Saisir ici les % de variations des postes de charges d'une année sur l'autre. Pour certaines dépenses, se baser sur les variations de CA. Pour passer d'une valeur non nulle en année précédente à une valeur nulle, saisir -100%.
H34
Saisir ici les % de variations des postes de charges d'une année sur l'autre. Pour certaines dépenses, se baser sur les variations de CA. Pour passer d'une valeur non nulle en année précédente à une valeur nulle, saisir -100%.
F44
Exception: les loyers des baux commerciaux 3, 6, 9 ne varient pas au cours de chaque période triennale. Laisser en blanc ou mettre 0 dans ce cas.
H44
Exception: les loyers des baux commerciaux 3, 6, 9 ne varient pas au cours de chaque période triennale. Laisser en blanc ou mettre 0 dans ce cas.
PréviTab
Page 11
PréviTab
Page 12
CHIFFRES D'AFFAIRES PREVISIONNELS MOYENS PAR JOUR ET PAR MOIS(Attention, ces valeurs sont des moyennes et ne tiennent pas compte des variations mensuelles ou saisonnières)
Année 1 Année 1 Année 1CA HT CA TTC CA HT CA TTC CA HT CA TTC
JOUR - € - € JOUR - € - € JOUR - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € ANS - € - € ANS - € - € ANS - € - €
Année 2 Année 2 Année 2CA HT CA TTC CA HT CA TTC CA HT CA TTC
JOUR - € - € JOUR - € - € JOUR - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € ANS - € - € ANS - € - € ANS - € - € TOTAL
Année 1Année 3 Année 3 Année 3 CA HT CA TTCCA HT CA TTC CA HT CA TTC CA HT CA TTC JOUR - € - €
JOUR - € - € JOUR - € - € JOUR - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € ANS - € - € ANS - € - € ANS - € - € ANS - € - €
Année 2CA HT CA TTC
Année 1 Année 1 Année 1 JOUR - € - € CA HT CA TTC CA HT CA TTC CA HT CA TTC MOIS - € - €
JOUR - € - € JOUR - € - € JOUR - € - € ANS - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € ANS - € - € ANS - € - € ANS - € - € Année 3
CA HT CA TTCAnnée 2 Année 2 Année 2 JOUR - € - € CA HT CA TTC CA HT CA TTC CA HT CA TTC MOIS - € - €
JOUR - € - € JOUR - € - € JOUR - € - € ANS - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € ANS - € - € ANS - € - € ANS - € - €
Année 3 Année 3 Année 3CA HT CA TTC CA HT CA TTC CA HT CA TTC
JOUR - € - € JOUR - € - € JOUR - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € MOIS - € - € ANS - € - € ANS - € - € ANS - € - €
Résultat Net Avant Impôt -8,400 0.00% Err:508 0.00%
IMPOT SOCIETE 0 0.00% 0 0.00%0.00%
Résultat Net Comptable -8,400 0.00% Err:508 0.00%
+ Dotations aux amort. et prov. 0 0.00% 0 0.00%
- Prélévements, dividendes 0 0.00% 0 0.00%
- Remboursement d'Emprunts 0 0.00% 0 0.00%
Autofinancement Net -8,400 0.00% Err:508 0.00%
PréviTab
Page 13
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION
3° ANNEEH.T. % CA
0
0 0.00%
0 0.00%0 0.00%0 0.00%0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%0 0.00%0 0.00%
8,400 0.00%0 0.00%
0 0.00%
500 0.00%
-8,900 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
-8,900 0.00%
0 0.00%
Err:508 0.00%
Err:508 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
Err:508 0.00%
0 0.00%
Err:508 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
Err:508 0.00%
PréviTab
Page 14-31
BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (hors stock)
Nb de jours Départ Année 1BESOINS
Achats consommés 0Achats non stockés 0Services extérieurs 0 0dont Loyer 0 jours 0 0dont Assurances 0 jours 0 0Autres services extérieurs 0
Autres charges de gestion 0 0brevets, licences 0 jours 0 0
TVA à récupérer 392 392
Créances Clients 0 jours 00 jours 00 jours 00 jours 00 jours 00 jours 0
TOTAL DES BESOINS 392 392
RESSOURCESSalaire net gérant minor. 15 jours 0Salaires nets salariés 15 jours 0Charges sociales gérant minor. 60 jours 0Charges sociales salariés 60 jours 1,400Taxe sur les salaires 0 jours 0Taxe apprentissage, formation 0 jours 0Autres taxes 0 jours 0Rémunération exploit. 0 jours 0Ch sociales exploitant 60 jours 0TVA à payer 30 jours 0Impôt sur les sociétés (IS) 0Fournisseurs 0 jours 0 0Achats consommés 0 jours 0Achats non stockés 0 jours 0Services extérieurs 0 jours 0Autres services extérieurs 0 jours 0
TOTAL DES RESSOURCES 0 1,400B.F.D.R 392 -1,008
VARIATION DU BFDR -1,400
E21
On suppose que cette créance de TVA initiale est récupérée dans les premiers 12 mois d'activité, soit par la TVA collectée, soit par remboursement du crédit de TVA par l'état (Voir feuille "présentation 2).
PréviTab
Page 14-32
BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (hors stock)
Année 2 Année 3
0 00 00 0
0 00 0
0 00 00 00 00 00 0
0 0
0 00 00 0
1,260 1,4000 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 0
1,260 1,400-1,260 -1,400
-252 -140
PréviTab
Page 14-33
Poste Montant HT
Produits : NOTEChiffre d'affaire global : 0 0
0 00 00 00 00 0
TOTAUX : 0Détail des charges : NOTE
Achats consommés (charges variables)- Achat matière première 0 0- Achat marchandise 0 0- Achat consommables 0 0- Sous traitance 0 0Achats non stockés- Achat matériel et petit équipement 0 0- Achat énergie (eau, carburant, ...) 0 0- Achat produit entretien 0 0- Fournitures administratives 0 0- Divers 0 0Services extérieurs- Sous-traitance générale 0 0- Réparation, entretien 0 0- Maintenance 0 0- Location Véhicule avec entretien ou Matériel 0 0
- Publicité 0 0- Déplacement, mission, réception 0 0- Téléphone 0 0- Affranchissement 0 0- Services bancaires 0 0- Divers (cotisation, don, ...) 0 0Charges de Personnel- Salaire net gérant mino ou égalitaire 0 15 0- Salaire net salariés 0 15 0- Charges sociales gérant mino ou égalitaire 0 60 0- Charges sociales salariés 8,400 60 1,400- Charges sociales de l'exploitant ou gérant majoritaire 0 60 0
Autres charges de gestion - Redevances, brevets, licences 0 0Charges d'emprunt annuellesPCE 0Emprunt bancaire 0Autre emprunt 0Prêt d'honneur 0Avance NACRE 0Prélév exploitant/Rém gérant(s) maj 0 0 0
Montant Annuel HT
Délai de règlement (Nb
de jours)
N6
Saisir dans cette colonne les délais de règlement moyens des clients par produit (prévisionnel complet) ou pour le chiffre d'affaires global (prévisionnel simplifié).
N14
Saisir dans cette colonne les délais de règlement moyens que vos fournisseurs consentent ("fournisseurs" étant pris dans le sens le plus large: état, salariés, assurances…). Exemples de calcul : 1 - Si les charges sociales du 2ème trimestre sont à payer le 15 juillet, cela veut dire que, en moyenne, les organismes sociaux vous font un crédit sur 1/2 trimestre soit 45j, plus 15 soit 60j. En effet les charges du 1er avril sont à payer le 15 juillet soit 105j après, celles du 2 avril 104j après, et les charges du 30 juin 15j après. En moyenne cela fait bien 60 j de délai moyen. 2 - Si le comptable se fait payer chaque mois le 5 du mois suivant, le délai moyen est de 1/2 mois soit 15j, plus 5j, soit 20j.
N31
Payable d'avance, donc crée un besoin de trésorerie.
N32
Payable d'avance, donc crée un besoin de trésorerie.
PréviTab
Page 14-34
TVA à payerTva mensuelle 30Tva trimestrielle 60Taxe sur les salaires 0
IMMOBILISATIONS CORPORELLESConstruction 0 0 0Agencement installations 0 0 0Matériel et outillages 0 0 0Matériel de bureau et informatique 0 0 0Véhicule professionnel neuf 0 0 0Véhicule professionnel d'occasion 0 0 0Autre 0 0 0
Dépôt de garantie 0 0 0
AUTRES BESOINSStock de départ 2,000Couverture du BFDR (trésorerie) 392Variation du BFDR -1,400 -252Dividendes Remboursements d'emprunts 0 0Remboursements d'emprunts supplémentaires
A - TOTAL DES BESOINS 2,392 -1,400 -252
RESSOURCES DEPART 1°ANNEE 2°ANNEE
APPORTSCapital 0 0 0
dont apport en numéraire 0dont apport en nature 0
Compte courant associés 0 0 0dont apport en numéraire 0dont apport en nature 0
SOLDE B - A -2,392 -27,000 Err:508SOLDES CUMULES -29,392 Err:508
E35
Porter ici les montants du capital des emprunts supplémentaires calculés dans la feuille "EMPRUNT TYPE".
F35
Porter ici les montants du capital des emprunts supplémentaires calculés dans la feuille "EMPRUNT TYPE".
F42
Placer ici les apports en numéraire effectués en 2ème année
F43
Placer ici les apports en nature effectués en 2ème année
B47
RAPPEL: les montants des subventions sont placés au départ ou en 1ère année selon les N° des mois indiqués dans "PRESENTATION 1"
F60
Si on emprunte en cours d'année 2 ou 3, effectuer les opérations suivantes: 1) Inscrire le montant de l'emprunt dans ces zones en jaune, 2) Ajouter le montant annuel des remboursement de capital dans les cellules des lignes 35, 3) Ajouter les montants annuels des intérêts dans le résultat prévisionnel dans les cellules des lignes 71. Pour calculer ces montants, utiliser la feuille EMPRUNT TYPE qui peut servir de brouillon sans liaison avec les autres.
PréviTab
Page 15
PLAN DE FINANCEMENT
3° ANNEE
00000
0000000
00
-140
0
-140
3° ANNEE
0
0
000000
Err:5080
00
00
Err:508
Err:508Err:508
G35
Porter ici les montants du capital des emprunts supplémentaires calculés dans la feuille "EMPRUNT TYPE".
G42
Placer ici les apports en numéraire effectués la 3ème année
G43
Placer ici les apports en nature effectuès la 3ème année
G60
Si on emprunte en cours d'année 2 ou 3, effectuer les opérations suivantes: 1) Inscrire le montant de l'emprunt dans ces zones en jaune, 2) Ajouter le montant annuel des remboursement de capital dans les cellules des lignes 35, 3) Ajouter les montants annuels des intérêts dans le résultat prévisionnel dans les cellules des lignes 71. Pour calculer ces montants, utiliser la feuille EMPRUNT TYPE qui peut servir de brouillon sans liaison avec les autres.
Mettre dans les lignes ci-dessous, à partir des "Achats non stockés", les achats et dépenses TTC, le mois du décaissement effectif. Des répartitions de décaissement sont proposées par défaut, mais on peut les remplacer par d'autres sans problème. Les "Achats consommés" sont renseignés automatiquement en fonction des jours de délai de règlement donnés dans la feuille "BFDR (hors stock)".
F49
Saisir dans cette ligne les salaires nets mensuels à partir du mois d'embauche. Le total horizontal doit correspondre au total de la cellule D49, sinon une erreur est signalée. La ligne n'est pas protégée et on peut mettre des formules comme : "=D49/12".
F50
Saisir dans cette ligne les salaires nets mensuels à partir du mois d'embauche. Le total horizontal doit correspondre au total de la cellule D50, sinon une erreur est signalée. La ligne n'est pas protégée et on peut mettre des formules comme : "=D50/12".
F53
Répartition automatique selon les indications des administrations concernées.
F64
Placer ici les échéances des emprunts souscrits en cours d'année 1, à partir de la date du 1er remboursement.
REMARQUE : La TVA est supposée payée au fisc le mois ou le trimestre suivant la facture client ou fournisseur (et non l'encaissement ou le décaissement des fonds). Cela n'est pas vrai pour les prestataires de services. Cela a une importance si ces derniers consentent un délai de paiement à leurs clients. Si un cas impératif se présente, il est possible de décaler le paiement du solde tva manuellement (pour les connaisseurs des tableurs !)
B31
Un solde négatif représente un crédit de TVA. Selon son importance et sa durée, solliciter un remboursement des services fiscaux ou un relais bancaire.
PréviTab
Page 17
PLAN DE TRESORERIE SUR 12 MOIS
2013 20135 6
May-13 Jun-130 00 00 00 00 00 0
0 00 00 00 0
0 00 0
0 00 00 0
0 00 00 00 00 00 00 00 0
0 0
0 0
-2392 -2392
PréviTab
Page 19
COMPTE DE RESULTAT AU POINT MORT
Point mort d'auto-financement*1er ANNEE 2e ANNEE 3e ANNEE
Libellés Montants HT % de C.A Montants HT % de C.A Montants HT % de C.A
Produits H.T. 8,400 100.00% Err:508 100.00% Err:508 100.00%soit, par rapport au CA prévisionnel : #DIV/0! Err:508 Err:508
Date de versement du prêt: 1/1/2011 Année 3 #VALUE!MONTANT PERIODIQUE
Montant de l'échéance : 4,490.45 € Décalage de 1ère échéance 0.0 Mois
CALCULSUtilise paiement de: 4,490.45 € Montant dû avant l'échéance 1:
1ère échéance de la table: 1 Intérêts cumulés avant l'échéance 1:
Date de Montant MontantNo. l'échéance dû avant Intérêts Capital dû après1 1,000,000.00 Err:5082 Err:5083 Err:5084 Err:5085 Err:5086 Err:5087 Err:5088 Err:5089 Err:508
CALCULSUtilise paiement de: - € Montant dû avant l'échéance 1:
1ère échéance de la table: 1 Intérêts cumulés avant l'échéance 1:
Date de Montant MontantNo. l'échéance dû avant Intérêts Capital dû après1 0.00 Err:5082 Err:5083 Err:5084 Err:5085 Err:5086 Err:5087 Err:5088 Err:5089 Err:508
10 Err:50811 Err:50812 Err:508
TABLEAU REMBOURSEMENT PCE
EMERGENCE PAU
Page 20
CARACTERISTIQUES DE LA TABLE
1Capital
0.000.000.00
- € - €
IntérêtscumulésErr:508
EMERGENCE PAU
Page 21
CARACTERISTIQUES DU PRET CARACTERISTIQUES DE LA TABLEMontant du prêt: - € Date de début:
Taux d'intérêt: 0.00% ou numéro de l'échéance:Durée en années: 3.00 Intérêts payés
CALCULSUtilise paiement de: - € Montant dû avant l'échéance 1:
1ère échéance de la table: 1 Intérêts cumulés avant l'échéance 1:
Date de Montant MontantNo. l'échéance dû avant Intérêts Capital dû après1 0.00 Err:5082 Err:5083 Err:5084 Err:5085 Err:5086 Err:5087 Err:5088 Err:5089 Err:508
10 Err:50811 Err:50812 Err:508
TABLEAU REMBOURSEMENT EMPRUNT BANCAIRE
EMERGENCE PAU
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1Capital remboursé
0.000.000.000.00
- € - €
IntérêtscumulésErr:508
EMERGENCE PAU
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CARACTERISTIQUES DU PRET CARACTERISTIQUES DE LA TABLEMontant du prêt: - € Date de début:
Taux d'intérêt: 5.00% ou numéro de l'échéance:Durée en années: 3.00 Intérêts
CALCULSUtilise paiement de: - € Montant dû avant l'échéance 1:
1ère échéance de la table: 1 Intérêts cumulés avant l'échéance 1:
Date de Montant MontantNo. l'échéance dû avant Intérêts Capital dû après1 0.00 Err:5082 Err:5083 Err:5084 Err:5085 Err:5086 Err:5087 Err:5088 Err:5089 Err:508
10 Err:50811 Err:50812 Err:508
TABLEAU REMBOURSEMENT AUTRE EMPRUNT
EMERGENCE PAU
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1Capital
0.000.000.00
- € - €
IntérêtscumulésErr:508
EMERGENCE PAU
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CARACTERISTIQUES DU PRET CARACTERISTIQUES DE LA TABLEMontant du prêt: - € Date de début:
Taux d'intérêt: 0.00% ou numéro de l'échéance:Durée en années: 3.00 Intérêts
CALCULSUtilise paiement de: - € Montant dû avant l'échéance 1:
1ère échéance de la table: 1 Intérêts cumulés avant l'échéance 1:
Date de Montant MontantNo. l'échéance dû avant Intérêts Capital dû après1 0.00 Err:5082 Err:5083 Err:5084 Err:5085 Err:5086 Err:5087 Err:5088 Err:5089 Err:508
10 Err:50811 Err:50812 Err:508
TABLEAU REMBOURSEMENT PRÊT D'HONNEUR
EMERGENCE PAU
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1Capital
0.000.000.00
- € - €
IntérêtscumulésErr:508
EMERGENCE PAU
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CARACTERISTIQUES DU PRET CARACTERISTIQUES DE LA TABLEMontant du prêt: - € Date de début:
Taux d'intérêt: 0.00% ou numéro de l'échéance:Durée en années: 3.00 Intérêts
CALCULSUtilise paiement de: - € Montant dû avant l'échéance 1:
1ère échéance de la table: 1 Intérêts cumulés avant l'échéance 1:
Date de Montant MontantNo. l'échéance dû avant Intérêts Capital dû après1 0.00 Err:5082 Err:5083 Err:5084 Err:5085 Err:5086 Err:5087 Err:5088 Err:5089 Err:508
10 Err:50811 Err:50812 Err:508
TABLEAU REMBOURSEMENT NACRE
EMERGENCE PAU
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1Capital
0.000.000.00
- € - €
IntérêtscumulésErr:508
CALCUL DE LA CETBases Année 1 Année 2 Année 3
1) Contribution Foncière des Entreprises (CFE)Valeur locative des immeubles utilisés pour l'activitéet soumis à la taxe foncière - € - € - €
Base d'imposition totale: - € - € - € Abattements:Démarrage: 100.00% 50.00% 0.00%Artisans (selon nombre de salariés) 0.00% 0.00% 0.00%
Base d'imposition théorique: - € - € - €
Taux de référence de la commune 32.00% 32.00% 32.00%0.00% 0.00% 0.00%0.00% 0.00% 0.00%
Frais de gestion (3%) 3.00% 3.00% 3.00%
CFE théorique : - € - € - €
2) Cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises (CVAE)
CA Année 1 (base Années 2 et 3) - € - € - € Valeur ajoutée Année 1 (base Années 2 et 3) - € - € - € Plafonnement CA<7,6 millions d'euros 80.00% 80.00% 80.00%Taux théorique 1.50% 1.50% 1.50%Base théorique de la CVAE - € - € - € CVAE avec abattement CA - € - €