MEMORIA ANUAL 2017 Tribunal de Cuentas Catamarca SAN FERNANDO DEL VALLE DE CATAMARCA, SEÑOR PRESIDENTE DE LA CAMARA DE DIPUTADOS DE LA PROVINCIA DE CATAMARCA DON FERNANDO JALIL S................................./...............................D En cumplimiento de lo establecido por el art. 25° inc. 12°) Ley 4621/4637 –Orgánica del Tribunal de Cuentas-, nos dirigimos a Usted adjuntando la Memoria de Gestión correspondiente al año 2017 acompañada de las Rendiciones de Cuentas de Enero/17 a Diciembre/17, con la correspondiente documentación respaldatoria, según detalle en Anexo que forma parte integrante de la presente. Sin otro particular, hacemos propicia la oportunidad para saludarle muy atentamente.- NOTA T.C. N°
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MEMORIA ANUAL 2017
Tribunal de Cuentas Catamarca SAN FERNANDO DEL VALLE DE CATAMARCA, SEÑOR PRESIDENTE DE LA CAMARA DE DIPUTADOS DE LA PROVINCIA DE CATAMARCA DON FERNANDO JALIL S................................./...............................D En cumplimiento de lo establecido por el art. 25° inc.
12°) Ley 4621/4637 –Orgánica del Tribunal de Cuentas-, nos dirigimos a Usted adjuntando la Memoria
de Gestión correspondiente al año 2017 acompañada de las Rendiciones de Cuentas de Enero/17 a
Diciembre/17, con la correspondiente documentación respaldatoria, según detalle en Anexo que forma
parte integrante de la presente.
Sin otro particular, hacemos propicia la oportunidad
para saludarle muy atentamente.-
NOTA T.C. N°
MEMORIA ANUAL 2017
Tribunal de Cuentas Catamarca SAN FERNANDO DEL VALLE DE CATAMARCA, SEÑOR PRESIDENTE PROVISORIO DE LA CAMARA DE SENADORES DE LA PROVINCIA DE CATAMARCA ING. JORGE OMAR SOLÁ JAIS
S................................./...............................D En cumplimiento de lo establecido por el art.
25° inc. 12°) Ley 4621/4637 –Orgánica del Tribunal de Cuentas-, nos dirigimos a Usted adjuntando la
Memoria de Gestión correspondiente al año 2017 poniendo en su conocimiento que en la presentación
efectuada al respecto en la Presidencia de la Cámara de Diputados se adjuntaron las Rendiciones de
Cuentas de Enero/17 a Diciembre/17, con la correspondiente documentación respaldatoria, según
detalle en Anexo que forma parte integrante de la presente.
Sin otro particular, hacemos propicia la oportunidad
para saludarle muy atentamente.-
NOTA T.C. N°
MEMORIA ANUAL 2017
Tribunal de Cuentas
Catamarca
AUTORIDADES
DR. MARDONIO RAFAEL
DÍAZ MARTÍNEZ
PRESIDENTE
C.P.N. HUGO MANUEL
ARGERICH
Vocal Jurisdiccional “A”
C.P.N. VICTOR IGNACIO
VILLARROEL
VOCAL JURISDICCIONAL “B”
MEMORIA ANUAL 2017
SAN FERNANDO DEL VALLE DE CATAMARCA, A LA HONORABLE CÁMARA DE DIPUTADOS:
Conforme a lo dispuesto por el Art. 189° inc. f) de la Constitución Provincial y del Art. 25° inc. 12) de la Ley Orgánica del Tribunal de Cuentas Nº 4621 y su modificatoria Nº 4637, tenemos el agrado de elevar para su consideración la Memoria de la labor desarrollada durante el año 2017 en el marco de las competencias que dicha legislación impone.
Se considera oportuno hacer mención que a los efectos de reflejar la actividad
desarrollada por cada dependencia que integra la estructura del Tribunal, se modificó la exposición de la presente respecto a la de años anteriores –donde se resumieran los trámites realizados-, plasmándose los movimientos operados en cada una de las áreas/sectores que conforman el Organismo en las planillas adjuntas.
Para el desarrollo de dichas tareas, se contó con la asistencia del personal profesional y administrativo y se orientaron a los distintos aspectos que a continuación se expresan; sin perjuicio de encontrarse reflejados según las distintas actividades en los cuadros y gráficos que se acompañan al presente, en base a la información presentada a este Tribunal por los responsables de las distintas dependencias que integran el Organismo. EJERCICIO DEL CONTROL
Control de Rendiciones de Cuentas
En atención a la naturaleza y características propias de las Rendiciones de Cuentas y de los Organismos Cuentadantes, bajo el alcance establecido en el Art. 39 de la Ley Nº 4621/4637, se ejerció el control en las distintas modalidades establecidas por las Acordadas reglamentarias respectivas.
Bajo la modalidad de Revisión de Cuentas, se incluyen las correspondientes a Organismos integrantes de la Administración Central que rinden Fondos Permanentes, Recaudaciones, Ordenes de Pago Indirectas por pago de Haberes, Ordenes de Pago Indirectas por fondos inherentes a Programas con Destino Específico y Cuentas Especiales (tanto por fondos provinciales: Fondo de Fomento Minero, Policía Adicional, Registro de Armas, Fondo de Conservación de la Fauna, Dirección del Registro del Estado Civil y Capacidad de las Personas, etc., como por fondos nacionales: Programas de Asistencia en Áreas de Salud Pública, Acción Social, Educación, Becas de Trabajo, etc.), además de Organismos que reciben fondos por Contribuciones Figurativas.
Bajo la modalidad de Auditorias in-situ, resultan comprendidas las tareas de análisis de rendiciones de cuentas semestrales presentadas por los Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Cámara de Diputados, Poder Judicial, Tesorería General de la Provincia, Municipios y Concejos Deliberantes, tanto de la Capital como del
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interior, disponiéndose al efecto comisiones de servicio para el traslado de equipos de auditoría a los diferentes departamentos y localidades de la provincia.
El movimiento de ingreso y egreso de rendiciones de cuentas se encuentra sintetizado en los cuadros pertinentes que acompañan al presente.
Juicios de Cuentas
Del total de cuentas examinadas, se concluyó en el inicio de 387 Juicios de Cuentas; se declaró de Intrascendencia Material el inicio de Juicio de 91 rendiciones observadas, dado lo poco significativo de los montos por deficiencias observadas o falencias formales señaladas, respecto del costo procesal de tramitar un proceso jurisdiccional y se aprobaron: 1190 cuentas.
Determinación Administrativa de Responsabilidad:
Con la finalidad de determinar la posible existencia de daño sobre la hacienda
estatal y la responsabilidad emergente, ante las causales previstas en el Art. 63° de la Ley Nº 4621/4637, se dispuso la instrucción de 169 Sumarios, con el alcance jurisdiccional establecido en el Art. 65° de la misma, exponiéndose en los cuadros pertinentes también las actuaciones concluidas en el ejercicio, iniciándose Juicios Administrativos de Responsabilidad en 61 causas.
Controles Especiales:
1. Control de la Cta. de Inversión
Con la competencia establecida por el Art. 24° inc. 10) de la Ley 4621/4637,
y de acuerdo a lo prescripto por el Art. 79º, inc. a) de la Ley Nº 4938, se informó la Cuenta de Inversión correspondiente al Ejercicio 2016, detallándose en dicha oportunidad las falencias y/o situaciones anómalas detectadas, como también los casos de incumplimiento a la obligación de rendición de cuentas al 31 de diciembre de dicho año de acuerdo con lo previsto por el inc. b) y las observaciones formuladas en oportunidad de ejercer el control de los actos administrativos, de acuerdo a lo dispuesto por el Art. 26º de la Ley Nº 4621/4637 (inc. c).
2. Auditorías por Objetivos
Se dispusieron 16 auditorías y verificaciones sobre aspectos específicos en
orden a la competencia que legalmente tiene asignada este Tribunal de Cuentas a los fines de esclarecer determinadas situaciones de hecho o de derecho de las cuales tomara conocimiento, y recabar elementos de juicio necesarios para establecer las verdaderas circunstancias de lo sucedido que permitan la adopción de las medidas que en cada caso correspondan, exponiéndose en los cuadros pertinentes también las actuaciones concluidas en el ejercicio.
3. Auditorías de Actuaciones
En atención a lo dispuesto por el Art. 26° de la Ley Nº 4621/4637 Orgánica
del Tribunal de Cuentas y de acuerdo a lo previsto en la Acordada TC Nº1790/91.
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modificada por Acordada Nº 2394/97 se procedió al control de los actos administrativos remitidos por los entes sujetos a su competencia y jurisdicción en las contrataciones efectuadas expidiéndose en un total de 87 actuaciones.
4. Control de Programas Sociales
Mediante el concurso de un equipo interdisciplinario, se ejecutaron las tareas comprometidas a través de la Red Federal del Control Público, con el objeto de evaluar el desempeño de los Programas Sociales de carácter nacional ejecutados por distintos Ministerios de la jurisdicción provincial, por la Red Federal de Control se auditaron los Programas:
Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Seguridad
Alimentaria” – Sub-programa “Pro Igualdad de Oportunidades”. Verificaciones in situ sobre el “Programa Fondo del Tabaco”. Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional para la Educación
Técnico Profesional” INET. Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Fortalecimiento
de Oficinas de Empleo”. Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Proyecto Casas
de la Historia y la Cultura del Bicentenario”. Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional Gestión Integral de
Residuos Sólidos Urbanos”. Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional Ingreso Social con
Trabajo – Argentina Trabajo”. Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional Sistema Nacional
para la Prevención y Mitigación de Emergencias y Desastres Agropecuarios”.
5. Control de Obras Públicas Por medio de la Unidad de Control creada a fin de ir conformando una
estructura que permita efectuar el control físico de la obra pública como también que aporte al control de trámites de las contrataciones que se realizan en tal sentido, se diligenciaron 19 actuaciones.
6. Control de SAPEM Se declaró la competencia del Tribunal de Cuentas de la Provincia en el
Control externo de Sociedades Comerciales en el Estado Provincial o los estados municipales, y de las Sociedades del Estado constituidas por éstos. Por consiguiente, el Tribunal asignó el control a la Unidad de Auditorías SAPEM de Empresas tales como: “Agroindustrias Catamarca Sociedad del Estado”, “Producat SAPEM”, “Catamarca Telecomunicaciones”, “CAMYEN S.E.” y “Catamarca Radio y Televisión”, Aguas de Catamarca SAPEM Y Energía de Catamarca SAPEM.
Por medio de la Unidad de Auditorías SAPEM se diligenciaron 8 actuaciones en 5 entidades.
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7. Auditorias sobre Administración de Recursos provenientes de
Regalías Mineras. Se procedió al control de la administración de recursos provenientes de la
distribución secundaria de Regalías Mineras, de acuerdo a las disposiciones del art. 5º de la Ley Nº 5128 y a los lineamientos establecidos por Acordada TC Nº 5551 modificada por Acordada Nº 8505, y Acordada TC Nº 8789. Durante el período 2016 en general se realizó el control de las Rendiciones de Cuentas por el período 2013 y en otros casos por el período 2014-2015. Se informa además que algunos municipios no cumplieron con la presentación de la totalidad de las Rendiciones de Cuentas en tiempo y forma de acuerdo a lo previsto por Acordada TC Nº 8789, lo que dificultó la programación para la realización de las auditorías in situ. En tal sentido en el presente Ejercicio 2017, aún se encuentran en etapa de conclusión los informes de revisión de Cuentas y auditorías anuales por el periodo 2013.
8. Cuenta de Inversión Ejercicio 2016 El Tribunal de Cuentas dispuso que el área Auditoría por Objetivos lleve a
cabo la coordinación para el control de la Cuenta de Inversión correspondiente al Ejercicio 2016. Como así también, la supervisión de los informes producidos por los auditores designados a tal efecto. La citada unidad tuvo también a su cargo la elaboración del informe final el que se remitió por conducto del Ministerio de Hacienda y Finanzas, a la Legislatura Provincial.
Juicios de Apremio
Ante la falta de cumplimiento de las condenas a reintegrar sumas a la Hacienda Pública y/o multas impuestas como resultado del trámite de Juicios de Cuentas y/o de Determinación Administrativa de Responsabilidad, se procedió de conformidad con lo establecido por el art.95º de la Ley Nº4621, dándose inicio ante los Tribunales Ordinarios de Justicia a 123 Juicios de Apremio.
EJERCICIO DE FUNCIONES JURISDICCIONALES
De acuerdo a lo dispuesto por la Constitución de la Provincia en su Art. 189° incs. c) y d), como también del Art. 23° de su Ley Orgánica, y dentro del ámbito de su competencia se expidió mediante Fallos, dictando sentencia tanto en Juicios de Cuentas (195) como en Juicios Administrativos de Responsabilidad (53) y en Recursos de Revisión (130), mediante los procedimientos establecidos en las secciones segunda y tercera de la mencionada Ley.
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RELACIONES INSTITUCIONALES:
En orden a su condición de miembro activo del Secretariado Permanente de Tribunales de Cuentas de la República Argentina, este Organismo tuvo participación durante el año 2017, en las Reuniones del Consejo Directivo del Secretariado Permanente de Tribunales de Cuentas de la República Argentina.
ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS HUMANOS
Capacitación/Participación
- Participación en las “Primeras Jornadas de Información para la Complementación de Competencias y Recursos”, llevadas a cabo los días 29 y 30 de Mayo de 2017 en la San Fernando del Valle de Catamarca, Provincia de Catamarca.
- Participación, Desarrollo y Ponencia de agentes del Tribunal de Cuentas en el XXIV Congreso Nacional de Tribunales de Cuentas, Órganos y Organismos de Control Externo de la República Argentina, llevado a cabo entre los días 15 y 17 de Noviembre de 2017, en Posadas, Provincia de Misiones.
- Participación de agentes del Tribunal de Cuentas en los “Juegos Deportivos 2017 de Tribunales de Cuentas, Órganos y Organismos, llevados a cabo entre los días 27 de Noviembre y 02 de Diciembre de 2017 en Villa Giardino, Provincia de Córdoba.
- Participación de agentes del Tribunal de Cuentas a los Seminarios correspondientes al Programa de Capacitación de Contrataciones Públicas, llevadas a cabo entre los días 24 de Abril y 30 de Junio de 2017 en la San Fernando del Valle de Catamarca, Provincia de Catamarca.
Propuestas de Mejora en la Calidad de Gestión
En procura de avanzar con la instrumentación de medidas conducentes a una mejora en la calidad de gestión, insertas en una política de modernización y fortalecimiento institucional y propendiendo a lograr una actualización del objeto de control tendiente a que el mismo se aproxime lo más posible al momento de la ejecución, con miras a prevenir e instar a corregir las deficiencias que se advirtieran en la gestión presupuestaria, financiera y patrimonial de los distintos ámbitos provinciales y municipales, los Vocales del Organismo desarrollaron diversas propuestas, y reordenamiento tendientes a mejorar la gestión interna del control.
ASPECTOS TECNOLÓGICOS Se continuó con la política, ya instrumentada en ejercicios anteriores, de impulsar la incorporación de adelantos tecnológicos, tanto en equipos como en programas informáticos, para su aplicación en el proceso de control y fiscalización que tiene a su cargo este Organismo, continuándose con los requerimientos respecto de
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tareas de Asesoramiento, Producción, Análisis, Diseño y Desarrollo de Sistemas, Implementación y Mantenimiento de Sistemas y mantenimiento de Hardware, además de brindar asistencia en las distintas dependencias del Tribunal para el normal funcionamiento de las tareas del organismo. Dentro de la producción propia de sistemas tenemos: continuación de la reestructuración física de la red física, Compaginación e impresión memoria 2016, Sistema de Acordadas para red interna y vía web, reestructuración del Sistema de Expedientes, Sistema de Consultas de Recibos de Sueldos de los Agentes del Tribunal de Cuentas (desarrollado pero aún no implementado), Sistemas de Cobranzas de Multas y Sistema de Rúbricas “Transgresiones y Multas – Versión 1.0”, para este último sistema se dictó normativa que modifican y actualizan los procedimientos sobre rúbricas de registros contables mediante Acordada 9858/15. Creación de Equipo de trabajo para la Actualización y Modernización de Normas y procedimientos técnicos de Tribunal de Cuentas mediante Resolución T.C. N° 595/16 ASPECTOS PRESUPUESTARIOS – FINANCIEROS Y PATRIMONIALES DEL TRIBUNAL DE CUENTAS
Se acompaña al presente, la información elaborada por la Secretaría Superior de Gestión Administrativa, relacionada con la Situación Presupuestaria, Financiera y Patrimonial del Tribunal de Cuentas al 31 de Diciembre de 2017.
La misma surge del Sistema Integrado Provincial de Administración Financiera (SIPAF) como también de los registros habilitados, y responde a la información expuesta a través del conjunto de Rendiciones de Cuentas que con periodicidad mensual el referido sector emite, siendo auditadas en el área técnica a la que fuera asignada tal tarea como medida de control interno.
Atento al requerimiento formulado se acompaña a la presente memoria las Rendiciones de Cuentas mensuales correspondientes al ejercicio 2017, a los fines previstos por el Art. Nº 30 de la Ley Nº 4621, habiendo sido las mismas auditadas internamente por el área técnica a la cual se le asignara la tarea de mención, las que se remiten acompañadas de la correspondiente documentación respaldatoria según la cantidad de legajos y folios detallados en planilla confeccionada por la precitada dependencia.
AVANCES EN VISTAS A LA NUEVA SEDE DEL TRIBUNAL Durante el año 2017, se realizó el cercado y la limpieza del terreno destinado
a la construcción del nuevo edificio del Tribunal de Cuentas, continuando el Ministerio de Obras Públicas con la elaboración del anteproyecto para la nueva sede.
CONSIDERACIONES FINALES:
El convencimiento de la importancia de la actividad del Tribunal de Cuentas, en el marco del funcionamiento de las instituciones, propio del sistema republicano de
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gobierno, lleva a estas autoridades a asumir compromisos permanentes no sólo con la defensa del Patrimonio Público sino también como contribución a la defensa objetiva del interés social. Bajo esa premisa es que el organismo se encuentra en la tarea de consecución de metas de corto y mediano plazo, dentro de las cuales se destacan:
Capacitación de sus cuadros profesionales y administrativos, a fin de vigorizar el impulso personal que conlleva una constante superación y un más eficaz empleo de las técnicas y procedimientos de fiscalización y control.
Definición de pautas para la reestructuración orgánica y adecuación tecnológica, y de normas internas que reflejen el espíritu de un control en constante superación.
Continuidad de medidas tendientes a la construcción de un nuevo Edificio para el Organismo, con el propósito de centralizar las áreas que lo integran, las que hoy funcionan de modo disperso entre varios inmuebles con las consiguientes dificultades que ello implica en el orden operativo y funcional.
Revisión de Acordadas reglamentarias sobre Rendiciones de Cuentas. Revisión de Procedimientos de examen y control de rendiciones documentadas y
de Balances, cuyo respaldo documental se realiza in situ en organismos de la Administración Central (contribuciones figurativas), Descentralizados, Municipios y Consejos Deliberantes.
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I N D I C E Pág.
Estructura Orgánica 1
Planta de Personal al 31/12/2017 2
Personal de planta permanente que se encuentra en uso de licencia sin goce de haberes por cargo de mayor jerarquía
9
Agentes de Planta Permanente que se acogieron al Régimen de Retiro Voluntario
10
Actividad desarrollada por las distintas Áreas del Tribunal de Cuentas
11
Relatoría Legal 12
Relatoría Contable 13
Secretaría General 14
Secretaría Técnico Contable 16
Revisión de Cuentas A 17
Revisión de Cuentas B 18
Auditorías por Objetivo 19
Auditoría de Actuaciones 20
Auditoría General A 21
Auditoría General B 22
Sumarios 23
Control Procesal 24
Unidad de Auditorías de Planes Sociales 25
Unidad de Auditorías de Obras Públicas 26
Unidad Transitoria de Control de Regalías Mineras 27
Unidad de Auditorias SAPEM 28
Declaraciones Juradas de Bienes Presentadas 29
Ejecución Presupuestaria, Financiera y Patrimonial 37
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Pág. 1
VOCAL A (*)
FISCAL
AUDITOR
AUDITORIA
POR
OBJETIVOS
FISCAL
REVISOR DE
CUENTAS A
FISCAL
AUDITOR
GENERAL A
SECRETARIO
TECNICO
CONTABLE
AUDITOR DE
ACTUACIONES
GENERAL
SECRETARIO
GENERAL
FISCAL
REVISOR DE
CUENTAS B
FISCAL
AUDITOR
GENERAL B
(*) Mediante Acordada TC N° 10192/16 se acordó asignar a las Vocalías del Tribunal de Cuentas las siguientes Areas/Unidades:
Vocalía "A": Area Revisión de Cuentas "A", Area Auditoría General "A", Unidad Transitoria de Regalías Mineras y Area Auditorías por Objetivo
Vocalía "B": Area Revisión de Cuentas "B" y Area de Auditoría General "B"
UNIDAD TRANSITORIA DE
CONTROL DE REGALIAS
MINERAS
ESTRUCTURA ORGANICA
UNIDAD DE AUDITORIAS
SAPEM
RELATOR CONTABLE RELATOR LEGAL
PRESIDENCIA VOCAL B (*)
TRIBUNAL DE CUENTAS
FISCAL DE
INSTRUCCIÓN
GENERAL
UNIDAD AUDITORIA DE OBRAS
PUBLICAS
UNIDAD AUDITORIA DE PLANES
SOCIALES
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PLANTA DE PERSONAL AL 31/12/2017
AUTORIDADES SUPERIORES
APELLIDO Y NOMBRE FUNCION
DR. DIAZ MARTINEZ, Mardonio Rafael Presidente
C.P.N. ARGERICH, Hugo Manuel Vocal
C.P.N. VILLARROEL, Víctor Ignacio Vocal
ESCALAFON ADMINISTRATIVO
NIVEL I
APELLIDO Y NOMBRE PLANTA OBSERVACIONES FUNCION
GARCIA OLMEDO, René V. Pta.Pte. Relator Legal Subrogante
MARTINEZ , Jorge Oscar Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Habilitación
MOLINA, Luciano Hernán Pta.Pte. Revisor Auxiliar
MORALES, Raúl Antonio Pta.Pte Chofer
MORENO, Juan Carlos Contratado Técnico Auxiliar de Auditoría
OLIVA, Mónica del Valle Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría
ORDOÑEZ, Selva Natalia Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
PEREZ, Marisol Mercedes Pta.Pte. Revisor Auxiliar de Registro
PRESTERA TELLO, María Pta.Pte. Revisor Auxiliar
PUENTE, Juan Pablo Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría
QUIROGA, Exequiel Pta.Pte. Revisor Auxiliar
RAMALLO, Silvina Andrea Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
REINOSO, Gabriel Edgardo Pta.Pte. Revisor Auxiliar
REYNOSO, Natalia Elizabeth Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
ROJAS, Rodrigo Pta.Pte.. Ordenanza
SORIA, Pablo Javier Pta.Pte. Revisor Auxiliar
SOSA REINOSO, Luciano R. Pta.Pte. Técnico Procesal Auxiliar
TEJEDA, Luis Fernando Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría
VEGA SALGADO, Daniela Pta. Pte. Técnico Auxiliar de Secretaría
VEGA, Marcia Milena Pta.Pte. Revisor Auxiliar
VEGA, Santiago Eduardo Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
VICENTE, Ana María Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
YAPURA, Miguel Angel Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Informática
ZARATE FERNANDEZ, Matías Pta.Pte. Técnico Auxiliar de Auditoría
NIVEL IX
AGÜERO, Gustavo Exequiel Pta.Pte. Ordenanza
FLORES, Noelia Soledad Pta.Pte. Ordenanza
TAPIA, Ramón del Valle Contratado Ordenanza
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PERSONAL CON LICENCIA SIN GOCE DE HABERES POR CARGO DE MAYOR JERARQUIA
31 de Diciembre de 2016
NIVEL APELLIDO Y NOMBRE FECHA DE LICENCIA
II ZAVALETA, Armando F. 12/12/11
IV MERCADO, Hugo Ariel 12/12/11
VI AGUIRRE, Gabriela Belén . 10/04/12
VI DAHBAR JAIS, María Lidia Se reintegra el 19/05/17
VI LAZARTE, Gustavo A. 01/10/03
VI PRIETO, María Candelaria 15/05/12
VI VELIZ, Diego Argentino 13/12/11
VI VEGA ROMERO, María S. 27/12/11
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AGENTES DE PLANTA PERMANENTE QUE SE ACOGIERON AL
REGIMEN DE RETIRO VOLUNTARIO ASEGURADO
NOMBRE Y APELLIDO ALTA BENEFICIO
AÑO 2.003
ANGELINA, Jorge Ricardo 01/MAYO/03
BULACIO, Susana Alejandra 01/MAYO/03
CECCONELLO, Patricia Judith 01/OCTUBRE/03
CHAVEZ, Rosana Alejandra 01/DICIEMBRE/03
GODOY, Ramón Rosa 01/NOVIEMBRE/03
AÑO 2.004
FERREYRA, Norma del Valle 01/ABRIL/04
GOMEZ, Rubén Antonio 01/JUNIO/04
ROMAN, Antonio Miguel 01/ABRIL/04
VIVAS, Ana Cecilia 01/ABRIL/04
VALDEZ, María Marcela 01/DICIEMBRE/04
AÑO 2.010
C.P.N. NIEVA, Luis Ricardo 01/JULIO/10
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ACTIVIDAD
DESARROLLADA POR
LAS DISTINTAS
ÁREAS DEL TRIBUNAL
AÑO 2017
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RELATORIA LEGAL
Expedientes ingresados por Art. 72° de la Ley 4621 y otros
52
Expedientes egresados con dictamen Art. 72° de la Ley 4621
52
Expedientes para Juicios de Apremio iniciados 123
Expedientes Judiciales en trámite 123
Expedientes Judiciales con planes de pago 2
Expedientes Judiciales pagados 8
Expedientes Judiciales para archivo 8
Expedientes Judiciales con Intrascendencia Material 0
MEMORIA ANUAL 2017
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RELATORIA CONTABLE
Expedientes ingresados por Art. 46° de la Ley 4621 219
Expedientes ingresados por Art. 99° de la Ley 4621 65
Expedientes ingresados para Toma de Conocimiento y otros trámites
176
Expedientes egresados con Dictamen Art. 46° de la Ley 4621
183
Expedientes egresados con Dictamen Art. 99° de la Ley 4621
127
Notas por Toma de Conocimiento (Fallos) 182
Notas varias (Excusaciones y RC) 56
MEMORIA ANUAL 2017
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SECRETARIA GENERAL
Total de Resoluciones TC confeccionadas 975
Total de Resoluciones Presidencia confeccionadas 509
Total de Providencias confeccionadas 203
Total de Emplazamientos e Intimaciones confeccionadas 92
Total de Memorándum y Circulares Internas confeccionadas
24
Acordadas dictadas 397
Requerimientos 69
Emplazamientos 92
Notas TC 479
Oficios TC 23
Cédulas TC 70
MEMORIA ANUAL 2017
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SECRETARIA GENERAL
MOVIMIENTOS DE RENDICIONES DE CUENTAS
Con Traslado de Reparos 387
Con Declaración de Intrascendencia Material 91
Aprobadas 1190
Sin Movimientos de Ingresos y Egresos 102
Rendiciones de Reacudaciones 109
TOTAL 1879
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SECRETARIA TÉCNICO CONTABLE
Expedientes ingresados para Proyecto de Fallo en Juicios de Cuentas
206
Expedientes ingresados para Proyecto de Fallo en Recursos de Revisión en Juicios de Cuentas
121
Expedientes egresados por Fallos en Juicios de Cuentas 195
Expedientes egresados por Fallos en Recursos de Revisión en Juicios de Cuentas
130
Expedientes ingresados para Proyecto de Fallo en Juicios Administrativos de Responsabilidad
69
Expedientes egresados por Fallos en Juicios Administrativos de Responsabilidad
53
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REVISIÓN DE CUENTAS “A”
Rendiciones de Cuentas de Fondos Permanentes ingresadas
598
Rendiciones de Cuentas de OPI ingresadas 358
Rendiciones de Cuentas de Fondos Permanentes egresadas
558
Rendiciones de Cuentas de OPI egresadas 186
MEMORIA ANUAL 2017
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REVISIÓN DE CUENTAS “B”
Rendiciones de Cuentas por Contribuciones Figurativas y Fondos Especiales ingresadas
538
Rendiciones de Cuentas por Contribuciones Figurativas y Fondos Especiales egresadas
389
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AUDITORÍAS POR OBJETIVO
Rendiciones de Cuentas por Pago de Haberes a través del Banco de la Nación Argentina ingresadas
68
Rendiciones de Cuentas por Pago de Haberes a través del Banco de la Nación Argentina egresadas
99
Auditorías Específicas o por Objetivo ingresadas 16
Auditorías Específicas o por Objetivo egresadas 13
Rendiciones de Cuentas del Tribunal para Auditoría Interna ingresadas
12
Rendiciones de Cuentas del Tribunal para Auditoría Interna egresadas
12
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AUDITORÍA DE ACTUACIONES
Sin Observaciones con salvedades 3
Sin Observaciones con advertencias 37
Extemporáneas sin observaciones 7
Con advertencias y salvedades 22
Con advertencias, salvedades y recomendaciones 4
Con salvedades y recomendaciones 6
Con advertencias y recomendaciones 8
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AUDITORÍA GENERAL “A”
Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes ingresados
48
Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes egresados
63
Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes ingresados
135
Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados, Cámara de Senadores, Municipios y Concejos Deliberantes egresados
199
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AUDITORÍA GENERAL “B”
Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Diputados, Poder Judicial, EnRe, Tesorería General de la Provincia, Municipalidades y Concejos Deliberantes ingresados
52
Total Balances Semestrales de Organismos Descentralizados, Cámara de Diputados, Poder Judicial, EnRe, Tesorería General de la Provincia, Municipalidades y Concejos Deliberantes egresados
81
Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados y Cámara de Diputados ingresados
25
Total Fondos Permanentes de Organismos Descentralizados y Cámara de Diputados egresados
34
Cuenta General del Ejercicio de Municipios ingresadas 1
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SUMARIOS
Total de Expedientes para Sumarios Administrativos de Responsabilidad ingresados
61
Total de Expedientes para Investigación Sumarial ingresados
3
Total de Expedientes reingresados 23
Total de Expedientes con Dictamen egresados 169
Total de Expedientes para Sumarios Disciplinarios ingresados
1
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 24
CONTROL PROCESAL
Total Juicios de Cuentas iniciados 202
Total Juicios Administrativos de Responsabilidad iniciados
54
Total de Expedientes en trámite 513
Total de Expedientes archivados 304
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 25
UNIDAD AUDITORÍA DE PLANES SOCIALES
Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Seguridad Alimentaria” – Sub-programa “Pro Igualdad de Oportunidades”
6
Verificaciones in situ sobre el “Programa Fondo del Tabaco”
1
Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional para la Educación Técnico Profesional” INET
6
Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Fortalecimiento de Oficinas de Empleo”
2
Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional de Proyecto Casas de la Historia y la Cultura del Bicentenario”
3
Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional Gestión Integral de Residuos Sólidos Urbanos”
2
Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional Ingreso Social con Trabajo – Argentina Trabajo”
1
Verificaciones in situ sobre el “Programa Nacional Sistema Nacional para la Prevención y Mitigación de Emergencias y Desastres Agropecuarios”
1
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 26
UNIDAD AUDITORÍA DE OBRAS PÚBLICAS
Auditorías dispuestas por Sumario ingresadas 6 Auditorías dispuestas por Sumario egresadas 6 Auditorías dispuestas por Sres. Miembros del Tribunal de Cuentas ingresadas
8
Auditorías dispuestas por Sres. Miembros del Tribunal de Cuentas egresadas
5
Auditorías solicitadas por Control de Actuaciones ingresadas
8
Auditorías solicitadas por Control de Actuaciones egresadas
8
MEMORIA ANUAL 2017
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UNIDAD TRANSITORIA DE CONTROL DE REGALIAS MINERAS
Rendiciones de Cuentas en Existencia al 01/01/2017, ingresadas desde 11/04/2016 (Resolución T.C. N° 203/16) de Mesa de Entrada y Área Auditoría por Objetivo
353
Rendiciones de Cuentas ingresadas desde Mesa de Entradas y Salidas del Tribunal de Cuentas en el año 2017
100
Rendiciones de Cuentas egresadas (con informe de reparo, intrascendencia material o aprobación)
143
Expedientes de Auditorías Anuales en existencia, ingresadas desde otra dependencia del Tribunal de Cuentas
18
Expedientes de Auditorías Anuales egresadas con informe
5
Por Acordada T.C. N° 10603/17 Art. 2° se dispuso su archivo ya que las
observaciones formuladas fueron incluidas en informes de las Rendiciones de Cuentas correspondientes para el inicio del Juicio de Cuenta.
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 28
UNIDAD DE AUDITORIAS SAPEM
Balances ingresados 25
Balances en ejecución 8
Balances egresados 0
AVANCE DE LOS BALANCES
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 29
DECLARACIONES
JURADAS
DE
BIENES
PRESENTADAS
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 30
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 31
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 32
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 33
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 34
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 35
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 36
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 37
EJECUCIÓN
PRESUPUESTARIA,
FINANCIERA
Y
PATRIMONIAL
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 38
TRIBUNAL DE CUENTAS DE LA PROVINCIA
MOVIMIENTO GENERAL DE INGRESOS Y EGRESOS
EJERCICIO 2017
SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO:………………………………………………… $ 468.938,60
2 Nacion Argentina Cta Cte 46601473/01 Pesos Red Federal de Control
Publico Nacional 490
34.235,12
3 Nacion Argentina Cta Cte 46602225/49 Pesos Recaud.Multas y Sanciones Provincial 113 36.505,09
4 Nacion Argentina Cta Cte 46602523/64 Pesos Cuenta Sueldo Provincial 113 419,71
5 Depósito pendiente de reg.por Cierre Fdo. Pte.
46600485/15
69.376,02
6 Cheques para Anular 46600485/15 6.284,47
TOTAL 771.526,55
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 45
TRIBUNAL DE CUENTAS DE LA PROVINCIA
Nota Nº 3
Fondos Rotatorios al 31/12/2017
- en Pesos -
N° Banco y Sucursal Tipo de cuenta
N° de cuenta Moneda Denominación de la cuenta Recursos Naturaleza
Fuente Financ.
Saldo al 31/12/2016
1 Nacion Argentina Cta Cte 46600500/35 Pesos Fondo Permanente Nº 1 Provincial 113 0,00
TOTAL 0,00
MEMORIA ANUAL 2017
Pág. 46
TRIBUNAL DE CUENTAS DE LA PROVINCIA
Nota Nº 5
Créditos al 31/12/2017
- en Pesos -
Créditos
Detalle Créditos
Corrientes Créditos No
Corrientes Observaciones
Créditos
Por venta de Bienes
Por venta de Servicios
Adelantos a Proveedores y Contratistas
Documentos a Cobrar
Cuentas a Cobrar
Deudores Morosos
Deudores en Gestión Judicial
Por Ventas de Activos Fijos
Subtotal 0,00 0,00
Otros Créditos
Duodécimo Adeudado T.G.P.
Sueldos-activos-Diciembre/16 12.952.891,93
Retiro Voluntario Dic/16 272.998,33
Aportes Adeudados AGAP y OSEP
Capresca Seguros
Capresca Prestamos
Subtotal 13.225.890,26 0,00
Total Créditos 13.225.890,26 0,00
MEMORIA ANUAL 2017
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Al inicio Altas Bajas Al cierreAcumuladas
al inicio Bajas Del ejercicioAcumuladas
al cierre
411 Tierras y Terrenos412 Edificios e Instalaciones 136.981,14 136.981,14 43.833,64 2.739,61 46.573,25 90.407,89413 Otros Bienes Preexistentes431 Maquinaria y Equipo de producc. 6.405,44 6.405,44 2.391,83 625,35 3.017,18 3.388,26432 Equipo de Transporte, Tracción y elevación 375.835,00 375.835,00 375.826,00 375.826,00 9,00433 Equipo Sanitario y de Laboratorio 814,25 2.452,54 3.266,79 701,77 501,82 1.203,59 2.063,20434 Equipo de Comunicación y señalamiento 50.085,36 33.786,00 83.871,36 32.683,58 14.658,93 47.342,51 36.528,85435 Equipo Educacional y Recreativo 16.758,24 16.758,24 11.368,66 2.406,83 13.775,49 2.982,75436 Equipos para Computación 1.482.423,62 383.472,00 1.865.895,62 1.107.833,62 314.578,34 1.422.411,96 443.483,66437 Equipos de Oficina y Muebles 634.241,47 157.648,66 791.890,13 428.336,89 88.787,03 517.123,92 274.766,21438 Herramientas y Repuestos Mayores 400,00 400,00 396,00 396,00 4,00439 Equipos Varios 22.754,26 1.927,54 24.681,80 13.230,09 2.451,69 15.681,78 9.000,02440 Equipo Militar y de Seguridad450 Libros, Revistas y Otros 33.141,84 33.141,84 33.141,84460 Obras de Arte470 Semovientes