Warszawa, 11 kwietnia 2011 r.

Konferencja dla beneficjentów realizujących Konferencja dla beneficjentów realizujących projekty w ramach Priorytetu III PO KLprojekty w ramach Priorytetu III PO KL

Wniosek o płatność krok po kroku

DataWarszawa, 11 kwietnia 2011 r.

DEPARTAMENT FUNDUSZY STRUKTURALNYCH

INSTYTUCJA POŚREDNICZĄCA DLA PRIORYTETU III PO KL

2

Wniosek o płatność – krok po kroku

Wniosek o płatność a Generator Wniosków Płatniczych 3.2.8Wniosek o płatność a Generator Wniosków Płatniczych 3.2.8

Wszystkie wnioski o płatność składane po dniu 1 kwietnia 2011 r. należy sporządzać w wersji 3.2.8 GWP udostępnionej

m. in . na stronie www.efs.men.gov.pl;

Załącznik nr 2 należy przygotowywać w GWP pod rygorem odrzucenia wniosku o płatność ze względów formalnych;

Nowe pola: stawki jednostkowe i kwoty ryczałtowe w pkt 4 oraz kolumna zadania zlecone w załączniku 1;

Wymagany podpis pod załącznikiem nr 1 zarówno osoby opracowującej dokument jak i zatwierdzającej całość wniosku

3

WNI OSEK BENEFI CJ ENTA O PŁATNOŚĆ 1_WNIOSEK ZA OKRES: od............................ do..................................................... 2_PROJEKT

(1) Program Operacyjny Kapitał Ludzki

(2) Priorytet: .................................................................................................

(3) Działanie: ............................................................................................

(4) Poddziałanie: ……………………………………………………………………………………

(5) Nazwa projektu: .......................................................................................

(6) Nr umowy/decyzji: ...............................................

(7) Okres realizacji projektu od ................. do ..........................................

(8) Płatność: ……………………………………………………………………………

(9) Kwota wydatków kwalifikowalnych objętych wnioskiem (PLN): ………………………………………………..

(10) Wnioskowana kwota (PLN): …………………………………………

Okres, za który składany jest

wniosek (zgodny z harmonogramem

płatności)

Nr podpisanej umowy

o dofinansowanie lub aneksu

obowiązującego w dniu przedkładania

wniosku

Rodzaj płatności – „zaliczkowa”

Kwota zgodna z harmonogramem płatności (pkt 10

wniosku), pierwszy wiersz kolumny

„planowana kwota wnioskowana”


4

3_NAZWA BENEFICJENTA: ……………………………………………………………………………………… Adres siedziby: Ulica ……………………………………………………………………………………………………… Nr domu ………………………………………………………………………………………………… Nr lokalu ………………………………………………………………………………………………… Miejscowość ……………………………………………………………………………………………… Kod pocztowy ……………………………………………………………………………………………… Osoba przygotowująca wniosek beneficjenta o płatność:

A) w części dot. postępu finansowego

Imię i nazwisko: ...........................................................................................

telefon:......................... faks:....................... e-mail: ....................................

B) w części dot. postępu rzeczowego

Imię i nazwisko: ...........................................................................................

telefon:......................... faks:....................... e-mail: ....................................

Dane osoby odpowiedzialnej za przygotowanie

części dot. postępu finansowego

Dane osoby odpowiedzialnej za przygotowanie

części dot. postępu

rzeczowego


5

Należy wypełnić zgodnie

z zał. 1, na podstawie

rzeczywiście poniesionych

wydatków

Należy wykazać wydatki uznane za kwalifikowalne

zgodnie z otrzymanymi „Informacjami

o wynikach weryfikacji wniosku

o płatność”, bez wydatków rozliczanych w

danym wniosku

Zgodnie z umową koszty pośrednie rozliczane ryczałtem stanowią

określony % poniesionych

i udokumentowanych wydatków bezpośrednich

pomniejszonych o wydatki sfinansowane

w ramach cross-financingu


Lp.

Zadania/cele założone we wniosku o

dofinansowanie

Wydatki określone we wniosku o

dofinansowanie projektu (PLN)

Wydatki poniesione w

okresie rozliczeniowym

(PLN)

Wydatki kwalifikowalne od początku realizacji

projektu (bez wydatków w

obecnym okresie rozliczeniowym)

(PLN) % realizacji 1 2 3 4 5=(3+4)/2

1.1. Zadanie 1 (nazwa)

1.1.1 … w tym wydatki personelu

1.2 Zadanie 2 (nazwa)

1.2.1 ... w tym wydatki personelu

2 wydatki pośrednie

3. wydatki ogółem:

3.1. w tym VAT

3.2. w tym cross-financing

3.3. w tym wkład niepieniężny

3.4 w tym objęte pomocą publiczną

3.5. w tym stawki jednostkowe

3.6. w tym kwoty ryczałtowe

6


Pkt 4 – Postęp finansowy realizacji projektuPkt 4 – Postęp finansowy realizacji projektu

Kolumny 1 i 2 – należy wpisywać dane zgodne z aktualną i zatwierdzoną przez IP wersją wniosku o dofinansowanie, możliwy jest

import danych z GWA;

koszty personelu należy wykazywać w zależności od zapisów umowy/decyzji o dofinansowanie;

Wiersze 3.5 i 3.6 - stawki jednostkowe oraz kwoty ryczałtowe - wypełniane w przypadku projektów, w których umowy podpisano po 01.01.2011 r. bądź w projektach, w których umowy aneksowano

zgodnie z zapisami „Zasad finansowania PO KL” z dnia 21 grudnia 2010 r.;

Kolumna 4 – kwoty należy pomniejszać o zatwierdzone przez IP korekty finansowe oraz o stwierdzone w projektach nieprawidłowości

7

5_POSTĘP RZECZOWY REALIZACJI PROJEKTU

Zadania założone we

wniosku o dofinansowanie Stan realizacji

1 2 zadanie 1 (nazwa) ... zadanie 2 (nazwa)... …

• postęp rzeczowy powinien być zgodny z postępem finansowym projektu oraz powinien odzwierciadlać działania w odniesieniu do zadań wskazanych w harmonogramie działań wniosku o dofinansowanie oraz do wydatków ujętych w zał. Nr 1;

• w przypadku, gdy zadanie zostało zrealizowane a beneficjent nie wykazuje we wniosku o płatność wydatków, należy w postępie rzeczowym napisać, iż działania zostały przeprowadzone oraz napisać, że wydatek zostanie rozliczony w kolejnym wniosku o płatność, podając przyczynę opóźnienia;

• w przypadku, gdy beneficjent ma problemy z przeprowadzeniem danego zadania należy opisać to w pkt. 12 wniosku o płatność oraz określić, czy ewentualne opóźnienia, nie stanowią zagrożenia dla realizacji projektu;

• w przypadku, gdy w danym okresie rozliczeniowym nie zaplanowano żadnych wydatków i działań, należy w tym punkcie zamieścić odpowiednią informację.


8

6_UZYSKANY PRZYCHÓD w okresie objętym wnioskiem

Lp. Rodzaj przychodu Kwota (PLN) 1 2

suma:

7_KOREKTY FINANSOWE

Lp.

nr wniosku o płatność, w

ramach którego wydatek został

rozliczony

nr dokumentu,

którego dotyczy korekta

rodzaj wydatku niekwalifikowal

nego

data wykrycia korekty

wyjaśnienie korekty

wysokość korekty (PLN)

źródło finansowa

nia

1. 2.

suma:

W przypadku gdy projekt nie wygeneruje

przychodu w danym okresie

rozliczeniowym, do wniosku

o płatność należy załączyć stosowne oświadczenie lub

wpisanie informacji, że projekt nie

wygenerował przychodu i w kol. 2 wpisać kwotę 0,00 zł

W przypadku braku wykrycia korekt

finansowych w danym okresie

rozliczeniowym, do wniosku należy

załączyć stosowne oświadczenieNie należy wpisywać

nazwy dokumentu księgowego, którego dot. korekta; faktura korygująca nie jest

wydatkiem niekwalifikowalnym z

definicji

Przychodem nie są odsetki bankowe od otrzymanych transz

dofinansowania


9

8_ŹRÓDŁA SFINANSOWANIA WYDATKÓW

Lp.

Źródło w okresie rozliczeniowym (PLN)

od początku realizacji projektu (bez wydatków w obecnym

okresie rozliczeniowym) (PLN)

1 Krajowe środki publiczne:

2 - budżet państwa 3 - budżet jednostek samorządu terytorialnego

4 - inne krajowe środki publiczne

4.1 - Fundusz Pracy

4.2 - Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych

5 Pozostałe źródła: 5.1 - prywatne

suma:

W wierszu „budżet państwa” należy wpisać

wszystkie wydatki przedstawiane do

rozliczenia w danym wniosku o płatność (łącznie z

kosztami pośrednimi)

Wartości narastające powinny wynikać z otrzymanych przez

beneficjenta „Informacji o wynikach

weryfikacji wniosku o płatność” (bez

wydatków w obecnym okresie

rozliczeniowym)


10

9_ROZLICZENIE KWOTY DOFINANSOWANIA I WKŁADU WŁASNEGO**

wkład własny (PLN)

kwota dofinanso

wania

(PLN)

budżet państwa

budżet jednostki

samorządu terytorialnego

inne krajowe środki

publiczne

wkład prywatny

Ogółem (PLN)

1. Całkowita wartość projektu

2. Środki przekazane dotychczas beneficjentowi w formie zaliczki*

3. Kwota dotychczas rozliczonych środków

4. Kwota rozliczana niniejszym wnioskiem

5. Procent rozliczenia (3+4)/2 (3+4)/1 (3+4)/1 (3+4)/1 (3+4)/1 (3+4)/1

6. Kwota pozostająca do rozliczenia w kolejnym wniosku

2-(3+4) 1-(3+4) 1-(3+4) 1-(3+4) 1-(3+4) 1-(3+4)

* w tym wysokość ostatniej transzy ** tabela wypełniana w przypadku projektów, w których dofinansowanie przekazywane jest w formie zaliczki

• Całkowita wartość projektu – zgodnie z zawartą umową o dofinansowanie;• Środki przekazane dotychczas beneficjentowi w formie zaliczki – łączna kwota otrzymanych przez beneficjenta transz dofinansowania na dzień sporządzenia wniosku wraz o ostatnią transzą (pomniejszona o środki zwrócone na rachunek IP, z tytułu korekt finansowych, nieprawidłowości lub innych zwrotów);• Kwoty dotychczas rozliczonych środków – łączna kwota rozliczonych środków (narastająco), wynikająca z zatwierdzonych przez IP wniosków;• Kwota rozliczana niniejszym wnioskiem – całkowita kwota środków rozliczana danym wnioskiem.


11

Przykład wypełnienia harmonogramu płatności:

Harmonogram wg umowy:

Nr transzy

Kwota transzy dotacji

rozwojowej

Okres za jaki składany będzie

wniosek o płatność (od…

do…)

Kwota planowanych całkowitych

wydatków do rozliczenia

Transza 1 30 000,00 Transza 2 45 000,00 01.02 - 30.04.2008 22 000,00 Transza 3 48 000,00 01.05 - 31.07.2008 40 000,00 Transza 4 50 000,00 01.08 - 31.10.2008 45 000,00 Transza 5 30 000,00 01.11 - 31.12.2008 47 000,00

0,00 01.01 - 31.03.2009 49 000,00

Harmonogram we wniosku o płatność dla pierwszego wniosku o płatność (za okres do 30.04.2008):

Okres rozliczeniowy Planowane

wydatki (PLN)

Planowana kwota

wnioskowana (PLN)

01.05 - 31.07.2008 40 000,00 45 000,00 01.08 - 31.10.2008 45 000,00 48 000,00 01.11 - 31.12.2008 47 000,00 50 000,00

01.01 - 31.03.2009 49 000,00 30 000,00

w harmonogramie płatności (pkt 10 wniosku) nie należy wykazywać okresu rozliczeniowego, za który składany jest dany wniosek;

suma kwot transz dofinansowania oraz suma kwot planowanych całkowitych wydatków do rozliczenia nie mogą przekraczać całkowitej kwoty dofinansowania, wynikającej z umowy o dofinansowanie;

wszelkie zmiany harmonogramu wymagają zgody IP;

dokonując modyfikacji harmonogramu należy pamiętać o kwocie wniesionego zabezpieczenia (w przypadku, gdy beneficjenta obowiązuje wniesienie zabezpieczenia);

nie należy pomniejszać kwot wykazanych w harmonogramie płatności o odsetki bankowe narosłe na rachunku projektu.


12

Informacje na temat problemów/trudności związanych z realizacja projektu:

• w przypadku, gdy nie wystąpiły problemy/trudności związane z realizacja projektu, należy odpowiednią informację umieścić w pkt 12 wniosku. Nie należy zostawiać niewypełnionych punktów we wniosku.


13

Należy wypełniać tylko w przypadku rozliczania kosztów pośrednich na podstawie rzeczywiście poniesionych wydatków

W kolumnie 5 – „Nazwa towaru lub usługi” należy wpisywać

wyczerpującą informację, aby możliwa była jednoznaczna

identyfikacja danego wydatku – zaleca się wpisywanie nr pozycji wydatku ze

szczegółowego budżetu projektu; w przypadku

refundacji, należy wpisać również datę refundacji z rachunku projektowegoNr dokumentu księgowego

potwierdzającego wydatkowanie środków np. nr

faktury, listy płac, noty księgowej

Unikalny nr księgowy lub ewidencyjny nadany przez

osobę prowadzącą ewidencję księgową lub księgi rachunkowe


Załącznik nr 1 do wniosku o płatność

INFORMACJA FINANSOWA dotycząca wniosku ZESTAWIENIE DOKUMENTÓW potwierdzających poniesione wydatki objęte wnioskiem

Lp

.

nr

dok

um

en

tu

nu

me

r ks

ięgo

wy

lub

ew

ide

ncyj

ny

da

ta w

ysta

wie

nia

d

oku

me

ntu

da

ta z

apł

aty

na

zwa

tow

aru

lub

u

sług

i

cro

ss-f

ina

ncin

g

(T/N

)

zad

ania

zl

eco

ne

(T/N

)

kwo

ta d

oku

men

tu

bru

tto

kwo

ta d

oku

men

tu

ne

tto

kwo

ta w

yda

tkó

w

kwa

lifik

ow

aln

ych

w t

ym V

AT

źró

dło

fin

ans

ow

ania

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

zadanie 1: (nazwa)

1

2

Zadanie 1 ogółem w PLN: zadanie 2: (nazwa)

3 Zadanie 2 ogółem w PLN: Koszty bezpośrednie ogółem w PLN: Zadania zlecone ogółem w PLN:

Koszty pośrednie*

4

…

…

…

Koszty pośrednie ogółem w PLN:

OGÓŁEM KOSZTY w PLN:

Opracował: Zatwierdził: * w przypadku gdy koszty pośrednie rozliczane są na podstawie poniesionych wydatków

14


Załącznik nr 1Załącznik nr 1

Kolumna 7 – „Zadania zlecone”, dotyczy jedynie projektów realizowanych zgodnie z „Zasadami finansowania PO KL” z dnia

21 grudnia 2010 r.;

Załącznik nr 1 sporządzony w Generatorze Wniosków Płatniczych wersja 3.2.8, powinien być podpisany przez osobę sporządzającą wniosek o płatność oraz przez uprawnioną osobę, zatwierdzającą

wniosek po stronie beneficjenta

15

Wyciągi bankowe:Wyciągi bankowe:

• Należy załączać pierwszą, ostatnią oraz zawierającą dany wydatek stronę wyciągu bankowego;

• Wyciągi powinny być potwierdzone za zgodność z oryginałem przez osobę upoważnioną;

• W celu ułatwienia i przyspieszenia weryfikacji należy odpowiednio opisywać wyciągi poprzez wpisanie:

pozycji z zał. 1 przy odpowiedniej transakcji; kwoty wydatków kwalifikowalnych (w przypadku gdy wydatek

dotyczy kilku pozycji z zał. 1 lub gdy kwota wydatku na wyciągu jest inna niż kwota kwalifikowalna wydatku z zał. 1);

• W przypadku braku możliwości opisania wyciągu, należy sporządzać stosowne zestawienia, pozwalające na

określenie czy wydatki wykazane w zał. 1 zostały faktycznie poniesione i znajdują potwierdzenie dokonania płatności.


16

• wniosek o płatność służy rozliczeniu wydatków sfinansowanych z transz otrzymanych od IP, a wydatki poniesione z konta własnego

beneficjenta podlegają obowiązkowo refundacji;

• w związku z udostępnieniem przez IZ PO KL Generatora Wniosków płatniczych w wersji 3.2.8, wszystkie wnioski o płatność składane po 1 kwietnia 2011 r. należy sporządzać w tejże wersji Generatora;

• tylko w uzasadnionych przypadkach we wniosku o płatność beneficjent może ująć wydatki zrealizowane ze środków własnych;

• przygotowując wniosek o płatność należy pamiętać o przeksięgowaniu kosztów pośrednich przed złożeniem wniosku

do IP (IP zaleca, aby dokonać stosownego przeksięgowania zaraz po zakończeniu okresu rozliczeniowego, ale przed upływem 10 dni

roboczych przysługujących na złożenie wniosku);

• rozliczający koszty pośrednie ryczałtem należy obowiązkowo rozliczać je wg % określonego w umowie;


17

• IP prosi, aby beneficjenci nie zasilali konta projektowego środkami własnymi, tylko płacili bezpośrednio z konta

własnego instytucji;

• należy pamiętać, że koszt oprogramowania nie stanowi wydatków w ramach cross-financingu, chyba że zwiększa

wartość początkową środka trwałego;

• nie należy ujmować zakupu jakiegokolwiek sprzętu w kosztach pośrednich;

• nie należy zaliczać do cross-financingu wydatków, których wartość początkowa jest niższa od 10 % kwoty określonej w przepisach podatkowych, uprawniającej do dokonania jednorazowego odpisu amortyzacyjnego, tj. 350,00 PLN.


18

Dziękuję za uwagę

Departament Funduszy StrukturalnychMinisterstwo Edukacji Narodowej

al. J. Ch. Szucha 25, 00-918 Warszawatel. 022 34 74 881fax. 022 34 74 883

www.efs.men.gov.pl

Warszawa, 11 kwietnia 2011 r.

Documents