1 Економска класифик. ција ПАСИВА Износ 210000 Дугорочне обавезе 8.129 220000 Краткорочне обавезе 0 230000 Обавезе по основу расхода за запослене 7.273 240000 Обавезе по основу осталих расхода, изузев расхода за запослене 428 250000 Обавезе из пословања 13.873 290000 Пасивна временска разграничења 2.381 310000 Капитал 943.253 320000 Утврђивање резултата пословања 36.109 УКУПНА ПАСИВА 1.011.446 350000 ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА 0 На основу члана 32. став 1. тачка 2) Закона о локалној самоуправи («Службени гласник РС»,бр. 129/2007,83/2014-др.закон, 101/2016-др.закон и 47/2018) , члана 77. Закона о буџетском систему („Службени гласник РС“ број 54/2009, 73/2010, 101/2010, 101/2011, 93/2012, 62/2013 и 63/2013-исправка, 108/2013, 142/2014, 68/2015-др.закон, 103/2015,99/2016,113/2017,95/2018 и 31/2019) и члана 40. став 1. тачка 2 и члана 59.став 1. тачка 1 Статута општине Тител («Службени лист општине Тител», бр. 3/2019), а на предлог Општинског већа, СКУПШТИНА ОПШТИНЕ ТИТЕЛ, на 31. седници одржаној дана 12.06.2019. године, донела је О Д Л У К У О КОНСОЛИДОВАНОМ ЗАВРШНОМ РАЧУНУ БУЏЕТА ОПШТИНЕ ТИТЕЛ ЗА 2018. ГОДИНУ ОПШТИ ДЕО Члан 1. Укупно остварени текући приходи и примања и извршени текући расходи и издаци у консолидованом завршном рачуну буџета општине Тител за 2018.годину утврђени су у следећим износима (у хиљадама динара): 1 Укупно остварени текући приходи и примања и пренета средства 555.682 2 Укупно извршени текући расходи и издаци 495.565 3 Разлика укупних прихода и примања и укупних расхода и издатака (1-2)) 60.117 Члан 2. У консолидованом завршном рачуну, у Билансу стања на дан 31. децембра 2018. године (Образац 1) утврђена је укупна актива у износу од 1.011.446 хиљада динара и укупна пасива у износу од 1.011.446 хиљада динара, као и ванбилансна актива у укупном износу од 0 хиљада динара и ванбилансна пасива у укупном износу од 0 хиљада динара Структура активе и пасиве на нивоу категорије према економској класификацији у хиљадама динара: Економска kласифик. АКТИВА Износ 010000 Нефинансијска имовина у сталним средствима 922.509 020000 Нефинансијска имовина у залихама 0 110000 Дугорочна финансијска имовина 4.865 120000 Новчана средства, племенити метали, хартије од вредности, потраживања и краткорочни пласмани 61.299 130000 Активна временска разграничења 22.773 УКУПНА АКТИВА 1.011.446 350000 ВАНБИЛАНСНА АКТИВА 0
75
Embed
(«Službeni list opštine Bački Petrovac»,br...3 1. Укупно остварени приходи и примања по основу нефинансијске имовине
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
1
Економска класифик.ција
ПАСИВА
Износ
210000 Дугорочне обавезе 8.129
220000 Краткорочне обавезе 0
230000 Обавезе по основу расхода за запослене 7.273
240000 Обавезе по основу осталих расхода, изузев расхода за
запослене 428
0 250000 Обавезе из пословања 13.873
290000 Пасивна временска разграничења 2.381
310000 Капитал 943.253
320000 Утврђивање резултата пословања 36.109
УКУПНА ПАСИВА 1.011.446
350000 ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА 0
На основу члана 32. став 1. тачка 2) Закона о локалној самоуправи («Службени гласник РС»,бр. 129/2007,83/2014-др.закон, 101/2016-др.закон и 47/2018) , члана 77. Закона о буџетском систему („Службени гласник РС“ број 54/2009, 73/2010, 101/2010, 101/2011, 93/2012, 62/2013 и 63/2013-исправка, 108/2013, 142/2014, 68/2015-др.закон, 103/2015,99/2016,113/2017,95/2018 и 31/2019) и члана 40. став 1. тачка 2 и члана 59.став 1. тачка 1 Статута општине Тител («Службени лист општине Тител», бр. 3/2019), а на предлог Општинског већа, СКУПШТИНА ОПШТИНЕ ТИТЕЛ, на 31. седници одржаној дана 12.06.2019. године, донела је
О Д Л У К У О КОНСОЛИДОВАНОМ ЗАВРШНОМ РАЧУНУ БУЏЕТА
ОПШТИНЕ ТИТЕЛ ЗА 2018. ГОДИНУ
ОПШТИ ДЕО
Члан 1.
Укупно остварени текући приходи и примања и извршени текући расходи и издаци у
консолидованом завршном рачуну буџета општине Тител за 2018.годину утврђени су у следећим износима (у хиљадама динара):
1 Укупно остварени текући приходи и примања и пренета средства 555.682 2 Укупно извршени текући расходи и издаци 495.565
3 Разлика укупних прихода и примања и укупних расхода и издатака (1-2)) 60.117
Члан 2.
У консолидованом завршном рачуну, у Билансу стања на дан 31. децембра 2018. године
(Образац 1) утврђена је укупна актива у износу од 1.011.446 хиљада динара и укупна пасива у
износу од 1.011.446 хиљада динара, као и ванбилансна актива у укупном износу од 0
хиљада динара и ванбилансна пасива у укупном износу од 0 хиљада динара
Структура активе и пасиве на нивоу категорије према економској класификацији у хиљадама динара:
Економска kласифик.
АКТИВА
Износ
010000 Нефинансијска имовина у сталним средствима 922.509
020000 Нефинансијска имовина у залихама 0
110000 Дугорочна финансијска имовина 4.865
120000 Новчана средства, племенити метали, хартије од вредности, потраживања и краткорочни пласмани
61.299
130000 Активна временска разграничења 22.773
УКУПНА АКТИВА 1.011.446
350000 ВАНБИЛАНСНА АКТИВА 0
2
Члан 3.
У консолидованом завршном рачуну, у Билансу прихода и расхода у периоду од 1. јануара до 31. децембра 2018. године (Образац 2) утврђени су:
Структура ПРИХОДА на нивоу категорије према економској класификацији у хиљадама динара:
Економска класификација
Опис
Износ
710000 Порези 242.639
730000 Донације и трансфери 230.242
148.261
740000 Други приходи 21.516
770000 Меморандумске ставке за рефундацију расхода 223
790000 Приходи из буџета (индиректни корисници) 0
ТЕКУЋИ ПРИХОДИ: 494.620
810000 Примања од продаје основних средстава 22.831
820000 Примања од продаје залиха
830000 Примања од продаје драгоцености
840000 Примања од продаје природне имовине
ПРИМАЊА ОД ПРОДАЈЕ НЕФИНАНСИЈСКЕ ИМОВИНЕ: 22.831
ТЕКУЋИ ПРИХОДИ И ПРИМАЊА ОД ПРОДАЈЕ
НЕФИНАНСИЈСКЕ ИМОВИНЕ
517.451
Структура РАСХОДА на нивоу категорије према економској класификацији у хиљадама динара:
Економска класификација
Опис
Износ
410000 Расходи за запослене 92,694
420000 Коришћење услуга и роба 140,701
430000 Амортизација и употреба средстава за рад 0
440000 Отплата камата и пратећи трошкови задуживања 1,494
450000 Субвенције 4,000
460000 Донације, дотације и трансфери 85,285
470000 Социјално осигурање и социјална заштита 33,099
480000 Остали расходи 21,781
ТЕКУЋИ РАСХОДИ: 379,054
510000 Основна средства 107,192
520000 Залихе 0
530000 Драгоцености 0
540000 Природна имовина 1,184
ИЗДАЦИ ЗА НЕФИНАНСИЈСКУ ИМОВИНУ: 108,376
ТЕКУЋИ РАСХОДИ И ИЗДАЦИ ЗА НЕФИНАНСИЈСКУ ИМОВИНУ 487,430
Мањак прихода и примања-буџетски дефицит 30,021
У Билансу прихода и расхода у периоду од 1. јануара до 31. децембра 2018. године утврђени су буџетски суфицит и кориговани вишак прихода – суфицит на нивоу свих извора финансирања у хиљадама динара:
3
1. Укупно остварени приходи и примања по основу нефинансијске имовине 517.451
2. Укупно извршени расходи и издаци за набавку нефинансијске имовине 487.430
3. Вишак прихода и примања-буџетски суфицит (ред.бр. 1 – ред.бр.2) 30.021
.
4.
5.
Кориговање вишка,односно мањка прихода и примања
– део нераспоређеног вишка прихода и примања из ранијих година који је коришћен за покриће расхода и издатака екуће године
– део пренетих неутрошених средстава из ранијих година коришћен за покриће расхода и издатака текуће године
– износ расхода и издатака за нефинансијску имовину, финансираних из кредита
– износ приватизационих примања коришћен за покр ће расхода и издатака текуће године
– утрошена средства текућих прихода и примања од продаје нефинансијске имовине за отплату обавеза по кредитима
– утрошена средства текућих прихода и примања од продаје нефинансијске имовине за набавку финансијске мовине
Кориговани вишак прихода – суфицит 15516000
Вишак прихода и примања – суфицит (за пренос у наредну годину) 58521000
- Део вишка прихода и примања наменски опредељен за наредну годину 39278000
- Нераспоређени део вишка прихода и примања за пренос у наредну годину 19243000
-
14.828
78.570
0
14.201
0
0
7.924 0
36.093
36.093
36.076
17
Утврђени кориговани вишак прихода-суфицит у износу од 36.093 хиљада динара се
преноси у наредну годину и састоји се од:
- дела вишка прихода и примања – буџетског суфицита који је ненаменски
опредељен у износу од 0 хиљада динара.
- дела вишка прихода и примања – суфицита који је наменски опредељен у износу од
36.076 хиљада динара
- дела нераспоређеног вишка прихода и примања буџета општине у износу од 0
хиљада динара
- дела нераспоређеног вишка прихода и примања индиректних корисника у износу од 17
хиљада динара, који је садржан у претходно исказаним износима.
Пренета неутрошена средства у укупном износу од 36.076 хиљада динара биће
распоређена Одлуком о ребалансу буџета општине Тител за 2019. годину.
Нераспоређени вишак прихода и примања из ранијих година индиректни корисници ће
користити у складу са Одлуком својих органа управљања.
Члан 4.
Укупни буџетски суфицит и укупни фискални резултат буџета општине Тител утврђени
су у следећим износима (у хиљадама динара):
Економска класификација
Извршење
2018 године
Буџетска
средства
Извршење
2018 године
Додатна
средства
Извршење
2018
године
Укупна
средства
Опис
1 2 3 4 5
I УКУПНА СРЕДСТВА (II+III) 3+7+8+9 512,603 43,073 555,676
II УКУПНИ ПРИХОДИ И ПРИМАЊА 7+8+9 479,243 38,208 517,451
1. Текући приходи 7 456,412 38,208 494,620
4
2. Примања од продаје нефинансијске имовине 8 22,831 0 22,831
3. Примања од задуживања и продаје
финансијске имовине 9 0 0 0
3.1. Примања од продаје финансијске
имовине 92 0 0 0
III ПРЕНЕТА СРЕДСТВА 3 33,360 4,865 38,225
IV УКУПНИ РАСХОДИ И ИЗДАЦИ 4+5+6 419,610 75,949 495,559
4. Текући расходи 4 355,507 23,547 379,054
5. Издаци за набавку нефинансијске имовине 5 55,974 52,402 108,376
6. Издаци за отплату главнице и набавку финансијске имовине
8,129 0
6 8,129
6.1. Издаци за набавку финансијске имовине 62 0 0 0
VI БУЏЕТСКИ СУФИЦИТ(1+2)-(4+5) (7+8)-(4+5) 67,762 -37,741 30,021
VII УКУПНИ ФИСКАЛНИ РЕЗУЛТАТ
(СУФИЦИТ)
(7+8)- (4+5)+(92-6)
59,633 -37,741 21,892
Буџетски суфицит као разлика између укупног износа текућих прихода и примања остварених по основу продаје нефинансијске имовине и укупног износа текућих расхода и издатака за набавку нефинансијске имовине, утврђен је у износу од 30.021 хиљада динара.
Буџетски суфицит у износу од 30.021 хиљаде динара коригован је за отплату главнице по кредитима у износу од 8.129 хиљаде динара и укупан фискални суфицит износи 21.892 хиљадa динара.
Члан 5.
Утврђује се рачун финансирања општине Тител за 2018. годину у хиљадама динара:
Редни број
Назив Економска класификација
Остварење
1 2 3 4 1 Примања од задуживања 91 0
2И
Примања од продаје финансијске имовине 92 0
3 Издаци за отплату главнице дуга 61 8.129
4 Издаци за набавку финансијске имовине 62 0
5 Нето финансирање (1+2)-(3+4) -8.129
Члан 6.
У консолидованом Извештају о капиталним издацима и примањима у периоду од 1.
јануара до 31. децембра 2018. године (Образац 3), утврђена су укупна примања у износу од 22.831 хиљада динара и укупни издаци у износу од 116.505 хиљада динара.
Структура примања и издатака на нивоу категорије према економској класификацији у хиљадама динара је следећа:
5
ПРИМАЊА
Економска класификација
Опис
Износ
810000 Примања од продаје основних средстава 22.831
820000 Примања од продаје залиха
830000 Примања од продаје драгоцености
840000 Примања од продаје природне имовине
ПРИМАЊА ОД ПРОДАЈЕ НЕФИНАНСИЈСКЕ ИМОВИНЕ 22.831
910000 Примања од задуживања
920000 Примања од продаје финансијске имовине
ПРИМАЊА ОД ЗАДУЖИВАЊА И ПРОДАЈЕ ФИНАНСИЈСКЕ ИМОВИНЕ
ИЗДАЦИ ЗА ОТПЛАТУ ГЛАВНИЦЕ И НАБАВКУ ФИНАНСИЈСКЕ ИМОВИНЕ 8.129
УКУПНИ ИЗДАЦИ 116.505
Мањак примања 93.674
Члан 7.
У консолидованом Извештају о новчаним токовима у периоду од 1. јануара до 31. децембра 2018.
године (Образац 4), утврђени су укупни новчани приливи у износу од 517.451 хиљада динара, укупни
новчани одливи у износу од 495.559 хиљада динара и салдо готовине на крају године у износу од
21.892 хиљада динара.
Структура новчаних прилива, новчаних одлива и салдо готовине на крају године на нивоу категорије
према економској класификацији у хиљадама динара је следећа:
НОВЧАНИ ПРИЛИВИ
Економска
класификација
Опис
Износ
710000 Порези 242.639
730000 Донације и трансфери 230,242
148.261
740000 Други приходи 21,516
770000 Меморандумске ставке за рефундацију расхода 223
790000 Приходи из буџета (индиректни корисници) 0
810000 Примања од продаје основних средстава 22,831
820000 Примања од продаје залиха
830000 Примања од продаје драгоцености
840000 Примања од продаје природне имовине
910000 Примања од задуживања
920000 Примања од продаје финансијске имовине
УКУПНИ НОВЧАНИ ПРИЛИВИ 517,451
6
НОВЧАНИ ОДЛИВИ
Економска класификација
Опис
Износ
410000 Расходи за запослене 92,694
420000 Коришћење услуга и роба 140,701
430000 Амортизација и употреба средстава за рад 0
440000 Отплата камата и пратећи трошкови задуживања 1,494
450000 Субвенције 4,000
460000 Донације, дотације и трансфери 85,285
470000 Социјално осигурање и социјална заштита 33,099
480000 Остали расходи 21,781
510000 Основна средства 107,192
520000 Залихе 0
530000 Драгоцености 0
540000 Природна имовина 1,184
610000 Отплата главнице 8,129
620000 Набавка финансијске имовине 0
УКУПНИ НОВЧАНИ ОДЛИВИ 495,559
Утврђен је вишак новчаних прилива од 21.892 хиљада динара који са салдом готовине на почетку године у износу од 38.231 хиљада динара(Образац 1) и корекцијом новчаних одлива за износ плаћених расхода који се не евидентирају преко класа 4, 5 и 6 у износу од 6 хиљада динара (Образац 4) чине укупан салдо готовине на крају године у износу од 60.117 хиљада динара.
Структуру салда готовине на крају године чине:
Жиро рачуни Салдо готовине на крају године у
хиљадама динара
Извршење буџета општине Тител 60,081
Жиро рачуни индиректних корисника 36
УКУПНО 60,117
Члан 8.
У консолидованом Извештају о извршењу буџета у периоду од 1. јануара до 31. децембра
2018. године (Образац 5), утврђена је укупна разлика(суфицит) у износу од 21.892 хиљада динара,
између укупних прихода и примања у износу 517.451 хиљада динара и укупних расхода и издатака у
износу од 495.559 хиљада динара по свим изворима финансирања.
Ознака ОП
Број конта
Опис
Износ планираних прихода
и примања
Износ остварених прихода и примања
Укупно (од 6 до
11)
Приходи и примања из буџета Из
донација и помоћи
Из осталих извора
Републике Аутономне покрајине
Општине /
града
ООСО
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
5001
ТЕКУЋИ ПРИХОДИ И ПРИМАЊА ОД ПРОДАЈЕ НЕФИНАНСИЈСКЕ ИМОВИНЕ (5002 + 5106)
06 Донације од међународних организација 888,035.00 0.00 888,034.32 0.00 0.68
07 Трансфери од других нивоа власти 115,107,926.00 0.00 59,378,963.76 51.59 55,728,962.24
13 Нераспоређени вишак прихода из ранијих година 38,207,720.00 0.00 14,199,541.96 37.16 24,008,178.04
16 Родитељски динар за ваннаставне активности 1,758,000.00 0.00 1,456,535.16 82.85 301,464.84
Свега за Буџет: 788,015,251.00 419,608,514.51 75,948,596.54 62.89 292,458,139.95
56
ЗАВРШНЕ ОДРЕДБЕ
Члан 13.
Завршни рачун буџета општине Тител садржи:
1. Биланс стања на дан 31.12.2018. године, 2. Биланс прихода и расхода у периоду 01.01.2018. до 31.12.2018. године, 3. Извештај о капиталним расходима и финансирању у периоду 01.01.2018. до 31.12.2018.
године 4. Извештај о новчаним токовима у периоду од 01.01.2018. до 31.12.2018. године, 5. Извештај о извршењу буџета у периоду од 01.01.2018. до 31.12.2018. године, 6. Објашњење великих одступања између одобрених средстава и извршења за
период од 01.01.2018. до 31.12.2018. године, 7. Извештај о примљеним донацијама и кредитима, домаћим и иностраним отплатама
дугова у периоду од 01.01.2018. до 31.12.2018. године, 8. Извештај о коришћењу средстава из текуће и сталне буџетске резерве у периоду од
01.01.2018. до 31.12.2018. године, 9. Извештај о гаранцијама датим у току фисклане године у периоду од 01.01.2018. до
31.12.2018. године, 10. Детаљан извештај о реализацији средстава програма и пројеката који се финансирају из
буџета за период 01.01.2018. до 31.12.2018. године, 11. Напомене о рачуноводственим политикама и додатним анализама,образложењима и
сравњењу ставки извода и извештаја обухваћених завршним рачуном за 2018. годину
Извештаји су саставни део одлуке и налазе се као посебни прилози. Извештај екстерне ревизије о финансијским извештајима за период 01.01.2018. до 31.12.2018. године по изради, од стране ревизије и разматрања и усвајања од стране Скупштине општине, постаје саставни део одлуке.
Члан 14.
Извештај о извршењу Одлуке о буџету општине Тител за 2018. годину је саставни део ове
Одлуке. Члан 15.
Одлуку о завршном рачун буџета општине Тител за 2018. годину, заједно са Извештајем о извршењу Одлуке о буџету општине Тител за период 01. јануар – 31. децембар 2018 године објавити у „Службеном листу општине Тител“ и доставити Управи за трезор најкасније до 30. јуна 2019. године.
Члан 16.
Ова Одлука ступа на снагу осмог дана од дана објављивања у „Службеном листу општине Тител.“
Република Србија Аутономна Покрајина Војводина
ОПШТИНА ТИТЕЛ СКУПШТИНА ОПШТИНЕ ТИТЕЛ
Број: 011-16/2019-I Председник Скупштине општине
Дана: 03.06.2019.године Весна Кнежевић с.р.
57
I ОБРАЗЛОЖЕЊЕ ОДСТУПАЊА ИЗМЕЂУ ОДОБРЕНИХ СРЕДСТАВА И ИЗВРШЕЊА БУЏЕТА ЗА ПЕРИОД
01.01.-31.12.2018. ГОДИНЕ
Након извршене консолидације према подацима из Обрасца 5 (Извештај о извршењу
буџета )индиректних корисника буџета и извршеним расходима и издацима Буџета
општине Тител за период 01.01.-31.12.2018.године , по сваком кориснику и укупно ,
утврђено је да нема одступања у извршењу буџета.
Наредбодавац Драган Божић,с.р.
II ИЗВЕШТАЈ О ПРИМЉЕНИМ ДОНАЦИЈАМА И ЗАДУЖЕЊУ НА ДОМАЋЕМ И СТРАНОМ
ТРЖИШТУ НОВЦА И КАПИТАЛА И ИЗВРШЕНИМ ОТПЛАТАМА ДУГОВА У ПЕРИОДУ ЈАНУАР-
ДЕЦЕМБАР 2018. ГОДИНЕ
Кредит по Уговору број 404-13/2011-II закључен дана 15.12.2011. године са BANCA INTESA
у износу од 53.923.680,77 динара за капиталне инвестиције у области водоснабдевања и
канализациону мрежу почео је да се отплаћује у 2014. години. У току 2018. године отплаћено је
дванаест рата у укупном износу од 8.129.454,72 динара са економске класификације 611411-
динара. Трошкови отплате камата износили су 874.586,78 динара. У 2018. години укупни расходи
по овом кредиту износе 9.623.298,34 динара, а укупно неотплаћена главница од повученог износа
је 73.981,73 ЕUR-а у динарској противвредности.
У 2018. години примљена је донација у укупном износу од 888.034,32 динара од
међународне организације IMG по споразуму са општином Тител о спровођењу програма
''Општински економски развој у источној Србији'' Фаза 2 - Реформа пореза на имовину. Укупна
средства по овом програму реализована су за ангажовање четири лица за попис имовине
физичких лица, упоређивање са постојећом базом података и попуњавање пореских пријава.
Наредбодавац Драган Божић,с.р
III ИЗВЕШТАЈ О КОРИШЋЕЊУ СРЕДСТАВА ТЕКУЋЕ И СТАЛНЕ БУЏЕТСКЕ РЕЗЕРВЕ У ПЕРИОДУ
ЈАНУАР-ДЕЦЕМБАР 2018. ГОДИНЕ
На основу члана 69. и 70. Закона о буџетском систему („Службени гласник РС“ број
54/2009, 73/2010, 101/2010, 101/2011, 93/2012, 62/2013 и 63/2013-исправка, 108/2013, 142/2014,
68/2015-др.закон, 103/2015, 99/2016, 113/2017,95/2018 и 31/2019), регулисан је начин планирања
и коришћења средстава из текуће и сталне буџетске резерве.
58
ТЕКУЋА БУЏЕТСКА РЕЗЕРВА
На основу члана 69. Закона о буџетском систему, у оквиру буџета, део планираних
прихода, не распоређује се унапред већ се задржава на име текуће буџетске резерве и користи се
за непланиране сврхе за које нису утврђене апропријације или сврхе за које се у току године
покаже да апропријације нису биле довољне. Средства текуће буџетске резерве се распоређују на
директне буџетске кориснике за одређену намену у току фискалне године. Текућа буџетска
резерва опредељује се највише до 4 % укупних прихода и примања од продаје нефинансијске
имовине за буџетску годину. Износ текуће буџетске резерве који је утврђен Одлуком о буџету
општине Тител за 2018. годину (''Службени лист општине Тител 13/2017 од 18.12.2017. године)
износи 16.000.000,00 динара. Одлуком о првим изменама и допунама Одлуке о буџету општине
Тител за 2018. годину (''Службени лист општине Тител 5/2018 од 09.08.2018. године) утврђен је
износ текуће буџетске резерве од 8.000.000,00 динара. Одлуком о другим изменама и допунама
Одлуке о буџету општине Тител за 2018. годину (''Службени лист општине Тител 10/2018 од
06.12.2018. године) утврђен је износ текуће буџетске резерве од 3.000.000,00 динара.
У току 2018. године одобрена су и распоређена средства текуће буџетске резерве на
следећи начин:
1. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-1/2018-IV од 03.01.2018. године у укупном износу од 660.480,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 124, економска класификација 426-Материјал, раздео 4, Програм 5-Пољопривреда и рурални развој, ПА 0101-0001-Подршка за спровођење пољопривредне политике у локалној заједници, функција 421-Пољопривреда.
2. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-2/2018-IV од 03.01.2018. године у укупном износу од 1.120.000,00 динара. Средства су коришћена за отварање и увећање буџетске апропријације број 184-1, економска класификација 511-Зграде и грађевински објекти, раздео 4, Програм 14-Развој спорта и омладине, Пројекат 1301-П3-Адаптација рукометног терена РК '' Тител'' у Тителу, функција 810-Услуге рекреације и спорта.
3. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-3/2018-IV од 09.03.2018. године у укупном износу од 6.710.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 94, економска класификација 424-Специјализоване услуге, раздео 4, Програм 2-Комуналне делатоности, ПА 1102-0004-Зоохигијена, функција 540- Заштита биљног и животињског света.
4. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-4/2018-II од 20.03.2018. године у укупном износу од 350.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 48, економска класификација 423-Услуге по уговору, раздео 4, Програм 15-Опште услуге локалне самоуправе, ПА 0602-0001-функционисање локалне самоуправе и градских општина, функција 113- Опште јавне услуге.
5. Решење о промени и отварању апропријације број 401-3-4/2018-IV од 10.04.2018. године у укупном износу од 1.025.000,00 динара. Средства текуће буџетске резерве су коришћена за отварање и увећање апропријације број 60-1, економска класификација 415-Накнаде трошкова за запослене, раздео 4, Програм 15-Локална самоуправа, Пројекат Реформа пореза на имовину, функција 133- Остале опште услуге у износу од 500.000,00 динара и за отварање и увећање апропријације број 60-2, економска класификација
59
423-Услуге по уговору, раздео 4, Програм 15-Локална самоуправа, Пројекат Реформа пореза на имовину, функција 133- Остале опште услуге у износу од 525.000,00 динара.
6. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-5/2018-IV од 12.04.2018. године у укупном износу од 61.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 42, економска класификација 413-Накнаде у натури, раздео 4, Програм 15-Опште услуге локалне самоуправе, ПА 0602-0001-функцонисање локалне самоуправе и градских општина, функција 133- Остале опште услуге.
7. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-3-1/2018-IV од 27.04.2018. године у укупном износу од 3,436.275,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 101, економска класификација 511-Зграде и грађевински објекти, раздео 4, Програм 2-Комуналне делатности, функција 630- Водоснабдевање.
8. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-5/2018-IV од 25.05.2018. године у укупном износу од 2.618.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 125, економска класификација 425-Текуће поправке и одржавање, раздео 4, Програм 5-Пољопривреда и рурални развој, Пројекат 0101-П1-Уређење атарских путева на територији општине Тител, функција 421-Пољопривреда.
9. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-7/2018-IV од 10.08.2018. године у укупном износу од 18.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 105, економска класификација 511-Зграде и грађевински објекти, раздео 4, Програм 2-Комунална делатност, Пројекат 1102-П9-Израда пројектно-техничке документације за бушење бунара за потребе водоснабдевања насеља Тител на новом изворишту, функција 630-Водоснабдевање.
10. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-9/2018-IV од 10.08.2018. године у укупном износу од 1.278.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 198, економска класификација 511-Зграде и грађевински објекти, раздео 4, Програм 6-Заштита животне средине, Пројекат 0401-П2-Изградња I фазе канализационе мреже без кућних прикључака у Шајкашу, функција 520-Управљање отпадним водама.
11. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-8/2018-IV од 15.08.2018. године у укупном износу од 500.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 69, економска класификација 426-Материјал, раздео 4, Програм 15-Опште услуге локалне самоуправе, ПА 0602-0014-Управљање у ванредним ситуацијама, функција 320-Услуге противпожарне заштите.
12. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-10/2018-IV од 23.08.2018. године у укупном износу од 550.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 133, економска класификација 511-Зграде и грађевински објекти, раздео 4, Програм 7-Организација саобраћаја и саобраћајна инфраструктура, Пројекат 0701-П1-Појачано одржавање у улици Николе Тесле у Шајкашу, функција 451-Друмски саобраћај.
13. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-11/2018-IV од 05.09.2018. године у укупном износу од 3.016.111,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 102, економска класификација 511-Зграде и грађевински објекти, раздео 4, Програм 2-Комунална делатност, Пројекат 1102-П6-Изградња резервоара пијаће воде за потребе снабдевања насељених места Тител, Лок и Гардиновци, функција 630-Водоснабдевање.
14. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-12/2018-IV од 20.09.2018. године у укупном износу од 65.120,00 динара.
60
Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 124, економска класификација 426-Материјал, раздео 4, Програм 5-Развој пољопривреде, ПА 0101-0001 –Подршка за спровођење пољопривредне политике у локалној заједници, 421-Пољопривреда.
15. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-13/2018-IV од 01.10.2018. године у укупном износу од 30.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 188, економска класификација 421-Стални трошкови, раздео 4, Програм 15-Локална самоуправа, ПА 0602-0002 –Месне заједнице, функција 160-Опште јавне услуге некласификоване на другом месту.
16. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-14/2018-IV од 01.11.2018. године у укупном износу од 400.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 25, економска класификација 416-Награде запосленима и остали посебни расходи, раздео 4, Програм 16-Функционисање извршних органа, ПА 2101-0002 – Функционисање извршних органа, функција 111-Остале опште услуге.
17. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-15/2018-IV од 19.11.2018. године у укупном износу од 257.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 95, економска класификација 483-Новчане казне и пенали по решењу судова, раздео 4, Програм 2-Комуналне делатоности, ПА 1102-0004-Зоохигијена, функција 540- Заштита биљног и животињског света.
18. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-16/2018-IV од 03.12.2018. године у укупном износу од 13.400,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 254, економска класификација 465-Остале донације, дотације и трансфери, раздео 4, Програм 8-Предшколско васпитање, ПА 2001-0001-Функционисање предшколских установа, функција 911- Предшколско образовање.
19. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-17/2018-IV од 03.12.2018. године у укупном износу од 564.019,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 95, економска класификација 483-Новчане казне и пенали по решењу судова, раздео 4, Програм 2-Комуналне делатоности, ПА 1102-0004-Зоохигијена, функција 540- Заштита биљног и животињског света.
20. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-18/2018-IV од 03.12.2018. године у укупном износу од 68.204,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 205, економска класификација 423-Услуге по уговору, раздео 4, Програм 6-Заштита животне средине, Пројекат 0401-П8-ЈП ''Тителски брег''-у ликвидацији, функција 560-Заштита животне средине некласификовна на другом месту.
21. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-19/2018-IV од 03.12.2018. године у укупном износу од 78.260,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 173, економска класификација 481-Дотације невладиним организацијама, раздео 4, Програм 13-Развој културе, ПА 1201-0003-Унапређење система очувања и представљања културно историјског наслеђа, функција 820-Услуге културе.
22. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-20/2018-IV од 25.12.2018. године у укупном износу од 153.975,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 95, економска класификација 483-Новчане казне и пенали по решењу судова, раздео 4, Програм 2-Комуналне делатоности, ПА 1102-0004-Зоохигијена, функција 540- Заштита биљног и животињског света.
23. Решење о употреби средстава текуће буџетске резерве број 401-3-22/2018-IV од 25.12.2018. године у укупном износу од 435.000,00 динара. Средства су коришћена за увећање буџетске апропријације број 191, економска класификација 425-Текуће поправке и одржавање, раздео 4, Програм 15-Опште услуге локалне самоуправе, ПА
61
0602-0002-Функционисање месних заједница, функција 160-Опште јавне услуге некласификовне на другом месту. СТАЛНА БУЏЕТСКА РЕЗЕРВА
У складу са чланом 70. Закона о буџетском систему, уређено је коришћење сталне буџетске резерве.
Стална буџетска резерва се користи за финансирање расхода на име учешћа Републике Србије, односно локалне власти у отклањању последица ванредних околности, као што су земљотрес, поплава, суша, пожар, клизишта, снежни наноси, град, животињске и биљне болести, еколошке катастрофа и друге елементарне непогоде, односно других ванредних догађаја, који могу да угрозе живот и здравље људи или проузрокују штету већих размера.
Одлуком о буџету општине Тител за 2018. годину (''Службени лист општине Тител 13/2017 од 18.12.2017. године) планирана су средства за сталну буџетску резерву у износу од 2.000.000,00 динара.
Одлуком о првим изменама и допунама Одлуке о буџету општине Тител за 2018. годину (''Службени лист општине Тител 5/2018 од 09.08.2018. године) није промењен износ сталне буџетске резерве.
Одлуком о другим изменама и допунама Одлуке о буџету општине Тител за 2018. годину (''Службени лист општине Тител 10/2018 од 06.12.2018. године) није промењен износ сталне буџетске резерве.
У току 2018. године нису коришћена средства сталне буџетске резерве.
Наредбодавац Драган Божић,с.р.
IV ИЗВЕШТАЈ О ГАРАНЦИЈАМА ДАТИМ У ТОКУ ФИСКАЛНЕ ГОДИНЕ У
ПЕРИОДУ 01.01.-31.12.2018. године
На основу члана 73. Закона о буџетском систему („Службени гласник РС“ број 54/09
73/2010 ,101/2010,101/2011 , 93/2012, 62/2013 и 63/2013-исправка, 108/2013 и 142/2014, 68/2015-
др.закон и 103/2015,99/2016, 113/2017,95/2018 и 31/2019) у буџету Републике Србије утврђује
ограничења укупног износа дуга у току буџетске године као и ограничење укупног износа
гаранција.
На основу члана 34. Закон о јавном дугу („Службени гласник РС“ бр. 61/2005,78/2011
,68/2015 и 95/2018) локалне власти не могу давати гаранције правним лицима чији су оснивачи
нити било ком другом правном лицу.
Општина Тител није давала гаранције у 2018. години.
Наредбодавац Драган Божић,с.р.
V ИЗВЕШТАЈ О ИЗЛАЗНИМ РЕЗУЛТАТИМА ПРОГРАМСКОГ ДЕЛА
БУЏЕТА У 2018. години
62
Одредбама члана 79. Закона о буџетском систему („Службени гласник РС“ број 54/09
73/2010 ,101/2010,101/2011 , 93/2012, 62/2013 и 63/2013-исправка, 108/2013 и 142/2014, 68/2015-
др.закон и 103/2015,99/2016,113/2017,95/2018 и 31/2019 ) завршни рачун садржи и Извештај о
излазним резултатима програмског дела буџета.
Сходно члану 112. истог закона, дефинисано је да се одредбе закона које се односе на
програмски део буџета, неће примењивати до доношења Закона о буџету Републике Србије и
одлукама о буџетима локалних власти за 2018. годину.
Имајући у виду наведено, Одлука о буџету општине Тител за 2018. годину је донета у
складу са одредбама закона о програмском буџету и постаје основ за састављање овог Извештаја.
Буџет Општине Тител у 2018. години у складу са Програмском класификацијом извршен
је по Програмима у обиму и структури, на начин како је дато у следећем табеларном прегледу:
Програм НАЗИВ ПРОГРАМА СРЕДСТВА ПЛАН
2018 СРЕДСТВА
ИЗВЕШЕЊЕ 2018 Извршење
2018 %
Индекс
извршења
планa
расхода 2018
4/3
1 2 3 4 5 7
1101 Програм 1. Урбанизам и просторно планирање 24,305,706 7,132,988 1.44 29.35
1102 Програм 2. Комунална делатност 99,889,756 27,007,410 5.45 27.04
1501 Програм 3. Локални економски развој 6,000,000 3,988,235 0.80 66.47
1502 Програм 4. Развој туризма 11,200,000 192,231 0.04 1.72
0101 Програм 5. Развој пољопривреде 28,142,610 25,673,781 5.18 91.23
0401 Програм 6. Заштита животне средине 123,539,204 82,293,078 16.61 66.61
0701 Програм 7. Путна инфраструктура 70,917,795 31,343,313 6.32 44.20
2001 Програм 8. Предшколско васпитање 43,895,400 36,508,131 7.37 83.17
2002 Програм 9. Основно образовање 69,768,000 49,068,240 9.90 70.33
2003 Програм 10. Средње образовање 12,956,000 8,345,794 1.68 64.42
0901 Програм 11. Социјална и дечја заштита 57,734,877 44,148,337 8.91 76.47
1801 Програм 12. Примарна здравствена заштита 25,406,000 12,521,431 2.53 49.29
1201 Програм 13. Развој културе 32,496,539 24,271,413 4.90 74.69
1301 Програм 14. Развој спорта и омладине 24,525,000 13,011,486 2.63 53.05
0602 Програм 15. Локална самоуправа 110,279,364 91,664,958 18.50 83.12
2101 Програм 16. Политички систем локалне самоуправе 44,959,000 38,109,287 7.69 84.76
0501 Програм 17. Енергетска ефикасност 2,000,000 277,000 0.06 13.85
7. Правилник о условима и начину вођења рачуна за уплату јавних прихода и
распоред средстава са тих рачуна,
8. Правилник о начину и роковима вршења пописа и усклађивања књиговодственог
стања са стварним стањем,
9. Правилник о начину и поступку преноса неутрошених буџетских средстава на
рачун извршења буџета општине Тител,
10. Правилник о начину припреме, састављања и подношења финансијских
извештаја корисника буџетских средстава и корисника средстава организација за обавезно
социјално осигурање и буџетских фондова, („Сл.гл.РС“ бр. 18/2015 и 104/2018)
11. Одлука о буџету општине Тител за 2018. годину ,
64
12. Одлука о ребалансу буџета општине Тител за 2018. годину (први ребаланс) ,
13. Одлука о ребалансу буџета општине Тител за 2018. годину (други ребаланс),
14. Наредба о списку директних и индиректних корисника буџетских средстава
Републике, односно локалне власти и организација обавезног социјалног осигурања, који
су укључени у систем консолидованог рачуна трезора,
15. Инструкције за попис имовине и обавезе и обрачуна амортизације за обвезнике
који своје пословне књиге воде према Уредби о буџетском рачуноводству
2. КОРИСНИЦИ СРЕДСТАВА БУЏЕТА ОПШТИНЕ ТИТЕЛ У 2018. ГОДИНИ
Корисници буџетских средстава, сходно члану 2. став 1. тачка 6. Закона о
буџетском систему, су директни и индиректни корисници буџетских средстава Републике
Србије, односно локалне власти.
Директни корисници буџетских средстава су, према одредби члана 2. став 1. тачка
7. Закона о буџетском систему, органи и организације Републике Србије, односно органи
и службе локалне власти, а индиректни корисници су , према одредбама из тачке 8.
наведеног члана закона, правосудни органи, месне заједнице, установе основане од
стране Републике Србије односно локалне власти, над којима оснивач, преко директних
корисника буџетских средстава, врши законом утврђена права у погледу управљања и
финасирања.
Корисници буџетских средстава дефинисани Одлуком о буџету општине Тител за 2018.
годину су:
а) Директни корисници буџета општине Тител (4 корисника) у 2018. години су :
1. Скупштина општине,
2. Општинско веће,
3. Председник општине и
4. Општинска управа.
б) Индиректни корисници буџета општине Тител (11 корисника) у 2018. години су:
1. ПУ „Плави чуперак“,
2. НБ „Стојан Трумић“ ,
3. Месне заједнице(6 МЗ- Тител, Шајкаш, Вилово, Мошорин,Лок и Гардиновци),
4. УЗП „Тителски брег“ ,
5. ЈП „Тителски брег“ – у ликвидацији и
6. ЈП „Простор“ – у ликвидацији
ц) Остали корисници буџетских средстава у оквиру директних корисника су:
1. Дом Здравља Тител,
2. ОШ „Светозар Милетић“,
3. ОШ „Исидора Секулић“,
4. СТШ „Милева Марић“,
5. Спортски савез општине Тител и
6. Центар за социјални рад „Солидарност“ за општине Жабаљ и Тител.
65
3. КОНСОЛИДОВАНИ РАЧУН ТРЕЗОРА ОПШТИНЕ ТИТЕЛ
Чланом 2. став 1. тачка 41. Закона о буџетском систему дефинисан је
консолидовани рачун трезора локалне власти као обједињени рачун средстава
припадајућих корисника средстава буџета локалне власти и других корисника јавних
средстава који су укључени у консолидовани рачун трезора локалне власти а који се
отвара локалној власти и води у Управи за трезор.
Наредбом о списку директних и индиректних корисника буџетских средстава
Републике, односно локалне власти и организације обавезног социјалног осигурања, који
су укључени у систем консолидованог рачуна трезора утврђен је између осталог и списак
корисника буџетских средстава који су укључени у систем консолидованог рачуна трезора
општине Тител (Трезор 239).
4. АКТА КОЈА СУ ДЕФИНИСАЛА ОБИМ БУЏЕТА ЗА 2018. годину
4.1 Одлука о буџету општине Тител за 2018. годину
Одлука о буџету општине Тител за 2018. годину је донета на 18. седници одржаној
18.децембра 2017. године, објављена је у „Службеном листу општине Тител “, број
13/2017 .Одлука је заснована на смерницама које је утврдила Влада Републике Србије
и објављених параметара и пројекција кретања БДП и инфлације за 2018. годину.
Одлуком је предвиђен укупан обим буџета у износу од 819.115.000,00 динарa
4.2. Одлука о ребалансу буџета општине Тител за 2018. годину (први
ребаланс)
Прва одлука о ребалансу буџета општине Тител за 2018. годину је донета 09.августа
2018. године, и настала је као реална потреба измене појединих позиција како на
приходовној тако и на расходовној страни. Утврђени обим буџета овом Одлуком износи
793.981.670,00динара.
4.3. Одлука о ребалансу буџета општине Тител за 2018. годину (други ребаланс)
Друга Одлука о ребалансу буџета општине Тител за 2018. годину је донета
30.новембра 2018. године. Утврђени обим буџета овом Одлуком износи 7787.440.251,00
динара.
5.ИЗВРШАВАЊЕ ОДЛУКЕ О БУЏЕТУ ОПШТИНЕ ТИТЕЛ ЗА 2018. годину
Извршење Одлуке о буџету општине Тител за 2018. годину,мерено статистичким
показатељима, опредељено је у највећој мери динамиком и висином оствареног прихода
66
како оног изворног локалног тако и трансферног прихода од других нивоа власти.
Изворни приходи и ненаменски трансфери посматрано као целина реализовани су са око
62,89 % у односу на план,док код планираних наменских средстава од виших нивоа
власти реализација износи 91,80 %. Планирана средства за инфраструктуру нису
реализована у очекиваном обиму. Наплата изворних прихода је поправљена али још увек
има простора за поправљање наплате и дисциплиновања обвезника у том
погледу.Неопходно је јачање ЛПА и спремност да се суочимо са свим изазовима на том
пољу.Економске прилике у том контексту не иду на руку ни обвезницима ни Општинској
управи.
Корисници буџетских средстава су били дужни да се, у извршавању буџета, поред
одредби Закона о буџетском систему, придржавају и процедура дефинисаних Одлуком о
буџету општине Тител за 2018 годину.Након спроведене процедуре или поступања у
складу са одредбама прописа који регулишу јавне набавке добара, услуга и радова,
преузимање обавеза вршено је на основу писаног уговора или неког другог писаног акта
уколико законом није другачије прописано.
Преузете обавезе су морале одговарати апропријацијама које су буџетском
кориснику одобрене за намене у буџетској 2018. години.
Основна карактеристике буџетске 2018 године је уједначено остварење прихода
чије учешће у структури буџета је значајно, попут пореза на зараде,пореза на
имовину,прихода од имовине и мешовитих прихода а лоше остварење изворних прихода
чије је учешће у структури буџета мање, попут прихода од пореза на добра и
услуге.Укупно остварени приходи у текућој 2018 години износе око 420 милиона динара
(консолидовано) што је у односу на 2017 мање за 8,70 % . Са пренетим средствима из
претходне године(2017) укупно је на располагању консолидовано било преко 788 милиона
динара у 2018 години што је у односу на 2017 годину када је на располагању било око 743
милиона динара више за 5.71 % или 45 милона динара.
6.ЗАВРШНИ РАЧУН БУЏЕТА ЗА 2018. ГОДИНУ
Приликом израде Завршног рачуна буџета општине Тител за 2018. годину
поштовани су буџетски циљеви као и принципи у ефикасности, економичности,
потпуности, тачности и јединствене буџетске класификације.
Завршни рачун је припремљен на принципима готовинске основе, према
Правилнику о буџетском рачуноводству и сагласно усвојеним Рачуноводственим
политикама.
Завршни рачун буџета општине Тител за 2018. годину је сачињен на обрасцима
прописаним Правилником о начину припреме, састављања и подношења финансијских
извештаја корисника буџетских средстава и корисника средстава организација обавезног
социјалног осигурања, и то:
67
1.Биланс стања на дан 31.12.2018. године;
2.Биланс прихода и расхода у периоду 01.01.-31.12.2018. године;
3.Извештај о капиталним расходима и финансирању у периоду 01.01.-31.12.2018. године;
4.Извештај о новчаним токовима у периоду 01.01.-31.12.2018. године;
5.Извештај о извршењу буџета у периоду 01.01.-31.12.2018. године;
Поред наведених образаца завршног рачуна чија је форма прописана
Правилником, у складу са чланом 79. Закона о буџетском систему, сачињени су
извештаји за које није прописана форма , а који такође чине садржај завршног рачуна.
I Објашњење великих одступања између одобрених средстава и извршења за
период од 01.01.2018. до 31.12.2018. године,, II Извештај о примљеним донацијама и кредитима, домаћим и иностраним отплатама дугова у периоду од 01.01.2018. до 31.12.2018. године, III Извештај о коришћењу средстава из текуће и сталне буџетске резерве у периоду од 01.01.2018. до 31.12.2018. године, IV Извештај о датим гаранцијамау току фискалне године у периоду 01.01.2018. до 31.12.2018. године, V Извештај о реализацији средстава програма и пројеката који се финансирају из буџета за период 01.01.2018. до 31.12.2018. године,
VI Напомене о рачуноводственим политикама и додатним анализама,образложењима
и сравњењу ставки извода и извештаја обухваћених завршним рачуном за 2018. годину
Извештај о извршењу буџета општине Тител за 2018. годину поред већ поменутог
уводног дела садржи и општи и посебан део.
7. ПРЕДЛОГ ОДЛУКЕ О ЗАВРШНОМ РАЧУНУ БУЏЕТА ОПШТИНЕ ТИТЕЛ ЗА
2018. ГОДИНУ
Законом о буџетском систему дефинисано је да је одлука о завршном рачуну
буџета локалне власти акт којим скупштина локалне власти за сваку буџетску годину
утврђује укупно остварене приходе и примања и расходе и издатке (укључујући сопствене
приходе и расходе из сопствених прихода корисника буџета локалне власти) и
финансијски резултат буџета локалне власти(буџетски дефицит и суфицит) и рачун
финансирања.
Одлуком о завршном рачуну буџета општине Тител за 2018. годину утврђена су
укупна примања и укупни издаци, вредност активе и пасиве, финансијски резултат и
начин његовог покрића у складу са Одлуком о буџету општине Тител за 2018. годину,
износ новчаних прилива и одлива, начин покрића дефицита и рачун финансирања.
68
О П Ш Т И Д Е О
У току 2018. године укупан износ ненаменског трансфера који је дефинисан у
Закону о буџету Републике Србије за 2018. годину је 134.821.000,00 динара. Примања
општинског буџета су у складу са чланом 25. Закона о буџетском систему , наплаћивана у
складу са законом и другим прописима независно од износа утврђених актом о буџету за
поједине врсте прихода и примања, односно наплата прихода и примања није била
ограничена износима планираним актом о буџету.
Издаци буџета општине Тител за 2018. годину су извршавани у складу са
околностима које су пратиле остварење прихода и примања .Издаци су исказани по
појединачној намени у акту о буџету и приказани према економској класификацији,
организационој, функционалној и класификацији према изворима финансирања.
I П Р И М А Њ А .
ПЛАНИРАНА ПРИМАЊА
Укупни приходи и примања буџета општине Тител према Одлуци о буџету
општине Тител за 2018.годину,заједно са осталим изворима новчаних средстава, пренетим
неутрошеним средствима из ранијих година и нераспоређеним вишком прихода и
примања из ранијих година, планирани су у износу од 788.015.251.00 динара и састоје се
од планираних прихода, примања и пренетих неутрошених средства из ранијих година у
следећим износима:
1. Порез на доходак добит и и капиталне добитке у износу од 162.660.000,00
2. Порез на имовину у износу од 217.742.570,00
3. Порези на добра и услуге у износу од 15.150.000,00
4. Други порези у износу од 7.500.000,00
5. Трансфери од других нивоа власти у износу од 250.816.961,00
6. Приходи од имовинe у износу од 23.300.000,00
7. Приходи од продаје добара и услуга у износу од 41.338.000,00
2.8. Новчане казне и одузета имовинска корист у износу од 2.300.000,00
9. Добровољни трансфери од физичких и правних лица у износу од 0,00
10. Мешовити и неодређени приходи у износу од 5.000,000,00
11. Меморандумске ставке за рефундацију расхода у износу од 1.000.000,00
12. Меморандумске ставке за рефу.рас.из прет. год. 0,00
13. Примања од продаје непокретне имовине у износу од 23.000.000,00
69
14. Примања од продаје земљишта у износу 0,00
15. Нераспоређени вишак при.и примања у износу од 38.207.720,00
16. Пренета неутрошена средства за посебне намене у износу од 0,00
ОСТВАРЕНА ПРИМАЊА
Укупно остварени приходи и примања буџета општине Тител у 2018. години, са
пренетим неутрошеним средствима из претходног периода, износе 555.657.014,53 динара
што је 70.51 % од планираног консолидованог прилива у 2018 години.
- Текући консолидовани прилив износи 517.449.294,53 динара или 65.66% и
- Пренета неутрошена средства из претх. године 38.207.720,00 динара
- Остварене приходе, примања и пренета неутрошена средства из ранијих година
чине:
1 Порез на доходак, добит и капиталне добитке у износу од 149.828.159,59
2 Порез на имовину у износу од 83.321.585,01
3 Порези на добра и услуге у износу од 5.892.230,31
4 Други порези у износу од 3.597.162,10
5 Трансфери од других нивоа власти у износу од 228.795.779,53
6 Приходи од имовине у износу од 6.126.476,95
7 Приходи од продаје добара и услуга у износу од 9.840.817,34
8 Новчане казне и одузета имовинска корист у износу од 2.933.030,47
9 Добровољни трансфери од физичких и правних лица 0,00
10 Мешовити и неодређени приходи у износу од 1.115.555,78
11 Меморандумске ставке за рефундацију расхода 35.054,31
12 Приходи буџета од индиректних корисника. 3.132.659,46
13 Примања од продаје непокретности у износу од 22.830.783,68
14 Нераспоређени вишак прихода и примања из претх. година 38.207.720,00
70
II И З Д А Ц И
Издаци буџета општине Тител су класификовани према: економској класификацији,
функционалној класификацији, класификацији према изворима финансирања,програмској
класификацији и организационој класификацији.
ПЛАНИРАНИ ИЗДАЦИ по економској класификацији:
Укупни расходи и издаци буџета општине Тител, су планирани у износу од
788.015.251,00 динара .
Планиране расходе и издатке чине:
1. Расходи за запослене у износу од 96.565.187,00
2. Коришћење роба и услуга у износу од 214.125.644,00
3. Отплата камата у износу од 1.800.000,00
4. Субвенције у износу од 5.000.000,00
5. Донације и трансфери у износу од 116.065.400,00
6. Социјално осигурање и социјална заштита у износу од 43.135.877,00
7. Остали расходи у износу од 24.604.254,00
8. Административни трансфери из буџета у износу од 3.687.142,00
9. Основна средства у износу од 273.628.747,00
10. Природна имовина 1.202.000,00
11. Отплата главнице у износу од 8.200.000,00
12. Набавка финансијске имовине 1.000,00
ПЛАНИРАНИ ИЗДАЦИ по функционалној класификацији:
Функциje Функционална класификација Укупна јавна средства
1 2 3
0 СОЦИЈАЛНА ЗАШТИТА 56,534,877
010 Болест и инвалидност 3,349,000
040 Породица и деца 35,497,030
070 Социјална помоћ угроженом становништву некласификована на другом месту 17,688,847
100 ОПШТЕ ЈАВНЕ УСЛУГЕ 154,088,364
111 Извршни и законодавни органи 44,401,000
112 Финансијски и фискални послови
133 Опште услуге; 84,758,222
71
150 Опште јавне услуге-истраживање и развој 550,000
160 Опште јавне услуге некласификоване на другом месту; 14,379,142
170 Трансакције јавног дуга; 10,000,000
300 ЈАВНИ РЕД И БЕЗБЕДНОСТ 1,700,000
320 Услуге противпожарне заштите 1,700,000
400 ЕКОНОМСКИ ПОСЛОВИ 118,260,405
411 Општи економски и комерцијални послови 6,000,000
421 Пољопривреда 28,142,610
436 Остала енергија 2,000,000
451 Друмски саобраћај 70,917,795
473 Туризам 11,200,000
500 ЗАШТИТА ЖИВОТНЕ СРЕДИНЕ 160,867,198
510 Управљање отпадом 11,000,000
520 Управљање отпадним водама; 93,778,000
530 Смањење загађености 2,900,000
540 Заштита биљног и животињског света и крајолика; 50,320,994
560 Заштита животне средине некласификована на другом месту 2,868,204
600 ПОСЛОВИ СТАНОВАЊА И ЗАЈЕДНИЦЕ 86,267,468
620 Развој заједнице; 24,305,706
630 Водоснабдевање; 49,761,762
640 Улична расвета; 12,200,000
700 ЗДРАВСТВО 26,606,000
721 Опште медицинске услуге 11,830,000
733 Услуге медицинских центара и породилишта 11,200,000
740 Услуге јавног здравља 900,000
760 Здравство некласификовано на другом месту 2,676,000
800 РЕКРЕАЦИЈА, СПОРТ, КУЛТУРА И ВЕРЕ 57,071,539
810 Услуге рекреације и спорта; 23,975,000
820 Услуге културе; 30,996,539
840 Верске и остале услуге заједнице 2,100,000
900 ОБРАЗОВАЊЕ 126,619,400
911 Предшколско образовање 43,895,400
912 Основно образовање 69,768,000
920 Средње образовање; 12,956,000
УКУПНО 788,015,251
ПЛАНИРАНИ ИЗДАЦИ по програмској класификацији:
Укупно планирани издаци буџета општине Тител у 2018. години по програмској
класификацији разврстани су на 17 програма у износима и структуром учешћа појединих
програма у укупним издацима, како је приказано у следећој табели:
Програм НАЗИВ ПРОГРАМА СРЕДСТВА ПЛАН
2018
Структура плана 2018. у %
1 2 3 4
1101 Програм 1. Урбанизам и просторно планирање 24,305,706 3.08
1102 Програм 2. Комунална делатност 99,889,756 12.68
1501 Програм 3. Локални економски развој 6,000,000 0.76
72
1502 Програм 4. Развој туризма 11,200,000 1.42
0101 Програм 5. Развој пољопривреде 28,142,610 3.57
0401 Програм 6. Заштита животне средине 123,539,204 15.68
0701 Програм 7. Путна инфраструктура 70,917,795 9.00
2001 Програм 8. Предшколско васпитање 43,895,400 5.57
2002 Програм 9. Основно образовање 69,768,000 8.85
2003 Програм 10. Средње образовање 12,956,000 1.64
0901 Програм 11. Социјална и дечја заштита 57,734,877 7.33
1801 Програм 12. Примарна здравствена заштита 25,406,000 3.22
1201 Програм 13. Развој културе 32,496,539 4.12
1301 Програм 14. Развој спорта и омладине 24,525,000 3.11
0602 Програм 15. Локална самоуправа 110,279,364 13.99
2101 Програм 16. Политички систем локалне самоуправе 44,959,000 5.71
0501 Програм 17. Енергетска ефикасност 2,000,000 0.25