strategi peningkatan current account saving account (casa ...

SKRIPSI

STRATEGI PENINGKATAN CURRENT ACCOUNT SAVING

ACCOUNT (CASA) DALAM MENURUNKAN BIAYA DANA

DI PT BANK SUMUT KANTOR PUSAT

UNIT USAHA SYARIAH

Diajukan Oleh:

Jihan Khairunnisa

NIM 1605161051

PROGRAM STUDI KEUANGAN DAN PERBANKAN SYARIAH

JURUSAN AKUNTANSI

POLITEKNIK NEGERI MEDAN

MEDAN

2020

PERNYATAAN

Saya yang bertanda tangan dibawah ini menyatakan, bahwa skripsi ini merupakan

karya Saya sendiri (asli), dan isi dalam skripsi ini tidak terdapat karya yang

pernah diajukan oleh orang lain atau kelompok lain untuk memperoleh gelar

akademis disuatu Institusi Pendidikan, dan sepanjang pengetahuan saya juga tidak

terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis dan/atau diterbitkan oleh orang

lain, kecuali yang secara tertulis diacu dalam naskah ini dan disebutkan dalam

daftar pustaka.

Jika dikemudian hari Saya terbukti melakukan plagiat terhadap skripsi ini, maka

Saya bersedia menerima sanksi yang telah ditetapkan s.d pencabutan Gelar

Akademik yang Saya terima.

Demikianlah pernyataan ini Saya buat dengan sebenar-benarnya, penuh kesadaran

dan tanggungjawab untuk dipergunakan dengan sebaik-baiknya.

Medan, September 2020

Nama lengkap NIM Tanda Tangan

Jihan Khairunnisa 1605161051

ABSTRAK

Penelitian ini berjudul “Strategi Peningkatan CASA dalam Menurunkan Biaya

Dana di PT Bank Sumut Syariah”. Permasalahan muncul dimana sumber dana

pihak ketiga perbankan syariah masih didominasi oleh dana mahal, yaitu deposito,

dan ketertarikan masyarakat terhadap profit oriented mengakibatkan biaya dana

yang ditanggung perbankan syariah relatif tinggi. Komposisi CASA PT Bank

Sumut Syariah menunjukan adanya peningkatan setiap tahunnya dengan

melakukan hard selling dan membuat program yang dapat menarik perhatian

masyarakat. Dalam merumuskan strategi peningkatan CASA, penelitian ini

menggunakan metode kualitatif dan kuantitatif dengan menerapkan Analisis

SWOT dengan memperhatikan faktor-faktor internal dan eksternal. Analisis

matrik IFAS diperoleh total nilai dari faktor internal adalah sebesar 3,1 dan dari

matrik EFE diperoleh total nilai dari faktor internal sebesar 2,7. Dari evaluasi

faktor internal dan eksternal dapat disimpulkan bahwa faktor internal lebih besar

dan berada di kuadran 1 menunjukan situasi yang menguntungkan untuk

melakukan kebijakan strategi yang agresif disaat keadaan global dikarenakan

wabah pandemic dengan menjadikan ancaman sebagai peluang dalam menjalin

kerjasama dengan industri perbankan dan fintech dalam penggunaan teknologi.

Kata Kunci: CASA, Biaya Dana, Strategi, Bauran Pemasaran, dan Analisis

SWOT

ABSTRACT

This research is entitled “CASA Improvement Strategy in Reducing The Cost of

Funds at PT Bank Sumut Syariah”. The problem arises in which the source of

third party funds in Islamic banking still dominates by expensive funds, which

deposits, and the public's interest in profit-oriented results cost of funds that

borne by Islamic banking is relatively high. The CASA composition of PT Bank

Sumut Syariah shows the improvement in every years by carrying out hard selling

and creating programs that able to attract public attention. In formulating CASA

improvement strategy, this thesis uses qualitative and quantitative methods by

applying SWOT analysis which classifies internal and external factors. The IFAS

matrix analysis obtains the total score from the internal factors as 3.1 while the

EFAS matrix obtains the total score from the external factor as 2.7. From the

evaluation of internal and external factors it can be concluded that internal

factors are greater and in quadrant 1 shows the favorable situation for carrying

out aggressive strategy policy during global situation due to the pandemic

outbreak that makes threat as opportunities in establish cooperation with banking

industries and fintech in the use of technology.

Keywords: CASA, Cost of Funds, Strategy, Marketing Mix, and SWOT Analysis.

اخض

في ذخفيغ ذىايف ذىي طذق خفغ ارىفح إصرشاذيجيح اسذفاعػع اثذث ػ

األاي اطشف األاي في اثه اإلصالي شطشج اشايح. اشاو اجدج أ

اثاث اثه اإلصالي أوثشا طادس األاي اغايح األيذاػاخ اظذح اؼاح

ج رج ػا ذىايف شذفؼح ضثيا ألاي اري ذرذا اثن اإلصاليح. في اشتخ ا

دد ػى جد إسذفاع و اضح تطشيك اثيغ اجاد ىاخ طذق خفغ ارىفح

ذىي طذق إشاء تشاج يى أ ذجزب ارثا ااس في طياغح اصرشاذيجيح اسذفاع

اثذث تإصرخ خفغ ارىفح ماؽ امج اؼؼف ذا ؽشيك اػي اىي ترذيذ

افشص ارذيذاخ غ الدظاخ ػاطش اذاخيح اخاسجيح. خالي ذذي ظففح

خض ذذي اؼا االصرشاذيجيح اذاخيح جذخ اريجح أوثش اثالثح ذذي

خ اريجحأوثش اإلثي. ظففح خض ذذي اؼا االصرشاذيجيح اخاسجيح جذ

ذميي اؼا اذاخيح اخاسجيح ، يى أ ضررج أ اؼا اذاخيح أوثش ذمغ في اشتغ

األي ، ا يشيش إى ػغ الئ رفيز صياصاخ إصرشاذيجيح طاسح ػذا يى اػغ

غ اظاػاخ اظشفيح اؼاي تضثة ذفشي تاء خالي جؼ ارذيذاخ وفشص رؼا

ارىجيا اايح في اصرخذا ارىجيا.

ذىفح األاي إصرشاذيجيح ازيج ذىي طذق خفغ ارىفحاىاخ اشئيضيح:

ماؽ امج اؼؼف افشص ارذيذاخ ارضيمي ذذي

i

KATA PENGANTAR

ٱلل تض ٱشد ٱشدي

Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh

Alhamdulillah, segala puji dan syukur diucapkan atas kehadiran Allah Subhanahu

Wa Ta’ala yang telah memberikan rahmat dan karunia-Nya atas pengetahuan dan

kesehatan, sehingga mampu menyelesaikan skripsi ini dengan tepat waktu.

Shalawat beriring salam diucapkan kepada Rasulullah Shallallahu Alaihi

Wasalam, sebagai suri tauladan seluruh umat manusia yang telah membawa kita

ke jalan yang benar.

Skripsi ini disusun sebagai salah satu syarat untuk menyelesaikan program

Diploma 4 Jurusan Akuntansi Program Studi Keuangan dan Perbankan Syariah

Politeknik Negeri Medan. Proses penyusunan skripsi ini tidak lepas dari

bimbingan, bantuan, dan dukungan yang berharga terkhusus dari Ayahanda

Junaidi Sikumbang, dan Ibunda Rusmaniarti yang telah memberikan dukungan,

semangat, kasih sayang, doa serta mendidik dengan penuh kesabaran, serta kepada

saudara kandung tercinta Nasiwa Rahmadini dan Nadia Ayu Safitri, terima kasih

atas doa yang telah diberikan. Tiada kata yang dapat diucapkan selain kata syukur

kepada Allah serta doa yang senantiasa diucapkan.

Proses penyusunan skripsi ini juga banyak memperoleh bantuan, bimbingan, serta

doa yang tidak pernah henti-hentinya dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini

diucapkan terima kasih kepada :

1. Bapak Abdul Rahman, S.E., M.Si., Direktur Politeknik Negeri Medan.

2. Bapak Darwin S.H. Damanik, S.E., M.Si., Ketua Jurusan Akuntansi Politeknik

Negeri Medan.

3. Bapak Sastra Karo-karo, S.E. Ak., M.Si., Sekretaris Jurusan Politeknik Negeri

Medan.

4. Bapak Dr. Rizal Agus, S.E., M.Sc., Kepala Program Studi Keuangan dan

Perbank Syariah Politeknik Negeri Medan.

ii

5. Bapak Muhammad Zuhirsyan, Lc., MA., Sekretaris Program Studi Keuangan

dan Perbankan Syariah Politeknik Negeri Medan.

6. Bapak Dr. Muslim Marpaung, S.E., M.Si., Dosen Pembimbing Utama yang

telah banyak meluangkan waktu dan pikirannya untuk memberikan ilmu,

saran yang bermanfaat bagi penulisam skripsi ini.

7. Ibu Anriza Witi Nasution, S.E., M.Si., Dosen Pembimbing Pendamping yang

telah banyak meluangkan waktu dan pikiran dalam proses penulisan skripsi.

8. Bapak Ismi Affandi, S.E., M.Si. Dosen Wali PS-8B.

9. Seluruh staf pengajar D4 Keuangan dan Perbankan Keuangan Syariah yang

telah mendidik penulis di Politeknik Negeri Medan.

10. Keluarga Besar KSEI Politeknik Negeri Medan

11. M. Hakim Sitompul, Azmi Habibie Siregar, T. Rizkan Polem, dan Yuyun W

Siregar bagian Dana dan Jasa PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah yang telah

memberikan informasi-informasi selama penulisan skripsi.

12. Diah Sepni Andhari, Ely Yulianti, Khairunnisa, Muhammad Lukman, Rizka

Annisa, Rizky Utari Irawan, Safirah Cahyani, Sufi Syahara Nst, dan Yudha

Mahendra Azhar.

13. Senior, Adik kelas, serta teman-teman PS-8 angkatan 2016 Program Studi

Perbankan dan Keuangan Syariah dan seluruh pihak yang namanya tidak

dapat disebutkan satu persatu.

Penulisan skripsi ini jauh dari kata sempurna, baik dari segi materi maupun bahasa

penyampaian. Hal ini disebabkan keterbatasan pengetahuan dan pengalaman.

Maka dari itu diharapkan kritik dan saran yang membangun untuk

menyempurnakan skripsi ini. Semoga skripsi ini bermanfaat bagi seluruh pihak

yang membaca. Wassalammu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh

Medan , September 2020

Penulis,

Jihan Khairunnisa

NIM 1605161051

iii

LEMBAR PERSEMBAHAN

Puji dan syukur diucapkan kepada Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan

karunia-Nya, sehingga mampu menyelesaikan skripsi ini dengan tepat waktu.

Segala perjuangan hingga titik ini Saya persembahkan untuk orang tua yang

paling berharga dalam hidup Saya, dan selalu menjadi tameng dalam menghadapi

kerasnya dunia. Terima kasih telah menjadi panutan Saya yang selalu sabar

memberikan kasih sayang hingga saat ini, dan terima kasih telah melimpahkan

lantunan do’a kebaikan dalam mendidik, sehingga menjadi lebih baik untuk

kedepannya.

Karya ini tidak luput Saya persembahkan juga kepada mereka yang telah

memberikan semangat, dedikasi, do’a dan kalimat-kalimat yang telah dilontarkan

kepada saya sehingga saya mampu bangkit kembali.

iv

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL

LEMBAR PERSETUJUAN

LEMBAR PENGESAHAN

ABSTRAK

ABSTRACT

لخص م ال

KATA PENGANTAR ............................................................................................ i

DAFTAR ISI ......................................................................................................... iv

DAFTAR TABEL................................................................................................ vii

DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... viii

BAB 1 PENDAHULUAN ..................................................................................... 1

1.1. Latar Belakang ................................................................................................ 1

1.2. Perumusan Masalah ........................................................................................ 6

1.3. Tujuan Penelitian ............................................................................................. 6

1.4. Batasan Penelitian ............................................................................................ 6

1.5. Manfaat Penelitian ........................................................................................... 7

1.6. Sistematika Penelitian ..................................................................................... 7

BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA ............................................................................ 9

2.1 Uraian Teori ................................................................................................... 9

2.1.1 Pengertian Bank Syariah ....................................................................... 9

2.1.2 Fungsi Bank Syariah ............................................................................... 9

2.1.3 Aplikasi Maqasid Syariah ....................................................................... 9

2.1.4 Sumber-sumber Dana Bank .................................................................. 11

2.1.5 Biaya Dana ........................................................................................... 12

2.1.5.1 Pengertian Biaya Dana ............................................................. 12

2.1.5.2 Konsep Perhitungan Biaya Dana Bank .................................... 13

2.1.5.3 Jenis-jenis Biaya Dana .............................................................. 14

v

2.1.6 Dana dari Masyarakat (Dana Pihak ke-3)............................................. 14

2.1.6.1. Komposisi Dana Murah (CASA) ............................................ 15

2.1.6.2. Komposis Dana Mahal ............................................................ 19

2.1.7 Strategi .................................................................................................. 20

2.1.7.1 Perumusan Startegi ................................................................. 20

2.2 Penelitian Terdahulu ....................................................................................... 22

2.3 Kerangka Konseptual ...................................................................................... 26

2.4 Hipotesa .......................................................................................................... 27

BAB 3 METODE ................................................................................................. 28

3.1 Rancangan Penelitian ...................................................................................... 28

3.1.1. Ruang Lingkup Penelitian .................................................................. 28

3.1.2. Definisi Operasional ........................................................................... 29

3.2 Teknik Pengumpulan Data ............................................................................... 30

3.3 Sampel Penelitian ............................................................................................. 32

3.4 Jenis Data ......................................................................................................... 32

3.5 Analisis SWOT ................................................................................................ 32

3.6 Teknik Analisis Data ........................................................................................ 33

3.6.1. Teknik Analisis Data EFAS dan IFAS................................................... 33

3.6.2. Matriks Grand Strategy ......................................................................... 34

BAB 4 HASIL DAN PEMBAHASAN ................................................................ 36

4.1. Deskripsi Obyek Penelitian ............................................................................. 36

4.1.1. Sejarah PT Bank Sumut Syariah, Tbk................................................. 36

4.1.2. Visi dan Misi PT Bank Sumut Syariah ............................................... 38

4.1.2.1. Visi PT Bank Sumut Syariah ................................................. 38

4.1.2.2. Misi PT Bank Sumut Syariah ................................................ 38

4.1.3. Budaya Kerja PT Bank Sumut Syariah ............................................... 38

4.1.4. Deskripsi Logo PT Bank Sumut Syariah ............................................ 39

4.1.5. Penghargaan PT Bank Sumut Syariah ................................................ 40

4.1.6. Struktur Organisasi PT Bank Sumut Syariah ...................................... 41

4.2. Hasil Pengolahan Data .................................................................................... 44

vi

4.2.1. Pengumpulan Informasi melalui Wawancara dengan Pegawai Divisi

Dana dan Jasa ..................................................................................... 44

4.2.2. Pengumpulan Informasi melalui Wawancara dengan Pemimpin Divisi

Dana dan Jasa ..................................................................................... 58

4.2.3. Produk Pendanaan PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah .................... 64

4.2.4. Tingkat Bagi Hasil Produk Pendanaan PT Bank Sumut Syariah ........ 68

4.3. Pembahasan ..................................................................................................... 68

4.3.1 Deskripsi Hasil Penelitian .................................................................... 68

4.3.1.1 Biaya Dana PT Bank Sumut Syariah ...................................... 68

4.3.1.2 Marketing Mix PT Bank Sumut Syariah ................................ 69

4.3.2 Analisis SWOT PT Bank Sumut Syariah ............................................ 71

BAB 5 PENUTUP ................................................................................................. 76

5.1. Simpulan ......................................................................................................... 76

5.2. Saran ................................................................................................................ 77

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

vii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Jumlah Beban .......................................................................................... 4

Tabel 1.2 Jumlah DPK ............................................................................................ 5

Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ............................................................................. 23

Tabel 3.1 Devinisi Operasional Variabel .............................................................. 29

Tabel 3.2 Partisipan Wawancara ........................................................................... 31

Tabel 3.3 EFAS ..................................................................................................... 34

Tabel 3.4 IFAS ...................................................................................................... 34

Tabel 4.1. Statement PT Bank Sumut Syariah ...................................................... 39

Tabel 4.2. Pengumpulan Informasi melelui Wawancara Pegawai Divisi Dana dan

Jasa........................................................................................................ 44

Tabel 4.3. Pengumpulan Informasi melelui Wawancara Pemimpin Divisi Dana

dan Jasa ............................................................................................... 58

Tabel 4.4. Biaya Administrasi Tabungan iB Marwah ......................................... 65

Tabel 4.5. Biaya Administrasi Tabungan iB Marhamah ..................................... 66

Tabel 4.6. Tingkat Bagi Hasil ............................................................................... 68

Tabel 4.7. Faktor Internal dan Faktor Eksternal ................................................... 71

Tabel 4.8. EFAS .................................................................................................... 72

Tabel 4.9. IFAS ..................................................................................................... 73

viii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1. Kerangka Konseptual ....................................................................... 26

Gambar 3.1. Kuadran Analisis SWOT .................................................................. 35

Gambar 4.1. Logo PT Bank Sumut Syariah .......................................................... 39

Gambar 4.2. Struktur Organisasi PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah ................ 41

ix

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Daftar Pertanyaan Wawancara Kepada Pegawai PT Bank Sumut

Kantor Pusat Unit Usaha Syariah Medan.................................... A

Lampiran 2 Hasil Wawancara terhadap Azmi Habibie Siregar selaku Pegawai

Divisi Dana dan Jasa PT Bank Sumut Kantor Pusat Unit Usaha

Syariah......................................................................................... C

Lampiran 3 Hasil Wawancara terhadap Yuyun W Siregar selaku Pegawai

Divisi Dana dan Jasa PT Bank Sumut Kantor Pusat Unit Usaha

Syariah......................................................................................... K

Lampiran 4 Hasil Wawancara terhadap T. Riskan Polem selaku Pegawai Divisi

Dana dan Jasa PT Bank Sumut Kantor Pusat UUS .................... P

Lampiran 5 Hasil Wawancara terhadap M. Hakim Sitompul selaku Pegawai

Divisi Dana dan Jasa PT Bank Sumut Kantor Pusat Unit Usaha

Syariah......................................................................................... T

Lampiran 6 Dokumentasi Kegiatan Wawancara ............................................ AA

Lampiran 7 Program Promosi ......................................................................... CC

Lampiran 8 Media Promosi ............................................................................ DD

Lampiran 9 Biodata ........................................................................................ EE

1

BAB 1

PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

Indonesia merupakan negara dengan penduduk muslim terbesar di dunia, sehingga

negara Indonesia memiliki potensi pasar yang sangat besar untuk menjadi pelopor

keuangan syariah khususnya perbankan syariah. Market share keuangan syariah

pada April 2020 mencapai 9,03% dan perbankan syariah mengusai sebesar 6,07%.

Perbankan syariah yang tercatat saat ini terdiri dari 14 Bank Umum Syariah

(BUS) dan 20 Unit Usaha Syariah (UUS) (https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/

data-dan-statistik/statistik-perbankan-syariah/Documents/Pages/StatistikPerbanka

n-Syariah---April-2020/SPS%20April%202020.pdf. Diakses 12 September 2020.

Pukul 10.30 WIB). Data tersebut menunjukan adanya perkembangan yang positif

terhadap industri keuangan syariah.

Perbankan syariah perlu mengikuti perkembangan dengan melakukan terobosan

terbaru dalam menarik perhatian masyarakat untuk menjalankan fungsi

perbankan. Sesuai dengan Undang-Undang (UU) Nomor 21 Tahun 2008 tentang

perbankan syariah adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat

dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk

kredit atau bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat, dengan

menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah.

Dalam menjalankan kegiatan perbankan bank syariah harus memperhatikan

manfaat sesuai dengan prinsip syariah berdasarkan Al-Qur’an dan hadist. Ar-

Raisuni dalam Febriadi (2017) menjelaskan Al-Maqashid syariah diturunkan

untuk memenuhi kalimat hajat yang terdiri dari agama, jiwa, akal, keturunan dan

harta. Dalam Al-qur’an pada surah An-Nisaa:29 sebagai berikut:

ج اس ذج ذ ى اال ا ث اؽ تا ت ي ى ا ى ا ا ا ال ذ أو ا ا ي ا ازي ي

ا دي س تى ا و للا ا ى فض ا ا ال ذ مر ى اع ذ ش ٩٢ –ػ

2

Artinya:

Wahai orang-orang yang beriman! Janganlah kamu saling memakan harta

sesamamu dengan jalan yang batil (tidak benar), kecuali dalam perdagangan yang

berlaku atas dasar suka sama suka di antara kamu. Dan janganlah kamu

membunuh dirimu. Sungguh, Allah Maha Penyayang kepadamu. (https://quran.

kemenag.go.id/sura/4/29. Diakses 10 Agustus 2020. Pukul 11.00 WIB)

Ayat tersebut menjelaskan manfaat dalam memenuhi finansial hambanya dengan

cara menjauhi kegiatan yang bathil yaitu pada transaksi riba dan bertransaksi

secara syariah dengan menerapkan prinsip bagi hasil atas dasar suka sama suka

untuk mencapai kemaslahatan dan ridho Allah.

Perbankan syariah dituntut untuk mendapatkan dana pihak ketiga secara maksimal

dalam menjalankan kegiatan bisnisnya. Dana Pihak Ketiga (DPK) yang

dikumpulkan dari simpanan masyarakat merupakan sumber dana utama bank

untuk menjalankan kegiatan bisnis dalam bentuk penyaluran pembiayaan. Sumber

dana pihak ketiga terdiri dari sumber dana murah dan sumber dana mahal, dimana

dana pihak ketiga perbankan syariah masih didominasi dengan dana mahal yaitu

deposito dikisaran 55,81% (https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-

statistik/laporan-perkembangan-keuangan-syariah-Indonesia/Documents/Laporan

%20Perkembangan%20Keuangan%20Syariah%20Indonesia%20%28LPKSI%29

%202018.pdf. Diakses 12 April 2020. Pukul 12.41 WIB), sehingga biaya dana

(cost of fund) yang ditanggung perbankan syariah relatif tinggi.

Riyadi (2006:82) menjelaskan biaya dana (cost of fund) adalah biaya yang harus

dikeluarkan oleh bank untuk setiap dana yang dihimpunnya. Biaya dana (cost of

fund) yang ditanggung oleh sebuah bank semakin tinggi berdampak pada segmen

pembiayaan menunjukan bank tersebut kurang efisien dalam menjalankan

usahanya. Dalam penelitian Badina (2017), biaya dana merupakan salah satu

faktor dalam penetapan pricing, sehingga mempengaruhi keuntungan yang

didapat perbankan syariah. Oleh karena itu, perbankan syariah perlu menekan

3

biaya dana pada posisi paling rendah untuk mendapatkan keuntungan secara

optimal melalui peningkatan Current Account Saving Account (CASA).

Current Account Saving Account (CASA) merupakan sumber dana murah yang

terdiri dari produk giro dan tabungan. Sumber dana murah adalah sumber dana

perbankan dengan tingkat bagi hasil yang ditawarkan bank lebih kecil dari produk

deposito. Utari (2017) menjelaskan kenaikan CASA berpotensi menurunkan biaya

dana (cost of fund) sehingga dapat menjaga stabilitas Net Interest Margin (NIM).

Persentase total simpanan bank yang berasal dari CASA adalah matrik penting

untuk menentukan profitabilitas bank.

Tingkat rasio dana murah (CASA) perbankan syariah di Indonesia masih

tertinggal dengan perbankan konvensional, rasio CASA perbankan konvensional

pada tahun 2019 mencapai 56,56%. Namun, rasio CASA perbankan syariah setiap

tahunnya mengalami peningkatan. Rasio CASA perbankan syariah pada tahun

2016 sebesar 40,44%, tahun 2017 sebesar 41,28%, tahun 2018 sebesar 42,38%,

dan tahun 2019 rasio CASA sebesar 44,19% (https://www.ojk.go.id/id/kanal

/syariah/data-dan-statistik/laporan-perkembangan-keuangan-syariah-Indonesia/Do

cuments/Laporan%20Perkembangan%20Keuangan%20Syariah%20Indonesia%20

%28LPKSI%29%202018.pdf. Diakses 12 April 2020. Pukul 12.41 WIB)

Rasio CASA PT Bank BNI Syariah pada tahun 2019 sudah mencapai 63,13%

strategi yang digunakan dengan menjalin kerjasama dengan institusi pendidikan

(https://www.bnisyariah.co.id/id-id/beranda/berita/siaranpers/ArticleID/2712.Diak

ses 26 Agustus 2020. Pukul 21.45 WIB.). Rasio CASA PT Bank Mandiri Syariah

pada tahun 2019 mencapai 56,36% dengan mengikuti perkembangan teknologi.

Oleh karena itu, perbankan syariah gencar dalam mendapatkan sumber dana

murah untuk meningkatkan komposisi CASA mengingat potensi pasar yang

masih besar dengan adanya trend hijrah dikalangan anak muda, dan

dikeluarkannya PMK 11/2016 tentang perbankan syariah memiliki akses sebagai

Bank Penyalur Gaji (BPG). Hal ini menjadi tantangan bagi perbankan syariah

4

dalam merumuskan strategi dengan melakukan inovasi dan kreatifitas pada

produk dana murah serta melakukan segmentasi pasar.

Penelitian Sulaiman (2011) yang berjudul “Strategi Pemasaran Produk Tabungan

Wadi’ah pada Bank Mega Syariah Pusat” dapat disimpulkan bahwa strategi

pemasaran yang dilakukan Bank Mega Syariah diantaranya yaitu memprioritaskan

nasabah pada Current Account Saving Account (CASA) dengan dana murah,

melakukan redesain benefit dari produk-produk dan teknologi channel yang

beragam.

Penelitian Jamitko (2015) meunjukkan bahwa strategi pemasaran untuk

mengembangkan dan menarik minat masyarakat agar memakai salah satu produk

unggulan bank syariah dengan menerapkan strategi marketing mix 4P yang terdiri

dari product, price, place, dan promotion.

Komposisi CASA PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah setiap tahunnya

mengalami peningkatan, akan tetapi biaya dana yang ditanggung setiap tahunnya

semakin besar dikarenakan sumber dana yang dihimpun didominasi oleh deposito.

Berikut data beban yang ditanggung dan sumber dana yang berhasil dihimpun

PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah:

Tabel 1.1

Jumlah Beban PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah, Desember 2017-

Desember 2019 Dalam Jutaan (Rp)

Keterangan 2017 2018 2019

Beban Bagi Hasil 93.043 99.357 106.255

Beban Operasional 199.213 161.163 188.066

Biaya Dana (CoF) 4.26% 4.48% 4.56%

Rasio BOPO 77.85% 82.37% 93.90%

Sumber: Data diolah dari PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah (2019)

Dari tabel 1.1. dapat dilihat beban bagi hasil PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah

setiap tahunnya mengalami peningkatan, dikarenakan sumber dana yang dihimpun

masih didominasi dengan deposito.

5

Tabel 1.2

Jumlah DPK PT Bank Sumut Unit Usaha Syaiah, Desember 20117-

Desember 2019 Dalam Jutaan (Rp)

Keterangan DPK

Dana Murah 2017 2018 2019

Giro 143.690 137.810 261.533

Tabungan 652.343 698.307 711.362

Dana Mahal (Deposito) 1.389.282 1.379.602 1.357.446

Total DPK 2.185.315 2.215.719 2.330.341

Rasio CASA 36,43% 37,74% 41,75%

Sumber : Data diolah dari PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah (2019)

Pada tabel 1.2. dapat dilihat sumber dana di PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah

didominasi sama dana mahal yaitu deposito sebesar Rp 1.357.446 dan porsinya

mencapai 58,25% dari total DPK, dan adanya permintaan special rate oleh

nasabah pada produk deposito, sehingga biaya dana yang ditanggung mengalami

peningkatan pada tahun 2019 mencapai 4,56%.

Data tersebut menunjukan bahwa nasabah lebih memilih produk dan layanan

syariah dengan motif mencari return yang ditawarkan bank lebih besar, sehingga

komposisi CASA yang berhasil dihimpun pada tahun 2019 jumlahnya mencapai

sebesar Rp 972.895 dan porsinya baru mencapai 41,75% dari total DPK, akan

tetapi pada tiga tahun terakhir rasio CASA mengalami peningkatan dan

menunjukkan adanya perkembangan dalam mendapatkan komposisi dana murah.

PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah berupaya untuk meningkatkan komposisi

CASA pada posisi dominan terhadap total DPK untuk menekan biaya dana pada

posisi paling rendah, dengan melakukan inovasi produk dana murah serta

membuat program yang dapat menarik perhatian masyarakat, dan memperhatikan

berbagai faktor secara sistematis untuk merumuskan strategi dengan

memaksimalkan kekuatan (strengths) dan peluang (opportunities), serta

meminimalkan kelemahan (weaknesses) dan ancaman (treats).

6

Berdasarkan uraian tersebut maka peneliti akan membuat penelitian yang berjudul

“Strategi Peningkatan Current Account Saving Account (CASA) dalam

Menurunkan Biaya Dana di PT Bank Sumut Kantor Pusat (Studi Kasus Unit

Usaha Syariah)”.

1.2 Perumusan Masalah

Berdasarkan uraian yang telah dikemukakan diatas maka rumusan masalah yang

dikaji dalam penelitian ini adalah:

1) Apa saja strategi yang dilakukan untuk meningkatan Current Account Saving

Account (CASA) dalam menurunkan biaya dana di PT Bank Sumut Unit

Usaha Syariah?

2) Apa saja faktor-faktor internal yang mempengaruhi peningkatan CASA?

3) Apa saja faktor-faktor eksternal yang mempengaruhi peningkatan CASA?

1.3 Tujuan Penelitian

Berdasarkan permasalahan yang telah di rumuskan diatas, maka tujuan yang ingin

dicapai dari penelitian ini adalah:

1) Untuk mengetahui strategi apa yang digunakan untuk meningkatan CASA

dalam menurunkan biaya dana di PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah

2) Untuk mengetahui faktor-faktor internal yang mempengaruhi struktur dana

CASA

3) Untuk mengetahui faktor-faktor internal yang mempengaruhi struktur dana

CASA

1.4 Batasan Penelitian

Batasan penelitian yang ditentukan bertujuan agar penelitian memiliki ruang

lingkup dan arahan yang jelas dalam penelitian adalah sebagai berikut:

1) Hanya berfokus pada variabel CASA dalam menurunkan biaya dana yang

mempengaruhi dalam mendapatkan keuntungan secara optimal.

2) Objek penelitian ini adalah strategi yang digunakan dalam meningkatan

komposisi CASA di PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah.

7

1.5 Manfaat Penelitian

Manfaat dari penelitian yang berjudul “Strategi Peningkatan Current Account

Saving Account ( CASA) dalam Menurunkan Biaya Dana Mahal pada PT Bank

Sumut Imam Bonjol (Studi Kasus Unit Usaha Syariah)” adalah sebagai berikut:

1) Sebagai referensi dalam memberikan sumbangan pemikiran yang bermanfaat

serta bahan pertimbangan bagi masyarakat untuk mengambil keputusan dalam

menabung dan menjadi nasabah di perbankan syariah, sehingga berkontribusi

dalam memajukan perbankan syariah.

2) Penelitian ini bermanfaat untuk menambah wawasan dan pengetahuan dalam

manajemen dana dan mengenai struktur pendana.

3) Hasil penelitian ini diharapkan dapat menjadi referensi bagi pihak-pihak yang

akan melakukan penelitian selanjutnya yang berhubungan dengan strategi

peningkatan CASA dalam menurunkan biaya dana di perbankan syariah.

1.6 Sistematika Penelitian

Sistematika pembahasan dalam penyusunan skripsi sebagai berikut:

1) BAB 1 PENDAHULUAN

Bab ini berisi pendahuluan, terdiri dari latar belakang yang menjelaskan

mengapa penelitian dilakukan dan pentingnya penelitian yang akan dilakukan,

rumusan masalah yang membahas pernyataan permasalahan yang

teridentifikasi pada latar belakang, batasan masalah yang berisi batasan yang

membatasi ruang lingkup permasalahan, tujuan penelitian yang berisi hal yang

ingin dicapai dalam penelitian, manfaat penelitian yang berisi uraian manfaat

yang didapat dari penelitian, dan sistematika penulisan berisi gambaran

singkat isi dari setiap bagian.

2) BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA

Bab ini berisi tinjauan pustaka, terdiri dari landasan teori yang membahas

teori/data/informasi yang menjadi dasar penjelasan dan pembahasan tugas

akhir, kajian pustaka yang membahas hasil-hasil yang telah dicapai penelitian

sebelumnya, kerangka konseptual yang membahas variabel dari penelitian,

dan hipotesis penelitian.

8

3) BAB 3 METODE

Bab ini berisi metodologi penelitian yang membahas rancangan penelitian,

ruang lingkup penelitian, definisi operasional, teknik pengumpulan data, jenis

data, dan teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian.

4) BAB 4 HASIL DAN PEMBAHASAN

Bab ini berisi pembahasan penelitian yang membahas hasil yang telah

diperoleh dari penelitian yang dilakukan, terdiri dari profil singkat PT Bank

Sumut Unit Usaha Syariah, visi dan misi, budaya kerja, logo PT Bank Sumut

Unit Usaha Syariah, penghargaan PT Bank Sumut Unit Usaha Syariah,

struktur organisasi, pengolahan data, dan pembahasan hasil penelitian.

5) BAB 5 PENUTUP

Bab ini berisi simpulan dari penelitian dan saran penelitian.