SUMBER SUMBER DANA BANK DAN MANAJEMEN BANK
SUMBER SUMBER DANA BANK DAN MANAJEMEN BANKDana bank adalah uang tunai yg dimiliki bank ataupun aktiva lancar yang dikuasai bank dan setiap waktu dapat diuangkan (Siamat,1993:84)
II. SUMBER DANA BANK 1. Dana pihak kesatu 2. Dana pihak kedua 3. Dana pihak ketiga
I. PENGERTIANDalam neraca bank, tercantum dlm rekening modal dan cadangan yg tercantum pd sisi pasiva (liabilities).Beberapa pos dana modal sendiri: a. Modal disetor b. Agio saham c. Cadangan-cadangan d. Laba ditahan1. DANA PIHAK KESATU (DANA DARI MODAL BANK SENDIRICall moneyPinjaman biasa antar bank Pinjaman dari Lembaga Keuangan Bukan Bank (LKBB)Pinjaman dari bank-bank luar negeriPinjaman dari Bank Sentral (BI) - Kredit Likuiditas Bank Indonesia dalam rangka refinancing facility 2. DANA PIHAK KEDUA (DANA PINJAMAN DARI PIHAK LUAR)Merupakan dana terbesar dari seluruh dana yg dikelola Bank (80% - 90%)Jenis-jenis dana dari masyarakat: - Giro (Demand Deposit), jenisnya: * rekening atas nama perorangan * rekening atas nama suatu badan usaha/ lembaga * rekening bersama/gabungan - Deposito (Time Deposit) - Tabungan (Saving)3. DANA PIHAK KETIGA (DANA DARI MASYARAKAT)Manajemen bank = manajemen aktiva pasiva bank (Banking Asset Liability Manajement)
Manajemen dana bank: Suatu proses pengelolaan penghimpunan dana2 masyarakat kedalam bank dan pengalokasian dana2 tsb bagi kepentingan bank dan masyarakat pada umumnya serta pemupukannya secara optimal melalui penggerakan semua sumberdaya yg tersedia demi mencapai tingkat rentabilitas yg memadai sesuai dg batas peraturan ketentuan peraturan yg berlaku.
II. MANAJEMEN BANK Kegiatan manajemen dana bank: * perencanaan * pelaksanaan * pengendalian terhadap penghimpunan dan pengalokasian dari masyarakatPada neraca Bank: penghimpunan sisi pasiva (liability) Pengalokasian dana sisi aktiva (asset)Bank perlu mempersiapkan strategi penempatan dana atau alokasi dana berdasarkan rencana yg telah ditetapkan dengan tujuan: 1. Memperoleh tingkat profitabilitas yang tinggi/cukup 2. Mempertahankan kepercayaan masyarakat 3. Menjaga agar posisi likuiditas tetap aman.
Alokasi dana Bank (investasi dana bank) yg terdapat pada sisi aktiva neraca bank dpt disalurkan dlm bentuk: 1. Non Earning Assets (aktiva yg tdk menghasilkan), yg terdiri dr: cadangan primer (primary reserve), penanaman dana dlm aktiva tetap & inventaris
1. ALOKASI DANA BANK 2. Earning assets (aktiva yg menghasilkan), terdiri dari: cadangan sekunder (secondary reserve), kredit yg diberikan (loanable funds) dan investasi dana jangka panjang (penyertaan)
Dalam melakukan usaha penghimpunan dan pengalokasian dana, bank dpt menggunakan 2 pendekatan: 1. Pool of Funds Approach: dg melihat sumber- sumber dana dan penempatannya. 2. Assets Allocation Approach: penempatan dana-dana ke dalam aktiva
Diagram Pool of Funds ApproachDemand Deposit (Giro)Saving Deposit (Tabungan)Time Deposit (Deposito)Capital Funds (Modal)Pool of FundsLoans/KreditSecondary ReservePrimary ReserveOther SecuritiesFixed AssetsSources of FundsAllocation of FundsDiagram Assets Allocation ApproachDemand Deposit (Giro)Saving Deposit (Tabungan)Time Deposit (Deposito)Capital Funds (Modal)Loans/KreditSecondary ReservePrimary ReserveOther SecuritiesFixed AssetsSources of FundsUses of FundsKredit merupakan penyediaan uang atau tagihan yg dpt dipersamakan dg itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara pihak bank dg pihak lain yg mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi hutangnya setelah jangka waktu ttt dg pemberian bunga (UU No.10 th 1998 tentang Perbankan)
Manajemen perkreditan, merupakan suatu proses yg terintegrasi antara sumber-sumber dana, alokasi dana yg dpt dijadikan kredit dg perencanaan, pengorganisasian, pemberian, administrasi dan pengamanan kredit2. MANAJEMEN PERKREDITANA.Fungsi kredit dlm perekonomian, perdagangan & keuangan : 1. meningkatkan daya guna (Utility) dr uang 2. meningkatkan daya guna (Utility) dr barang 3. meningkatkan peredaran dan lalulintas barang 4. sebagai salah satu alat stabilisasi ekonomi 5. akan menimbulkan kegairahan berusaha masy. 6. sebagai jembatan untuk meningkatkan pendapatan nasional 7. sebagai alat hubungan ekonomi internasional.B. Unsur-unsur Kredit 1. Kepercayaan 2. Kesepakatan 3. Jangka waktu 4. Resiko Faktor resiko dpt disebabkan oleh dua hal: a. faktor kerugian yg diakibatkan adanya unsur kesengajaan nasabah untuk tdk membayar kreditnya pada hal mampu b. resiko kerugian yg ditimbulkan oleh unsur ketidaksengajaan nasabah, shg mrk tdk mampu membayar kreditnya. 5. Balas jasa
C. Jenis Kredit a. jenis kredit menurut sifat penggunaan: - Kredit konsumtif - Kredit produktif b. jenis kredit menurut keperluannya - kredit produksi/eksploitasi - kredit perdagangan - kredit investasi c. jenis kredit menurut jangka waktu - Kredit jangka pendek - kredit jangka menengah - kredit jangka panjang d. jenis kredit menurut jaminannya - kredit tanpa jaminan - kredit dengan jaminan
D. Faktor-faktor dalam Penentuan Bunga Kredit Bunga kredit adalah suatu jumlah ganti kerugian atau balas jasa atas penggunaan uang oleh nasabah. Bunga mempunyai dua pengertian sesuai dengan peninjauannya:
Bagi Bank: bunga adalah suatu pendapatan atau suatu keuntungan atas peminjaman uang oleh pengusaha/nasabah Bagi pengusaha: bunga dianggap sebagai ongkos produksi ataupun biaya modal
Faktor yang dipertimbangkan dalam penentuan bunga kredit adalah: a. Total biaya dana (cost of fund) b. Laba yg diinginkan c. Cadangan resiko kredit macet d. Biaya operasi e. Pajak f. Keadaan ekonomi dan keuangan g. Tingkat resiko (degree of risk) h. Kemampuan dalam perdagangan & persaingan
E. Konsep Penilaian Kredit Kegiatan untuk menilai keadaan calon debitur
Beberapa faktor yg harus dipertimbangkan dlm penilaian kredit antara lain: 1. Prinsip-prinsip Perkreditan (Konsep 5C dan 7P) info mengenai itikad baik dan kemampuan memebayar nasabah
A. Konsep 5C 1. Charakter 2. Capacity 3. Capital 4. Coleteral/jaminan 5. Condition B. Konsep 7P 1. Personality 5. Party 2. Purpose 6. Profitability 3. Prospect 7. Protection 4. Paymen 2. Aspek-aspek Penilaian Kredit a. Aspek umum dan manajemen b. Aspek Teknis c. Aspek ekonomis dan komersial d. Aspek Finansial e. Aspek Jaminan f. Aspek analisis dampak lingkungan
3. Kredit Bermasalah Beberapa Kolektivitas kredit menurut ketentuan Bank Indonesia: a. Kredit Lancar b. Kredit dalam perhatian khusus c. Kredit kurang lancar d. Kredit diragukan e. Kredit macet
