RÉSZLETES INDOKLÁS - Zalaegerszegzalaegerszeg.hu/dokumentum/10472/2005_zarszam_indok.doc · Web viewHozam bevétel az önkormányzat tulajdonában lévő OPTIMA befizetési jegy

RÉSZLETES INDOKLÁS

Zalaegerszeg Megyei Jogú Város 2005. évi zárszámadásához

Bevételek alakulása:

Az önkormányzat 2005. évi bevételei 17.979.906 eFt összegben, a módosított előirányzathoz viszonyítva 91,3 %-ban teljesültek. Az előirányzattól elmaradó teljesítés mind a Polgármesteri Hivatalnál, mind az önállóan gazdálkodó intézmények saját bevételeinél megfigyelhető. A tervezett felhalmozási kiadásoknál tapasztalható elmaradások miatt nem volt teljesítés az értékpapír értékesítésnél, elmaradás mutatkozott az átvett pénzeszközöknél, és alacsonyabb a teljesítés a tervezettnél a személyi jövedelemadó bevételnél és az illeték bevételnél is. A hitelfelvétellel tervezett beruházások megvalósítása is az év második felében kezdődött el, így a költségvetésben tervezett hitelnek csak kis része került lehívásra.A bevételek alakulását részletesen, címenként az 5/a. számú táblázat tartalmazza.

Az Önkormányzati Osztály Gondnokságánál a bevételek 77.297 eFt összegben teljesültek, ez a módosított előirányzat 101 %-át jelentette.A munkahelyi vendéglátás szakfeladaton a bevétel a módosított előirányzathoz viszonyítva kismértékű elmaradást mutat, a kisegítő szolgáltatás és az üdültetés szakfeladaton a tervezett szintet meghaladóan alakultak a bevételek. A fő szakfeladatokon az okmányirodai tevékenység bevételei, a helyiségek bérbeadásából származó és egyéb bevételek nem érték el a tervezett szintet. Felhalmozási és tőkejellegű bevétel a lecserélt személygépkocsi értékesítéséből származott.Működési és felhalmozási célú támogatás eredeti előirányzatként nem került tervezésre, azonban az év során több feladat megvalósításához is volt lehetőség külső forrásokat igénybe venni, melynek a főbb tételei az alábbiak voltak:- a Zala Megyei Munkaügyi Központtól a közhasznú foglalkoztatottak és

pályakezdők támogatásához 3.764 eFt,- a 2004. decemberi népszavazás áthúzódó kiadásaira kapott támogatás 95 eFt,- az Informatikai és Hírközlési Minisztériumtól 1.998 eFt pályázati pénzeszköz

számítógép és szoftver beszerzéséhez.

A népjóléti feladatoknál a 15.499 eFt teljesítés a módosított előirányzat 112,9 %-át jelentette. Ágazati bevételek között az állami támogatáson kívüli bevételek jelennek meg, ilyen volt a mozgáskorlátozottak közlekedési támogatásához kapott 6.029 eFt összegű fejezeti kezelésű, működési célú átvett pénzeszköz.

Nyugdíjas Otthonházi adományként előirányzatot meghaladó bevétel folyt be. A 8.700 eFt-ot egy korábbi közgyűlési határozat alapján az Időskorúak Gondozási Központja használhatja fel az ellátottak körülményeinek javítása érdekében.

Kisebb bevétel származott év közben az átmeneti segély keretéből nyújtott szociális kölcsönök visszafizetéséből, gondozási díjból és köztemetések megtérítéséből.

Az oktatási és kulturális feladatoknál alapvetően átvett pénzeszközök jelentik a bevételeket, a 48.418 eFt összegű bevétel a módosított előirányzathoz viszonyítva 63,3 %-os teljesítést jelentett. A tervezett bevételek teljesültek, elmaradás egy tételnél a 2005. évi „NEP” pályázaton elnyert pénzeszközök lehívásánál mutatkozott, a felújítások az előző évben megvalósultak, a pénzügyi teljesítés után kerülhetett sor a pályázati pénzek igénybevételére, így azok 2006. évre húzódtak át. A működési célra átvett pénzeszközök közül ki kell emelni :- a SZAK 2004. évi pályázaton elnyert támogatást, melyhez kapcsolódó kiadások

már az előző évben teljesültek,- a zalaegerszegi iskolákba járó vidéki gyermekek ingyenes étkeztetéséhez a helyi

önkormányzatok által biztosított támogatást,- a Zalaegerszeg és Térsége Többcélú Kistérségi Társulástól átvett pénzeszközt az

önkormányzatunk által ellátott feladatokhoz,A felhalmozási célú pénzeszközként a Térségi Integrált Szakképző Központ kialakításához, a tervek elkészítéséhez a két érintett önkormányzat ( a Zala Megyei és a Keszthelyi Önkormányzat) utalta át a rá eső összegeket, valamint a „NEP” pályázaton elnyert összegek szerepelnek.

A sportfeladatoknál a módosított előirányzathoz viszonyítva a 97.533 eFt bevételi összeg 87,3 %-os teljesítést jelent. Az előző évekhez hasonlóan a Gyermek- Ifjúsági és Sportminisztérium által diáksport rendezvényekhez és sportfeladatok ellátásához biztosított pénzeszköz 2.700 eFt-tal bővítette a szakosztály forrásait. A sportszövetségek működéséhez a városkörnyéki községek 784 eFt befizetésével járultak hozzá, ami átutalásra került a szövetség részére. A Vívó Európa bajnokság lebonyolításához a Zala Megyei Önkormányzat nyújtott támogatást 3.000 eFt értékben. A Zalaegerszeg Sportjáért Közalapítvány megszüntetése során 1.190 eFt bővítette még az ágazat forrásait.Felhalmozási célú pénzeszközként a Sportcsarnok felújításához a Nemzeti Sporthivataltól érkezett 17.000 eFt. A füves és műfüves pályák építéséhez pályázaton elnyert 87 milliós támogatásból 72.859 eFt lehívása valósult meg, a különbözet 2006. évben realizálódik. A városüzemelési feladatoknál az összes bevétel 160.758 eFt, a módosított előirányzat 98,5 %-os teljesítését jelentette. Az állattenyésztési és az erdőgazdálkodási szakfeladaton a marhalevél kezelésből és a kishaszonbérletekből származó bevételek nem számottevőek.Mezőőri járulékból a tervezett összeget meghaladó bevétel származott. A parkerdő fenntartásához az FVM által biztosított összeg is meghaladta az előirányzatot. A mezőőri szolgálat működtetéséhez 2005. évben már nem igényelhettünk támogatást, az 1.829 eFt teljesítés még a 2004. IV. negyedévről áthúzódó összeg, ami a Vásárcsarnok részére leszervezésre került.

2

Jelentős összegű bevétel származott közműfejlesztési hozzájárulásokból és a szennyvízcsatornákra való utólagos rácsatlakozási díjakból és hátralékok behajtásából. Lakossági befizetések helyi utak építéséhez és vízellátás kiépítéséhez érkeztek, ezt egészítette ki az önkormányzat a magánerős beruházások keretéből, így valósultak meg kisebb beruházások.A parkoló megváltásból befolyt bevételek a helyi rendeletnek megfelelően növelték a parkoló építésre fordítható forrásokat.A gébárti fürdőlétesítmények üzemeltetéséből származó bevétel elmaradt a tervezettől, ami a kedvezőtlen időjárással indokolható. Az aquapark haszonbérleti díj bevételnél is mutatkozik kisebb összegű elmaradás. A sírhely-megváltásból származó bevételek kedvezően alakultak. Összességében a városüzemelési feladatoknál figyelembe vett bevételek a tervezett szinten alakultak, az egyes jogcímeken mutatkozó elmaradást a másik sorokon jelentkező többletek ellensúlyozták.

A városépítészeti feladatoknál szerepel több jelentős beruházáshoz igénybe vehető külső forrás. A csácsi hegyi ivóvíz vezeték kiépítéséhez 37.600 eFt társulati befizetés, 35.093 Környezetvédelmi és Vízügyi Célelőirányzatból kapott támogatás és a beruházás előzetesen felszámított általános forgalmi adójának visszaigénylése kapcsolódott. A Dny. regionális szennyvízcsatornázás beruházási feladatának megvalósításánál a Pénzügyminisztérium állásfoglalása szerint technikai tételként az önkormányzatot beruházás arányosan megillető állami támogatás és a lakossági befizetések összegei jelennek meg bevételként, összesen 222.392 eFt összeggel. A repülőtér fejlesztéséhez 63.442 eFt külső forrás kapcsolódott, amit egy korábbi évben elnyert pályázati összegből vehetett igénybe az önkormányzat. A Zalavíz Rt. tervezett használati díjából 526.409 eFt volt a teljesítés a 4,3 %-os elmaradás befizetésére 2006. év elején került sor.

A vagyonkezelési feladatoknál elsősorban az önkormányzat vagyonával és ingatlanainak hasznosításával, valamint a lakásalappal összefüggő bevételek szerepelnek. A korábbi években részletfizetési kedvezménnyel értékesített önkormányzati lakások törlesztő részleteiből és kamataiból már csökkenő mértékű bevétel származott, összege 20.396 eFt volt 2005. évben.Az elmúlt évben kedvezően alakult az ingatlanértékesítésből származó bevétel, a módosított előirányzatot 11,6 %-kal meghaladta a ténylegesen befolyt bevétel. Jelentős összeggel külön soron szerepeltetjük a költségvetésben azokat az ingatlanértékesítéseket, amelyek bérlő-elhelyezési kötelezettséggel jártak, valamint a cserével vegyes ingatlan szerzéseket. A számviteli és adóügyi szabályok szerint bruttó módon meg kellett jeleníteni a nyilvántartásokban ezeket az eladásokat és vásárlásokat, ezért a költségvetésnek mind a bevételi, mind a kiadási oldalán megtalálhatók. Szintén technikai tétel a LÉSZ Kft. bérlemény-üzemeltetéssel kapcsolatos elszámolásai, ezek sem jelennek meg a tényleges pénzforgalomban, de a számviteli követelmények teljesítése érdekében a bevételek és a kiadások között egyaránt meg kell jeleníteni az elszámolásokat.

3

Tervezett szinten alakult a ZALA-DEPO Kft. által fizetett használati díj. A hulladék közszolgáltatás fejlesztésére kiírt pályázaton két projekthez nyert pénzeszközöket az önkormányzat. A Vásárcsarnok által fizetett helypénz és helybiztosítási díjakból az előirányzatot meghaladóan alakult a teljesítés. Az egyéb ingatlanhasznosítás - elsősorban bérleti díjak - tervezett bevételéhez viszonyítva kismértékű elmaradás volt tapasztalható.A lakásalapból értékpapír értékesítés nem volt, mivel a megvalósult kiadásokhoz nem volt szükség a befektetések bevonására. A Gólyadombi telkekből az elmúlt évben is volt értékesítés 40.327 eFt összeggel, ami a lakásalapba került. A lakásalap 2004. évi pénzmaradványa 172.692 eFt a jóváhagyott céloknak megfelelően került felhasználásra.

Hozam bevétel az önkormányzat tulajdonában lévő OPTIMA befizetési jegy állománya után és tőzsdei részvények értékesítéséből származott mintegy 68,5 millió Ft összegben.

A jogi és igazgatási feladatoknál a közterület használati díjakból a tervezett bevételt 9,5 %-kal meghaladta a teljesítés. A Gyámhivatal által közvetített otthonteremtési támogatás jogcímen a tényleges kifizetések után fejezeti kezelésű átvett pénzeszközként 10.274 eFt-ot igényelhetett meg az önkormányzat.

A pénzügyi lebonyolítás címen a költségvetési kapcsolatokból származó és az előbbi szakosztályokhoz közvetlenül nem kapcsolható egyéb bevételek szerepelnek. Legnagyobb tétele az állami hozzájárulások és a személyi jövedelemadó bevétel.

A költségvetési hozzájárulásokból származó bevételek teljesítése 5.357.524 eFt volt, ami az eredeti előirányzat 110 %–a. Az évközi módosításokkal összesen 488.197 eFt-tal nőttek az igénybe vehető állami források. A normatív állami hozzájárulásoknál év elején kiegészítő felmérés volt. A költségvetési törvény elfogadása után néhány jogcímnél változott az igénylés feltétele, ez érintette az óvodai ellátást, a szakképzés normatíváit és a kétszintű érettségire felkészítő pedagógusok körét, a felmérés eredményeképpen 9.893 eFt állami támogatást vehetett még igénybe az önkormányzat. Az évközi kötelező lemondások keretében két alkalommal az ellátotti és tanulólétszámok csökkenése miatt összességében 44.470 eFt állami támogatásról kellett lemondani.

A növekmény nagyobb részben a központosított előirányzatok és a szociális ellátásokkal kapcsolatos egyes jövedelempótló támogatások jogcímeinél jelentkezett, mivel ezeknél eredeti előirányzatokkal csak néhány esetben számolt önkormányzatunk, a tényleges kifizetésekkel összhangban visszaigényelhető összegeket, illetve a pályázaton elnyert pénzeszközöket módosított előirányzatként szerepeltettük.

4

A szociális ellátásokkal kapcsolatos támogatások összege együttesen 208.714 eFt volt, ebből legnagyobb arányt az egyes jövedelempótló támogatások körében igényelhető jogcímek jelentették:

- rendszeres gyermekvédelmi támogatáshoz 81.627 eFt- időskorúak járadékához 5.980 eFt- rendszeres szociális segélyhez 53.310 eFt

- egyes szociális ellátásokhoz kapcsolódó egyszeri juttatáshoz 5.385 eFt - ápolási díj 15.273 eFt - normatív lakásfenntartási támogatás 17.137 eFt - adósságcsökkentési támogatás 8.459 eFt - személyes szabadság korlátozása miatti kárpótláshoz 60 eFt összesen: 187.231 eFt

támogatást használtunk fel.

Közcélú foglalkoztatás támogatására év elején eredeti előirányzatként megállapított 18.029 eFt-os keretösszegből 17.483 eFt-ot használt fel önkormányzatunk az általa létrehozott Kontakt Humán Közhasznú Társaság bevonásával. Év végén az előirányzat a különbözettel csökkentésre került. A szociális szférában a kötelező továbbképzéshez az igényelt 3.818 eFt támogatásból jogszerűen a tényleges létszám alapján 3.795 eFt-ot használhattunk fel.Egyéb központi támogatás címén az 1-4. évfolyamon tanuló gyermekek rászorultsági alapú ingyenes étkeztetéséhez (nyári időszakban, illetve szeptember 1-től) biztosított állami forrás, 1.360 eFt került felhasználásra.

A központosított támogatások körében új jogcím volt 2005. évben a kiegészítő támogatás helyi önkormányzatok bérkiadásaihoz a 2003. évi tényleges személyi juttatások arányában, az érettségi és szakmai vizsgák lebonyolításának támogatása, a települési önkormányzati szilárd burkolatú belterületi utak burkolat felújításának támogatása, az „Art” mozi hálózat fejlesztésének támogatása. Év közben még új jogcímekkel egészült ki az 5. számú melléklet, ezek a hivatásos önkormányzati tűzoltók 2005. évi bérpolitikai támogatásának kiegészítése, a helyi önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások 2005. szeptember 1-jei keresetemeléséhez biztosítandó hozzájárulás, a lakótelepi részönkormányzatok megerősítése és támogatása érdekében szükséges források biztosítása, a tűzoltóságok technikai eszközeinek belvízi, árvíz védekezés miatti szükséges pótlása, javítása, és a Közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályairól szóló törvény bevezetésének támogatása. Több jogcímnél a pályázat elbírálására és a támogatás kiutalása az év utolsó napjaiban került sor, ezeknél a felhasználás 2006. évre húzódott át.

Pályázat alapján jutott állami pénzeszközökhöz a város a létszámcsökkentések egyszeri kiadásainak megtérítéséhez, könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő

5

támogatás, a helyi közforgalmú közlekedés normatív támogatása és települési hulladék közszolgáltatás fejlesztéseinek támogatása címén. Szintén állami források társultak a lakossági közműfejlesztéshez, a könyvvizsgálat kiadásaihoz és az ECDL számítógép-kezelői vizsga és nyelvvizsga díjának visszatérítéséhez. Városunkban két kisebbségi önkormányzat működött az elmúlt évben, a működési kiadásaikhoz biztosított állami támogatás éves összege 1.428 eFt volt, ami negyedéves ütemezésben került kiutalásra.2005. évben az eredeti előirányzatként szerepeltetett 60.706 eFt-hoz további 286.145 eFt bővítette az önkormányzat forrásait,együttesen 346.851 eFt összegű központosított állami támogatásban részesült önkormányzatunk, ezek jogos felhasználásáról azonban tételesen el kellett számolni, az adott célra fel nem használt összegeket a beszámolási kötelezettség teljesítésével egyidejűleg vissza kellett fizetni a központi költségvetésbe.

A Hevesi Sándor Színház állami támogatása 266.580 eFt volt, az eredeti előirányzat a művészeti támogatás összegével - 44.680 eFt - nőtt év közben. A Zala Megyei Önkormányzattal közös fenntartású intézmény működtetéséhez a két önkormányzat még 136.561 eFt támogatást nyújtott. Ezzel az összeggel - kiegészítve az állami és saját intézményi bevételeit, - volt zavartalan az intézmény gazdálkodása.

A helyi önkormányzatok fejlesztési támogatása jogcímen belül a csácsi hegyi ivóvíz ellátás kiépítéséhez 10.000 eFt összegű támogatást nyert pályázat alapján az önkormányzat.

Megosztott bevételek körében a személyi jövedelemadóból származó bevétel a Tűzoltóság támogatásával együtt 1.719.588 eFt volt, az eredeti előirányzattól 254.073 eFt-tal, a módosított előirányzattól 157.916 eFt-tal elmaradt, ennek oka, hogy az év elején kötelezően államháztartási tartalékként tervezendő 157.916 eFt (a helyben maradó személyi jövedelemadó 16,25 %-a) zárolása az év során nem került feloldásra, de előirányzata a tényleges kiutalásnak megfelelően nem módosult. Az állami támogatások III. ütemű lemondása során az adóosztály számítástechnikai rendszeréből szolgáltatott adatok alapján a város egy lakosra jutó adóerő-képessége elérte azt az összeghatárt, ami felett már a jövedelemdifferenciálódás mérséklése címén az állami támogatások csökkentése lép be. Ennek eredményeképpen az SZJA bevételt 102.467 eFt-tal csökkentette a Kincstár. A különböző jogcímek évközi lemondásának hatásaként további 6.310 eFt-tal lett kevesebb az önkormányzat személyi jövedelemadóból származó bevétele.

A helyi önkormányzati tűzoltóság fenntartásához az eredeti előirányzatnak megfelelően került kiutalásra az állami támogatás 377.104 eFt összegben, ami az év során biztosította a működési kiadások fedezetét. 2005. év során a központosított támogatások között pályázaton nyert az önkormányzat a „tűzoltóságok technikai eszközeinek belvízi, árvíz védekezés miatti szükséges pótlása, javítása” jogcímen 13.800 eFt támogatást, aminek a felhasználása a közbeszerzési eljárás lefolytatása után 2006. évben valósul meg.

6

A várost megillető illetékbevétel teljesítésénél az előző években tapasztalt élénk ingatlan forgalom után csökkenés volt tapasztalható, a tervezett 400.000 eFt-os bevételi előirányzattal szemben a tényleges bevétel 342.668 eFt-ban realizálódott, lényegesen elmaradva a prognosztizált bevételtől.A gépjármű adó bevétel tervezett összege 420.000 eFt volt, év közben nem változott az előirányzat, a teljesítés összege 465.598 eFt lett. A 2005. évtől belépő szigorúbb adószabályok ( az eladott, de az eladó nevén nyilvántartott gépjármű, eladónál mutatkozó adókötelezettsége) és a fokozott végrehajtási tevékenység együttesen eredményezték az előirányzat túlteljesítését.

Az önkormányzat saját, működési célú bevételei közül ki kell emelni a helyi iparűzési adót, ami a módosított előirányzathoz képest 119,5 %-ra teljesült 2.898.188 eFt összegben. Az adózók száma 2,8 %-kal növekedett, az adóköteles adóalap 16,4 %-kal volt magasabb az előző évinél. A 2005. évre megállapított adóelőleg 2.635.234 eFt-volt, az adóelőleget 139 esetben módosították az adózók kérelmére – összesen 36.058 eFt-tal csökkentették -, ennek oka, hogy a várható adóköteles bevételeiket kisebb összegben valószínűsítették, illetve néhány esetekben szűkült a tevékenységi köre az adózóknak. A helyi iparűzési adó számláról az év során a zárási összesítő adatai szerint 1.587 fő adózó részére 164.205 eFt került visszatérítésre, az adózók átvezetési kérelmének megfelelően más adószámlára 5.342 eFt került átutalásra. E két tétel együttesen az iparűzési adóbevételt 169.547 eFt-tal csökkentette. A módosított előirányzatot meghaladó bevétel egyrészt a kiemelt nagy adózói kör adókötelezettségének teljesülése, az eredményes végrehajtási cselekmények, valamint 257 millió Ft összegben a decemberi feltöltési kötelezettség teljesítése együttesen eredményezték. A teljesített bevételből 13.029 eFt bírságból, 13.750 eFt késedelmi pótlékból folyt be. A 2004. évre bevallott iparűzési adóból a kedvezmények összege 376.358 eFt volt, ez 42,2 %-os növekedést jelent az előző évihez viszonyítva, amikor 334.888 eFt volt. Továbbra is meghatározó a beruházásokhoz kapcsolódó kedvezmény 460.791 eFt-tal, ami az összes kedvezmény 96,7 %-a, nem számottevő az egyéb címeken – csökkent munkaképességű, szakmunkástanuló, első munkahelyes foglalkoztatáshoz – adott kedvezmény.A 2005. évben került bevezetésre városunkban az idegenforgalmi adó. Az eredeti költségvetésben tapasztalati adatok hiányában 3.140 eFt bevételt prognosztizáltunk az előzetes számítások szerint. A befolyt adó ezt meghaladóan, 7.297 eFt összegben teljesült. Az adóbevallások alapján az adó alapját képező vendégéjszakák száma 25.265 db volt, ez a város 8 nagy befogadóképességű szálláshelyét érinti.

Az első lakás vásárlásához illetve építéshez a dolgozóknak erre a célra nyújtott kölcsönök törlesztő részleteiből 47.786 eFt bevétel származott.A Zala Megyei Önkormányzat a Hevesi Sándor Színház fenntartáshoz és a Tourinform Iroda által ellátott megyei feladatok finanszírozásához a megállapodások szerinti hozzájárulást átutalta. A Pózva-Nekeresd és a Ságod-Neszele városrészek szennyvízcsatornázásához kapcsolódó hitel törlesztések 2005. évi összegei és a kötbérből származó bevételek jelentek meg ezen a címen.

7

Az Észak-Zalai Területfejlesztési Önkormányzati Társulás bevételei és kiadásai beépülnek az önkormányzat költségvetésébe, mivel Zalaegerszeg város látja el a gesztori feladatokat. A térségfejlesztési menedzser foglalkoztatásához az elmúlt évben is biztosítottak állami forrásokat. A folyamatban lévő Bűnmegelőzési pályázat által támogatott program lezárulásáig az önkormányzat keretein belül jelenik meg.

2004. július 1-én megalakult az Önkormányzati Társulás Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztító telep fejlesztésére. Feladata a jelentős uniós forrás felhasználásával megvalósuló regionális szennyvízcsatorna beruházás lebonyolítása, működéséhez a társulásban résztvevő önkormányzatok befizetései biztosítják a forrásokat.

A városban folyamatosan működik a Cigány Kisebbségi Önkormányzat és az Örmény Kisebbségi Önkormányzat is. Határozataik alapján bevételeik és kiadásaik elkülönítetten megjelennek a város költségvetésében.

Kiadások alakulása

Az önkormányzat 2005. évben teljesített kiadása 16.637.667 eFt, a 19.691.725 eFt-os módosított előirányzathoz viszonyítva 84,5 %.

Az önállóan gazdálkodó intézményeknél a teljesítés 96,8-os. A Polgármesteri hivatalnál – a Kisebbségi Önkormányzatok, az Önkormányzati Társulás Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztító telep fejlesztésére, valamint az Észak-Zalai Területfejlesztési Önkormányzati Társulás kiadásaival együtt - 73,4 %-os.

Az eredeti előirányzatok mind a működési, mind a felhalmozási célú kiadásoknál az év során több tényező hatására többször változtak, összességében jelentősen növekedtek, legnagyobb tételt a 2004. évi jóváhagyott pénzmaradvány visszatervezése és annak kipótlásához tervezett értékpapír bevonás jelentette.

Az évközi módosítások közül még ki kell emelni:

- utólagos igénylésű és pályázat alapján kapott állami hozzájárulások kiutalását,- a felhalmozási kiadásokhoz elnyert külső forrásokat,- a különféle pályázatokon nyert pénzeszközökhöz kapcsolódó feladatokat,- az önállóan gazdálkodó intézmények saját kezdeményezésű módosításait,- az év közben hozott közgyűlési és bizottsági határozatokkal vállalt

kötelezettségek, feladatok finanszírozását.A következőkben címenkénti bontásban mutatjuk be a kiadások teljesítését, a teljesítést befolyásoló tényezőket.

Önkormányzati Osztály Gondnoksága gazdálkodási körébe tartozó szakfeladatok 2005. évi eredeti működési kiadási előirányzata 1.300.330 eFt volt, mely az év végére 1.389.323 eFt-ra módosult. A kiadások 1.373.990 eFt-os tényleges összege 98,9 %-os teljesítést mutat.

8

A Gondnokság keretein belül valósult meg a köztisztviselők és alkalmazottak foglalkoztatása, a körzeti igazgatási szervek működtetése (Építéshatóság, Gyámhivatal és Okmányiroda), a munkahelyi vendéglátás és az üdültetés. A hivatal kezelésében lévő épületek üzemeltetésének és karbantartásának kiadásai is itt jelentek meg. A köztisztviselők és alkalmazottak körében a törvény által előírt személyi jellegű kiadások és kötelezően biztosítandó juttatások, valamint az ezekhez kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok jelentették a kiadások nagyobb hányadát. Az összes működési kiadás 85,8 %-át jelentették a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok. A dologi kiadások emelkedése az elmúlt évben is folytatódott több takarékossági intézkedés megtétele ellenére. A közüzemi díjak, a papír és írószer árak, a postai szolgáltatások díjtételei, gépkocsik üzemeltetésének költségei, valamint a kötelező képzések, alap- és szakvizsgák egyre növekvő költségei mind több kiadást jelentettek. A 2005. november 1-jétől bevezetésre került a Közigazgatási hatósági eljárásról szóló új törvény, az ebből származó egyszeri többletkiadások is az utolsó negyedévben jelentkeztek.

Népjóléti feladatok körébe tartozó működési kiadások 495.019 eFt összeggel, 95,8 %-ban teljesültek.Szociális támogatásokra a 2005. évi költségvetés 218,7 millió Ft került betervezésre. Ez elegendő fedezetet biztosított a magasabb szintű jogszabályok által előírt és kötelezően ellátandó, valamint az önkormányzat által önként vállalt feladatok megfelelő színvonalú teljesítéséhez. A pénzbeli és természetbeni ellátásokra önkormányzati és központi költségvetési forrásból a lakosságnak együttesen kifizetett támogatás 418,4 millió Ft-ot tett ki. Teljesen önkormányzati pénzeszközökből finanszíroztuk a méltányossági lakásfenntartási támogatást, a normatív lakásfenntartási támogatás kiegészítését, a méltányossági ápolási díjat, a méltányossági közgyógyellátást, a rendszeres gyermekvédelmi támogatás kiegészítését, rendkívüli gyermekvédelmi támogatást és a gyermekvédelmi segélyt. Nincs központi forrás az átmeneti és temetési segélyek valamint a köztemetések kifizetéséhez sem. Városunk is részt vesz a Bursa Hungarica ösztöndíj programban, havonta átlagosan 218 fiatalt, 6.800 Ft ösztöndíjjal segítette az önkormányzat felsőfokú tanulmányaik folytatásában. A létszám 42 fővel emelkedett az előző évhez viszonyítva.

Számottevően emelkedett a lakásfenntartási támogatásra fordított összeg, 52 %-kal magasabb a felhasználás az előző évinél. Az igénylők egy része a jövedelmi viszonyaiban bekövetkezett negatív változás ( betegség, munkanélküliség miatti jövedelem csökkenés ) miatt kényszerült támogatást kérni, másik ok, hogy a törvény lehetővé teszi, hogy a lakásvásárlásra felvett hitelek törlesztő részleteit is elismerik a lakásfenntartás költségei között. Összességében az előző évi 477 fővel szemben 2005. évben havonta 733 fő részesült lakásfenntartási támogatásban. A szociálisan rászorulók közül azoknak, akik a lakáshitel, de főként a lakásfenntartással kapcsolatos kiadásaikból legalább 6 havi tartozást halmoztak fel és a feltételeket vállalni tudták, 88 főnek adósságcsökkentési támogatást folyósított az önkormányzat a hátralék rendezéséhez.A rendszeres szociális segélyt a munkanélküliség okán igénylők száma – az előző évi tendencia folytatásaként – drasztikusan emelkedett. Míg 2004. évben havonta 192 fő, addig 2005-ben 325 fő részesült 17.290,-Ft összegű segélyben. A munkanélküli

9

ellátásból kikerültek jelentősen növelték a rendszeres szociális segélyben részesülők számát. Az ápolási díj a beteg, ápolásra szoruló családtag otthoni ellátásához nyújtott anyagi támogatást. Ez az ellátás egyrészt jövedelmet, másrészt biztosítási (nyugdíjszerző ) időt jelent a támogatásban részesülők számára. A kifizetett összeg közel 36,4 millió Ft, melyből a saját forrás 21,7 millió Ft, köszönhetően az ún. alanyi jogú ápolási díjhoz nyújtott 90 %-os állami hozzájárulásnak.A rendszeres gyermekvédelmi támogatásban és e támogatás kiegészítésében részesülők száma az előző évhez hasonló, összességében a város központi és helyi forrásból 137,4 millió Ft-ot fordított a gyerekes családok segélyezésére. Az eseti segélyezés körében egy millió Ft-tal többet fordítottunk a felnőttek átmeneti segélyezésre. Ezáltal mintegy 2.300 fő részesült váratlan kiadásaihoz önkormányzati támogatásban. A rászoruló gyermekek számára összesen 2.230 esetben utaltunk ki rendkívüli gyermekvédelmi támogatást, átlagosan 9 ezer forint összegben. Új támogatási formaként került bevezetésre tavasszal a fogszabályozási támogatás, az év során három alkalommal hirdettünk pályázatot 46 családnak 2 millió forint támogatás kiutalásáról döntött az önkormányzat.

Néhány ellátási forma esetében az év végén előre nem tervezhető mértékben jelentkező igények miatt kismértékű előirányzat túllépés mutatkozik.

A 2005. évi költségvetés 90.000 eFt-ot biztosított lakásvásárlás és építés támogatására. Az első lakáshoz jutók önkormányzati kamatmentes kölcsönét igénylők száma az előző évihez képest jelentősen – 79 főről 55 főre - csökkent. A módosított előirányzatként rendelkezésre álló 65.000 eFt-hoz képest is csak 47.400 eFt került felhasználásra. A csökkenés a lakáspiaci tendenciákkal hozható összefüggésbe.A helyi iparűzési adó címzett adórészéből az ágazat részére rendelkezésre álló 21.400 eFt-ból 50 szervezet részesült, összesen 21.280 eFt került felhasználásra.

Oktatási, kulturális és idegenforgalmi feladatokra eredeti előirányzatként 110.308 eFt állt rendelkezésre. Ez az összeg a pénzmaradvány visszatervezése és az intézményi leszervezéseket követően 144.852 eFt-ra módosult. Önkormányzati fenntartású intézményekhez 10.739 eFt került leszervezésre, ez a teljesítés az intézmények költségvetésében jelenik meg. A módosított előirányzathoz viszonyított alacsony 62,2 %-os teljesítés a szakmai informatikai fejlesztésre és a közoktatási informatikai rendszer használatára biztosított kötött felhasználású állami támogatások 2006. évre áthúzódó felhasználása okozta. Az oktatási-kulturális és idegenforgalmi területen jelentős feladatot a városi rendezvények és ifjúsági programok szervezése, a szakosztály által gondozott pályázatok lebonyolítása jelentette. A már hagyományosnak mondható rendezvényekre az elmúlt évben is sor került, ilyen a színes diplomás pedagógusok köszöntése, a tanulmányi versenyekre felkészítő pedagógusok elismerése, a Polgáravatás, a Magyar Kultúra Napja, a Májusi Zalaegerszegi Fesztivál és nemzeti ünnepeink méltó megünneplése. Szünidei foglalkoztatásra, táborokra kiírt pályázatra beérkezett igények alapján 55 táborozást támogatott az önkormányzat, melyet az iskolák szerveztek.

10

A „Hazavárunk” ösztöndíjra 692 fő részére történt kiutalás közel 10 millió Ft összegben. Tanulmányi ösztöndíjban a 2004/2005-ös tanév első félévét követően 88 fő részesült havi 8.000 Ft-os összegben, a második félévben 73 diák 8.500 Ft/hó összegben. Tanfolyamokat, képzéseket, pedagógiai innovációs programokat szerveztek, szakmai segítséget biztosítva az intézményeknek. A pedagógiai innováció és szakmai program keretéből történt az igazgatók jutalmának kifizetése, melynek összege illetményük 100-130 %-a, összesen 6.918 eFt volt.

A 2005. év egyik kiemelt feladatának a III. Zalaegerszegi Gyermekkórus Fesztivál és Verseny megszervezése tekinthető, melynek alkalmával közel 400 általános iskolás gyermek adott egymásnak találkozót. A fesztivált a Városi Hangverseny- és Kiállító terem rendezte meg, melyhez 2.300 eFt került leszervezésre az intézményhez.

A Kulturális és Idegenforgalmi Bizottság 2005. évben 2 alkalommal írt ki pályázatot. Hagyományosnak tekinthető a kulturális együttesek, egyesületek működési feladatok ellátását, közművelődési tevékenységek megvalósítását célzó éves közművelődési pályázat, melynek keretében 5l pályázó részére 6.647 eFt került kiosztásra. A város művészeti ösztöndíj pályázata eredményeképpen 10 fiatal tehetséges diák részesült havi 10.000 Ft összegben tíz hónapon keresztül. A kötelező eszközbeszerzéshez, illetve ilyen jellegű pályázatok önrészéhez nyújtottak segítséget az iparűzési adó címzett része terhére kiírt pályázaton elnyert összegek. Nevelési-oktatási intézmények 30 pályázatát, valamint 15 civil szervezet pályázatát támogatták mintegy 18 millió Ft-tal. Kulturális intézmények és nagyrendezvények támogatására 13,6 millió Ft került kiosztásra.

Az idegenforgalmi tevékenység keretében az előző évhez hasonlóan hirdetések, prospektusok újranyomása, arculati kézikönyv készíttetése és Zalaegerszeg kiadványcsalád megtervezése, valamint idegenforgalmi konferencia szervezése jelentették a főbb kiadásokat.

Sportfeladatok működési kiadási előirányzata a címzett adórésszel együtt az eredeti előirányzathoz viszonyítva 25.443 eFt-os emelkedést mutatnak. A módosított előirányzat 212.675 eFt volt, ennek 98.9 %-a került felhasználásra. Az előirányzat növekedést az önkormányzat versenysport szakosztályoknak év közben biztosított többlet támogatása eredményezte. A sportfeladatoknál a sportegyesületi támogatások mellett kisebb összegű működési kiadásokat finanszírozott a város a diáksport és a szabadidősport rendezvényekkel kapcsolatban. A diáksportban a versenynaptárban foglaltaknak megfelelően kerültek kiírásra és lebonyolításra a helyi rendezvények. A városi és városkörnyéki alapfokú versenyek mellett a felmenő rendszerű diákolimpiai rendezvények és megyei versenyek, valamint terem-labdarugó és kosárlabda országos diákolimpiai döntő megrendezésére is sor került. Az előző évhez viszonyítva jelentősen nőtt a diák- és iskolai sportrendezvények száma és a szabadidősport rendezvények, elsősorban a „Mozdulj Egerszeg” mozgalom keretében meghirdetett események száma, így a kiadások is a szabadidősport támogatása irányába tolódtak el. Szakosztályi keretből

11

biztosították több rangos országos sportesemény megrendezéséhez szükséges forrásokat, ki kell emelni az U-19 és U-17 korosztályok labdarugó UEFA csoportmérkőzéseit, az U-19 női labdarúgó UEFA EB döntőt, valamint a felnőtt tőrvívó EB rendezvényeit.Az önkormányzat kiemelt támogatása hozzájárult a versenysport szakosztályok jelentős anyagi terheinek megoldásához, év közben is több egyesület fordult kiegészítő támogatásért a városhoz. A címzett adórésszel együtt mintegy 213 millió Ft-os támogatás került kiutalásra a sportágazatban.

Városüzemelési feladatok működési kiadásaira 951.421 eFt állt rendelkezésre, a teljesítés értéke 864.051 eFt. A 2005. évi felhasználás 162.751 eFt-tal haladta meg az előző évi szintet.

A városüzemelési feladatok körében valósultak meg a köztisztasággal, közvilágítással, út karbantartással és parkfenntartással kapcsolatos feladatok. A helyi utak karbantartására az előző évinél 27,8 %-kal több forrást biztosított az önkormányzat, összesen 126,6 millió Ft értékben. A parkfenntartásra, parlagfű mentesítésre, vegyszeres és termikus gyomirtásra együttesen az előző évi mértékhez hasonlóan 107 millió Ft került felhasználásra. Köztisztasági feladatokra és hó eltakarításra 163 millió Ft-ot fordított a város. Továbbra is jelentős összeget tesz ki a közvilágításra kifizetett összeg, 127 millió Ft volt az áramdíj összege. Az érvényes szerződéseknek megfelelően a csapadékcsatornák és nyílt árkok tisztítására előirányzott összegen túl a csapadékos időjárás miatt több nem tervezett felújítási munkát is el kellett végezni. A nyílt árkokkal kapcsolatos feladatok egy része a negyedik negyedévi előirányzat átcsoportosításokat is figyelembe véve áthúzódott 2006. év elejére. A munkák ütemezése a veszélyeztetett területek védelmének figyelembe vételével történtek. A Gébárti tó és termálfürdő üzemeltetésével kapcsolatos kifizetések a szerződésben rögzítettek szerint alakultak. Az Aquapark haszonbérleti szerződés alapján működött. A köztemetők fenntartása, a környezetvédelemmel kapcsolatos feladatok, közbeszerzési eljárásokhoz kapcsolódó költségek és a Zalaegerszeg és környéke szennyvíztisztító és csatornahálózat fejlesztésére alakult Társulás részére biztosított működési hozzájárulás jelentettek még nagyobb összegű kiadást.

Városépítészeti feladatoknál a kiadások jelentős részét a felhalmozási célú kiadások képviselik, részletes indoklását külön fejezet tartalmazza.

Vagyonkezelési feladatok működési kiadásainak módosított előirányzata 237.973 eFt.Ezzel szemben a felhasználás 209.134 eFt-os összege 87,9 %-os teljesítésnek felel meg. A legjelentősebb tétel a LÉSZ Kft. bérlemény üzemeltetéssel kapcsolatos kiadásai 155.464 eFt összeggel, ez azonban technikai jellegű tétel, nem jelent tényleges pénzforgalmi kiadást.Pályázatok előkészítése, pályázati díjak feladaton 4.000 eFt állt rendelkezésre, melyből 1.780 eFt felhasználása történt meg. A „hosszú távú fejlesztési programok, külső szakértők dija „ soron ugyancsak alacsony a teljesítés, mivel a város hosszú távú

12

fejlesztési programjának megalkotása alapvetően belső erőforrások mozgósításával történt. Az eredetileg tervezetthez képest – az évközi egyedi konstrukciók miatt – jelentősebb mértékű volt a cserével vegyes ingatlanszerződések, valamint a használt lakásvásárlásokra fordított összeg.

Jogi és igazgatási feladatok kiadásai 92,9 %-ra teljesültek. A helyi védelmi igazgatás kiadásainak döntő hányadát a Zala Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság részére a Vegyi Felderítő Csoport működtetésére, valamint a Zalaegerszegi Polgári Védelmi Kirendeltség gépkocsijának üzemeltetésére átadott pénzeszközök teszik ki. Közterület felügyelet működési kiadásai a közterületen elhagyott üzemképtelen gépjárművek telephelyre történő szállítási költségeit, valamint a közterület felügyelők egyenruha utánpótlásának és javításának költségét tartalmazza.

Pénzügyi lebonyolítás tételei a szakosztályokhoz közvetlenül nem kapcsolható kiadásokat, támogatásokat tartalmazzák. Az 1.145.157 eFt összegű módosított előirányzattal szemben a kiadások 86,4 %-ra teljesültek. A december havi általános forgalmi adó befizetés, valamint a jégcsarnok igénybevétele jogcímen a tervezett átutalások 2006. évre húzódtak át. A különböző egyesületek és alapítványok támogatása testületi döntéseknek megfelelően történtek. Az egyéb feladatoknál a teljesítések a megkötött megállapodások szerint alakultak.

Az Építéshatósági feladatok kiadásai között a kényszerbontásokra kifizetett összegek szerepelnek.

Európai Uniós feladatokra fordított 6.738 eFt kiadás jelentős részét az oktatási intézmények és egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások teszik ki, összege 5.835 eFt volt.

Polgármesteri Iroda működési kiadásaira biztosított 72.142 eFt felhasználása 52,9 %-ra teljesült. Az elmúlt év során 917 db új Egerszeg Kártya igénylésére és 2.100 db kártya érvényesítésére került sor. Az alacsony nyugdíjjal rendelkezők támogatására un. „városi nyugdíj” figyelem felhívó plakátjainak, szórólapjainak elkészítésére, a nyugdíj kiegészítés kifizetésére, valamint a „Bébi utalványok” és az „Ifjú házas utalványok” beváltására és az utalványok elkészítésére történt kifizetés. Rendezvények, kommunikáció, reprezentáció előirányzata nyújtott fedezetet a Deák Ferenc Városépítő Program, a Levéltár által szervezett konferencia, valamint Ujlaky László tiszteletére rendezett emlékest meghívó, Tavaszi Vásáron lévő kiállítás, Vívó Európa Bajnokság AquaCity jótékonysági nap, Karnis Tibor fotó kiállítás lebonyolításával kapcsolatos kiadásokhoz.Az Interreg pályázat „Női esélyegyenlőség” címen a pályázatban megjelölt – tanácsadás, programok, úti költség - célokra történt kifizetés.

13

Általános és céltartalékCéltartalék maradványaként kimutatott 325.077 eFt-ből a kötelező tartalékképzés összege 157.916 eFt-ot tesz ki, mely összeg az állami finanszírozás keretében nem került kiutalásra, azonban az előirányzat zárolása sem történt meg. Nagyobb összegű még a támogatott bérlakások lakbér bevételéből képzett tartalék, felhasználása a támogatási megállapodásban foglaltak szerint kötött. A felhalmozási célú céltartalékok között a hulladékdepónia rekultivációra képzett 100.000 eFt szerepel.

Az Észak-zalai Területfejlesztési Önkormányzati Társulás, az Önkormányzati Társulás Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztító telep fejlesztésére, a Cigány Kisebbségi Önkormányzat és az Örmény Kisebbségi Önkormányzat beszámolója a társulások illetve a kisebbségi önkormányzatok határozata alapján került beépítésre.

Fejlesztési és felújítási kiadások:

A fejlesztési és felújítási kiadások már az eredeti előirányzatokban jelentős nagyságrendet képviseltek, a kiadások 20,9 %-át képviselték. Az év során 2.361.543 eFt-tal nőttek az eredeti előirányzatok, amiből a legnagyobb tétel az előző évi előirányzat-maradványok visszatervezésére volt, emellett pályázatokon elnyert támogatások és az ingatlanértékesítésekből befolyt bevételek tették lehetővé újabb feladatok és célok nevesítését.Felhalmozási célokra együttesen 5.661.893 eFt állt rendelkezésre.A beruházásoknál a módosított előirányzathoz viszonyítva a pénzügyi teljesítés 55,2 %-os volt, a műszaki teljesítés azonban ennél nagyobb arányt mutat, mivel több esetben a munkák befejeződtek, de a számlák kiegyenlítése 2006. év elejére húzódott át.Az elmúlt évben a megvalósult beruházások összege 2.289.265 eFt-ot tett ki, fejlesztési célú pénzeszköz átadására 188.683 eFt összegben került sor.Több kiemelt beruházás fejeződött be:

o A Polgármesteri Hivatal belső átalakítása,o Kölcsey Gimnáziumban akadálymentesítés, mozgáskorlátozott lift beszerzése,o Landorhegyi Általános Iskola fűtésrekonstrukciója,o Térségi Integrált Szakképző Központ építészeti tervei,o az „A” kategóriás füves és műfüves, valamint „B” kategóriás műfüves

labdarúgó pályák építése,o az Andráshidai Sportcentrum rekonstrukciója,o a Dny. Regionális szennyvízcsatorna építése,o csapadékvíz elvezetések ( Jedlik Á. – Neszele u.,Hegyközség u.,Toposházi u.,

Balassi u.-Átalszegett u., Avashegyi u., Hétvezér u.)o a Kutasi úton csapadékcsatorna építés befejezése,o a Csácsi hegyi ivóvíz ellátás kiépítése,o közvilágítás bővítések ( Puposdomb, Erkel F. u., Köztársaság u. stb)o kerékpárút építése Ilosvai u.- Termálfürdő irányában,o Mártírok u. –Kisfaludy u. körforgalom építés,

14

o Ola- Rákóczi u. közmű rekonstrukció,o útaszfaltozások ( (Damjanich u., Szabadság u., Táncsics köz, Rómer F. u.)o Botfa-Avashegyi u. útépítés, o járdaépítések ( Kispesti u.- Pais u., Göcseji u., Apáczai ÁMK-Ciklámen u.-

Építők útja)o a reptér fejlesztés, o a Göcseji úti temetőben fedett ravatalozó építése,o speciális hulladékszállító és -gyűjtő autó, illetve veszélyes hulladékszállító autó

beszerzése,o használt lakások vásárlása a lakásalapból,o bérlakások vásárlása bérlő-elhelyezési kötelezettség miatt.

Több nagy beruházás előkészítő munkálatai 2005. évben elkezdődtek (kiviteli tervek, megvalósíthatósági tanulmányok, közbeszerzési eljárások kiírása és lebonyolítása) , a megvalósítás azonban 2006. évre húzódik át, ezek közül jelentősebbek a hitelfelvétellel tervezett beruházási feladatok. 2006. április-május havi befejezési határidővel megvalósuló beruházások: Göcseji u-Platánsor-városközpont, valamint a Zalabesenyő- Posta u.- Zrinyi út irányában kiépitett kerékpárutak, Dózsa Gy. u. rekonstrukciója, Berzsenyi u.-Stadion u. körforgalom építése, Nekeresdi út útépítés és csapadékvíz elvezetés, Bazita út melletti területek feltáró útja, Arany J.- Mártírok u. átkötés, Piac téri közműrekonstrukció. Játszótér építések közül 2006. áprilisban fejeződnek be a munkálatok a Platánsor-Ola u. közötti részen, a Kovács Károly tér l. Széchenyi tér belső tömbben, a Göcseji u 49. szám alatt, az Erdész utcában, az Építők útján, valamint a Petőfi Óvoda udvarán. A felsorolás csak a legfontosabb feladatokat tartalmazza, emellett számos, kisebb összegű fejlesztési feladatot sikerült megvalósítani az egyes városrészekben lakossági igények alapján.A fejlesztési célú előirányzatok maradványa 2.012.023 eFt. Az elmúlt évben nem valósult meg, illetve jelentős elmaradás volt a kivitelezésben több olyan munka esetében, melyekhez külső források megszerzése volt a feltétel. Több esetben a közbeszerzési eljárás és a pályáztatás elhúzódása okozta a lemaradást. Az áthúzódó feladatok fedezete részben a már jóváhagyott hitelkeret lehívásából, valamint a 2005-ben tervezett, de igénybe nem vett értékpapír eladásból biztosítható.

A felújítások módosított előirányzata 1.001.177 eFt-tal 85,4 %-ban teljesült, ebből a felújítási célú pénzeszköz átadás összege 46.294 eFt volt. Az elmúlt évekhez viszonyítva nagyságrenddel nagyobb összeget tudott a város felújításokra fordítani. Kiemelkedő volt 2005. évben az intézményeket érintő felújítások aránya és összege. A szociális intézményeknél 54 millió, az oktatási intézményeknél 370 millió Ft, a sportágazatban 17 millió Ft értékű felújítás valósult meg.A legjelentősebb befejezett felújítási munkák közé tartozott:

- a NEP pályázatok keretében öt iskolában energia- takarékosságot célzó fűtésrekonstrukciók és ablakcserék,

- Napsugár úti tagbölcsőde felújítása,- a Liszt Általános Iskolában tetőfelújítás,

15

- az Eötvös Általános Iskolában a konyha felújítása,- a Munkácsy Szakközépiskolában sportpálya felújítása,- A Városi Sportcsarnok felújítása,- a Zalavíz Rt. által szerződés alapján végzett felújítási munkák,- belterületi utak felújítása (Napsugár u., Nemzetőr u., Kelemen I. u., Jókai M.

u., Virág B. u. , Termál u. és környéke )- lépcsők, lépcsősorok felújítása a Landorhegyen és a Kertvárosban,- pénzeszköz átadások a Cimbal Freskók Megmentéséért Alapítvány, a Városi

Tűzoltóság részére, a zalaegerszegi Ferences templom és a református egyház részére felújításokhoz,

- önállóan gazdálkodó intézmények saját felújításai.

A teljesítés elmaradása a módosított előirányzathoz viszonyítva 154.316 eFt, ebből a legnagyobb összeget a 2005. évi NEP pályázatokra a hitelkeretből tartalékolt összeg és az Art mozi felújítása jelenti.

Intézmények gazdálkodása

Az önállóan gazdálkodó intézmények finanszírozása a közgyűlés által jóváhagyott normatívák alapján történik.A 2005. évre megállapított intézményfinanszírozás összegébe az alábbi tételek épültek be:

a közalkalmazottak előmeneteli rendszeréből adódó soros lépések finanszírozása,

a közalkalmazotti pótlék alap 2004. július 1-jétől történő változásának a szintre hozása ( 17.100 Ft-ról 18.200 Ft-ra ),

az osztályfőnöki pótlék mértékének 2004. szeptember 1-jei változásából adódó szintre hozása,

a közüzemi díjak emelkedése és az egyéb dologi kiadások növekménye, a gyermekélelmezés nettó kiadásainak emelkedése, a közgyűlés által vállalt külön feladatok finanszírozása ( pl. : ART Mozi

üzemeltetése, logopédia ellátás stb. ) az általános iskolák esetében a peremkerületekből bejáró tanulók

bérlettámogatásának kiadásai. az engedélyezett létszámbővítések költségvonzata, az étkezési hozzájárulás jogszabályi változásából adódó kiegészítés.

Normatív kötött felhasználású állami támogatás keretében:

- pedagógusok szakvizsga és továbbképzésére 17.910 eFt-ot- szakmai fejlesztési feladatokra ( informat.fejl.nélkül) 37.977 eFt-ot- pedagógiai szakmai szolgáltatásra (504,-Ft/tanuló, 70%) 6.886 eFt-ot- minőségfejlesztési feladatokra(1750Ft/pedagógus 70 %) 2.086 eFT-ot- pedagógiai szakszolgálatra 6.550 eFt-ot- szociális továbbképzés és szakvizsgára 3.818 eFt-ot- középiskolai pedagógusok felkészítése a kétszintű

16

érettségire 4.700 eFt-ot- Tűzoltóság állami támogatására 386.262 eFt-ot

igényeltünk le az állami költségvetésből, mellyel teljes egészében el kell számolni.

A Hevesi Sándor Színház 2005. évi költségvetésének állami támogatása 221.900 eFt volt, ami a művészeti tevékenységek kiadásaihoz történő központi költségvetési hozzájárulással 44.680 eFt-tal nőtt. A Zala Megyei Önkormányzattal közös fenntartású intézmény működtetéséhez a két önkormányzat együttesen 133.499 eFt támogatást nyújtott, kiegészítve az állami és a saját intézményi bevételeit, valamint a IV. negyedévi módosítás során Önkormányzatunk további 6.000 eFt. támogatást biztosított a színház részére.

A 2005. január 1-jei közalkalmazotti bérfejlesztés többletkiadásainak fedezetére az I. féléves előirányzat módosításkor 292.742 eFt-ot, a szeptember 1-jei közalkalmazotti bérfejlesztés fedezetként további 47.636 eFt-ot biztosítottunk intézményeink részére.

A 2 %-os teljesítményösztönző keret a nem oktatási intézményeinket érintette/ az előző évi elemi költségvetésben tervezett keresetbe tartozó juttatások mértékét figyelembe véve / 12.580 eFt értékben.

A pedagógusok szakkönyvvásárlásának támogatása kikerült a kötött felhasználású állami támogatások köréből, melyre ez évben 16.002 eFt-ot szerveztünk le az érintetteknek.

Közművelődési érdekeltségnövelő támogatás címén a Belügyminisztérium 470 eFt központosított támogatásban részesítette a Gönczi F. ÁMK-ban a József Attila Könyvtárt, amit a III. negyedévi előirányzat módosításkor biztosítottunk az intézmény részére.

A könyvtári érdekeltségnövelő támogatás összességében két intézményünknek jelentett bevétel növekedést. A József Attila Könyvtár 921 eFt-tal, az Apáczai ÁMK 743 eFt-tal gyarapíthatta könyvállományukat.A 2004. évről áthúzódó könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás címén 251 eFt leszervezéséről gondoskodtunk az I. féléves módosítás során a Gönczi F. ÁMK részére.ECDL és nyelvvizsgáztatás támogatására benyújtott 2005. évi igénylésünk 1.942 eFt, melyhez az érintett intézmények a IV. negyedévi módosítás során jutottak hozzá. A 2004. novemberében megigényelt támogatásokat - „C” típusú államilag elismert nyelvvizsga esetében 2.147 eFt-ot , az ECDL vizsgák díjainak visszatérítésére 610 eFt-ot - a támogatás kiutalását követően az I. féléves módosításkor kaptak meg az érintett iskolák.Az érettségi, pótérettségi valamint szakmai vizsgáztatásra leigényelt 19.021 eFt-os támogatásból 9 oktatási intézményünk részesült az érettségit és szakmai vizsgát tevő diákok száma alapján.

17

Az ingyenes óvodai étkeztetés támogatása a tényleges igénybevétel alapján történt, 12.720 eFt összeggel.Az ingyenes bölcsődei étkeztetés támogatása címén az Egyesített Bölcsődének 284 e Ft került leszervezésre.A kiemelt munkavégzésért járó kereset kiegészítést két alkalommal, a féléves és a III. negyedéves előirányzat módosítás keretében szerveztük le az intézményeinknek 96.038 eFt értékben.A tanulói tankönyvtámogatás is a tényleges tanulói létszámokat és a rászorultságot figyelembe véve került az iskolákhoz, az általános támogatásra és ingyenesség biztosításához összesen 63.072 eFt-ot használtak fel.

A Vásárcsarnok működési kiadásaihoz az önkormányzattól támogatásban nem részesül, a mezőőri szolgálat működéséhez az FVM-től 2004. évre igényelt 1.829 e Ft-os támogatás teljes egészében átadásra került az intézmény részére ami a hivatal pénzmaradványai között szerepelt.

A közalkalmazotti létszámcsökkentés egyszeri kiadásainak mérséklésére 2005. évben is pályázott önkormányzatunk. Az így elnyert támogatás intézményhálózatot érintő összege 6.412 eFt volt, amely 3 fő közalkalmazotti jogviszonyának megszüntetésével kapcsolatos kiadások részbeni finanszírozását tette lehetővé.

Az intézményi bevételek előirányzatainak, teljesítésének és összetételének alakulását az alábbi táblázatban foglaltuk össze:

Adatok: ezer Ft-ban

Bevételek megnevezéseEredeti előirányzat Mód. előirányzat Teljesítés

Telj.%-a

Összege Mego.%-a

Összege Mego.%-a

Összege Mego. %-a

Intézményi működési bevételek 932.099 12,0 1.031.051 11,0 1.006.986 10,8 97,6Önkormányzati ktv. támogatás 6.556.753 84,6 7.406.880 79,2 7.406.880 79,7 100,0TB. alaptól átvett 135.765 1,8 173.695 1,9 171.367 1,9 98,6Működési célra átvett pénzeszköz 65.775 0,9 210.514 2,3 202.945 2,2 96,4Felhalmozási célra átvett pénzeszköz 57.475 0,7 238.520 2,5 225.303 2,4 94,4Felhalmozási és tőke jell. bevételek 2.798 0,0 2.807 0,0 100,3Pénzforgalom nélküli bevételek 291.944 3,1 278.849 3,0 95,5Bevételek összesen: 7.747.867 100,00 9.355.402 100,00 9.295.137 100,0 99,3

Az intézményhálózat bevételeinek továbbra is legnagyobb hányadát az önkormányzati költségvetési támogatás teszi ki 79,2 %-os részarányban.Az intézményi működési bevételek az összes bevétel 10,8 %-át alkotják, a módosított előirányzathoz képest 97,6 %-os teljesülést mutat.Az intézményi étkezési térítési díjakból, a tankönyv értékesítésből, a bérleti díjakból származó bevételeken túl, intézményeink sokrétű tevékenységéből eredő egyéb bevételei a következők:

- az ECDL vizsgaközpontok szolgáltatásának beléptetésével a felnőttek ésdiákok vizsgadíjainak befizetéséből származó bevétel,

- A ZALAGAST energia térítése (továbbszámlázás alapján)

18

- kártérítés,- ÁFA visszatérülés,- Szakképző intézményekben kamatbevétel,- nyelvvizsgáztatás bevételei,- rendezvények bevétele,- géphasználat, gépkölcsönzés díjbevétele,- szálláshely hasznosításból,- kiszámlázott szolgáltatások ellenértéke,- bérmunka bevétel (Városi Tűzoltóságnál)- faipari termékek értékesítése ( Deák F. SZKI ),- kamat bevétel,- trombitaversenyből származó bevétel ( X. Lubik Imre Trombitaverseny),

- jegybevételek.

A működési célra átvett pénzeszközök teljesülése 96,4 %-os, az összes bevétel 2,2 % -át képezi. Intézményeink minden lehetőséget igyekeztek kihasználni ahhoz, hogy költségvetési támogatáson kívüli pénzeszközökhöz is jussanak.A működésre átvett pénzeszközök között szerepelnek a pályázatokon elnyert támogatások és az iparűzési adóból biztosított pályázati önrészek is.A Zala Megyei Munkaügyi Központ közhasznú foglalkoztatottak után nyújtott támogatást intézményeinknek.Oktatási intézményeink saját alapítványai is hozzájárulnak egyes rendezvények kiadásaihoz és a tanulói tankönyv támogatások kiegészítéséhez.A Hevesi Sándor Színházat többek között a Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma 8,9 millió Ft-tal, a Színházért Alapítvány 2,494 millió Ft-tal támogatta, mely pénzeket elsősorban a produkciók bemutatásához használtak fel.

A felhalmozási célra átvett pénzeszközök 94,4 %-ra teljesültek, mely az összes bevételnek 2,4 %-os részarányát képviseli. Ennek a bevételnek a forrása a különböző pályázatokon elnyert fejlesztési célú támogatások, a szakképzési hozzájárulások, és az iparűzési adóból eszközfejlesztésre, valamint a pályázatokhoz biztosított önrész összege. 2005-ben is jelentős bevétel származott a Decentralizált Szakképzési Alaptól, a Munkaerő Piaci Alaptól és a FVM-től. Szakképzési hozzájárulásból az alábbi megoszlásban részesültek intézményeink:

- Csány László Közgazdasági SZKI 31.071 eFt-ban- Ganz Á. és Munkácsy M. SZKI 31.875 eFt-ban- Páterdombi SZKI 19.698 eFt-ban- Deák F. és Széchenyi I. SZKI 24.014 eFt-ban- Béke Ligeti Általános Isk. és Spec. Szakiskola 1.865 eFt-ban.

A felhalmozási és tőkejellegű bevételként az összes bevétel csekély része 2.807 eFt-ban realizálódott, ami az elöregedett eszközök selejtezéséből illetve az azt követő értékesítésből keletkezett:- a Ganz és Munkácsy SZKI MAZDA gépkocsijának eladásából , valamint selejtezett eszközök eladásából 888 eFt bevételt ért el,

19

- a Zrínyi M. Gimnázium és a Belvárosi Általános Iskola az elavult számítógépeit adta el 13 és 23 eFt értékben,- a Páterdombi SZKI 1.872 eFt-ért elhasználódott traktorokat értékesített,- az Egyesített Bölcsődék 11 e Ft-os bevétele a „0”-ra leírt, leselejtezett mosógépek

hulladékként történő értékesítéséből származik.

A 2005. évi pénzmaradvány igénybevételét a pénzforgalom nélküli bevételek mutatják, az összes bevétel 3,0 % -át képezi.

Az Egészségbiztosítási Alaptól átvett pénz 98,6 %-os teljesítést mutat, ami szűkös fedezetet nyújt az egészségügyi alapellátással kapcsolatos feladatok ellátására.

A 2005. évi intézményi kiadások összetételét, teljesítésének alakulását és megoszlását az alábbi táblázatban mutatjuk be:

Adatok: ezer Ft-ban

Kiadások megnevezéseEredeti előirányzat Mód. előirányzat Teljesítés

Telj.%-a

Összege Mego.%-a

Összege Mego.%-a

Összege Mego. %-a

Személyi jellegű kiadások 4.446.709 57,4 4.941.311 52,8 4.874.596 53,8 98,6Munkaadókat terhelő járulékok 1.473.167 19,0 1.604.686 17,1 1.574.442 17,4 98,1Dologi kiadások 1.749381 22,6 2.311.220 24,7 2.207.624 24,4 95,5Működési célú pénzeszköz átadás 11.276 0,1 26964 0,3 26.582 0,3 98,5Felhalmozási célú pénzeszköz átadásEllátottak juttatása 6.859 0,1 18.075 0,2 14.039 0,2 77,6Felújítások 81.511 0,9 66.600 0,7 81,7Felhalmozási kiadások 60.475 0,8 371.635 4,0 287.752 3,2 77,4Kiadások összesen: 7.747.867 100,0 9.355.402 100,00 9.051.635 100,0 96,8

A személyi jellegű kiadások és munkaadókat terhelő járulékok összes kiadáson belüli aránya 71,2 %-os, az előirányzathoz viszonyítva 98,5 %-os teljesítést mutat.A személyi jellegű kiadásokon belül szinte valamennyi intézményünk élt a törvény adta lehetőséggel, azaz az évente 3 alkalommal adómentesen adható 5.700 Ft/fő összegű ajándékkal. Egyes intézmény a csekély mértékű bérmegtakarítás terhére üdülési csekkel honorálta a segítők munkáját maximum a járulék és adómentesség mértékéig, vagy kisebb összegű jutalmat fizetett.

A dologi kiadások 95,5 % -ban teljesültek, ami a kiadások 24,4 % -os részarányát képezi. Ennél a kiadás nemnél a közüzemi díjakra, a vásárolt élelmezésre, valamint a karbantartásra fordított összeg volt a meghatározó. Az energia árak emelkedése, jelentős mértékben növelte meg a dologi kiadásokat.A kötelező eszközbeszerzést nagyrészt pályázati pénzből tudják megvalósítani oktatási intézményeink, melynek fedezete évközben az előirányzat módosítások során került beépítésre a költségvetésbe. Rendkívüli feladatot ró az iskolákra az ingyenes tankönyvellátás törvényi kötelezettségének való megfelelése, a középfokú oktatásban pedig plusz teher az érettségiztetés költségeinek alulfinanszírozása miatti többletkiadás.

20

Működési célú pénzeszköz átadás címén 26.582 eFt-os teljesítés mutatkozik , ami az EÜ GESZ-t és az összevont szakképző iskolákat, valamint a Gönczi ÁMK –t érinti nagyobb mértékben.Az EÜ GESZ a fogászati ellátásra 12.736 e Ft-ot, városkörnyéki ügyeleti társulások részére 1.948 eFt-ot, a Vöröskeresztnek megállapodás alapján 3.276 e Ft –ot adott át.A Páterdombi SZKI a Szegedi Tudományegyetemnek és a Szolnoki Főiskolának adott át pénzeszközt a Kinizsi tagiskolában folyó Felsőfokú Élelmiszer Manager Képzés, valamint a Báthory székhelyiskolában folyó Felsőfokú Kereskedelmi Manager normatíváinak rendezése címén.A Ganz és Munkácsy SZKI 2.757 eFt-tal a Ganz Ábrahám Diák Sportegyesületet, 80 eFt-tal a szakszervezet rendezvényeit támogatta, valamint 34 eFt a SZAKMA pályázat fel nem használt összegének visszautalása miatt vált esedékessé.

Felhalmozási kiadások:Jelentős mértékű felújítás négy intézményben volt, ezek a következők: - Deák és Széchenyi SZKI 10.720 eFt-tal, - Csány László SZKI 8.819 eFt-tal, - Időskarúak Gondozási K. 7.505 eFt-tal, - Kölcsey F. Gimnázium 6.403 eFt-tal.

A felújítások részben az intézmény saját költségvetése terhére, részben pedig a fenntartó által célra biztosított előirányzatból valósulhattak meg.A Deák F. és Széchenyi I. SZKI-ban a nyílászárókat és ablakokat cserélték ki.A Csány László Közgazdasági Szakközépiskola az ingatlanok felújítása keretében a „C” épületi lépcsőház újult meg, a „B” épület tető ajzat cseréjére került sor, valamint a kiosztó konyha teljes felújítása valósult meg, az elmúlt év során.A Gondozási Központban nyugdíjas házi adomány volt a forrása 11 db fürdőszoba felújításának, a Nyugdíjas Otthonházban fürdőkád helyett zuhanykabinokat építettek be. Az intézmény földszintjén vizesblokkot alakítottak ki.A Kölcsey F. Gimnáziumban a tornatermi öltözők és a tető födém felújítsa valósult meg 2005-ben.

A beruházási teljesítések alapján kiemelkedően magas teljesítéssel bíró intézmények az alábbiak voltak 2005-ben :

- Csány L. SZKI 27.075 eFt-tal, - Ganz Á. És Munkácsy M. Szakközépiskola 99.485 eFt-tal, - Deák F. és Széchenyi I. Szakközépiskola 33.358 eFt-tal, - Páterdombi Szakképző Iskola és Kollégium 78.874 eFt-tal, - Gönczi F. ÁMK és KEKI 9.397 eFt-tal, - Városi Tűzoltóság 8.882 eFt-tal.

A Csány SZKI számítástechnikai eszközparkját gyarapította 2005-ben.A Ganz Á. és Munkácsy M. SZKI immateriális javainak bővítésére 2.883 eFt-ot költött (licencek, intézményi akreditáció, programok, stb.). Gépek berendezések

21

beszerzése 84.334 eFt-os teljesítést mutat, melynek keretében a Decentralizált pályázatokon elnyert 53.796 eFt-ból ABS oktatópad, légfék oktatópad, CAN-BUS multiplex integrált rendszer, 7 db projektor, 7 db notebook, 7 db interaktív tábla, 12 férőhelyes multimédia terem, FEC gyakorló, hajtómotor stb. került beszerzésre. A számítástechnikai eszközpark bővítése 15.075 eFt értékben gyarapította az eszközállományt. 10.440 e Ft-ért egy OPEL személygépkocsi és egy traktor vásárolt az intézmény.

A Deák - Széchenyi SZKI –ban kisebb értékben számítástechnikai eszközök beszerzésére ( 3.606 eFt ), egyéb szakmai eszközök bővítésére ( 10.017 eFt ), ügyvitel- technikai és oktatási eszközök ( 6.583 eFt ) vásárlására, továbbá oktató klíma beszerelésére ( 9.699 eFt ) került sor.A Páterdombi SZKI 78.874 eFt-os beruházási teljesítése a következőket tartalmazza: - nyelvoktató programok szoftverek bővítése, - osztálytermek kialakítása, - ablakok cseréje, - villanyszerelési munkák, - járda építés, - ságodi telepen vízvezeték rekonstrukciója, - ügyviteli eszközök beszerzése, - konyhai eszközök beszerzése, - műszaki cikkek vásárlása, - egyéb-gépek berendezések bővítése, - traktor plusz pótkocsi beszerzés, - tenyészló vásárlás, stb. A Gönczi F. ÁMK-ban nagyobb volumenű beruházások között került sor Windows XP Office programok beszerzésére, a Mozihoz jegykiadó program készítésére, számítógép, nyomtató páncélszekrény, kivetítő vásárlására.A Városi Tűzoltóság számítástechnikai beruházásra, egyéni védőfelszerelések, kompresszor beszerzésére költött az elmúlt év során.

Az intézményfinanszírozás és a saját bevételek együttesen biztosították az intézményekben a feladatok ellátását, likviditási gondok egyik intézménynél sem jelentkeztek.

Létszámok alakulása

A Polgármesteri Hivatal és az önállóan gazdálkodó intézmények engedélyezett létszámkerete az év során 7,5 fővel csökkent.A Polgármesteri Hivatal létszámgazdálkodásának főbb jellemzőit a hivatal 2005. évi működéséről készített beszámoló részletesen tartalmazta, melyet a 2006. március 2-án tárgyalt a közgyűlés.Az önállóan gazdálkodó intézmények közül a Vásárcsarnok esetében magasabb az átlagos statisztikai állományi létszám a módosított létszámkeretnél. Ennek oka, hogy öt mezőőri álláshely megszüntetésére 2005. december végén került sor.

22

A középfokú oktatási intézményeknél, valamint a Hevesi Sándor Színház esetében magas a betöltetlen álláshelyek száma. Az érintett intézményeknél a feladatok egy részét túlórában, illetve külső személy foglalkoztatásával látják el.

Pénzmaradvány alakulása:

A 2005. évi helyesbített pénzmaradvány összege 1.342.239 eFt, ebből az önállóan gazdálkodó intézmények pénzmaradványa 243.502 eFt, a Polgármesteri Hivatalé a lakásalappal együtt 1.066.931 eFt, a Cigány Kisebbségi Önkormányzaté 165 eFt, az Örmény Kisebbségi Önkormányzaté 351 eFt, az Észak Zalai Területfejlesztési Önkormányzati Társulásé 6.251 eFt és a Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztító telep fejlesztésére alakult Önkormányzati Társulásé pedig 25.039 eFt.

Forrását tekintve : a bevételi elmaradás: 1.553.903 eFt a kiadási megtakarítás: 2.896.142 eFt

A jóváhagyásra javasolt módosított pénzmaradvány a kötött felhasználású állami támogatások elszámolásából eredő visszafizetési kötelezettséggel – kamattal növelten 1.983 eFt-tal -illetve a mutatószámok alapján a normatív támogatásból még az önkormányzat részére járó, kiutalatlan támogatás 116.086 eFt egyenlegével növelt összege 1.456.342 eFt. A kötelezettséggel terhelt része 719.899 eFt, a szabad pénzmaradvány összege 736.443 eFt. A szabad pénzmaradvány részét képezi az állami támogatások elszámolásából az önkormányzatot még megillető összeg, valamint a 2006. évi eredeti költségvetésbe beépítésre került a 2005. évi bevételi többletekből képződött pénzmaradványból 495 millió Ft (az iparűzési adóbevételből 240 millió Ft, az ingatlanértékesítés bevételéből 60 millió Ft, valamint a volt József Attila Iskola értékesítéséből befolyt, elkülönítetten kezelt 195 millió Ft.)

Az intézményi pénzmaradvány az összes pénzmaradvány 18,14 %-a. Az intézményhálózatban képződött pénzmaradvány 243.502 eFt, ebből feladattal terhelt rész 141.385 eFt, a szabad pénzmaradvány 100.407 eFt és az elvonásra javasolt összege 1.710 eFt.

A feladattal terhelt pénzmaradvány megoszlása a következő: a személyi jellegű kiadásokra 45.949 eFt a munkaadókat terhelő járulékokra 11.554 eFt a dologi kiadásokra 48.675 eFt a beruházásokra, felújításokra és egyéb 35.207 eFt

A személyi jellegű kiadások kötelezettségei között a 2005. évi létszámleépítés 2006. évre áthúzódó kifizetései, valamint a december hónapban kifizetett bérjellegű járandóságok szerepelnek (jutalom, túlóra, megbízási díjak). A dologi kiadások feladattal terhelt maradványa között elsősorban a decemberben teljesült, de még

23

kifizetésre nem került szállítói kötelezettségek vannak (közüzemi díjak, szolgáltatások, anyagbeszerzések).

A beruházásokra és felújításokra vállalt kötelezettségek közé a már megrendelt és visszaigazolt, illetve teljesített, de pénzügyileg nem realizált tételek sorolhatók.A szabad pénzmaradvány a képződött pénzmaradvány 41,2 %-a, ebből a célra feladatra kapott rész 65.943 eFt. Ezekre a tételekre, melyek az év végén érkeztek az intézmények számláira - pályázati és szakképzési pénzek - előirányzatot nem képeztek az intézmények, így előirányzat nélkül kötelezettség sem volt vállalható. Ezekkel a bevételekkel szemben elszámolási kötelezettség áll fenn, így ténylegesen nem szabad felhasználású maradványok. A célra, feladatra kapott összegek maradványának 79 %-a a négy szakképző intézménynél mutatható ki. A ténylegesen szabad pénzmaradvány összege csekély az összes keletkezett pénzmaradványon belül, a 25 önállóan gazdálkodó intézménynél 34.464 eFt.

A pénzmaradvány elvonást kezdeményeztünk hét intézménynél, mivel a kötött felhasználású állami támogatások közül egy-egy jogcím esetében a teljes összeg jogszerű felhasználásával nem tudtak elszámolni, ezeket az állam részére az önkormányzatnak is vissza kell fizetni, összege 1.710 eFt.

Finanszírozási műveletek:

Az Áht. 8/A.§-ában foglaltak szerint az év végi zárlati műveletek keretében a finanszírozási célú pénzügyi műveletek közgazdasági és funkcionális osztályozás szerinti kiadásai és bevételei összevezetésre kerültek. A forgatási célú értékpapírok értékesítésének évközi bevételi összege és a vásárlásának kiadási összege közül a kisebb kerül átvezetésre a pénzforgalom nélküli költségvetési bevételek és kiadások sajátos elszámolása technikai számla közbeiktatásával, ami megegyezik az értékpapírok évközi állomány változásának összegével.

Adatok: ezer Ft-banMegnevezés 2005.01.01.

NyitóNövekedés Csökkenés 2005.12.31.

ZáróLakásalap 464.582- kamatbevételekből 28.757 493.339Költségvetési számla 2.029.088-hozamból visszaforgatás és iparűzési adó feltöltés

325.792

- kiadások teljesítéséhez 353.768 2.001.112

Összesen: 2.493.670 354.549 353.768 2.494.451

24

A lakásalapból a tervezett kiadások elmaradása miatt ténylegesen bevonás nem volt, a lakásalapot illető bevételek és a kamatbevételek visszaforgatásából értékpapír vásárlás történt, ezzel nőtt az év végi állomány 28.757 eFt összeggel.A költségvetési számlához kapcsolódó értékpapírok hozamának visszaforgatása és adófeltöltésből származó többletbevétel növelő, a kiadások teljesítéséhez figyelembe vett összegek csökkentő tényezőként hatottak az év végi állományra, összesen 27.976 eFt-tal csökkent a költségvetési számlához kapcsolódó értékpapír állomány. A tényleges bevonás jóval alacsonyabb a tervezett mértéktől, mivel a kiadások sem valósultak meg, áthúzódtak 2006. évre. A nettósítás eredményeképpen összességében 781 eFt-tal nőtt az év során az önkormányzat értékpapír állománya.

Hitelműveletek:

Az év során az Önkormányzati Infrastuktúrális Fejlesztési Hitelprogram keretében felhalmozási célra elnyert hitelkeretből a beruházási és felújítási munkák megvalósulásával arányosan 274.225 eFt hitel felvételére került sor, emellett a közgyűlés döntése alapján a ZTE Football Klub által felvett 140.000 eFt-os meglévő hitelállományt átvette az önkormányzat, ebből a törlesztés 20.000 eFt volt. Az év elején már meglévő hitelek állománya az éves törlesztő részletekkel – 26.544 eFt-tal csökkent. Az önkormányzati célhitelből törlesztés még nem volt 2005. évben. A hitelfelvétel és évközi törlesztés együttes eredményeként 367.681 eFt-tal nőtt az önkormányzat hitelállománya.Az állomány változását az alábbi táblázatban részletesen bemutatjuk: Adatok: e Ft-ban

Megnevezés Állomány2004. XII.31-én

Állomány2005. XII.31-én

Változás

Lakossági viziközmű hitel (Zalaszentiván-Pózva)

3.890 -3.890

Lakossági viziközmű hitel (Zeg. Ságod-Neszele)

20.329 12.826 -7.503

ZTE Football Klub működési hitel 120.000 120.000Önkormányzati célhitel felhalmozási kiadásokhoz (Önkorm. Infrastuktúrális Fejlesztési Hitelprogramból)

274.225 274.225

Hitelek összesen: 24.219 407.051 382.832Phare kamatmentes kölcsön 136.358 121.207 -15.151Mindösszesen: 160.577 528.258 367.681

A vagyon alakulása:Az önkormányzat vagyonának alakulását és összetételét az eszköz oldalról vizsgálva nettó értékben a következő táblázatban mutatjuk be:

25

Adatok: eFt-banMegnevezés Állomány

2004. XII.31-énÁllomány

2005. XII.31-énVáltozás

Immateriális javak 137.028 127.757 -9.271Tárgyi eszközök 80.819.166 82.104.953 1.285.787Befektetett pénzeszközök 1.553.976 1.446.386 -107.590Üzemeltetésre átadott eszk. 9.580.897 10.245.666 664.769Befektetett eszközök össz: 92.091.928 93.924.762 1.833.695Készletek 123.006 148.930 25.924Követelések 428.257 503.462 75.205Értékpapírok 2.493.670 2.494.450 780Pénzeszközök 1.538.813 1.782.832 244.019Egyéb aktív pénzügyi elsz. 293.774 79.300 -214.474Forgóeszközök összesen: 4.877.520 5.008.974 131.454Eszközök összesen: 96.968.587 98.933.736 1.965.149

Az eszközcsoportokat érintő fontosabb változásokat az alábbiakban foglaljuk össze:

1.Az immateriális javak körében a számítástechnikai programok vásárlása növelte az állományt. A Polgármesteri Hivatalban az Organ-P iratkezelési alrendszer, térinformatikai szoftver, számítástechnikai stratégiai szoftver, valamint honlap felhasználói licenc vásárlása történt, mintegy 28 millió Ft értékben. Az elszámolt értékcsökkenés azonban több volt, mint a beszerzések összege, így kis mértékben csökkent év végére az állomány.

2. A tárgyi eszközök értékének két időpont közötti növekedése jelentős, amit nagyobb részben az ingatlanoknál, kisebb részben a gépek, berendezések állományában bekövetkezett változások eredményeztek.

Az ingatlanok körében növelő tételként jelent meg a város tulajdonában lévő ingatlanokon végrehajtott felújítások értéke. 2005. évben is volt ingatlan vásárlás, földterület vásárlás. A város több pontján út- és járdaépítések, parkoló-építések, felújítások, zöld felület rendezés, játszótér fejlesztések, parkosítás valósult meg. A Vízművel kapcsolatos ivóvízvezetéken és csatornahálózaton elvégzett felújítások összege szintén jelentős volt az elmúlt évben. Az önállóan gazdálkodó intézményekben is voltak jelentős beruházások és felújítások, melyeket ismertettünk a beruházások és felújításokról szóló, valamint az intézmények gazdálkodásáról szóló fejezetben.

A gépek, berendezések, felszerelések körében az új beszerzések összege meghaladta az elszámolt értékcsökkenést, ez együttesen növekedést eredményezett. A hivatalnál számítástechnikai eszközök (számítógépek, monitorok és nyomtatók), telefonközpont, portáspult és egyéb bútorok vásárlása volt jelentősebb beszerzés. A parkok, játszóterek új eszközei (padok,

26

játszóeszközök, szobrok) is növelték az állományi értéket. Az önállóan gazdálkodó intézményeknél a kötelező eszközjegyzékben foglaltaknak megfelelően került sor nagyobb összegű beszerzésre, amit pályázati pénzeszközökből, fenntartói támogatásból és saját forrásokból finanszíroztak intézményeink. A szakképző intézményeknél a szakképzési hozzájárulásból vásárolt gépek, felszerelések jelentettek növelő tételeket, melyek a szakmai gyakorlatok teljesítésének tárgyi feltételeit biztosították.

A járművek állománya kis mértékben csökkent, annak ellenére, hogy a hivatalnál egy személygépkocsi cseréjére került sor az elmúlt évben.

A befejezetlen beruházások állományi értéke csökkent a 2005. évi üzembe helyezések eredményeképpen.

3. A befektetett pénzügyi eszközöknél összességében lényeges változás nem volt, volt, mind a részesedéseknél, mind az adott kölcsönök állományában csökkenés történt. A Városi Televízió Kft. törzstőkéjének leszállításáról a közgyűlés döntött, ez csökkentő tételként, az Észak-zalai Térségi Integrált Szakképző Központ KHT részére biztosított törzstőke pedig növelő tételként jelent meg. Jelentős volt az elszámolt értékvesztés összege is. A ZTE Kosárlabda Club Rt. átalakulás miatt megszűnt. A Zalahús Rt. felszámolása 2005. április 5-én megindult, amely a mérlegkészítés időpontjáig nem fejeződött be, a társaság nagymértékű eladósodottsága miatt 100 %-ban indokolt volt értékvesztést elszámolni. A Rába részvények esetében az értékvesztés jelentősnek és tartósnak minősült, ez indokolta az elszámolást.

Az adott kölcsönöknél az önkormányzati bérlakás-értékesítés kölcsön állományában a törlesztések hatására csökkenés következett be.

4. Az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközöknél a növekedés jelentős. A ZALAVÍZ Rt. kezelésébe adott eszközök állománya nőtt meg, ezen kívül a pályázati pénzeszközök felhasználásával vásárolt veszélyes hulladék szállító jármű és a speciális hulladékgyűjtő és –szállító jármű az üzemeltető ZALA-DEPO Kft. részére kerültek átadásra. A lakásalap terhére vásárolt használt lakások, melyeket bérlakásként hasznosít önkormányzatunk, kezelésre a LÉSZ Kft. részére kerültek átadásra.

5. A forgóeszközök állománya összességében 2,7 %-kal nőtt az előző év végi állományhoz viszonyítva, ezen belül a pénzeszközök, a készletek és követelések állományában növekedés volt, az aktív függő, átfutó és kiegyenlítő elszámolásoknál pedig csökkenés mutatkozott. A követelések állománya a behajtási tevékenység fokozása ellenére kismértékű növekedést mutat, nem sikerült csökkenteni a korábbi évek szennyvíz-csatornázási és közműcsatlakozáshoz kapcsolódó adósság-állományát, és még mindig jelentős a hátralék az iparűzési és gépjármű adó tartozások esetében is.

Az önkormányzat vagyonrendeletében előírt kimutatásokat a zárszámadáshoz csatoltuk, a 14/b, számú táblázat tartalmazza a 0-ra leírt eszközök állományát bruttó

27

értéken. Az önkormányzat tulajdonában lévő, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott képzőművészeti, régészeti, kulturális javakkal nem rendelkezik az önkormányzat.

Összefoglalóan elmondható, hogy az önkormányzat 2005. évi gazdálkodása is kiegyensúlyozott volt, likvidítási gondok nem jelentkeztek, a kifizetésekhez szükséges pénzeszközök időben rendelkezésre álltak. Működési hitel felvételére nem került sor. Kiemelt beruházások finanszírozásához vett fel az önkormányzat fejlesztési célú hitelt az Önkormányzati Infrastrukturális Fejlesztési Hitelprogram keretében. A kötelezően ellátandó feladatok mellett jelentős volt az önként vállalt feladatok finanszírozása, különféle támogatások biztosítása, jelentős összegű felhalmozási kiadást teljesített a város önkormányzata az elmúlt évben is. Az önkormányzat vagyona növekedett amellett, hogy a likvid értékpapír állományban sem volt csökkenés.

A 2006. évre áthúzódó fejlesztések és felújítások fedezetének biztosításához a 2005. évi pénzmaradványon túl az értékpapír 2005. évre tervezett mértékű bevonása szükségessé válik, további tartalék bevonására nem lesz lehetőség.

A 2005. évi zárszámadásról szóló rendelet tervezetet valamennyi bizottság megtárgyalta, közgyűlési tárgyalásra alkalmasnak találta az előterjesztést.

Zalaegerszeg, 2006. április 27.

Dr. Gyimesi Endre polgármester

28