REAL GROWTH REAL GROWTH Laporan Keuangan PT. AIA FINANCIAL (bukan konsolidasian) Per 31 Desember 2014 dan 2013 LAPORAN KEUANGAN PT. AIA FINANCIAL 2014 2013 I. Liabilitas A. Utang 1. Utang Klaim 2. Utang Koasuransi 3. Utang Reasuransi 4. Utang Komisi 5. Utang Pajak 6. Biaya yang Masih Harus Dibayar 7. Utang Lain 8. Jumlah Utang B. Cadangan Teknis 9. Cadangan Premi 10. Cadangan atas Premi yang Belum Merupakan Pendapatan 11. Cadangan Klaim 12. Jumlah Cadangan Teknis 13. Jumlah Liabilitas 14. Pinjaman Subordinasi 15. Liabilitas kepada Pemegang Unit Link Syariah 16. Dana Tabarru' II. Ekuitas 17. Modal Disetor 18. Agio Saham 19. Saldo Laba 20. Komponen Ekuitas Lainnya 21. Jumlah Ekuitas 22. JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS Tangerang, 30 April 2015 Direksi PT. AIA FINANCIAL Ng Kee Heng Presiden Direktur LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) ASET No. 2014 2013 2014 2013 2.085.411 16.241.084 1.803.286 4.953.328 22.491 - - 8.786.272 - - - - - - - - 33.891.872 647.669 90.747 - 93.360 26.550 152.150 73.720 3.173 77.055 557.513 1.721.937 35.613.809 2.227.521 12.081.189 1.960.622 6.009.115 22.294 - - 3.869.224 - - - - - - - - 26.169.965 443.115 87.844 - 80.533 26.504 187.647 71.401 3.497 53.517 493.255 1.447.313 27.617.278 LIABILITAS DAN EKUITAS 6.657.291 (153.576) (9.299) 6.494.416 4.943.367 1.102.112 178.899 12.718.794 4.001.127 (98.838) 4.673.492 13.064 8.588.845 1.195.083 347.144 87.564 69.276 1.699.067 37.096 379.025 15.681 974.576 (143.158) 11.551.132 1.167.662 (56.139) 1.111.523 460.612 1.572.135 5.643.021 (137.952) (10.443) 5.494.626 877.184 1.036.410 158.922 7.567.142 2.586.271 (84.578) 1.391.739 10.930 3.904.362 1.103.393 328.139 83.795 116.169 1.631.496 69.445 327.468 12.736 782.552 (9.673) 6.718.386 848.756 (133.137) 715.619 (1.753.926) (1.038.307) 1. PENDAPATAN 2. Pendapatan Premi 3. Premi Reasuransi 4. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 5. Jumlah Pendapatan Premi Neto 6. Hasil Investasi 7. Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya 8. Pendapatan Lain 9. Jumlah Pendapatan 10. BEBAN 11. Beban Asuransi 12. Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar b. Klaim Reasuransi c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim 13. Jumlah Beban Klaim dan Manfaat 14. Biaya Akuisisi a. Beban Komisi-Tahun Pertama b. Beban Komisi-Tahun Lanjutan c. Beban Komisi-Overriding d. Beban Lainnya 15. Jumlah Biaya Akuisisi 16. Beban Usaha a. Beban Pemasaran b. Beban Umum dan Administrasi Lainnya: • Beban Pegawai dan Pengurus • Beban Pendidikan dan Pelatihan • Lainnya 17. Hasil Pendapatan Lain 18. Jumlah Beban 19. LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 20. Pajak Penghasilan 21. LABA SETELAH PAJAK 22. PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 23. TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF URAIAN No. 695.148 - 100.054 159.195 23.729 501.361 729.551 2.209.038 24.457.153 88.368 73.083 24.618.604 26.827.642 - 2.433.385 64.011 477.711 22.289 4.566.601 1.222.170 6.288.771 35.613.809 681.801 - 98.933 177.726 23.206 402.180 560.288 1.944.134 19.777.409 78.744 56.350 19.912.503 21.856.637 - 1.019.904 34.046 477.711 22.289 3.460.078 746.613 4.706.691 27.617.278 2014 2013 PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI (dalam jutaan rupiah) URAIAN No. 17.554.852 124.349 17.679.201 147.171 17.532.030 17.679.201 3.442.477 3.724.196 2.651.883 13.479.842 71.341 13.551.183 79.048 13.472.135 13.551.183 2.952.336 (144.492) 1.152.984 1. Aset a. Investasi b. Bukan Investasi 2. Jumlah Aset 3. Liabilitas a. Utang b. Cadangan Teknis 4. Jumlah Liabilitas 5. Pendapatan Premi 6. Hasil Investasi 7. Klaim dan Manfaat Keterangan: 1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum. 2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional. 3) MMBR: Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas. 4) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% dari Modal Minimum Berbasis Risiko. Catatan: a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Usaha Syariah, Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk Laporan Laba Rugi Pengelola Unit Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru'. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011. b. Laporan posisi keuangan (Neraca) per 31 Desember 2014 dan 2013 serta Laporan Laba Rugi Komprehensif untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 diatas diambil dari Laporan Keuangan Konsolidasian pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana dan Rekan (sekarang Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan), anggota jaringan global PwC tertanggal 30 Maret 2015 dengan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian". c. Cadangan Teknis 31 Desember 2014 dan 2013 dihitung oleh Aktuaris PT. AIA Financial, Lim Chet Ming, FSAI. d. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report). e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $: Rp. 12.440,-. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $: Rp. 12.189,-. 2014 2013 12.132.298 6.953.375 5.178.923 187.524 12.866 48.566 198.776 - 2.627 8.138 17.532 476.029 4.702.894 1088% 10.227.396 7.054.424 3.172.972 85.751 23.611 24.632 171.414 - 800 6.853 13.472 326.533 2.846.439 972% A. Tingkat Solvabilitas a. Aset yang Diperkenankan b. Kewajiban B. Jumlah Tingkat Solvabilitas C. Modal Minimum Berbasis Resiko (MMBR) 3 a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C) d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) f. Risiko Reasuransi (Schedule F) g. Risiko Operasional (Schedule G) h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) D. Jumlah MMBR E. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas F. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 4 739.573 440% 152% 39% 215% 581.367 271% 163% 41% 230% G. Jumlah Dana Jaminan H. Rasio Likuiditas (%) I. Rasio Kecukupan Investasi (%) J. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%) K. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) KETERANGAN Pencapaian Tingkat Solvabilitas Informasi Lain TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) DEWAN KOMISARIS PRESIDEN KOMISARIS : Mitchell David New KOMISARIS INDEPENDEN : Bambang Lukito KOMISARIS : Paul Lloyd KOMISARIS : Sutoyo DIREKSI PRESIDEN DIREKTUR : Ng Kee Heng DIREKTUR : Rudi Kamdani DIREKTUR : Mei Chee Shum 1. AIA International Limited 2. PT Asta Indah Abadi 80% 20% DIREKSI DAN KOMISARIS PER 31 DESEMBER 2014 PEMILIK PERUSAHAAN I. Investasi 1. Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 2. Saham 3. Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi 4. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Republik Indonesia 5. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara Republik Indonesia 6. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh BI 7. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional 8. Reksa Dana 9. Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset 10. Dana Investasi Real Estat 11. Penyertaan Langsung 12. Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi 13. Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau Bank 14. Emas Murni 15. Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan 16. Investasi Lain 17. Jumlah Investasi II. Bukan Investasi 18. Kas dan Bank 19. Tagihan Premi Penutupan Langsung 20. Tagihan Klaim Koasuransi 21. Tagihan Reasuransi 22. Tagihan Investasi 23. Tagihan Hasil Investasi 24. Pinjaman Polis 25. Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri 26. Aset Tetap Lain 27. Aset Lain 28. Jumlah Bukan Investasi 29. JUMLAH ASET Catatan: a. Rincian untuk usaha asuransi atau reasuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011. b. Laporan Posisi Keuangan (Neraca), Laporan Laba Rugi, dan Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru' diambil dari Laporan Keuangan Unit Syariah yang diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, anggota jaringan global PwC tertanggal 24 April 2015 dengan pendapat tanpa modifikasian. c. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report). d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $: Rp. 12.440,-. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $: Rp. 12.189,-. Laporan Keuangan Unit Usaha Syariah PT. AIA FINANCIAL Per 31 Desember 2014 dan 2013 1. PENDAPATAN ASURANSI 2. Kontribusi Bruto 3. Ujrah Pengelola 4. Bagian Reasuransi (atas Risiko) 5. Perubahan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak 6. Jumlah Pendapatan 7. BEBAN ASURANSI 8. Pembayaran Klaim 9. Klaim yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain 10. Klaim yang Masih Harus Dibayar 11. Klaim yang Masih Harus Dibayar yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain 12. Penyisihan Teknis 13. Beban Pengelolaan Asuransi 14. Jumlah Beban Asuransi 15. Surplus (Defisit) Neto Asuransi 16. Pendapatan Investasi 17. Total Pendapatan Investasi 18. Dikurangi: Beban Pengelolaan Portofolio Investasi 19. Pendapatan Investasi Neto 20. Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru' LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) PERUSAHAAN/UNIT SYARIAH PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’ UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) DANA INVESTASI PESERTA PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) Uraian No. 2014 2013 I. ASET 1. Kas dan Bank 2. Deposito 3. Piutang Kontribusi 4. Piutang Reasuransi 5. Piutang a. Murabahah b. Salam c. Istishna' 6. Investasi pada Surat Berharga 7. Pembiayaan a. Mudharabah b. Musyarakah 8. Investasi pada Reksa Dana 9. Investasi pada Entitas Lain 10. Tagihan Hasil Investasi 11. Properti Investasi 12. Aset Tetap Lain 13. Aset Lain 14. Jumlah Aset II. KEWAJIBAN 15. Penyisihan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak 16. Utang Klaim 17. Klaim yang Sudah Terjadi Tetapi Belum Dilaporkan 18. Bagian Peserta atas Surplus Underwriting Dana Tabarru’ yang Masih Harus Dibayar 19. Utang Reasuransi 20. Utang Dividen 21. Utang Pajak 22. Utang Lain 23. Jumlah Kewajiban III. DANA PESERTA 24. Liabilitas kepada Pemegang Unit Link Syariah 25. Dana Tabarru' 26. Jumlah Dana Peserta IV. EKUITAS 27. Modal Disetor 28. Tambahan Modal Disetor 29. Saldo Laba 30. Jumlah Ekuitas 31. Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas 202.244 113.850 - 473 - - - 645.849 - - - 2.384.083 - 18.964 - 1 5.109 3.370.573 11.284 507 5.767 - 6.136 - 571 356.155 380.420 2.433.385 64.011 2.497.396 50.000 - 442.757 492.757 3.370.573 95.183 420.500 - 668 - - 365.641 - - 848.109 - 10.848 - 2 4.748 1.745.699 4.707 2.798 2.100 5.348 3.989 - 502 406.767 426.211 1.019.904 34.046 1.053.950 50.000 - 215.538 265.538 1.745.699 Uraian No. URAIAN No. 2014 2013 2014 2013 819.555 (751.543) (11.830) (325) 55.857 22.939 (1.343) - - 9.919 - 31.515 24.342 24.804 (3.006) 21.798 46.140 771.654 (725.227) (6.545) (1.012) 38.870 15.214 (1.294) - - 2.869 - 16.789 22.081 5.293 (522) 4.771 26.852 36.000 - - - - - - 2.384.083 - - - - 2.420.083 2.184 161 24.558 26.903 2.446.986 13.601 - 2.433.385 2,446.986 165.000 - - - - - - 848.109 - - - - 1.013.109 9.471 496 - 9.967 1.023.076 1.777 - 1.021.299 1.023.076 LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) URAIAN NO. 2014 2013 712.206 34.934 4.403 18.561 770.104 404.878 - 177.509 7.371 2.386 592.144 177.960 58.679 236.639 9.459 227.180 708.797 14.647 1.783 25.856 751.083 485.957 - 131.087 13.696 40 630.780 120.303 3.277 123.580 3.820 119.760 1. Pendapatan 2. Pendapatan Pengelolaan Operasi Asuransi 3. Pendapatan Pengelolaan Portofolio Investasi Dana Peserta 4. Pendapatan Pembagian Surplus Underwriting 5. Pendapatan Investasi 6. Jumlah Pendapatan 7. Beban 8. Beban Komisi 9. Ujrah Dibayar 10. Beban Umum dan Administrasi 11. Beban Pemasaran 12. Beban Pengembangan 13. Jumlah Beban 14. Laba Usaha 15. Pendapatan (Beban) Non Usaha Neto 16. Laba Sebelum Pajak 17. Beban Pajak 18. Laba Neto Keterangan: *) Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan No. 11/PMK.010/2011 yang telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 228/PMK.010/2012 adalah sebesar 30% (2013:15%) dari Jumlah dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011. **) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam Peraturan Menteri Keuangan No. 11/PMK.010/2011 yang telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 228/PMK.010/2012 Perhitungan sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011. ***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.010/2011 yang telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 228/PMK.010/2012. KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’ PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan yang Diperkenankan b. Kewajiban c. Jumlah Tingkat Solvabilitas B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ *) C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas D. Rasio Pencapaian (%) **) Uraian Tingkat Solvabilitas 2014 2013 517.289 462.906 54.383 38.203 16.180 142% 233.028 198.982 34.046 28.362 5.684 120% KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) A. Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh B. Minimum Kekayaan yang Wajib Disediakan untuk Qardh **) a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh Uraian Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh 2014 2013 40.000 26.742 12.328 930 27.000 12.763 12.664 1.573 A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan b. Kewajiban c. Jumlah Tingkat Solvabilitas B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan ***) a. Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan (Jumlah yang lebih besar antara a dan b) C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan 696.281 238.517 457.764 39.070 25.000 39.070 418.694 483.831 274.921 208.910 25.427 25.000 25.427 183.483 Solvabilitas Dana Perusahaan 10.000 5.000 27.000 42.000 2898% 11% 0% 118% 51% 10.000 - - 10.000 2406% 15% 0% 120% 41% A. Dana Jaminan a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru’ c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta Total Dana Jaminan B. Rasio Investasi (SAP) terhadap Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%) C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%) D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap Premi Penutupan Tidak Langsung (%) E. Rasio Likuiditas (%) F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) INDIKATOR KEUANGAN LAINNYA 2014 2013 TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) REASURADUR UTAMA PER 31 DESEMBER 2014 Reasuransi Dalam Negeri 1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk. 2. PT Reasuransi Internasional Indonesia 3. PT Reasuransi Nasional Indonesia Reasuransi Luar Negeri 1. Munich Retakaful-Malaysia DEWAN PENGAWAS SYARIAH PER 31 DESEMBER 2014 Ketua Anggota Anggota Prof. Dr. H. Faturrahman Djamil, MA Dra. Hj. Musyidah Thahir, MA Drs. H. M. Ichwan Sam Nama REASURADUR % 33,96% 17,58% 0,12% 48,34% Tangerang, 30 April 2015 S.E. & O Direksi PT. AIA FINANCIAL Ng Kee Heng Presiden Direktur DEWAN KOMISARIS PRESIDEN KOMISARIS : Mitchell David New KOMISARIS INDEPENDEN : Bambang Lukito KOMISARIS : Paul Lloyd KOMISARIS : Sutoyo DIREKSI PRESIDEN DIREKTUR : Ng Kee Heng DIREKTUR : Rudi Kamdani DIREKTUR : Mei Chee Shum 1. AIA International Limited 2. PT Asta Indah Abadi 80% 20% DIREKSI DAN KOMISARIS PER 31 DESEMBER 2014 PEMILIK PERUSAHAAN ASET I. Investasi 1. Deposito 2. Saham Syariah 3. Sukuk atau Obligasi Syariah 4. Surat Berharga Syariah Negara 5. Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia 6. Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Selain Negara Republik Indonesia 7. Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional 8. Reksa Dana Syariah 9. Efek Beragun Aset Syariah 10. Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain 11. Emas Murni 12. Investasi Lain 13. Jumlah Investasi II. Bukan Investasi 14. Kas dan Bank 15. Tagihan Hasil Investasi 16. Tagihan Investasi 17. Jumlah Bukan Investasi 18. JUMLAH ASET KEWAJIBAN 19. Utang Ujrah/Fee Pengelolaan Dana 20. Utang Penarikan Dana Investasi 21. Dana Investasi Peserta 22. JUMLAH KEWAJIBAN 2014 2013 2014 2013 Laporan Keuangan PT. AIA FINANCIAL (Konvensional) Per 31 Desember 2014 dan 2013 I. Liabilitas A. Utang 1. Utang Klaim 2. Utang Koasuransi 3. Utang Reasuransi 4. Utang Komisi 5. Utang Pajak 6. Biaya yang Masih Harus Dibayar 7. Utang Lain 8. Jumlah Utang B. Cadangan Teknis 9. Cadangan Premi 10. Cadangan atas Premi yang Belum Merupakan Pendapatan 11. Cadangan Klaim 12. Jumlah Cadangan Teknis 13. Jumlah Liabilitas 14. Pinjaman Subordinasi II. Ekuitas 15. Modal Disetor 16. Agio Saham 17. Saldo Laba 18. Komponen Ekuitas Lainnya 19. Jumlah Ekuitas 20. JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) ASET No. 2014 2013 2014 2013 1.971.561 16.241.084 1.749.254 4.361.511 22.491 - - 6.402.189 - - - - - - - 50.000 30.798.090 445.425 90.747 - 92.886 26.550 133.187 73.720 3.173 77.054 570.814 1.513.556 32.311.646 1.807.021 12.081.189 1.916.047 5.688.050 22.294 - - 3.021.115 - - - - - - - 50.000 24.585.716 347.932 87.844 - 79.865 26.504 176.798 71.401 3.497 53.515 488.509 1.335.865 25.921.581 LIABILITAS DAN EKUITAS No. 6.657.291 (153.576) (9.299) 6.494.416 4.924.807 354.972 174.496 11.948.691 4.001.127 (98.838) 4.673.492 13.064 8.588.845 893.355 249.614 83.823 67.397 1.294.189 29.725 308.367 13.295 867.724 (84.479) 11.017.666 931.025 (46.680) 884.345 460.612 1.344.957 5.643.021 (137.952) (10.445) 5.494.624 851.327 312.966 157.141 6.816.058 2.586.271 (84.578) 1.391.739 10.930 3.904.362 677.766 281.125 76.301 110.347 1.145.539 55.749 280.113 12.696 698.820 (6.396) 6.090.883 725.175 (129.317) 595.858 (1.753.926) (1.158.068) 1. PENDAPATAN 2. Pendapatan Premi 3. Premi Reasuransi 4. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 5. Jumlah Pendapatan Premi Neto 6. Hasil Investasi 7. Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya 8. Pendapatan Lain 9. Jumlah Pendapatan 10. BEBAN 11. Beban Asuransi 12. Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar b. Klaim Reasuransi c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim 13. Jumlah Beban Klaim dan Manfaat 14. Biaya Akuisisi a. Beban Komisi-Tahun Pertama b. Beban Komisi-Tahun Lanjutan c. Beban Komisi-Overriding d. Beban Lainnya 15. Jumlah Biaya Akuisisi 16. Beban Usaha a. Beban Pemasaran b. Beban Umum dan Administrasi Lainnya: • Beban Pegawai dan Pengurus • Beban Pendidikan dan Pelatihan • Lainnya 17. Hasil Pendapatan Lain 18. Jumlah Beban 19. LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 20. Pajak Penghasilan 21. LABA SETELAH PAJAK 22. PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 23. TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF URAIAN No. 694.641 - 93.918 83.614 23.158 494.742 474.006 1.864.079 24.448.361 85.876 67.316 24.601.553 26.465.632 - 477.711 22.289 4.123.844 1.222.170 5.846.014 32.311.646 679.002 - 94.944 4.553 22.704 394.700 328.827 1.524.730 19.774.869 76.578 54.250 19.905.697 21.430.427 - 477.711 22.289 3.244.541 746.613 4.491.154 25.921.581 PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI (dalam jutaan rupiah) URAIAN No. 17.554.852 124.349 17.679.201 147.171 17.532.030 17.679.201 3.442.477 3.724.196 2.651.883 13.479.842 71.341 13.551.183 79.048 13.472.135 13.551.183 2.952.336 (144.492) 1.152.984 1. Aset a. Investasi b. Bukan Investasi 2. Jumlah Aset 3. Liabilitas a. Utang b. Cadangan Teknis 4. Jumlah Liabilitas 5. Pendapatan Premi 6. Hasil Investasi 7. Klaim dan Manfaat 2014 2013 Keterangan: 1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum. 2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional. 3) MMBR: Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas. 4) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% dari Modal Minimum Berbasis Risiko. Catatan: a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) - Konvensional per 31 Desember 2014 dan 2013 serta Laporan Laba Rugi Komprehensif - Konvensional untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 diatas diambil dari Laporan Keuangan Konsolidasian pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana dan Rekan (sekarang Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan), anggota jaringan global PwC tertanggal 30 Maret 2015 dengan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian". b. Cadangan Teknis 31 Desember 2014 dan 2013 dihitung oleh Aktuaris PT. AIA Financial, Lim Chet Ming, FSAI. c. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report). d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $: Rp. 12.440,-. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $: Rp. 12.189,-. 12.132.298 6.953.375 5.178.923 187.524 12.866 48.566 198.776 - 2.627 8.138 17.532 476.029 4.702.894 1088% 10.227.396 7.054.424 3.172.972 85.751 23.611 24.632 171.414 - 800 6.853 13.472 326.533 2.846.439 972% A. Tingkat Solvabilitas a. Aset yang Diperkenankan b. Kewajiban B. Jumlah Tingkat Solvabilitas C. Modal Minimum Berbasis Resiko (MMBR) 3 a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C) d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) f. Risiko Reasuransi (Schedule F) g. Risiko Operasional (Schedule G) h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) D. Jumlah MMBR E. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas F. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 4 695.680 440% 152% 39% 215% 571.367 271% 163% 41% 230% G. Jumlah Dana Jaminan H. Rasio Likuiditas (%) I. Rasio Kecukupan Investasi (%) J. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%) K. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) KETERANGAN Pencapaian Tingkat Solvabilitas Informasi Lain TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) DEWAN KOMISARIS PRESIDEN KOMISARIS : Mitchell David New KOMISARIS INDEPENDEN : Bambang Lukito KOMISARIS : Paul Lloyd KOMISARIS : Sutoyo DIREKSI PRESIDEN DIREKTUR : Ng Kee Heng DIREKTUR : Rudi Kamdani DIREKTUR : Mei Chee Shum 1. AIA International Limited 2. PT Asta Indah Abadi 80% 20% DIREKSI DAN KOMISARIS PER 31 DESEMBER 2014 PEMILIK PERUSAHAAN I. Investasi 1. Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 2. Saham 3. Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi 4. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Republik Indonesia 5. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara Republik Indonesia 6. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh BI 7. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional 8. Reksa Dana 9. Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset 10. Dana Investasi Real Estat 11. Penyertaan Langsung 12. Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi 13. Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau Bank 14. Emas Murni 15. Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan 16. Investasi Lain 17. Jumlah Investasi II. Bukan Investasi 18. Kas dan Bank 19. Tagihan Premi Penutupan Langsung 20. Tagihan Klaim Koasuransi 21. Tagihan Reasuransi 22. Tagihan Investasi 23. Tagihan Hasil Investasi 24. Pinjaman Polis 25. Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri 26. Aset Tetap Lain 27. Aset Lain 28. Jumlah Bukan Investasi 29. JUMLAH ASET Tangerang, 30 April 2015 Direksi PT. AIA FINANCIAL Ng Kee Heng Presiden Direktur No. Laporan Keuangan Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA Financial LAPORAN ASET NETO Per 31 Desember 2014 dan 2013 (dalam ribuan Rupiah) LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (dalam ribuan Rupiah) URAIAN No. 2014 2013 2.100.136.865 948.851.000 175.502.275 12.243.705 941.356 370.155.468 3.607.830.669 20.728.335 2.253.986 53.169.046 666.475 76.817.842 3.684.648.511 1.089.129 1.517.875 15.267.550 17.874.554 3.666.773.957 1.582.480.647 760.450.000 143.335.636 43.699.871 161.421.108 286.391.572 2.977.778.834 19.110.300 554.801 45.341.559 816.307 65.822.967 3.043.601.801 311.481 1.569.018 12.444.100 14.324.599 3.029.277.202 DEWAN PENGAWAS Ketua : Mitchell David New Anggota : Bambang Lukito Anggota : Sutoyo Anggota : Paul Lloyd PENGURUS Ketua : Ng Kee Heng Anggota : Rudi Kamdani Anggota : Mee Chee Shum DEWAN PENGAWAS DAN PENGURUS PER 31 DESEMBER 2014 I. INVESTASI (Nilai wajar) 1. Surat berharga negara 2. Deposito berjangka 3. Saham 4. Obligasi 5. Obligasi Syariah (Sukuk) 6. Unit penyertaan reksa dana 7. Jumlah investasi II. ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI 1. Kas di bank 2. Piutang investasi 3. Piutang hasil investasi 4. Piutang lain-lain 5. Jumlah aset lancar di luar investasi ASET TERSEDIA III. LIABILITAS 1. LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN A. Utang manfaat pensiun jatuh tempo B. Utang lain C. Liabilitas lain di luar liabilitas manfaat pensiun 2. Jumlah liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun ASET NETO URAIAN No. 2014 2013 254.624.417 3.694.538 (7.217.369) 251.101.586 208.873.344 517.800.546 12.958.109 22.017.987 1.012.751.572 (6.585.584) (25.391.803) (7.153.730) (197.543.542) (64.413.703) (74.166.455) (375.254.817) 637.496.755 3.029.277.202 3.666.773.957 201.660.687 3.675.140 (1.732.397) 203.603.430 (413.984.153) 450.304.286 11.901.732 913.164 252.738.459 (6.479.742) (22.427.300) (6.394.486) (128.732.958) (41.645.953) (54.627.625) (260.308.064) (7.569.605) 3.036.846.807 3.029.277.202 I. PENAMBAHAN 1. Pendapatan investasi A. Bunga B. Dividen C. Rugi pelepasan investasi Jumlah pendapatan investasi 2. Peningkatan/(penurunan) nilai investasi 3. Penerimaan iuran 4. Pendapatan lain di luar investasi 5. Pengalihan dana dari dana pensiun lain 6. Jumlah penambahan II. PENGURANGAN 1. Beban investasi 2. Beban operasional 3. Beban di luar investasi dan operasional 4. Manfaat pensiun jatuh tempo 5. Pengalihan dana ke dana pensiun lain 6. Penarikan iuran 7. Jumlah pengurangan 8. KENAIKAN/(PENURUNAN) ASET NETO 9. ASET NETO AWAL TAHUN 10. ASET NETO AKHIR TAHUN PERHITUNGAN HASIL USAHA Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (dalam ribuan Rupiah) LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (dalam ribuan Rupiah) URAIAN No. 2014 2013 254.624.417 3.694.538 (7.217.369) 251.101.586 (404.228) (6.181.356) (6.585.584) 244.516.002 (25.391.803) 12.958.047 (7.153.730) 5.804.317 224.928.516 - 224.928.516 201.660.687 3.675.140 (1.732.397) 203.603.430 (374.754) (6.104.988) (6.479.742) 197.123.688 (22.427.300) 11.900.941 (6.394.486) 5.506.455 180.202.843 - 180.202.843 I. PENDAPATAN INVESTASI 1. Bunga 2. Dividen 3. Rugi pelepasan investasi 4. Jumlah pendapatan investasi II. BEBAN INVESTASI 1. Beban transaksi 2. Beban manajer investasi dan kustodian 3. Jumlah beban investasi 4. Hasil usaha investasi III BEBAN OPERASIONAL 1. Beban kepada Pendiri IV. PENDAPATAN/(BEBAN) LAIN-LAIN 1. Pendapatan lain di luar investasi 2. Beban di luar investasi dan operasional 3. Jumlah pendapatan/(beban) lain-lain 4. HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 5. PAJAK PENGHASILAN 6. HASIL USAHA SETELAH PAJAK URAIAN No. 2014 2013 250.931.570 3.688.956 228.496 4.960.494.031 (5.395.254.668) (6.439.899) (186.351.514) (25.426.760) 6.429.796 (18.996.964) 521.583.153 22.017.987 (64.475.944) (196.590.607) (75.568.076) 206.966.513 1.618.035 19.110.300 20.728.335 197.982.838 3.671.133 162.187 3.682.148.168 (4.087.984.648) (5.788.453) (209.808.775) (22.002.534) 5.371.089 (16.631.445) 449.617.146 913.164 (41.473.126) (130.478.181) (53.220.627) 225.358.376 (1.081.844) 20.192.144 19.110.300 I. ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI 1. Penerimaan bunga 2. Penerimaan dividen 3. Pendapatan investasi lain 4. Pelepasan investasi 5. Penanaman investasi 6. Pembayaran beban investasi 7. Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi II. ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI 1. Pembayaran beban operasional 2. Pendapatan di luar investasi - bersih 3. Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasional III. ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN 1. Penerimaan iuran 2. Penerimaan pengalihan dana dari dana pensiun lain 3. Pembayaran pengalihan dana ke dana pensiun lain 4. Pembayaran manfaat pensiun 5. Penarikan iuran 6. Arus kas bersih diperoleh dari kegiatan pendanaan 7. KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH KAS DI BANK 8. KAS DI BANK AWAL TAHUN 9. KAS DI BANK AKHIR TAHUN LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 31 Desember 2014 dan 2013 (dalam ribuan Rupiah) ASET No. 2014 2013 LIABILITAS No. 2014 2013 2,087.298.163 948.851.000 129.341.532 12.630.750 938.123 226.986.115 3.406.045.683 201.784.986 20.728.335 2.253.986 53.169.046 666.475 76.817.842 3.684.648,511 1.993.171.228 1.053.187.887 418.629.856 3.464.988.971 1.089.129 1.517.875 15.267.550 17.874.554 201.784.986 3.684.648.511 1.657.818.827 911.621.686 466.925.047 3.036.365.560 311.481 1.569.018 12.444.100 14.324.599 (7.088.358) 3.043.601.801 1.666.821.035 760.450.000 124.763.846 44.949.964 179.932.553 207.949.794 2.984.867.192 (7.088.358) 19.110.300 554.801 45.341.559 816.307 65.822.967 3.043.601.801 I. INVESTASI (Harga perolehan) 1. Surat berharga negara 2. Deposito berjangka 3. Saham 4. Obligasi 5. Obligasi Syariah (Sukuk) 6. Unit penyertaan reksa dana 7. Jumlah investasi SELISIH PENILAIAN INVESTASI II. ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI 1. Kas di bank 2. Piutang investasi 3. Piutang hasil investasi 4. Piutang lain-lain 5. Jumlah aset lancar di luar investasi JUMLAH ASET I. LIABILITAS 1. LIABILITAS MANFAAT PENSIUN A. Akumulasi iuran B. Akumulasi hasil usaha C. Pengalihan dana dari dana pensiun D. Jumlah liabilitas manfaat pensiun II. LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN A. Utang manfaat pensiun jatuh tempo B. Utang investasi C. Liabilitas lain di luar liabilitas manfaat pensiun D. Jumlah liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun III. PENDAPATAN/(BEBAN) YANG BELUM DIREALISASI JUMLAH LIABILITAS Catatan: a) Informasi keuangan di atas untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan anggota jaringan global PWC dengan opini tanpa modifikasian. Laporan Posisi Keuangan, Laporan Perhitungan Hasil Usaha dan Laporan arus kas di atas disajikan untuk memenuhi Peraturan BAPEPAM-LK NO. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012. Informasi tertentu seperti catatan atas laporan keuangan tahun 2014 dan 2013 tidak termasuk dalam informasi yang disajikan di atas. b) Kurs pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 Rp 12.440/US$ dan Rp 12.189/US$. Tangerang, 30 April 2015 Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA Financial Ng Kee Heng Ketua Pengurus PT. AIA FINANCIAL Menara Matahari Lt. 5-8, Jl. Bulevar Palem Raya No. 7, Lippo Karawaci, Tangerang 15811 I DPLK AIA Financial Gedung Dynaplast Lt. 7, Jl. M.H. Thamrin No. 1, Lippo Karawaci 1200, Tangerang 15811 I AIA Customer Care Line: 1500 980 I aia-financial.co.id