1 Republika e Kosovës Republika Kosova – Republic of Kosovo Qeveria - Vlada - Government Ministria e Financave / Ministarstvo za Finansije / Ministry of Finance Thesari i Kosovës – Trezor Kosova - Treasury of Kosovo Raporti vjetor financiar Buxheti i Republikës së Kosovës Për vitin që përfundon më 31 dhjetor 2014 Adresa: Ndërtesa e Qeverisë, kati 10 , Rr. “Nëna Terezë” -10000 Prishtinë-Kosovë Telefon/Faks: +381 38 200 34 026 / +381 38 212 362 www.mf.rks-gov.net
82
Embed
Raporti Vjetor Financiar 2014 - mf.rks-gov.net · perfshirë pranimet dhe pagesat të cilat nuk jane regjistruar në SIMFK në shumë prej 13 milion Euro të raportuara nga organizatat
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
1
Republika e Kosovës Republika Kosova – Republic of Kosovo
Qeveria - Vlada - Government
Ministria e Financave / Ministarstvo za Finansije / Ministry of Finance Thesari i Kosovës – Trezor Kosova - Treasury of Kosovo
Pasqyra e pranimeve dhe pagesave në para të gatshme për Qeverinë e Kosovës ........................................................... 6 Pasqyra e konsoliduar e krahasimit të buxhetit me realizimin për Qeverinë e Kosovës ................................................ 7 Pasqyra e konsoliduar e pasurive në para të gatshme dhe bilanceve të fondeve për Qeverinë e Kosovës..................8
Shënimet e pasqyrave financiare.................................................................................................................... .9
Shënimi 1 Përmbledhje e politikave të rëndësishme kontabë…………………………………………………9 Shënimi 1.1 Baza e përgatitjes………………………………………………………………………………….9 Shënimi 1.2 Politikat e kontabilitetit…………………………………………………………………………....9 Shënimi 1.3 Subjekti raportues .......................................................................................................................................... 10 Shënimi 1.4 Pagesat e bëra nga palët e treta .................................................................................................................... 10 Shënimi 1.5 Paratë e gatshme ............................................................................................................................................ 10 Shënimi 1.6 Rikthimet e të dalave (pagesave) nga viti paraprak ................................................................................... 10 Shënimi 1.7 Valuta raportuese ........................................................................................................................................... 10 Shënimi 1.8 Shumat raportuese ......................................................................................................................................... 10 Shënimi 1.9 Data e autorizimit .......................................................................................................................................... 10 Shënimi 2 Doganat ........................................................................................................................................................... 11 Shënimi 3 Administrata Tatimor .................................................................................................................................... 12 Shënimi 4 Të hyrat vetanake të komunave ................................................................................................................... 13 Shënimi 5 Të hyrat vetanake të organizatave qendrore buxhetore ........................................................................... 14 Shënimi 5.1 Të hyrat nga Licencat....................................................................................................................................14 Shënimi 5.2 Të hyrat nga Participimet .............................................................................................................................15 Shënimi 6 Të hyrat e dedikuara të AKP-së..................................................................................................................15 Shënimi 7 Grantet e përcaktuara të donatorëve ......................................................................................................... 16 Shënimi 8 Grantet për përkrahje të buxhetit ............................................................................................................... 17 Shënimi 9 Huamarrja Ndërkombëtare ......................................................................................................................... 17 Shënim 9.1 Huamarrja ndërkombëtare..........................................................................................................................17
Shënimi 15 Dividentat... ................................................................................................................................................... 20 Shënimi 16 Financimi i njëhershëm i AKP-së ............................................................................................................... 20 Shënimi 17 Të hyrat nga privatizimi...............................................................................................................................20 Shënimi 18 Kthimi i huadhënjeve nga Ndërmarrjet Publike ...................................................................................... 20 Shënimi 19 Të hyrat tjera ................................................................................................................................................. 20 Shënimi 20 Rroga dhe paga.............................................................................................................................................. 21 Shënimi 21 Mallra dhe shërbime ..................................................................................................................................... 22 Shënimi 22 Shpenzimet për shërbimet komunale ........................................................................................................ 23 Shënimi 23 Subvencionet dhe transferet ....................................................................................................................... 24 Shënimi 24 Shpenzimet kapitale ...................................................................................................................................... 25 Shënimi 25 Pagesat e borxhit ........................................................................................................................................... 26 Shënimi 26 Huadhënjet për ndërmarrjet publike.......................................................................................................... 28 Shënimi 27 Pagesat për anëtarsim në IFN ..................................................................................................................... 28
3
Shënimi 28 Kthimet e Fondeve të Depozitave ............................................................................................................. 28 Shënimi 29 Para të gatshme ............................................................................................................................................. 29 Shënimi 30 Krahasimet buxhetore.................................................................................................................................. 29 Shënimi 31 Fondet në Bankën Qendrore të Kosovës.................................................................................................29 Shënimi 31.1 Letrat me Vlerë për Qeverinë .................................................................................................................... 30 Shënimi 31.2 Depozitat e afatizuara ................................................................................................................................. 31 Shënimi 32 Fondet në mirëbesim për zhvillim ............................................................................................................ 31 Shënimi 33 Para të gatshme në tranzit .......................................................................................................................... 31 Shënimi 34 Llogarit e Ambasadave ............................................................................................................................... 32 Shënim 35 Para të gatshme në dorë (arka) .................................................................................................................. 33 Shënimi 36 Fondi i përcaktuar i donatorëve ................................................................................................................ 33 Shënimi 37 Të hyrat vetanake......................................................................................................................................... 34 Shënimi 38 Të hyrat e dedikuara të AKP-së ................................................................................................................ 35 Shënimi 39 Fondet tjera .................................................................................................................................................35 RAPORT I BUXHETIT TË REPUBLIKËS SË KOSOVËS PËR VITIN 2014 ......................................... 36
Raport i pranimeve ……………………………………………………………………………………………37 Raport i pagesave .................................................................................................................................................................. 38
Raport i suficitit/deficitit buxhetor..…………………………………………………………………………....39 Klasifikimi i shpenzimeve sipas karakterit funksional dhe ekonomik.............................................................................40 Klasifikimi i shpenzimeve të granteve sipas karakterit funksional dhe ekonomik........................................................40
ANEKSI 1 Krahasimi i ndarjeve buxhetore 2014 .................................................................................. 41 ANEKSI 2 Shpenzimet sipas organizatave buxhetore ......................................................................... 51 ANEKSI 3 Raporti i granteve te përcaktuara të donatorëve 2014……………………………………...61 ANEKSI 4 Të hyrat vetanake për bartje ............................................................................................... 63 ANEKSI 5 Huadhënjet për ndërmarrje publike ................................................................................... 65 ANEKSI 6 Raporti i pasurive jofinanciare te organizatave buxhetore me vlerë mbi 1000€ ................. 66 ANEKSI 7 Raporti i pasurive jofinanciare te organizatave buxhetore me vlerë nën 1000€ ................. 68 ANEKSI 8 Raporti i stoqeve të organizatave buxhetore ...................................................................... 70 ANEKSI 9 Raporti i obligimeve të papaguara sipas organizatave buxhetore ..................................... 72 ANEKSI 10 Paraja në tranzit .................................................................................................................. 74 ANEKSI 11 Të dhënat për transferet nga fondi rezervë ........................................................................ 75 ANEKSI 12 Të dhënat e punësimit ........................................................................................................ 76 ANEKSI 13 Raporti për pagesat sipas nenit 39.2 të LMFPP-së ............................................................ 78 ANEKSI 14 Pranimet dhe Pagesat sipas Statistikave Financiare të Qeverisë (SFQ) 2001 .................... 81
5
Shkurtesat 0 Shumat < 500 Euro
AKP Agjencioni Kosovar i Privatizimit AKI Agjencioni Kosovar i Intelegjences ART Autoriteti Rregullativ i Telekomunikacionit ATK Administrata Tatimore e Kosovës AUVK Agjencia e Ushqimit dhe Veterinarise së Kosovës ANZH/BB Agjencia Ndërkombëtare për Zhvillim /BB BB Banka Botërore BEP Banka Ekonomike e Prishtinës BRK Buxheti i Republikës së Kosovës BKT Banka Kombëtare Tregëtare BNRZH Banka Ndërkombëtare për Rindërtim dhe Zhvillim BpB Banka për Biznes BQK Banka Qëndrore e Kosovës BSPK Bashkimi i Sindikatave të Pavarura të Kosovës FKK Fondi i Konsoliduar i Kosovës FMN Fondi Monetar Ndërkombëtar FSDK Fondi për Sigurinë e Depozitave të Kosovës GPD Grantet e përcaktuara të donatorëve IFN Institucionet Financiare Ndërkombëtare KGJK Këshilli Gjyqësore i Kosovës KfW Kreditanstalt für Wiederaufbau, Banka Gjermane për Rindërtim KQZ Komisioni Qendror i Zgjedhjeve KRPP Komisioni Rregullativ i Prokurimit Publik LMFPP Ligji mbi Menagjimin e Financave Publike dhe Përgjegjësitë LPLL Libri i Përgjithshëm i Llogarive-SIMFK LL.B Llogaritë Bankare MF Ministria e Financave MI Ministria e Infrastrukturës MTI Ministria e Tregtisë dhe Industrisë MZHE Ministria e Zhvillimit Ekonomik MAP Ministria e Administrates Publike MMPH Ministria e Mjedisit dhe Planifikimit Hapsinor MAPL Ministria e Administrimit dhe Pushteti Lokal MASHT Ministria e Arsimit Shkences dhe Teknologjisë MKRS Ministria e Kultures, Rinise dhe Sportit MPB Ministria e Punve te Brendshme MBPZHR Ministria e Bujqesis, Pylltarise dhe Zhvillimit Rural MPMS Ministria e Punes dhe Mireqenjës Socilae NLB NLB Prishtina NP Ndërmarrjet Publike OB Organizata Buxhetore OSHP Organi Shqyrtues i Prokurimit PCB Pro Credit Bank QKUK Qendra Klinike Universitare e Kosovës QK Qendra Korrektuese RBI Reiffaisen Bank Internacional RBKO Reiffaisen Bank Kosova SBA Stand By Agreement S/R Ska Raportuar SIMFK Sistemi Informativ i Menaxhimit Financiar të Kosovës SNKSP-IPSAS Standardet Nderkomëtare të Kontabilitetit për Sektorin Publik SPF-GFS Statistikat e Përgjithshme Financiare Shënim Sqarim i zërave SHBA Shtetet e Bashkuara të Amerikës TVSH Tatimi mbi Vlerën e Shtuar TI Teknologji Informative TEB Turk Ekonomi Bankasi (TEB) UA Udhëzim Administrativ ZKM Zyra e Kryeministrit ZAMV Zyra Administrative e Mitrovices Veriore
6
Pasqyra e pranimeve dhe pagesave në para të gatshme për Qeverinë e Kosovës
Rritje/(Zbritje) në para të gatshme (48,277) (66,393) 74,543 -
Para të gatshme në fillim të vitit 29 211,778 278,171 203,629 Para të gatshme në fund të vitit 29 163,501 211,778 278,171 -
2014 2013 2012
Shënim: Pranimet dhe pagesat nga palët e treta janë prezantuar sipas regjistrave kontabël në SIMFK në shumë 2 milion Euro por nuk janë perfshirë pranimet dhe pagesat të cilat nuk jane regjistruar në SIMFK në shumë prej 13 milion Euro të raportuara nga organizatat buxhetore .
7
Pasqyra e konsoliduar e krahasimit të buxhetit me realizimin për Qeverinë e Kosovës Për vitin që përfundon më 31 dhjetor 2014
2013 2012
Buxheti fillestar
Buxheti përfundimtar Realizimi
Ndryshimet buxhetore Realizimi Realizimi
A B C D=C-BShënim '000 € '000 € '000 € '000 € '000 € '000 €
RRJEDHA HYRËSE E PARASË SË GATSHME
Tatimi 1,264,127 1,264,127 1,141,157 (122,970) 1,104,843 1,093,939 Të hyrat vetanake 117,226 117,226 97,446 (19,780) 94,953 104,283 Dividenta - - 15,000 15,000 43,000 45,000 Të hyrat nga huamarrjet 184,892 184,892 113,836 (71,057) 83,835 Të Tjera* 75,299 75,299 81,519 6,219 102,073 294,734
Shënim: (*) Përfshihen: Gjobat dhe tarifat (47,104,000 €), Te hyrat e dedikuara (2,300,000 €), Taksa koncesionare (5,293,000€) ,Tantiema (26,539,000€), dhe Tjera (282,000 €). (**) Në totalin e pranimeve nuk janë përfshirë pranimet nga GPD në shumë 12,092,000 Euro dhe pranimet e depozitave ne shumë 1,529,000 Euro. (***) Përfshihen: Pagesat e borxhit (34,877,000 €) . (****)Në totalin e pagesave nuk janë përfshirë pagesat nga GPD në shumë 11,462,000 Euro dhe kthimet nga fondet e depozitave ne shumë 993,000 Euro.
8
Pasqyra e konsoliduar e pasurive në para të gatshme dhe bilanceve të fondeve për Qeverinë e Kosovës
Për vitin që përfundon më 31 dhjetor 2014
2014 2013 2012Menaxhuar
nga Qeveria e Kosovës
Menaxhuar nga Qeveria e
Kosovës
Menaxhuar nga Qeveria e
KosovësShënim '000 € '000 € '000 €
Pasuritë financiare në para të gatshme
Banka Qendrore e Kosovës 31 90,481 12,888 73,697 Letrat me vlerë për Qeverinë 31.1 - 80,955 45,996 Depozitat e afatizuara në BQK 31.2 65,017 113,008 152,007 Fondi në mirëbesim për zhvillim 32 4,616 - - Paratë e gatshme në tranzit 33 1,838 3,039 5,115 Llogaritë e ambasadave të Republikës së Kosovës 34 535 406 448 Paratë e gatshme në dorë (arka) 35 1,014 1,482 907
Gjithsej pasuritë në para të gatshme 163,501 211,778 278,171
Bilancet e fondeve
Qëllimet specifikeTë përcaktuara nga donatorët 36 10,232 9,619 8,301 Të hyrat vetanake të bartura 37 32,344 25,111 33,832 Fondi në mirëbesim për zhvillim 32 4,616 - - Të hyrat e dedikuara të AKP-së 38 1,315 4,459 10,225 Të tjera 39 13,447 12,842 9,215
61,955 52,030 61,573
Të pashpërndara 101,546 159,748 216,598
Gjithsej Bilanci i Fondeve 29 163,501 211,778 278,171
9
Shënimet e pasqyrave financiare Shënimi 1 Përmbledhje e politikave të rëndësishme kontabël
1.1 Baza e përgatitjes Pasqyrat financiare janë përgatitur në pajtim me LMFPP (03/L-048), të ndryshuar me Ligjin 03/L-221,Ligjin 04/L-116 dhe Ligjin 04/L/194 si dhe SNKSP e bazuar në para të gatshme – Raportimi Financiar sipas parimit të kontabilitetit të bazuar në para të gatshme. Shënimet e pasqyrave financiare formojnë pjesë përbërëse për kuptimin e pasqyrave dhe duhet të lexohen së bashku dhe në lidhje me pasqyrat.
1.2 Politikat e kontabilitetit Baza e kontabilitetit dhe raportimit në Qeverinë e Republikës së Kosovës sipas LMFPP është baza e parasë së gatshme. Në këtë bazë, informatat e prezantuara në këto pasqyra financiare paraqesin pranimet dhe pagesat e parasë së gatshme dhe lëvizjen e gjendjes së parasë së gatshme. Menaxhimi i parasë është organizuar në formën e Llogarisë së vetme të Thesarit. Llogaria e vetme e Thesarit është sistem llogarish bankare që shfrytëzohen për mbledhjen e të hyrave dhe realizim të shpenzimeve, të cilat i kontrollon Thesari. Pranimet (të hyrat) njihen atëherë kur janë nën kontroll të Qeverisë. Kjo do të thotë paratë të cilat janë transferuar në llogari të Thesarit në BQK, paratë që qëndrojnë në llogari nëpër banka komerciale në pritje për t’u transferuar në llogarinë e Thesarit në BQK dhe paratë e grumbulluara nga zyrtarët e një organizate buxhetore në pritje për tu transferuar në llogarinë e Thesarit në BQK. Pagesat (shpenzimet) njihen atëherë kur ato paguhen nga llogaria e vetme e Thesarit dhe shpenzimet e parave të imëta dhe avanseve për udhëtime zyrtare njihen në momentin e arsyetimit të llogarisë së parave të imëta dhe udhëtimit zyrtar. Pagesat e vendimeve gjyqyësore sipas nenit 40 të LMFPP-së dhe pagesat e faturave dhe kërkesave për pagesë sipas nenit 39.2 të LMFPP-së janë paguar nga Ministria e Financave konform kërkesave legjistlative. Pagesat janë bërë nga kategoritë e ndryshme ekonomike si rezultat i fondeve të cilat kanë qenë në dispozicion gjegjësisht të lira për shlyerjen e obligimit konform kërkesave të LMFPP-së. LMFPP ka disa kërkesa shtesë për prezantim të pasurive jofinanciare dhe detyrimeve në shënimet shpjeguese të pasqyrave financiare, në pajtim me Pjesën 2 të SNKSP në bazë të parasë së gatshme. Pasuritë e prezantuara në aneksin 6 janë bazuar në shënimet e SIMFK, dhe përfshijnë pasuritë në vlerë mbi 1,000 Euro në pajtim me Rregulloren Financiare 02/2013. Lista e pasurive jofinanciare është paraqitur në vlerën kontabël neto, pas zbatimit të normave të zhvlerësimit sipas RF 02/2013. Pasuritë me vlerë nën 1000 € janë paraqitur në aneksin 7, stoqet janë paraqitur në aneksin 8 edhe detyrimet e prezantuara janë paraqitur në aneksin 9 që të gjitha këto janë bazuar në pasqyrat financiare individuale të deklaruara nga organizatat buxhetore. Transaksionet ndërmjet organizatave buxhetore, të quajtura “Transaksionet ndërdepartamentale” nuk janë konsoliduar në këto pasqyra financiare, me qëllim që të ruhet konsistenca e informatave të raportuara me pasqyrat financiare individuale të organizatave buxhetore.
10
Shpenzimet janë kategorizuar sipas klasifikimit ekonomik të Ligjit të Buxhetit, i bazuar në Statistikat Financiare Qeveritare të FMN-së (SFQ) që janë version i modifikuar i SFQ të bazuar në paranë e gatshme të vitit 1986 duke përfshirë elemente të SFQ 2001. Politikat kontabël janë zbatuar në mënyrë të vazhdueshme gjatë tërë periudhës.
1.3 Subjekti raportues Pasqyrat financiare paraqesin aktivitetin financiar të Qeverisë së Republikës së Kosovës ashtu siç është specifikuar në Ligjin nr. 03/L-048 për Menaxhimin e Financave Publike dhe Përgjegjësitë, si dhe ndryshimin dhe plotësimin e ligjit për Menaxhimin e Financave Publike dhe Përgjegjësitë Ligji nr. 03/L-221, Ligji nr. 04/L-116 dhe Ligjin 04/L/194 ku përfshihen të gjitha organizatat buxhetore.
1.4 Pagesat e bëra nga palët e treta Pagesat e bëra nga palët e treta nuk kosiderohen pranime ose pagesa në para të gatshme por janë përfitime të Qeverisë. Këto pagesa shpalosen në shtyllën Pagesat nga palët e treta të Pasqyrës së konsoliduar të pranimeve dhe pagesave në para të gatshme.
1.5 Paratë e gatshme Paraja e gatshme përbëhet nga fondet të cilat mbahen në Bankën Qendrore të Kosovës, banka komerciale dhe si parat e gatshme në arkat e OB-ve dhe ekuivalentet e parasë së gatshme.
1.6 Rikthimet e të dalave (pagesave) nga viti paraprak Pagesat e kthyera në BRK nga vitet paraprake në vitin e tanishëm evidentohen si të hyra.
1.7 Valuta raportuese Valuta raportuese është Euro (€)
1.8 Shumat raportuese Shumat raportuese janë në njësi `000 (mijë) Euro (€) ,ndërsa tek anekset shumat janë në njësi Euro (€)
1.9 Data e autorizimit Autorizohen me daten e nënshkrimit të deklaratës për Raportin Financiar nga Ministri i Financave dhe Drejtori i Përgjithshëm i Thesarit.
11
Shënimi 2 Dogana Të hyrat nga Dogana janë mbledhur në bazë të legjislacionit në fuqi. Të hyrat nga Dogana për vitin 2014 janë në shumë prej 870,978,000 Euro, ndërsa kthimet tatimore janë 2,408,000 Euro.
2014 2013 2012Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Akciza e jashtme në kufi 304,075 286,992 291,313 Akciza e brendshme 11,362 14,057 11,889 Taksa doganore në importe 126,323 120,128 117,721 TVSH në kufi 423,935 412,280 418,927 Te hyrat nga denimet - 481 438 Shitja e mallërave 617 402 401 Tatimet tjera doganore 1,297 1,258 3,416 Kundervajtje e denime doganore 1,654 - - Kompensimet e demeve nga komp siguri - 8 - Banderollat 478 388 459 Kontrolla e jashtme doganore 1,232 1,227 263 Fast-Dogana 5 48 34 Pranimet 870,978 837,269 844,861
Kthimi i TVSH-së (1,159) (1,291) (1,063)
Kthimet e akcizes (124) (240) (184)
Kthimet doganore (755) (614) (486)
Kthimi i taksave të ndryshme doganore (369) (1,044) (341) Kthimet (2,408) (3,189) (2,074)
Neto Pranimet 868,570 834,080 842,787
Nga tabela shihet se kemi rritje të të hyrave nga Akciza e jashtëme në kufi e cila rritje ka ardhur si rezultat i rritjes e sasisë së importit të derivateve, importit të birrës dhe rritja e normës së akcizës për cigare krasauar me vitin paraprak.
Si rezultat i ngritjes se performnaces dhe rivlerësimit te vlerave te mallit gjegjësisht ngritjes se bazës doganore kemi rritje për të hyrat në kategorinë e taksave doganore për importe. Tatimi mbi Vlerën e Shtuar ne kufi është taksa e fundit ne kalkulimin e taksave te ndryshme doganore,kjo rritjen dërlidhet me ngritjen e bazës doganore te taksës doganore dhe te taksës se Akcizës ne kufi.
12
Shënimi 3 Administrata Tatimore e Kosovës Të hyrat nga ATK-ja janë mbledhur në bazë të legjislacionit në fuqi. Të hyrat nga ATK-ja për vitin 2014 janë në shumë prej 303,695,000 Euro , ndërsa kthimet tatimore janë 31,108,000 Euro.
2014 2013 2012
Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €
Tatimi i paragjykuar(*) 157 70 405 Tatimi në fitim (*) 15 162 116 Tatimi i koorporatave 54,947 63,463 62,681 Tatimi në të ardhurat personale 67,419 61,336 60,089 Tatimi mbi vlerën e shtuar 135,787 147,249 129,581 Tatimi për bizneset individuale 30,945 28,024 25,932 Tatimi në interes, dividentë, qira, lojëra të fatit 10,432 1,634 1,631 Tatimi mbi qiranë e pasuris së patrupëzuar 1,765 - -
TVSH e shtyrë 269 430 379 Tatimet e paspecifikuara 42 44 62 Të hyrat nga gjobat e ATK-së 1,878 2,672 2,376 Licenca për lojëra 5 355 659
Të hyrat nga shitja e mbeturinave 1 10 3
Të hyrat nga shitja e mallrave te konfiskuara 33 - - Pranimet 303,695 305,448 283,915
Kthimet e tatimit ne te ardhura personale (123) (127) (251) Kthimi i tatimit per biznese (197) (181) (31) Kthimi i tatimit në fitim - (2) - Kthimi i tatimit per korporata (88) (357) (1,432) Kthimet e tatimit mbi vlerën e shtuar (30,699) (34,018) (31,049) Kthim -të hyrat nga gjobat eATK - së (1) - - Kthimet (31,108) (34,685) (32,763)
Neto Pranimet 272,587 270,763 251,151 Shënim: (*) në kategorinë Tatimi i paragjykuar dhe Tatimi në fitim, jane tatime te aplikuara ne periudhen e hershme deri 2004 prandaj kane trend rënës.
Duke marrë në konsideratë trendët zhvillimorë për periudhën Janar - Dhjetor 2014 që nënkupton rënie të investimeve të huaja direkte, investimeve kapitale qeveritare dhe impaktin e tyre zingjirorë te shumë operator ekonomikë dhe nënkontraktor te tyre ka ndikuar në rënien e të hyrave të përgjithshme të ATK-së gjegjësisht rënien në TVSH dhe tatimin në koorporata.
13
Shënimi 4 Të hyrat vetanake të komunave Të hyrat komunale përbëhen nga të gjitha të hyrat vetanake të cilat mblidhen përmes aktiviteteve të ushtruara nga të gjitha komunat. Të hyrat e dhëna më poshtë përfshijnë të hyrat nga gjobat dhe licencat per shfrytëzimin e pyjeve pasi që ato evidentohen si të hyra të nivelit qëndror dhe më vonë i alokohen komunave. Nga 38 Komuna sa janë gjithsejt në 36 prej tyre kanë relaizuar të hyra më shumë se sa në vitin paraprak, ndërsa 2 prej tyre gjegjësisht Prishtina dhe Graçanica kanë realizuar të hyra më pak se sa në vitin 2013.
Shënimi 5 Të hyrat vetanake të organizatave qendrore buxhetore Përfshijnë të hyrat të cilat grumbullohen duke u bazuar në ligjin e buxhetit. Shuma totale e këtyre pranimeve gjatë vitit 2014 është 36,490,000 Euro.
2014 2013 2012
Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €
Të hyrat nga taksat administrative 3,375 3,334 4,941
Të hyrat nga gjobat- denimet 3,839 2,932 3,297
Të hyrat nga licencat 5.1 7,942 9,482 15,846 Të hyrat nga shërbimet/pasuria 2,505 1,738 1,129 Të hyrat nga participimet 5.2 12,162 15,023 14,025 Të hyrat nga inspektimi 6,661 6,478 5,537 Të hyrat nga pasuria 6 115 20 Të hyrat nga qiraja për objektet publike - - Pranimet tjera - 40 Të hyrat nga interesi i bankës - - Gjithsej 36,490 39,103 44,835
Shënimi 5.1 Të hyrat nga licencat Të hyrat nga licencat për vitin 2014 janë në shumë prej 7,942,000 Euro, që krahasuar me vitin 2013 janë më të ulëta si rezultat i kërkesave për licenca që ndërlidhet me Autoritetin Rregullator të Komunikimeve Elektronike dhe Postare dhe Ministrisë së Bujqësisë Pylltarisë dhe zhvillimit rural.
2014 2013 2012Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Zyra e Kryeministrit 8 - - Ministria e Bujqësisë,Pylltarisë dhe Zhvilli. Rrural 358 1,020 1,462 Ministria e Tregtisë dhe industrisë - - 560 Ministria e Shëndetësisë 2,358 1,873 1,682 Ministria e Drejtësisë 42 24 20 Ministria e Arsimit Shkencës dhe Teknologjisë 267 182 78 Autoriteti Rregullator i komunikimeve elektronike dhe postare 3,935 5,365 5,343 Zyra Rregullative e Energjisë 672 683 590 Autoriteti i Aviacionit Civil 9 22 9 Komisioni i Pavarur i Minierave dhe Mineraleve - - 5,887 Komisioni i Pavarur për Media 291 313 215 Gjithsej 7,942 9,482 15,846
15
Shënimi 5.2 Të hyrat nga participimet Nga tabela e mëposhtme vërehet se kemi rënie të të hyrave nga particimimet në veçanti nga MASHT-i dhe UP-ja. Kjo rënie ka ardhur si rezultat i vendimit të Qeverisë për uljen e tarifës për pagesat e studentëve.
2014 2013 2012Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Ministria e Shëndetësisë 2,066 1,752 1,679 Ministria e Kulturës Rinisë dhe Sportit 28 21 25 Ministria e Arsimit Shkencës dhe Teknologjisë 2,863 3,512 2,413 Minstria e Drejtesisë 5 17 - Universiteti i Prishtinës 7,200 9,721 9,907 Gjithsej 12,162 15,023 14,025
Shënimi 6 Të hyrat e dedikuara të AKP-së Të hyrat e dedikuara të AKP-së për vitin 2014 janë në shumën prej 2,300,000 Euro të cilat fonde janë depozituar në bazë të nenit 64 të LMFPP-së dhe nenit 21 të Ligjit të AKP-së,si të hyra të dedikuara që paraqesin 5% e të gjitha të hyrave të pranuara si rrjedhojë e çfarëdo shitje në të kaluarën apo të ardhmen, transferimet,privatizimet, likuidimet, apo mënyrave tjera të disponimit me cilëndo ndërmarrje apo aset është tarifë administrative për të mbuluar shpenzimet e veta të përgjithshme administrative dhe operative. Që nga viti 2012 shpenizmet operative dhe administrative të AKP-së mbulohen nga të hyrat e dedikuara të cilat të hyra janë të depozituara në LlVTH.
2014 2013 2012
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Të hyrat e dedikuara të AKP-së 2,300 - 16,248
Gjithsej 2,300 - 16,248
16
Shënimi 7 Grantet e përcaktuara të donatorëve Grantet pranohen prej donatorëve të ndryshëm të cilët në mënyrë specifike tregojnë qëllimin e shfrytëzimit. Në vijim janë detajet e të hyrave të vitit 2014 sipas donatorëve.
2014 2013 2012
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Grantet e brendshme 405 824 1,493 Procredit bank - 1 -
Karitasi Zvicerran 7 - - Grante tjera të jashtme 53 64 1 Teb bank 1 1 0 Kryqi i Kuq - 3 5 Banka Botërore 4,219 2,303 2,657 Qeveria e Austrisë 200 202 - Qeveria Britaneze 691 433 1,068 Save the Children 6 88 50 Qeveria Daneze 11 632 327 Qeveria Holandeze 90 33 - Unioni Evropian 2,288 1,274 99 Qeveria Gjermane 77 307 14
Shënimi 10 Huamarrjet e Brendëshme-Pranimet nga emetimi i letrave me vlerë Gjatë vitit 2012 për herë të parë Ministria e Financave ka filluar emetimin e Letrave me vlerë. Në vitin 2014 , nga emetimi i letrave me vlerë është pranuar shuma prej 104,007,000 Euro.
2014 2013 2012
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Pranimet nga emetimi i letrave me vlerë 104,007 79,200 73,313
Gjithsej 104,007 79,200 73,313
18
Shënimi 11 Depozitat Janë të hyra të cilat mbahen në mirëbesim në emër të palëve të treta dhe ruhen si të tilla deri në përcaktimin e definimit të tyre. Këto të hyra mbahen në llogaritë e Fondit të Konsoliduar të Kosovës. Nga tabela e mëposhtme shihet se kemi depozita më të ulëta në depozitat e lojërave të fatit si rezultat i kërkesave më të vogla në krahasim me vitin e kaluar ndërsa kemi rritje të depozitave të KGJK-së në krahasimi me vitin e kaluar si rezultat i pagesave më të mëdha nga palët e treta në emër të realizimit të të drejtave të tyre.
2014 2013 2012
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €Depozitat e lojërave të fatit 169 1,079 145 Depozitat e subjekteve politike - 19 - Depozitat nga sekuestrimet 102 31 271 Depozitat-organi shqyrtu.prok. - - 96 Depozitat e KGJK-së 1,140 180 258 Depozitat e dhomës speciale 7 1 8 Depozitë-taksë rrugorre - 10 - Depozitat e të burgosurve 24 - 68 Depozitat-zhetonat e studentëve - 4 16 Depozitat nga kthimi i pagave 16 - - Pagat e minoriteteve në mirëbesim - 215 398 Agjensioni Kosovar i Pronave 69 49 76 AKP -renta për inventarin 2 0 2 Depozitat për shpronësim-Komunat - 2,283 - Gjithsej 1,529 3,873 1,338
Shënimi 12 Gjobat dhe tarifat Grumbullohen nga organizatat buxhetore të nivelit qëndror, shuma totale e të cilave gjatë vitit 2014 është 47,104,000 Euro.
2014 2013 2012
Përshkrimi Shënim '000 € '000 € '000 €Të hyrat nga taksat administrative 12.1 43,130 39,343 34,513 Të hyrat nga gjobat- denimet 752 304 292 Të hyrat nga licencat 1,363 1,746 1,375 Të hyrat nga shërbimet/pasuria 1,332 1,024 937 Te hyrat nga licencat ne sektorin e naftes 364 356 344 Të hyrat nga koncesionimi i Aeroportit - - 2,000 Tarifa per akreditim 19 13 15 Të hyrat nga pasuria 66 46 22 Praimet tjera 78 43 142 Të hyrat ndërdepartamentale - 205 Gjithsej 47,104 42,875 39,845
19
Shënimi 12.1 Taksat administrative Taksat administrative të pranuara gjatë vitit fiskal 2014 janë në shumë 43,130,000 Euro, dhe janë dhënë në detaje në tabelën në vijim.Në tabelë vërehet rritje në Taksat për letërnjoftim e cila rritje vjen si rezultat i ndryshimi të tarifës dhe kërkesave të shtuara për paisje me letërnjoftim nga qytetarët.
2014 2013 2012
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Taksat e regjistrimit te automjeteve 13,631 13,095 10,227
Taksat rrugore 12,165 12,397 11,454
Taksat per dokumente te udhetimit 5,973 5,815 7,287
Taksat per letërnjoftim 2,770 764 932
Taksat për leje të vozitjes 2,499 2,164 2,354
Taksat komunale për leje ndërtimi 217 11 2
Verifikimi i dokumenteve të ndryshme 874 734 928
Pjesëmarrja në tender 1 6 8
Taksat për shtetësi 691 697 749
Taksat për mbrojtje nga zjarri 64 30 17
Taksat për certifikatat e lindjes 12 14 13
Certifikatat e kurorëzimit 2 3 3
Taksat për certifikatat e vdekjes 0 1 0
Taksat tjera administrative 909 391 497
Taksat për armë 57 62 31
Taksat për leje urbanistike - - 4
Taksat për përdorim civil të eksplozivit 12 10 5
Taksa Ekologjike 3,190 3,136 -
Taksa për vize 63 13 -
Gjithsej 43,130 39,343 34,513
Shënimi 13 Taksa Koncesionare Taksa koncesionare gjatë vitit 2014 është në shumë prej 5,293,000 Euro.Fillimisht taksa koncesionare për Aeroportin Nderkombetar te Prishtines ka qenë fikse ndërsa ne vitin 2014 dhe në vazhdim është në përqindje sipas marreveshjes se PPP-së Nr. PPP-09-001-611.
Shënimi 14 Tantiemat Tantiemat apo Licencat për gurthyes dhe miniera e cila për vitin 2014 është në shumë prej 26,539,000 Euro.
2014 2013 2012
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €Licenca per gurëthyes dhe miniera 26,539 24,693 Gjithsej 26,539 24,693 -
20
Shënimi 15 Dividentat Në vitin 2014 janë pranuar 15,000,000 Euro Dividenta nga PTK-ja.
2014 2013 2012
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Dividenta e PTK-së 15,000 40,000 45,000 Dividenta e KOSTT-it - 3,000 - Gjithsej 15,000 43,000 45,000
Shënimi 16 Financimi i njëhershëm i AKP-së
2014 2013 2012Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Financimi i njëherëshëm i AKP-së - - 28,934 Gjithsej - - 28,934
Shënimi 17 Financimi i njëhershëm nga Privatizimi
2014 2013 2012
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Të hyrat nga privatizimi - 26,300 - Gjithsej - 26,300 -
Shënimi 18 Kthimi i huadhenieve nga Ndërmarrjet Publike
2014 2013 2012
Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Kthimi i huadhenieve nga NP 6,000 4,000 Gjithsej - 6,000 4,000
Shënimi 19 Të hyrat tjera Janë të hyra cilat janë pranuar në llogarinë kryesore të Thesarit dhe janë në shumën prej 282,000 Euro.
2014 2013 2012Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Të hyrat nga viti i kaluar 278 203 942
Kthim i avanceve nga viti i kaluar 3 2 8 Llogaria për mosbarazim 1 - 0 Diferenca në kusin valutor - - 1 Pranimet-Nënhuazimet - - 348 Gjithsej 282 205 1,300
21
Shënimi 20 Pagat dhe rroga Paga dhe rroga gjatë vitit 2014 janë në shumë prej 486,691,000 Euro. Kjo ka përfshirë 485,247,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 1,444,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve, në vazhdim mund të shihni pagesat sipas secilit kod ekonomik.
2014 2013 2012Përshkrimi '000 € '000 € '000 €Pagesat nga BKKPagat neto 414,742 356,994 349,095 Tatimi në të ardhura personale 24,274 19,115 18,394 Kontributi pensional i punëmarrësit 23,090 19,833 19,391 Gjithsej pagat bruto 462,105 395,943 386,880 Kontributi pensional i punëdhënësit 23,135 19,883 19,439 Puntorët me kontratë (jo në listën e pagave) 6 49 - Pagesa e BSPK-së - 1,219 1,210 Pagat me kontratë - - 178
485,247 417,093 407,706 Pagesat nga GrantetPagat neto 832 915 960 Tatimi në të ardhura personale 103 114 116 Kontributi pensional i punëmarrësit 55 67 66 Kontributi pensional i punëdhënësit 9 23 23 Pagat për punë jashtë orarit 9 10 8 Puntore me kontratë (jo në listën e pagave) 436 324 367
- 1,444 1,453 1,539
Gjithsej 486,691 418,546 409,245
22
Shënimi 21 Mallra dhe shërbime Mallrat dhe shërbimet e paguara gjatë vitit 2014 janë në shumën prej 188,033,000 Euro. Kjo ka përfshirë 182,941,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 5,091,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve. Në këtë shpalosje nuk janë të përfshira shpenzimet nga pagesat direkte të Bankës Botërore .
2014 2013 2012Përshkrimi '000 € '000 € '000 €Pagesat nga BKKShpenzimet e udhëtimit 10,563 12,468 10,455 Shërbimet e telekomunikimit 4,556 4,762 4,484 Shpenzimet per sherbime(*) 41,156 45,026 35,073 Mobilje dhe paisje 6,321 7,547 5,697 Furnizime tjera (**) 54,618 55,910 46,718 Derivate dhe lëndë djegëse 22,192 26,044 26,159 Avanse - - (2) Shërbimet financiare 294 259 241 Shërbimet e regjistrimit dhe sigurimit 4,581 4,154 3,827 Mirëmbajtja dhe riparimi (***) 23,388 23,107 22,637 Qiraja 7,923 7,599 6,891 Shpenzimet e marketingut 2,234 2,642 2,782 Shpenzimet e përfaqsimit 3,220 3,407 3,321 Vendimet gjyqësore 1,833 892 1,052 Mungesa në arkë - 0 2 Tatimi 63 41 23
182,941 193,857 169,362
Pagesat nga GrantetShpenzimet e udhëtimit 335 277 211 Shërbimet e telekomunikimit 35 38 32 Shpenzime per shërbime 4,262 244 1,394 Mobilje dhe paisje 182 457 672 Blerje tjera mallra dhe sherbime 156 204 183 Derivate dhe lëndë djegëse 7 25 24 Avanse - 70 460 Shërbimet e regjistrimit dhe sigurimit 9 3 4 Mirëmbajtja dhe riparimi 24 82 24 Qiraja 15 15 16 Shpenzimet e marketingut 27 49 54 Shpenzimet e përfaqsimit 39 44 47
5,091 1,508 3,120
Gjithsej 188,033 195,365 172,482 Shënim: (*) në kategorinë shpenzimet kontraktuese bëjnë pjesë: shërbimet e arsimit dhe trajnimit, shërbimet e perfaqesimit dhe avokaturës,shërbimet e ndryshme shëndetsore, shërbimet këshilldhënëse,shërbime për shtypje,mirëmbajtje e softëverit, kompensimi për vendimet gjyqësore etj. (**) në kategorinë furnizime bëjnë pjesë: shpenzimet për furnizime mjeksore, furnizime pastrimi, akomodimi, furnizim me municion dhe armë zjarri, furnizim me ushqim dhe pije, furnizim për zyre, shpenzimet për statusin, blerja e bllombave, banderolat. (***) në kategorinë mirëmbajtja dhe riparimi bëjnë pjesë: mirëmbajtja dhe riparimi i automjeteve, mirëmbajtja e ndërtesave, mirëmbajtja e infrastruktures rrugore, mirëmbajtja TI-së, mirëmbajtja e mobileve dhe paisjeve etj.
23
Shënimi 22 Shpenzimet për shërbimet komunale Shpenzimet komunale të paguara gjatë vitit 2014 janë në shumë prej 22,100,000 Euro. Këtu përfshihen 22,099,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 2,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve.
Shënimi 23 Subvencionet dhe transferet Subvencionet dhe transferet e paguara gjatë vitit 2014 janë në shumën prej 364,526,000 Euro duke përfshirë 361,160,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 3,366,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve e që mund të shihen në tabelën në vijim.
2014 2013 2012Përshkrimi '000 € '000 € '000 €Pagesat nga BKKSubvencione për ndërmarrjet publike* 36,413 49,266 52,184 Subvencione për entitete publike kulturore 2,435 2,224 1,938 Subvencione për entitete jo-publike 30,575 32,173 27,321 Transfere për Qeveri tjera 3,000 3,001 1,700 Subvencion i polisave BKS V.Q 02/151 1,499 315 - Pagesat per përfituesit individual 11,625 10,866 10,193 Pensionet bazë 170,626 137,390 111,857 Pensionet bazë kontributdhënse 177 - - Pensionet për personat me nevoja të veqanta 22,284 14,337 11,610 Ndihmat sociale 26,641 27,445 27,461 Pensionet per të burgosurit 4,997 - - Pensionet per të verberit 10 - - Pensionet e TMK-së 2,640 2,018 1,499 Pensionet e FSK-së 0 0 - Pagesat për invalidët e luftës 35,986 30,432 30,865 Pagesat për familjet e viktimave të luftës 57 48 37 Pensionet për punonjësit e Trepçës 3,950 3,070 3,193 Vendimet gjyqësore 336 330 262 Pagesat per sektorin e blegtorisë 144 - - Pagesat per kulturat bujqësore 5,576 - - Ristrukturimi i potencialit fizik 2,189 - -
361,160 312,916 280,120 Pagesat nga grantetSubvencione për ndermarrjet publike 2 - - Subvencione për entitete publike kulturore 7 10 - Subvencione për entitete publike - 2,003 100 Subvencione për entitete jo-publike 1,407 646 40 Transfere për qeveri tjera - 3 - Pagesat për përfituesit individual 71 41 58 Pagesat per sektorin e blegtorisë 1 - - Ristrukturimi i potencialit fizik 1,878 - -
3,366 2,703 197
Gjithsej 364,526 315,619 280,317 Shënim (*) Në kuadër të shpenzimeve për subvencione të ndërmarrjeve publike të rexhistruara si shpenzim nga Ministria e zhvillimit ekonomik bëjnë pjesë: KEK-u që ka shpenzuar 1.6 milionë Euro, për importim të energjisë-rastet sociale që ka shpenzuar 4.5 milionë Euro, për ngrohje qendrore janë shpenzuar 3.5 milionë Euro, Uji dhe hedhurina që ka shpenzuar 0.6 milionë Euro, Miniera e Trepçës që ka shpenzuar 3.1 milionë Euro, Trainkos që ka shpenzuar 0.5 milionë Euro dhe Infrakos që ka shpenzuar 0.6 milionë Euro. Po ashtu Radio dhe Televizioni i Kosovës nga buxheti i Republikës së Kosovës është subvencionuar me 9.3 milionë Euro.
25
Shënimi 24 Shpenzimet kapitale Shpenzimet kapitale gjatë vitit 2014 janë në shumë prej 412,920,000 Euro, duke përfshirë 411,360,000 Euro nga fondi i përgjithshëm dhe 1,560,000 Euro nga grantet e përcaktuara të donatorëve që mund të shihen në tabelën në vijim të ndara sipas kategorive ekonomike.
Gjithsej 412,920 534,690 554,813 Shënim: (*) në kategorinë kapital tjetër bëjnë pjesë shpenzimet për mjete pune, riparime dhe renovime të ndërtesave, paisje për miniera, shpenzimet për pyllëzim, blerja e kompjuterve, zhvillimi i softverëve etj.
26
Shënimi 25 Pagesat e borxhit Në vitin 2014 janë bërë pagesa të borxhit qeveritar në shumë prej 34,876,000 Euro. Një tabelë me të dhëna të detajuara është dhënë më poshtë:
Borxhi i konsoliduarPagesat 2014 2013 2012
€ '000 € '000 € '000
Kryegjëja 22,049 13,993 11,337 Interesi për borxhin e jashtëm 9,958 10,156 8,600 Interesi për borxhin e brendshëm 2,504 1,189 660 Taksa dhe tarifa tjera 365 134 819 Gjithsej pagesa nga BRK-ja 34,876 25,471 21,416
Huadhenesi Shuma e kredisë PrincipalInteres dhe tarifa tjera
Shënim: Kreditë e disbursuara në valutën SDR janë të paraqitura në valutën EUR me kursin e ditës së disbursimit, ndërsa për kredit tjera të padisbursuara të cilat janë në valutën SDR është përdorur kursi I këmbimit I dt. 31.12.2014 1SDR=1.1933Euro
1. Kredia e Konsoliduar C ka filluar të kthehet në vitin 2009, po në këtë vit është para-paguar një pjesë e
kredisë në shumën 123,711,413.70 Euro, për para-pagimin e së cilës kanë ndihmuar edhe donatorë të jashtëm; kështu ShBA ka ndihmuar me shumën 84,118,438.76 Euro dhe Komisioni Europian në shumën 5,000,000.00 Euro, ndërsa pjesa tjetër e mbetur, pra shuma 34,592,974.94 Euro është paguar nga Buxheti i Kosovës. Sa i përket pagesave sipas planit të amortizimit deri ne fund te vitit 2013 janë paguar 53,833,015.74 Euro ne mer te Principalit dhe 34,714,672.39 Euro ne emer te interesit. Në vitin 2010, ShBA ka ndihmuar në pagesën e kësteve me shumën 9,133,521.92 euro, ndërsa në vitin 2011 me shumën 8,747,370.56 Euro, gjithashtu Qeveria e Zvicres në vitin 2011 ka ndihmuar në pagesën e këstëve me shumën 534,264.14 euro. Kredia do te kthehet në tërësi në vitin 2031.
2. Kredia Aranzhimi për kredi në dispozicion 1 ka filluar të kthehet në vitin 2013. Deri ne fund te vitit 2013 jane paguar 2,656,013.95 euro ne mer te Principalit dhe 1,134,383.40 ne emer te interesit dhe tarifave tjera. Kjo kredi do te kthehet ne teresi gjatë vitit 2015.
27
3. Kredia Aranzhimi për kredi në dispozicion 2 ende nuk ka filluar të kthehet, plani i amortizimit te saj fillon ne vitin 2015 dhe perfundon ne vitin 2017. Deri ne fund te vitit 2013 jane paguar 1,566,703.90 euro interes.
4. Kredia për Projektin Modernizimi i Sektorit Publik ende nuk ka filluar te kthehet, palni i amortizimit te saj fillon ne vitin 2020 dhe perfundon ne vitin 2049. Deri ne fund te vitit 2013 nuk ka pasur detyrime për pagesë që kanë rrjedhur nga kjo kredi.
5. Kredia për Projektin Regjistrimin e Pasurisë së Patundshme dhe Kadastër ende nuk ka filluar te kthehet, sipas planit të amortizimit kthimin i kredisë do të filloj në vitin 2020 dhe do të përfundon ne vitin 2049. Deri ne fund te vitit 2013 per këtë kredi janë paguar 3,620.90 Eur për interesin.
6. Kredia për Operacionin e Parë të Politikave për Zhvillimin e Qëndrueshem të Punësimit ende nuk ka filluar te kthehet, sipas planit të amortizimit kthimin i kredisë do të filloj në vitin 2020 dhe do të përfundon ne vitin 2030. Deri ne fund te vitit 2013 per këtë kredi janë paguar 67,284.40 Eur për interesin.
7. Kredia për Projekti për Bujqësi dhe Zhvillim Rural ende nuk ka filluar te kthehet, sipas planit të amortizimit kthimin i kredisë do të filloj në vitin 2021 dhe do të përfundon ne vitin 2031. Deri ne fund te vitit 2013 per këtë kredi janë paguar 9,555.40 Eur për interesin.
8. Kredia për Financim Shtesë për Fuqizimin e Sektorit Financiar dhe Infrastrukturën e Tregut I ende nuk ka filluar te kthehet, sipas planit të amortizimit kthimin i kredisë do të filloj në vitin 2021 dhe do të përfundon ne vitin 2031. Deri ne fund te vitit 2013 per këtë kredi janë paguar 22,126.4 Eur për interesin.
9. Kredia për Pastrimi dhe Rikultivimi i Tokave ende nuk ka filluar te kthehet, sipas planit të amortizimit kthimin i kredisë do të filloj në vitin 2018 dhe do të përfundon ne vitin 2038. Deri ne fund te vitit 2013 nuk ka pasur detyrime për pagesë që kanë rrjedhur nga kjo kredi.
10. Kredia për Modernizimi i Sistemit të Edukimit në Kosovë përmes e-Edukimit ende nuk ka filluar te kthehet, sipas planit të amortizimit kthimin i kredisë do të filloj në vitin 2023 dhe do të përfundon ne vitin 2032. Kredi është e nënshkruar në vitin 2014.
11. Kredia Financim Shtesë për Fuqizimin e Sektorit Financiar dhe Infrastrukturën e Tregut II fillon të amortizohet në vintin 2021. Shuma e interesit dhe tarifave tjera deri në vitin 2013 është 0 Euro. Kjo kredi ripaguhet në vitin 2031.
12. Kredisa e Linjes së Transmisionit 400kë Kosovë-Shqipëri fillon të amortizohet nga viti 2016. Shuma e interesit dhe tarifave tjera të paguar deri në vitin 2013 është 311,666.7 Euro. Kjo kredi ripaguhet në vitin 2024.
13. Kredia e Furnizimit me Ujë dhe Largimin e Ujërave të Zeza, Faza II fillon të amortizohet nga viti 2020. Shuma e interesit dhe tarifave tjera të paguar deri në vitin 2013 është 48,094.50 Euro. Kjo kredi ripaguhet në vitin 2050
14. Kredia për Përmirsimin e Sistemeve të Ngrohtores Qendrore fillon të amortizohet në fund të vitit 2015. Shuma e interesit dhe tarifave tjera të paguar deri ne vitin 2013 është 84,071.40 Euro. Kjo kredi ripaguhet ne vitin 2026
15. Kredia për Ujësjellësin Komunal dhe Largimin e Ujërave të Zeza në Prishtinë, Faza III fillon të amortizohet në fund të vitit 2015. Shuma e interesit dhe tarifave tjera deri në vitin 2013 janë 315,972.2 Euro. Kjo kredi ripaguhet në vitin 2024.
16. Kredia për Përmirësimin e Rrjetit të Transmisionit fillon të amrotizohet në vitin 2023. Shuma e interesit dhe tarifave tjera deri në vitin 2013 është 181,906.3 Euro. Kjo kredi ripaguhet në vitin 2053.
28
Shënimi 26 Huazimet për ndermarrjet publike Në vitin 2014 nuk ka pasur huazime për KEK-un.
2014 2013 2012Përshkrimi € '000 € '000 € '000
Huazimet për KEK-un - - 15,000 Gjithsej - - 15,000
Shënimi 27 Pagesat për anëtarësim në IFN Në vitin 2014 kemi shpenzime per Anëtarësim në Institucionet Financiare Ndërkombëtare – gjegjësisht në Bankën Zhvillimore të Këshillit të Evropes në shumë prej 716,500 Euro.
2014 2013 2012Përshkrimi € '000 € '001 € '000
Fondi Monetar Ndërkombëtar - - - Antarësimi në BERZH - - 1,050 Banka Zhvillimore e Këshillit te Evropes( CEB ) 717 - - Gjithsej e paguar nga BRK 717 - 1,050
Shënimi 28 Kthimet e Depozitave dhe Donacioneve Në vazhdim është një përmbledhje e fondeve të cilat janë kthyer gjatë vitit 2014. Këto pagesa nuk merren parasysh në procesin e ndarjeve buxhetore pasi që ato janë kthime të fondeve të cilat mbahen në mirëbesim. Shuma e depozitave të kthyera është 993,000 Euro.
2014 2013 2012Përshkrimi € '000 € '000 € '000
Depozitat e organit shqyrtus të prokurimit 70 88 - Depozitat e të burgosurve - 24 - Depozitat në mirëbesim- pagat e minoriteteve 425 - 54 Depozitat e subjekteve politike 15 - - Depozitat-zhetonat e studentëve 24 - - Depozitat e Agjencionit Kosovar te Pronës 0 1 1 Depozitat e shpronsimit - Komunat 444 - 118 Kthimet e donacioneve 17 91 18 Gjithsej 993 203 190
29
Shënimi 29 Para të gatshme Paraja e gatshme përbëhet nga fondet të cilat kryesisht mbahen në Bankën Qëndrore të Kosovës, banka komerciale, para të gatshme në arkat e OB-ve dhe ekuivalentet e parasë. Pasqyra e konsoliduar e pasurive në para të gatshme dhe bilancet e fondeve thekson kategoritë kryesore të pasurive në para të gatshme të cilat menaxhohen nga Qeveria dhe hollësitë në lidhje me bilancet e tilla janë dhënë në shënimet 31 deri 35. Në kuadër të këtyre fondeve bëjnë pjesë fondet e ndara për qëllime specifike, në të cilat përfshihen fondet e përcaktuara të donatorëve, të hyrat vetanake të bartura dhe fondet në mirëbesim. Këto bilance të parave të gatshme janë detaizuar në shënimet 32,36,37,38, dhe 39 dhe si përmbledhje janë të dhëna në tabelen në vijim.
2014 2013 2012Përshkrimi '000 € '000 € '000 €
Totali i fondeve 163,501 211,778 278,171 Fondet e pashpërndara (101,546) (159,288) (216,147) Fondet e përcaktuara 61,955 52,490 62,024
Fondet e përcaktuara
Fondi i granteve të përcaktuara të donatorëve36 10,232 9,619 8,301 Të hyrat vetanake të bartura 37 32,344 25,111 33,832 Fondi në mirëbesim për zhvillim 32 4,616 - Të hyrat e dedikuara të AKP-së 38 1,315 4,459 10,225 Të tjera 39 13,447 12,842 9,215
61,955 52,030 61,573
Shënimi 30 Krahasimet buxhetore Gjatë vitit janë bërë rregullime të ndryshme në ndarjet fillestare buxhetore. Këto rregullime janë të bazuara në autorizimet ligjore që jepen në LMFPP dhe janë të përshkruara në raportin e buxhetit dhe aneksin 1 dhe 2. Në raportin e buxhetit nuk janë përfshirë të hyrat dhe të dalat nga grantet e përcaktuara.
Shënimi 31 Fondet në Bankën Qendrore të Kosovës Qeveria i menaxhon fondet përmes përdorimit të Llogarisë së Vetme të Thesarit (LlVTh). Pjesa dërmuese e llogarive mbahen në Bankën Qëndrore të Kosovës (BQK). Në vijim është lista e llogarive të mbajtura në BQK.
30
Numri i llogarise Emri i llogarise `000 Euro `000 Euro `000 Euro
`1000400070000180 Llogaria kryesore - BK 38,749 7,006 60,694 `1000400070004642 AKP Privatizimi Tarifa Administrative 25 11 8,048 `1000430070003622 Pensionet dhe skemat sociale 866 456 2,226 `1000430070008084 Pagat e minoriteteve ne mirebesim 1,580 1,914 1,660 `1000430070008472 KPA Kosovo Property Agency 368 300 252 `1000430070008763 KPA Inventory Rents 195 193 192 `1000430070000227 Pagat e sherbyesve civil - 19 146 `1000400070004448 Fondet ne mirebesim KK Prishtine 1,561 1,257 45 `1000430070008569 KPA Depozitat 128 128 129 `1000430070007017 Fondet ne mirebesim - QK Dubrave 152 142 165 `1000400070004836 Fondet ne mirebesim KK Skenderaj 0 0 0 `1000430070007308 Qendra e paraburgimit - Lipjan 18 21 31 `1000400070003769 Agjencioni per administrimin e pasurise se sekuestruar ose konfiskuar 243 87 0 `1000400070005321 FSR AE likuiditeti i sistemit fin. 46,000 32 5 `1000430070007793 Qendra e paraburgimit - Prishtine 10 10 13 `1000430070007114 Qendra e paraburgimit - Prizren 14 12 12 `1000430070007405 Fondet ne mirebesim - QK Lipjan 11 16 14 `1000430070007502 Qendra e paraburgimit - Peje 8 7 8 `1000430070007211 Qendra e paraburgimit - Gjilan 9 6 6 `1000430070007987 Fondet ne mirebesim QK Smrekovnice 14 20 10 `1000430070007696 Qendra e paraburgimit - Mitrovice 8 7 6 `1000430070006920 Burgu i sigurisë së larte Gerdovc 21 - - `1000400070005127 Agje.shteter. Te dhenave personale 0 - - `1000400070003575 Fondet ne mirebesim nga shpronesimi 307 1,106 35 `1000400070005418 Zyra Administrative Mitrovice Veriore - - 0 `1000400070004739 Akademia e Shkences dhe Arteve RK 0 - - `1000400070005709 Shitja e banesave Ins.publ.qendrore 194 118 - `1000650090000064 Komuna e Istogut - 18 -
Llogarit rrjedhëse 90,481 12,888 73,697 `1000400071000357 Letrat me vlerë - 80,955 45,996 `1000400070003090 Llogaria mbi depozitat e afatizuara 65,017 113,008 152,007 Gjithsej fondi i BRK 155,498 206,851 271,700
Shënimi 31.1 Letrat me vlerë për Qeverinë Investuar Maturimi Ditët Vendi 2014 2013 2012 `000 Euro `000 Euro 26 Nëntor 2012 16 Maj 2013 171 Gjermani 0 - 45,996 13 Dhjetor 2013 31 Mars 2014 108 Holandë 0 19,993 - 30 Dhjetor 2013 15 Maj 2014 136 Francë 0 14,991 - 19 Dhjetor 2013 29 Prill 2014 131 Holandë 0 45,971 -
Gjithsej 0 80,955 45,996
31
Shënimi 31.2 Depozitat e afatizuara Investuar Maturimi Ditët Vendi 2014 2013 2012 `000 Euro `000 Euro `000 Euro 27 Gusht 2014 28 Janar 2015 153 Suedi 25,006 - - 29 Gusht 2014 20 Janar 2015 141 Suedi 10,005 - - 02 Tetor 2014 30 Mars 2015 179 Danimarkë 30,006 - - 4 Shtator 2012 7 Janar 2013 125 Suedi - - 10,003 3 Dhjetor 2012 4 Mars 2013 91 Austri - - 35,002 7 Dhjetor 2012 7 Mars 2013 90 Austri - - 25,001 20 Dhjetor 2012 28 Shkurt 2013 70 Austri - - 20,000 27 Dhjetor 2012 5 Qershor 2013 160 Austri - - 50,001 31 Dhjetor 2012 31 Janar 2013 31 Holandë - - 12,000 14 Nëntor 2013 14 Shkurt 2014 92 Luksemburg - 20,003 - 14 Nëntor 2013 14 Mars 2014 120 Suedi - 30,005 - 30 Dhjetor 2013 22 Janar 2014 23 Austri - 10,000 - 27 Dhjetor 2013 31 Janar 2014 35 Austri - 10,000 - 31 Dhjetor 2013 3 Janar 2014 3 Austri - 43,000 -
Gjithsej 65,017 113,008 152,007
Shenimi 32 . Fondi në mirëbesim për zhvillim
2014 2013 2012Përshkrimi '000 € '000 € '000 €Fondi në mirëbesim për zhvillim 4,616 Gjithsej 4,616 - -
Shënimi 33 Para të gatshme në tranzit Janë para të cilat janë pranuar përmes Bankave Komerciale si të hyra të vitit 2014, por që në datën 31.12.2014 nuk kanë qenë të transferuara në llogaritë e Thesarit në BQK. Shuma e parave në tranzit është dhënë në detaje në tabelen në vazhdim.
2014 2013 2012Emri i Bankës '000 € '000 € '000 €
Raiffeisen Bank 338 333 1,242 Banka Private e Biznesit 100 194 287 NLB Prishtina 646 1,667 2,756 Banka Kombëtare Tregtare 202 170 430 ProCredit Bank 200 267 161 Banka Ekonomike 213 258 86 TEB Bank 138 118 153 BQK - 32 0 Gjithsej 1,838 3,039 5,115
32
Shënimi 34 Llogaritë e Ambasadave Këto janë llogari të hapura në Banka Komerciale në shtetet ku Qeveria e Republikës së Kosovës ka hapur Ambasadat e veta, në bazë të Udhëzimit Administrativ për llogaritë e Ambasadave, dhe të cilat mbahen me qëllim të ofrimit të shërbimeve bankare për Ambasadat dhe Konsullatat në këto shtete. Gjendja e fondeve në këto llogari është paraqitur në tabelën më poshtë.
2014 2013 2012Emërtimi '000 € '000 € '000 €
Ambasada në Shqipëri 36 3 22 Ambasada në Mbreterinë e Bashkuar 36 35 20 Ambasada në Gjermani (2) 16 5 Ambasada në Zvicer 21 5 22 Ambasada në France 28 9 11 Ambasada në Austri 11 14 6 Ambasada në Itali 9 7 11 Ambasada në Turqi 18 16 6 Ambasada në SHBA 53 32 17 Ambasada në Belgjikë 20 4 19 Konsulata në New York 7 33 27 Ambasada në Hagë-Holandë 30 4 10 Ambasada në Kroaci 2 5 8 Ambasada në Suedi 27 21 7 Ambasada në Bullgari 15 10 6 Ambasada në Budapest 10 18 14 Ambasada në Slloveni 12 9 29 Ambasada në Çeki 14 13 17 Konsulata në Shtutgart 80 34 46 Konsulata në Frankfurt 39 55 35 Ambasada në Arabinë Saudite 2 - - Ambasada në Maqedoni 12 9 11 Ambasada në Australi 7 - - Konsulata në Milano 5 - - Konsulata në Geneva 4 9 12 Konsulata në Zurich 1 40 85 Konsulata ne Strasburg 6 2 - Konsulata ne Stamboll 32 5 -
Gjithsej 535 406 448
33
Shënimi 35 Para të gatshme në dorë (arka) Kjo shumë përfaqëson paranë e imët e cila mbahet nga organizatat buxhetore e të cilat nuk janë shpenzuar as depozituar në llogarinë kryesore në BQK deri më 31.12.2014.
2014 2013 2012Emërtimi '000 € '000 € '000 €
Para e imët në dorë 1,014 1,482 907 Gjithsej 1,014 1,482 907
Në vijim mund të shihni edhe organizatat buxhetore të cilat mbajnë këto mjete, shih tabelen ne vazhdim:
2014 2013 2012 Emërtimi '000 € '000 € '000 € Zyra e Presidentit 0 - - Zyra e Kryeministrit 14 64 50 Ministria e Financave 6 6 3 Ministria e Administrates Publike - 0 0 Ministria e Tregtise dhe Industrisë 6 9 1 Minsitra e Infrastrukturës 12 6 2 Ministria e Shëndetësisë 97 80 86 Ministria e Kulturës,Rinisë dhe Sporteve 10 11 4 Ministria për Arsim,Kulturë dhe Shkencë 0 0 1 Ministria e Punës dhe Mirëqenies Sociale 59 49 24 Ministria e Ambientit dhe Planifikimt Hapsinor 4 13 21 Ministria për Kthim dhe Komunitete 0 - 2 Minsitra e Administrimit të Pushtetit Lokale 5 7 6 Ministria e Zhvillimit Ekonomik 0 - 0 Ministria e Punëve të Brendshme 56 64 52 Ministria e Puneve te Jashtme 640 1,074 541 Minsitria e Forces se Sigurise se Kosoves - 2 19 Ministria e Integrimeve Evropiane 1 0 0 Ministria e Diaspores 3 7 4 Akademia e shkencave & arteve 0 - - Fondi i rindertimit 2 2 2 Universiteti i Prishtines 45 45 45 Agjencioni Kosovar i Intelegjecës 20 11 3 Agjencia Shtetërore për Ruajtjen e të Dhënave 2 4 5 Qendra Financiare e Informacionit 2 2 2 Zyra rregullative e ujit dhe mbeturinave 1 - - Zyra rregullative e hekurudhave 0 Keshilli Kosovar per Trashegemi Kulturore - - 1 Komisioni Qendror i Zgjedhjeve - 0 0 Instituti Gjygjesor I Kosoves - 0 - Institucioni i Avokatit të Popullit - - 2 Gllogovc 2 0 0 Obiliq - 1 1 Lipjan 1 1 - Podujeva 2 3 1 Prishtina 1 1 1 Shtime 1 0 2 Prizreni - 0 0 Rahovec 3 2 2
Shënimi 36 Fondi i përcaktuar i donatorëve Grantet e përcaktuara të donatorëve mund të shpenzohen në pajtim me kushtet e marrëveshjes së grantit. Për analizë të hollësishme për bilancet e fondit të donatorëve referohuni shtojces 3.
Kodi Emërtimi 2014 2013 2012 '000 € '000 € '000 €
1 Gjendja e granteve të bartura 9,619 8,301 6,423 2 Grantet e pranuara 12,092 12,588 11,322 3 Pagesat direkte 2,288 4,354 5,493
6 Transferi në BKK - 7 Shpenzimet nga grantet (11,463) (11,179) (9,426) 8 Pagesat direkte (2,288) (4,354) (5,493) 9 Kthimi i granteve (17) (91) (18)
10=(5+6+7+8+9) Grantet e pa shpenzuara 10,232 9,619 8,301
Shënimi 37 Të hyrat vetanake Të hyrat vetanake të cilat barten janë të hyrat e grumbulluara e të pashfrytëzuara nga Komunat dhe organizatat qendrore buxhetore deri më 31.12.2014. Detajet e të hyrave vetanake për bartje në vitin 2014 janë të dhëna në aneksin 4.
35
Shënimi 38 Të hyrat e dedikuara të AKP-së Shuma e cila do të bartet në vitin 2015 është 1,315,428 Euro
Emërtimi 2014 2013 2012
'000 € '000 € '000 €1 Gjendja e Bartur nga 2013 4,459 10,225 -
2 Të hyrat e e dedikuara 2,300 - 16,248
3=1+2 Gjithsej 6,759 10,225 16,248
4 Pagesat per vitin 2014 (5,443) (5,766) (6,023)
5=4-3 Gjithsej për bartje në vitin 2015 1,315 4,459 10,225
Shënimi 39 Fondet tjera Fondet tjera janë fonde në mirëbesim. Në vijim është një tabelë ku janë dhënë detajet e përbërjes së fondit.
Depozitat për lojërat e fatit 39.1 5,550 5,381 4,302
Depozitat-organi shqyrtues i prokurimit 86 115 243
Depozitat nga Sekuestrimet 443 380 309
Depozitat e KGJK-së 39.2 3,017 1,876 1,697
Depozitat e dhomës speciale 60 52 51
Depozitat e subjekteve politike 4 19 -
Depozitë-taksa rrugore - 10 -
Pagat e minoriteteve në mirëbesim 39.3 1,247 1,608 1,527
Depozitat kithimi i pagave 16
Depozitat e të burgosurve 39.4 274 250 274 Depozitat-zhetonat e studentëve 113 137 133 Renta-Agjencioni Kosovar i prone 379 310 261 Depozitat e AKP-së 146 146 147 Gjithsej 13,447 12,842 9,215
Shënim 39.1 Depozitat për lojërat e fatit
Janë depozita të cilat janë paguar sipas legjislacionit mbi lojërat e fatit.
Shënimi 39.2 Depozitat e KGJK-së Janë mjete të depozituara nga gjykatat të cilat i kanë paguar palët e treta në emër të realizimit të të drejtave të tyre. Shënimi 39.3 Pagat e minoriteteve në mirëbesim Qeveria ka marrë vendim për krijimin e llogarisë në mirëbesim për pagat e refuzuara (të kthyera) nga minoritet.
Shënimi 39.4 Depozitat e të burgosurve
Janë para të cilat depozitohen për të burgosurit në llogaritë bankare përkatëse sipas burgjeve nëpër regjionet e Kosovës e të cilat pastaj ju kthehen të burgosurve me rastin e lirimit nga burgu.
36
RAPORT I BUXHETIT TË REPUBLIKËS SË KOSOVËS PER VITI N 2014 Ligji i buxhetit Nr.04/L-233 i Buxhetit të Republikës së Kosovës paraqeset ndarjet buxhetore për vitin
2014. Ky ligj parashehë edhe ndryshimet e këtyre ndarjeve buxhetore gjatë vitit e ato janë:
• Ndarjet buxhetore të bartur të të hyrave vetanake të pashpenzuara gjatë vitit 2013;
• Ndarjet buxhetore të disa llojeve të të hyrave vetanake të mbledhura nga organizatat buxhetore
qendrore;
• Ndarjet buxhetore të hyrave komunale vetanake të mbledhura gjatë vitit 2014;
• Transferin e ndarjeve buxhetore nga rezerva e Ministrit të Financave në organizata buxhetore.
• Transferin e ndarjeve buxhetore ndërmjet linjave buxhetore, brenda limiteve dhe aprovimeve të
parapara në ligj.
Të gjitha këto ndryshimet janë të parapara në ligjet e sipërcekura dhe janë aprovuar nga Kuvendi i
Republikës së Kosovës, janë të përfshira në buxhetin final në Sistemi Informativ i Menaxhimit Financiar të
Kosovës.
Aneksi 1 tregon për secilën organizatë buxhetore dhe për secilën kategori ekonomike, ndarjen fillestare të
buxhetit, ndryshimet gjatë vitit, dhe ndarjet buxhetore përfundimtare në Sistemin e menaxhimit financiar të
Thesarit.
37
Pranimet Pranimet gjatë vitit 2014, duke mos përfshirë grantet e përcaktuara të donatorëve kanë qenë 1,448,957,000 Euro dhe paraqesin 88.3% të hyrave të përgjithshme vjetore të planifikuara. Kemi rritje vjetore të hyrave për 1.4% krahasuar me vitin paraprak. Të dhënat më të detajizuara vërehen në tabelën në vijim:
Plani Buxhetor
2014 Pranimet
2014 Progresi
ndaj Planit
Krahasuar me vitin
paraprak Pranimet
2013 Pranimet
2012 € '000 € '000 në % në % € '000 € '000
Pranimet A B C=(A/B) D=(B/E)Doganat 934,109 870,978 93% 4% 837,269 844,861 Kthimet nga Doganat (3,729) (2,408) 65% -25% (3,189) (2,074) Administrata Tatimore 367,306 303,695 83% -1% 305,448 283,915 Kthimet nga ATK-ja (33,558) (31,108) 93% -10% (34,685) (32,763) Të hyrat jo tatimore-niveli qendrore 47,799 47,386 99% 10% 43,080 41,145 Të hyrat vetanake te komunave 67,226 60,955 91% 9% 55,850 59,448 Të hyrat vetanake-niveli qendrore 50,000 36,490 73% -7% 39,103 44,835 Taksa Koncesionare 5,500 5,293 96% 165% 2,000 - Tantiemat 22,000 26,539 121% 7% 24,693 - Dividentat - 15,000 0% -65% 43,000 45,000 Te hyrat nga privatizimi - - 0% -100% 26,300 - Të hyrat e dedikuara të AKP-së - 2,300 0% 0 - 16,248 Financimi i njëherëshëm i AKP-së - - 0% 0% - 28,934 Kthimi i huazimeve nga NP - - 0% -100% 6,000 4,000 Pranimet nga emetimi i letrave me vlerë 120,000 104,007 87% 31% 79,200 73,313 Huazimet nga IFN-të 64,892 9,829 15% 112% 4,634 93,677 Grantet për përkrahje të buxhetit - - 0% 0% - 37,417 Gjithsej Pranimet 1,641,545 1,448,957 88.3% 1.4% 1,428,704 1,537,955
Shënim: Në totalin e pranimeve nuk janë përfshirë pranimet nga GPD në shumë 12,092,000 Euro dhe pranimet e depozitave ne shumë 1,529,000 Euro.
38
Pagesat Pagesat gjatë vitit 2014, duke mos përfshirë grantet e përcaktuara të donatorëve, kanë qenë 1,498,400,000 Euro dhe paraqesin 90 % të planit të përgjithshëm vjetor. Krahasuar me vitin paraprak shihet një rënje vjetore të shpenzimeve prej rreth 0.1%. Të dhënat më të detajizuara vërehen në tabelën në vijim:
Përshkrimi Plani Buxhetor
2014 Pagesat
2014 Progresi
ndaj Planit
Krahasuar me vitin
paraprakPagesat
2013Pagesat
2012€ '000 € '000 % në,% € '000
Pagesat A B C=(A/B) D=(B/E)Pagat dhe rroga 496,489 485,247 98% 16% 417,093 407,706 Mallërat dhe shërbimet 213,396 183,658 86% -5% 193,857 169,362 Shpenzimet komunale 25,346 22,099 87% 2% 21,662 21,558 Subvencionet dhe transferet 367,326 361,160 98% 15% 312,916 280,120 Shpenzime kapitale 514,743 411,360 80% -22% 529,176 550,245 Të tjera 38,620 34,877 90% 37% 25,472 37,466 Gjithsej Pagesat 1,655,921 1,498,400 90% -0.1% 1,500,176 1,466,457
Shenim: Në totalin e pagesave nuk janë përfshirë pagesat nga GPD në shumë 11,463,000 Euro dhe kthimet nga fondet e depozitave ne shumë 993,000 Euro.
39
Raporti i suficitit/deficitit buxhetor për vitin 20 14
Buxheti 2014
€ '000
Realizimi 2014
€ '000 Të hyrat 1,456,652 1,332,822 Të hyrat tatimore 1,264,127 1,141,157
Të hyrat nga dogana 934,109 870,978 Kthimet nga Dogana (3,729) (2,408)
Të hyrat vendore 367,306 303,695 Kthimet nga ATK-ja (33,558) (31,108)
Të hyrat jo-tatimore 47,799 47,386 Tantiemat 22,000 26,539 Të hyrat vetanake 117,226 97,446
Shënim: nuk jështë përfshirë borxhi i jashtëm ne shumen prej 34,877,000 Euro dhe grantet e përcaktuara të donatorëve në shumën prej 11,463,000 Euro. Klasifikimi i shpenzimeve të granteve të përcaktuara të donatorëve sipas karakterit funksional dhe ekonomik
Shënim (*) Borxhi i KEK-ut është 191,952,491.70 Euro, interesi i akumuluar i papaguar sipas planit të amortizimit në fund të vitit 2014 është 30,201,518.46 Euro po ashtu ndeshkimet e kalkuluara në fund të vitit 2014 janë 10,392,000 Euro.
Detyrimet e pashlyera nga KEK-u sipas planit të amortizimit 2012 2013 2014 `000 Euro `000 Euro `000 Euro Interesi i kalkuluar 8,413 11,573 10,216 Kryegjëja e pakthyer 11,225 18,782 24,067 Ndëshkimet e kalkuluara 3,773 4,333 2,286 Gjithsej detyrimet 23,411 34,688 36,570
66
ANEKSI 6. Raporti i pasurive jofinanciare të organizatave buxhetore me vlerë mbi 1000 € Niveli Qendror
Kodi Organizata Buxhetore Vlera blerse
përfundimtare Zhvleresimi Vlera neto në libra
101 Kuvendi 10,956,658 4,157,432 6,799,226 102 Zyra e Presidentit 3,583,049 3,521,309 61,740 104 Zyra e Kryeministrit 8,507,721 5,708,530 2,799,191 201 Ministria e Financave 30,774,501 14,357,120 16,417,381 202 Ministria Administrimit Publik 44,008,005 11,815,770 32,192,234 203 Min.e Bujq.Pyll & Zhvill.Rural 37,900,669 1,621,951 36,278,718 204 Ministr.e Tregt.Indust. 21,806,886 6,258,013 15,548,873 205 Ministria e Infrastruktures 1,174,585,073 173,665,403 1,000,919,669 206 Ministria e Shëndetësis 275,372,791 51,841,756 223,531,035 207 Min.Kultures,Rinis & Sporteve 11,960,231 982,097 10,978,134 208 Mini.e Arsimit Shke.Teknol. 297,873,101 24,785,726 273,087,375 209 Mini.e Punes Mir.Sociale 23,408,908 3,748,234 19,660,674 210 Min.e Mjedisit & Plan.Hapsinor 137,425,679 6,615,199 130,810,480 211 Minis.per Komunitete dhe Kthim 1,109,987 858,107 251,880 212 Min.Adminis.te Pushtetit Lokal 8,400,929 1,617,262 6,783,667 213 Ministr.e Zhvillimit Ekonomik 5,007,744 1,970,628 3,037,115 214 Ministria e Puneve të Brendshme 89,098,673 42,364,840 46,733,833 215 Ministria e Drejtësise 100,716,897 9,157,655 91,559,243 216 Ministria e Puneve te Jashtme 5,576,494 1,950,095 3,626,400 217 Min.Forces se Sigur.se Kosoves 161,966,752 22,573,643 139,393,109 218 Minist.e Integrimeve Evropiane 162,707 96,093 66,614 219 Ministria e Diaspores 148,038 42,473 105,565 230 Komisioni Rreg.Prokurimit Publik 209,939 209,939 0 231 Akademia e Shkencave Arteve 189,583 140,528 49,055 235 Autor. Rregu.i Kom ele post 2,898,488 1,742,341 1,156,147 236 Agjencioni kundër-korrupsionit 170,390 148,032 22,357 238 Zyra rregullative e energjise 416,485 296,257 120,228 239 Agjencia kosovare e privatizim 899,148 480,485 418,663 240 Organi shqyrtues i prokurimit 90,900 66,043 24,857 241 Komisioni per ndihme juridike 64,321 27,612 36,709 242 Univerziteti i Prishtines 22,175,168 3,569,069 18,606,099 243 Gjykata Kushtetuese e Kosoves 790,874 456,864 334,011 244 Komision Kosovar i Konkurences 64,100 41,867 22,233 245 Agjenc. Kosovar i intelegjenc 2,602,182 532,422 2,069,760 246 Kësh.kosoves për trash.kultur. 27,201 11,821 15,381 247 Panel zgjedhor-ankesa & parash 55,905 34,392 21,512 249 Kësh.i pavarur mbykqyr shck 59,818 43,608 16,210 250 Prokurori i shtetit 1,723,063 593,786 1,129,277 251 Agj.shtet.për ruaj.e të dhëna 76,139 37,323 38,816 253 Agj.Per Menaxh.Memor.të Kosovë 1,230,774 22,195 1,208,579 302 Zyra e Auditorit Gjeneral 441,709 372,708 69,001 303 Drejtorati i çështj.admi. 85,245 85,245 0 304 Zyra e kordinatorit të tmk 2,130,394 2,073,788 56,606 308 Qendra finan.e informaci. 18,829 7,206 11,623 309 Departamenti i drejtësis 686,304 533,933 152,372 312 Agjen.kosovar i mirbesimit 906,207 799,784 106,423 313 Zyra rregull.e ujit dhe mbet. 122,596 116,560 6,037 314 Zyra rregullative e hekur. 55,957 25,417 30,540 317 Autoriteti i aviacionit civil 115,417 108,178 7,239 318 Komisi.pavarur i min min 5,624,475 3,725,210 1,899,265 319 Komisioni i pavarur i mediave 2,784,957 1,618,094 1,166,863 320 Komisioni qendror i zgjedh. 460,256 335,060 125,196 321 Instituc.avokatit te popullit 163,120 141,138 21,982
67
Kodi Organizata Buxhetore Vlera blerse
përfundimtare Zhvleresimi Vlera neto në libra
322 Instituti gjygjësor i kosovës 135,672 112,545 23,127 328 Këshilli gjygjesor i kosovës 18,252,720 2,862,472 15,390,248 329 Agjencioni kosovar i prones 1,370,030 1,131,932 238,098 Gjithsej niveli qendror 2,517,449,858 412,213,189 2,105,236,669
ANEKSI 7. Raporti i pasurive jofinanciare te organizatave buxhetore me vlerë nën 1000 € Informatat në këtë raport janë konsoliduar nga pasqyrat financiare individuale të organizatave buxhetore. Niveli Qendror
Kodi Organizata Buxhetore 2014 2013 2012 101 Kuvendi 433,210 502,786 606,258 102 Zyra e Presidentit 94,300 88,800 291,600 104 Zyra e Kryeministrit 498,888 403,296 725,899 201 Ministria e Financave 1,477,000 1,703,000 1,416,309 202 Ministria Administrimit Publik 756,402 800,000 590,000 203 Min.e Bujq.Pyll & Zhvill.Rural 221,650 332,159 213,673 204 Min.e Tregtise & Industrise 199,000 - 189,000 205 Ministria e Infrastrukturës 205,970 180,750 771,588 206 Ministria e Shëndetsisë 6,406,489 5,449,617 988,631 207 Min.Kultures,Rinis & Sporteve 167,787 167,787 49,871 208 Min.e Arsimit,Shkenc & Teknol. 2,659,620 2,412,480 1,950,677 209 Min.e Punes & Mireq.Sociale 571,051 728,317 367,867 210 Min.e Mjedisit & Plan.Hapsinor 426,000 508,000 408,000 211 Minis.për Komunitete dhe Kthim 8,688 25,014 10,027 212 Min.Adminis.te Pushtetit Lokal 634,938 559,159 498,530 213 Ministr.e Zhvillimit Ekonomik 97,000 75,000 63,000 214 Min.e Puneve të Brendshme 4,351,179 3,555,418 2,948,476 215 Ministria e Drejtësisë 1,215,002 589,350 216,083 216 Ministria e Puneve të Jashtme 869,574 276,091 242,509 217 Min.Forces së Sigur.së Kosoves 2,154,134 2,661,726 2,316,041 218 Minist.e Integrimeve Evropiane 155,000 110,000 193,000 219 Ministria e Diaspores 125,000 82,832 106,414 230 Komisioni Rreg.Prokurimit Publik 23,691 20,646 22,665 231 Akademia e Shkencave & Arteve 99,432 2,137,111 290,699 235 Autoriteti Rregullat.i Telekomunikacionit 27,000 21,226 42,537 236 Agjencioni Antikorupcion 61,798 52,000 140,000 237 Agjenc.i Prokurimit Publik - - 238 Zyra Rregullative e Energjise 20,980 41,692 116,608 239 Agjencia Kosovare e Privatizim 74,368 112,470 135,573 240 Organi Shqyrtues i Prokurimit 28,633 36,674 44,736 241 Komisioni për Ndihme Juridike 11,351 15,300 16,941 242 Univerziteti i Prishtines 4,148,924 3,346,615 - 243 Gjykata Kushtetuese e Kosoves 5,450 1,353 7,401 244 Komision Kosovar i Konkurences - 39,000 - 245 Agjencioni Kosovar i Intelegjences 432,360 363,213 222,368 246 Këshilli Kosoves për Trash.Kulturor 135,000 9,093 13,500 247 Panel Zgjedhor-Ankesa & Parash. 13,000 42,000 6,000 249 Kësh.i Pavarur Mbykqyr SHCK 40,320 45,000 55,000 250 Prokurori i Shtetit 68,250 107,480 91,212 251 Agjencioni Shtetror për Mbrojtjen e te dhënave 38,000 - 26,000 253 Agj. Per menaxhimin e Memorialeve te Kosoves 4,578 4,320 302 Zyra e Auditorit Gjeneral 97,290 101,000 115,000 313 Zyra Rregull.e Ujit dhe Mbeturina 15,201 15,972 35,454 314 Zyra Rreg.e Hekurudhave 50,616 32,052 31,074 317 Autoriteti i Aviacionit Civil 24,073 45,282 51,599 318 Komis.Pavarur i Min.&Mineralev 54,971 53,483 62,719 319 Kom.i Pavarur i Mediave 45,920 38,037 38,693 320 Komisioni Qendror i Zgjedhjeve 678,226 603,000 400,000 321 Instituc.Avokatit të Popullit 12,000 61,000 51,000 322 Instituti Gjygjesor i Kosovës 30,000 26,309 42,000 328 Këshilli Gjygjesor i Kosovës 1,327,000 1,505,000 1,362,000 329 Agjencioni Kosovar i Prones 83,173 88,489 66,000
Gjithsej niveli lokal 612,997 409,040 240,469 Gjithsej 17,437,401 35,758,372 15,309,512
72
ANEKSI 9. Raporti i obligimeve të papaguara sipas organizatave buxhetore
Informatat në këtë raport janë konsoliduar nga pasqyrat financiare individuale të organizatave buxhetore. Niveli Qendror
Përshkrimi 2014 2013 2012 Kuvendi 31,767 35,622 103,662 Zyra e Presidentit 19,822 17,462 21,406 Zyra e Kryeministrit 192,791 353,323 104,799 Min.e Financave 43,163 42,449 7,706 Min.e Administrimit Publik 1,138,213 190,336 49,919 Min.e Bujq.Pyll& Zhv.Rural 18,724,025 10,025,450 492,113 Min.e Tregtise & Industrise 44,549 176,386 72,710 Min. e Infrastruktures 1,030,730 3,901,150 2,828,839 Ministria e Shëndetësisë 3,029,430 2,849,175 2,630,047 Min.Kult.Rinis,Sport 1,353,293 132,913 750,375 Min.e Arsimit,Shkenc & Teknol. 3,120,160 4,266,220 2,328,054 Min.e Punes & Mireq.Sociale 1,228,836 702,567 56,102 Ministria e Ambientit dhe Planifikimit Hapsinor* 114,390,657 1,655,021 80,158 Min.per Kthim te Komuniteteve 8,474 14,512 2,636 Min.Admin. te Pushtetit Lokal 66,392 148,866 3,200 Min. e Zhvillimit Ekonomik 26,666 6,835 365,531 Min.e Puneve te Brendshme 560,222 301,538 2,881,123 Ministria e Drejtesise 1,413,770 89,731 7,136 Ministria e Puneve te Jashtme 347,120 233,888 159,100 Min e Forc se Sigur se Kosoves 421,364 433,374 238,417 Ministria e Integrimeve Evropiane 8,455 30,387 16,137 Ministria e Diaspores 18,051 16,226 38,856 Komisioni Rreg. i Prokurimit Publik 956 1,026 5,580 Akademia e Shkencave & Arteve 40,679 4,810 3,427 Autoriteti Rregullativ i Telekomunikacionit 3,445 6,329 4,936 Agjencioni Antikorupcion 12,935 1,963 8,393 Zyra Rregullative e Energjise 4,258 27,294 11,245 Agjenc.Kosovar i Privatizimit 3,959 10,367 12,684 Organi Shqyrtues i Prokurimit 6,705 1,925 1,182 Komisioni për Ndihmë Juridike 2,424 129 7,327 Universiteti i Prishtines 329,120 1,329,780 226,396 Gjykata Kushtetuese 12,021 19,957 26,221 Komisioni Kosovar i Konkurrences - - 543 Agjencioni Kosovar i Intelegjences 35,669 2,256 1,298 Këshilli i Kosoves për Trashëgimi Kulturore 1,173 369 402 Paneli Zgjedhor per Ankesa dhe Parashtresa 830 969 1,042 Këshilli i Pavarur Mbikqyres 3,000 2,737 784 Prokurori i Shtetit 180,809 123,931 48,004 Agjen. Shtetror per Mbrojtjen e te Dhënave 15,886 - 13,311 Agjen.per menaxhimin e memorialeve të Kosoves 33,082 102 - Zyra e Auditorit Gjeneral 7,567 10,000 - Zyra Rregull.e Ujit dhe Mbeturinave 2,707 647 1,631 Zyra Rregullative e Hekurudhave 7,517 1,647 10,319 Autoriteti i Aviacionit Civli 3,630 1,358 3,070 Komis.Pavarur i Min.&Mineralev 6,873 11,295 9,689
73
Përshkrimi 2014 2013 2012 Kom.i Pavarur i Mediave 46,798 8,675 0.00 Komisioni Qendror i Zgjedhjeve 19,334 341,275 13,788 Institucioni i Avokatit te Popullit 1,450 526 313 Instituti Gjyqesor i Kosoves 8,369 3,000 4,000 Këshilli Gjyqesor i Kosovës 177,699 356,000 199,007 Agjencioni Kosovar i Prones 14,021 17,880 23,153 Niveli qendror 148,200,865 27,909,679 13,875,771
Shënim (*) : Shuma prej 114,390,657 e raportuar nga MMPH përfshinë vendimet e shpronësimit për pronat private në shumë prej 50,662,994 Euro , pronat publike në shumë prej 15,503,859 Euro, pronat shoqërore në shumë prej 47,635,804 Euro. Niveli Lokal
ANEKSI 13. Raporti për pagesat sipas nenit 39.2 të LMFPP-së
Nr. Data e pagesës
Kategoria ekonomike
Baza Ligjore Organizates buxhetore Shuma e paguar
1 05.02.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Kllokotit 6,770 2 20.02.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Ministria e Drejtesise 3,344 3 20.02.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 12,064 4 07.04.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Kllokotit 2,670 5 30.05.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Deçanit 30,075 6 29.05.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 1,496 7 29.05.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 1,695 8 23.05.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 23,110 9 29.05.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Graçanicës 12,016 10 29.05.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Kllokotit 3,030 11 29.05.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Kllokotit 9,703 12 08.04.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 4,587 13 27.05.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 50,635 14 27.05.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 7,497 15 27.05.2014 340 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 2,438 16 23.05.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 5,786 17 23.05.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 16,588 18 08.04.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 9,552 19 12.05.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 4,860 20 12.05.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 13,517 21 12.05.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 70,862 22 23.05.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 2,880 23 22.05.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Mitrovicës 53,271 24 23.05.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Pejës 3,406 25 08.04.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 2,870 26 11.04.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP AKI 50,220 27 04.06.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Graqanicës 8,340 28 09.06.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakovës 90,627 29 10.06.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakovës 122,578 30 20.06.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 7,827 31 24.06.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP MAP 173,132 32 24.06.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Deçanit 77,947 33 08.07.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Graqanices 15,023 34 15.07.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Mitrovices 7,117 35 17.07.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 60,000 36 13.08.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP komuna e Gjakoves 42,614 37 18.07.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Deçanit 2,654 38 08.07.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP KGJK 5,818 39 05.07.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP AVUK 33,575 40 08.08.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 800 41 27.08.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 162,697 42 13.08.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 139,527 43 08.08.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP QKUK 761 44 22.07.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 24,728 45 18.07.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Vitise 1,247 46 08.09.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 1,143 47 08.08.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP MMPH 21,236 48 13.08.2014 130/300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 14,575 49 04.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Deçanit 5,000
79
Nr. Data e pagesës
Kategoria ekonomike
Baza Ligjore Organizates buxhetore Shuma e paguar
50 22.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP QKUK 40,279 51 22.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 14,013 52 22.09.204 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 43,108 53 22.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 55,850 54 22.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 4,012 55 22.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 14,597 56 29.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 52,050 57 04.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 4,871 58 04.09.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Kuvendi i Kosoves 240 59 05.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Obiliqit 50,000 60 04.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Ferizajit 20,130 61 08.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 14.724.48 62 12.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 70,714 63 25.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Deçanit 3,485 64 24.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Deçanit 2,070 65 25.09.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 15,326 66 07.10.2014 130/300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Shterpces 12,660 67 15.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 62,570 68 22.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 32,968 69 03.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 61,699 70 23.10.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP QKUK 97,865 71 23.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 33,149 72 30.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Pejes 1,000 73 29.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Pejes 5,000 74 30.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Pejes 2,000 75 29.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Pejes 500 76 30.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Pejes 1,500 77 21.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Graqanices 39,660 78 09.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 106 79 21.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 43,155 80 22.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP MAP 16,650 81 17.11.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Junikut 8,555 82 21.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP KQZ 3,082 83 07.11.2014 140 Neni 39.2 i LMFPP KGJK 2,400 84 04.11.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 1,810 85 21.10.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 25,471 86 19.11.2014 300/140 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 53,509 87 06.11.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 241,511 88 06.11.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 6,215 89 06.11.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP MAP 39,993 90 05.11.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Graqanices 11,732 91 19.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 8,730 92 05.11.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Graqanices 39,260 93 05.11.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Ministria e Drejtesise 1,328 94 10.11.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 4,914 95 11.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 54,905 96 24.11.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Gjakoves 3,425 97 24.11.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 5,497 98 25.11.2014 130/300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 6,500 99 24.11.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Podujeves 32,868 100 03.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 6,651 101 22.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 15,067 102 17.11.2014 140 Neni 39.2 i LMFPP Kuvendi i Kosoves 7,626
80
Nr. Data e pagesës
Kategoria ekonomike
Baza Ligjore Organizates buxhetore Shuma e paguar
103 14.11.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 6,822 104 17.11.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Junikut 23,882 105 09.12.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komisioni Qend. i Zgjedhjeve 33,163 106 18.11.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 10,309 107 14.11.2014 140 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 6,822 108 15.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Ferizajit 23,800 109 02.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP MAP 31,516 110 17.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 23,295 111 09.12.2014 130 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Deçanit 19,883 112 23.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 10,690 113 18.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP MMPH 39,098 114 31.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 17,238 115 23.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Rahovecit 10,711 116 09.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 756 117 09.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 302 118 31.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 65,854 119 31.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Obiliqit 7,916 120 19.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Kministria e Kthimit 7,271 121 19.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Podujeves 9,808 122 31.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Universiteti I Prishtines 1,689 123 31.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Drenasit 19,008 124 31.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 83,760 125 31.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Prishtines 18,840 126 31.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP MASHT 390,500 127 31.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Obiliqit 7,341 128 31.12.2014 300 Neni 39.2 i LMFPP Komuna e Lipjanit 17,717 Gjithsej 3,694,175
81
ANEKSI 14. Pranimet dhe Pagesat sipas Statistikave Financiare të Qeverise (SFQ) 2001
Prezantim i pranimeve sipas Statistikave Financiare të Qeverisë (SFQ) 2001
Tatimet në të ardhura 165,273 154,022 149,140 Tatimi në të ardhurat e korporatave /1 54,875 63,266 61,365 Tatimi në të ardhurat personale 67,419 61,336 60,089 Tatimi për bizneset individuale /2 30,782 27,786 26,055 Tatimi në interes, dividentë, qira, lojëra të fatit 12,197 1,634 1,631
Tatimet në pronë 20,411 16,119 14,584 Tatimi në pronë 20,411 16,119 14,584
Tatimet në mallra dhe shërbime 883,327 867,343 861,930 Tatimi mbi vlerën e shtuar - TVSH /3 528,133 524,650 516,775 Akcizat 315,313 300,809 303,018 Të hyrat nga licensat (për sektorin e naftës, lojrat, etj.) /4 10,883 13,246 20,446 Të hyrat nga regjistrimi i automjeteve dhe nga taksa rrugore 25,796 25,492 21,682 Të hyrat nga taksa ekologjike dhe taksa tjera 3,202 3,146 9
Tatimet në tregëtinë dhe transaksionet ndërkombëtare 127,732 121,002 120,607 Taksa doganore në importe 125,199 118,470 116,894 Tatimet tjera doganore, kontrolla e jashtme, fast-dogana 2,533 2,532 3,713
Tatimet tjera 520 432 521 Banderolat 478 388 459 Tjera 42 44 62
Grantet 12,092 12,588 48,739 Grantet e përcaktuara të donatorëve 12,092 12,588 11,322 Grantet për përkrahje të buxhetit - - 37,417
Të hyra tjera 135,559 153,649 137,583 Të hyrat nga pronësia 47,035 70,245 47,043
Shitja e mallrave dhe shërbimeve 71,357 72,880 78,631 Shitja e mallrave nga Doganat 617 402 401 Taksat administrative - niveli qëndror 24,186 20,524 23,308 Taksat administrative - niveli komunal 23,494 27,852 32,427 Shitje të parrjedhshme - niveli qëndror 16,000 17,791 16,099 Shitje të parrjedhshme - niveli komunal 7,059 6,311 6,395
Gjobat dhe dënimet 16,774 10,240 10,220 Kundërvajtet doganore dhe gjobat e ATK-së 3,533 3,153 2,814 Të hyrat nga gjobat dhe dënimet - niveli qëndror 4,591 3,236 3,589 Të hyrat nga gjobat dhe dënimet - niveli komunal 8,651 3,851 3,817
Të hyra të ndryshme dhe të paspecifikuara 393 284 1,690 0/Te pranimet nuk perfshihen te hyrat e dedikuara ( 2,300,000 Euro ), Huamarrjet nderkombetare ( 9,829,000 Euro ), Huamarrja e brendëshme (104,007,000 Euro), Fondi i Depozitave (1,529,000 Euro) /1 Përfshin edhe mbledhjet e borxheve nga tatimi në fitim /2 Përfshin edhe mbledhjet e borxheve nga tatimi i paragjykuar /3 Përfshin edhe TVSH-në e shtyrë /4 Sipas Manualit SFQ 2001, taksat të cilat nuk ndërlidhen me shërbime të definuara administrative konsiderohen si të hyra tatimore
82
Prezantim i pagesave sipas Statistikave Financiare të Qeverisë (SFQ) 2001
2014
`000 € 2013
`000 € 2012
`000 € Pagesat/0 1,487,812 1,491,361 1,460,546
Kompensimi i punonjësve 486,691 418,546 409,245 Pagat dhe rrogat 486,691 418,546 409,245
Blerja e mallrave dhe shërbimeve 208,937 215,892 193,901 Mallrat dhe shërbimet 186,916 194,473 171,430 Shërbimet komunale 22,021 21,419 21,421 Pagesat e anëtarësimit në IFN - - 1,050
Interesi 12,827 11,478 10,079 Pagesa e interesit të borxhit publik 12,827 11,478 10,079
Subvencionet 85,813 92,992 89,796 Subvencionet për ndërmarrjet publike 36,414 49,266 52,184 Subvencionet për entitetet jo-publike 31,982 32,819 27,361 Pagesat për përfituesit individual 11,696 10,907 10,251 Pagesat për kulturat bujqësore dhe sektorin e blegtorisë 5,721 - -
Grantet 11,009 7,556 3,738 Subvencionet për entitetet publike (përfsh. kulturës) 2,443 4,237 2,038 Transferet për qeveritë tjera 3,000 3,004 1,700 Pagesa e polisave të sigurimit - BKS V.Q 02/151 1,499 315 - Ristrukturimi i potencialit fizik 4,067 - -
Përfitimet sociale 267,367 214,740 186,522 Pensionet bazë (përfshihen kontributdhënësit) 170,804 137,390 111,857 Pensionet për personat me aftësi të kufizuar 22,293 14,337 11,610 Pensionet e TMK-së 2,640 2,018 1,499 Ndihma sociale 26,641 27,445 27,461 Pagesat për invalidët e luftës 35,986 30,432 30,865 Pagesat për familjet e viktimave të luftës 57 48 37 Pensionet për punonjësit e Trepçës 3,950 3,070 3,193 Pagesat për ish të burgosurit politik 4,997 - -
Pagesat tjera 19,047 8,857 28,837 Transfere kapitale për ndërmarrjet publike 7,575 7,263 10,411 Transferet kapitale për ndërmarrjet jo-publike 1,823 4,591 3,536 Neto pagesa e kredive për ndërmarrje publike /1 - (6,000) 11,000 Pagesat në bazë të vendimeve gjyqësore 9,650 3,003 3,890
Neto blerja e aseteve jo-financiare /2 396,120 521,300 538,428 Neto blerja e aseteve jo-financiare - nga BKK 394,638 516,096 534,177 Neto blerja e aseteve jo-financiare - nga grantet e përcaktuara 1,483 5,204 4,251
0/ Te Pagesat nuk perfshihen pagesat per Kryegjen e Borxhit te shume prej 22,049,000 Euro dhe Kthimet nga Fondet e Depozitave shumen prej 993,000 Euro