Títulos de Capitalização
Quatro modalidades: Quatro modalidades:
Tradicional;
Popular;
Incentivo;
Compra Programada.
Tradicional;
Popular;
Incentivo;
Compra Programada.
Tradicional: tem por objetivo restituir ao titular,
ao final do prazo de vigência, no mínimo, o valor
total dos pagamentos efetuados pelo subscritor,
desde que todos os pagamentos previstos tenham
sido realizados nas datas programadas.
Ex.:
Tradicional: tem por objetivo restituir ao titular,
ao final do prazo de vigência, no mínimo, o valor
total dos pagamentos efetuados pelo subscritor,
desde que todos os pagamentos previstos tenham
sido realizados nas datas programadas.
Ex.: Ourocap Flex
Títulos de Capitalização
Remuneração o correspondente a, no mínimo, 0,35% da
taxa de juros aplicada à caderneta de poupança.
Remuneração o correspondente a, no mínimo, 0,35% da
taxa de juros aplicada à caderneta de poupança.
Popular: tem por objetivo propiciar a
participação do titular em sorteios, sem que haja
devolução integral dos valores pagos.
Ex.:
Popular: tem por objetivo propiciar a
participação do titular em sorteios, sem que haja
devolução integral dos valores pagos.
Ex.: Telesena – Trimania.
Títulos de Capitalização
Produtos desta natureza são muito utilizados
para, além de oferecer prêmios, ajudar entidades
beneficentes através da cessão do direito de
resgate.
Remuneração deverá corresponder a, no mínimo, 0,08% da
taxa de juros da poupança.
Remuneração deverá corresponder a, no mínimo, 0,08% da
taxa de juros da poupança.
Incentivo: está vinculado a um evento
promocional de caráter comercial instituído pelo
Subscritor. Os títulos dessa categoria têm como
objetivo alavancar a venda de produtos ou a
aquisição de serviços das empresas promotoras
dos eventos.
Incentivo: está vinculado a um evento
promocional de caráter comercial instituído pelo
Subscritor. Os títulos dessa categoria têm como
objetivo alavancar a venda de produtos ou a
aquisição de serviços das empresas promotoras
dos eventos.
Títulos de Capitalização
Muito utilizado em eventos promocionais, caracteriza-se
pela cessão total ou parcial, por parte da empresa que
compra o título do e capitalização, do direito ao sorteio aos
consumidores de um produto ou serviço.
Muito utilizado em eventos promocionais, caracteriza-se
pela cessão total ou parcial, por parte da empresa que
compra o título do e capitalização, do direito ao sorteio aos
consumidores de um produto ou serviço.
Remuneração deverá corresponder a, no mínimo, 0,08% da
taxa de juros da poupança.
Remuneração deverá corresponder a, no mínimo, 0,08% da
taxa de juros da poupança.
Compra Programada: a sociedade de
Capitalização garante ao titular, ao final da
vigência, o recebimento do valor de resgate em
dinheiro ou recebimento do bem ou serviço
referenciado na Ficha de Cadastro.
Compra Programada: a sociedade de
Capitalização garante ao titular, ao final da
vigência, o recebimento do valor de resgate em
dinheiro ou recebimento do bem ou serviço
referenciado na Ficha de Cadastro.
Títulos de Capitalização
Remuneração o correspondente a, no mínimo, 0,35% da
taxa de juros aplicada à caderneta de poupança.
Remuneração o correspondente a, no mínimo, 0,35% da
taxa de juros aplicada à caderneta de poupança.
PU – Plano Único
PM
PP
PU – Plano Único
PM – Plano Mensal
PP – Plano Periódico
até 12 meses prestações fixas;
+ de 12 meses – correção.
Títulos de Capitalização
SUBSCRITOR
TITULAR
Títulos de Capitalização
Carência para resgate
- prazo que investidor não pode resgatar o valor
investido;
Carregamento
- é a taxa de administração;
Prêmio
- é quanto o investidor paga pelo título
Provisão matemática
- é a parcela da prestação que vai compor a
poupança do investidor.
Títulos de Capitalização
Títulos de Capitalização
Períodos de capitalização
- quantidade de pagamentos.
Vigência
- Duração do plano.
Percentuais mínimos para capitalização de Planos Mensais.
Prazo de
Vigência Mês de Vigência
( meses ) 1 2 3 4
Acima de 12 10% 10% 10% 70% até o
final
Percentuais mínimos para capitalização em Planos
Únicos:
PU com Sorteios
Modalidade Prazo de vigência (meses)
Percentual mínimo destinado à
capitalização
Tradicional / Compra
Programada - 70%
Popular / Incentivo Acima de 12 70%
Popular / Incentivo 12 50%
#
É uma fonte de renda complementar à
previdência pública.
Acumulação recursos que se transformarão
em fonte de renda para uma aposentadoria no
futuro.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Taxa de carregamento;
Taxa de administração;
Portabilidade;
PREVIDÊNCIA PRIVADA
PGBL – Plano Gerador de Benefício Livre
I.R. no formulário completo
Dedução de 12% renda bruta – contribuinte
do INSS.
No resgate ou recebimento de renda: I.R.
sobre o valor total.
.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Ren.Tributáveis 90.000,00
Previdência Oficial 7.200,00
Dependentes (3) – (2.063,64) 6.190,92
Instrução 7.000,00
Despesas Médicas 6.000,00
Total dedução 26.390,92
Base Cálculo 63.609,08
Imposto a Pagar 8.005,59
Imposto Renda Fonte 9.000,00
DEVOLUÇÃO 994,41
Total em 35 anos: 34.804,35
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Ren.Tributáveis 90.000,00
Previdência Oficial 7.200,00
Dependentes (3) – (2.063,64) 6.190,92
Instrução 7.000,00
Despesas Médicas 6.000,00
Contribuição PGBL (até 10,800,00) 6.000,00
Total dedução 32.390,92
Base Cálculo 57.609,08
Imposto a Pagar 6.355,59
Imposto Renda Fonte 9.000,00
DEVOLUÇÃO 2.644,41
Total em 35 anos: 92.540,00
PREVIDÊNCIA PRIVADA
PGBL – Plano Gerador de Benefício Livre
O Plano PGBL poderá ter sua
carteira de investimentos
estruturada sob as seguintes
MODALIDADES: SOBERANO,
RENDA FIXA OU COMPOSTO .
PREVIDÊNCIA PRIVADA
PGBL – Plano Gerador de Benefício Livre
•– Plano do Tipo Soberano – Títulos de emissão
do Tesouro Nacional e/ou do BACEN e créditos
securitizados do Tesouro Nacional.
•– Plano do Tipo de Renda Fixa – A mesma
aplicação do plano soberano mais investimentos de
renda fixa.
•– Plano do Tipo Composto – Demais
modalidades, limitando os investimentos em renda
variável a 49% do patrimônio líquido do FIE (Fundo
de Investimento Especial)
PREVIDÊNCIA PRIVADA
VGBL – Vida Gerador de Benefício Livre
I.R. no formulário simplicado ou isento.
No resgate ou recebimento da renda: I.R.
apenas sobre os rendimentos.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
•VGBL – Vida Gerador de Benefício Livre
•Plano do Tipo Soberano – Títulos de emissão
do Tesouro Nacional e/ou do BACEN e créditos
securitizados do Tesouro Nacional.
•– Plano do Tipo de Renda Fixa – A mesma
aplicação do plano soberano mais investimentos
de renda fixa.
•– Plano do Tipo Composto – Demais
modalidades, limitando os investimentos em
renda variável a 49% do patrimônio líquido do FIE
(Fundo de Investimento Especial)
PREVIDÊNCIA PRIVADA
TRIBUTAÇÃO
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Progressiva:
No resgate: 15% na fonte. Na declaração anual
efetuar reajuste;
No recebimento da renda: I.R. de acordo com
tabela vigente na época.
Apropriado para quem vai permanecer MENOR
tempo.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
TRIBUTAÇÃO
Regressiva
No resgate: I.R. na fonte de acordo com
tabela. 35% reduzindo 5% a cada 2 anos, até
10% em 10 anos.
No recebimento da renda: alíquota de
acordo com o prazo médio ponderado (PMP) da realização dos aportes.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
TRIBUTAÇÃO
Período de aportes Alíquota do IR
Até 2 anos 35%
De 2 a 4 anos 30%
De 4 a 6 anos 25%
De 6 a 8 anos 20%
De 8 a 10 anos 15%
Mais de 10 anos 10%
Exemplos de tipos de recebimento de
renda:
Renda vitalícia: renda mensal e vitalícia a ser
paga depois do período de contribuição
contratado.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Exemplos de tipos de recebimento de
renda:
Renda vitalícia com prazo mínimo
garantido: renda mensal e vitalícia a ser paga
depois do período de contribuição contratado.
Porém, durante um prazo determinado entre
cinco e quinze anos a partir da aposentadoria,
em caso de falecimento do cliente, a renda é
revertida aos beneficiários.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Exemplos de tipos de recebimento de
renda:
Renda vitalícia reversível: renda mensal e
vitalícia a ser paga depois do período de
contribuição contratado. Em caso de
falecimento do cliente, parte da renda (50%,
75% ou 100%) é revertida para o beneficiário,
de forma vitalícia.
PREVIDÊNCIA PRIVADA
Exemplos de tipos de recebimento de
renda:
Renda temporária: renda mensal a ser paga
temporariamente (de cinco a 35 anos), após o
prazo de contribuição. O benefício cessa com
o seu falecimento ou com o fim do prazo
contratado.
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PREVIDÊNCIA PRIVADA