Traspasos de Planes de Retiro
Traspasos de Planes de Retiro
Agenda
1. Entorno de Retiro 2. Planes Privados de Pensiones (PPP)3. Plan Personal de Retiro (PPR)4. Traspaso Planes de Retiro
• Funcionamiento• Sustento Fiscal• Requisitos y Proceso
5. Cambios6. Comercialización7. Comunicación
Entorno de Retiro
El retiro en México
▪ Cambios demográficos significativos: aumento de esperanza de vida y baja en la tasa de fecundidad.
▪ Proyección de incremento de mayores de 65 años de 3.7 millones (1990) a 31.5 millones (2030)
▪ Tasa de reemplazo: 26% del último sueldo con el esquema de AFORE
Fuente: Estudio de la OCDE sobre los sistemas de pensiones: México
El retiro en México
▪ IMSS a trabajadores
▪ Compañías otorgan a sus empleados▪ Ventajas Fiscales
▪ Ahorro adicional personal▪ Ventajas Fiscales
Plan integral para contar con un retiro digno
Fuente: OCDE
▪ Mecanismos para complementar
Retiro
Afore
PPP
PPR
Seguridad Social
Planes Privados de Pensiones
Planes Personales de Retiro
AccionesBienes
Planes Privados de Pensiones (PPP)
Planes Privados de Pensiones (PPP)
.Beneficio Definido
Contribución definida
Híbrido
Tipos de Planes
Mixto
Fuente: Reporte anual de Planes Privados de Pensiones 2018, CONSAR.
Un plan privado de pensiones es una prestación que otorgan las compañías a sus empleados para que cuenten con un capital adicional al otorgado por su AFORE al momento de su retiro, tiene por objetivo ayudarlos a mejorar su tasa de reemplazo
Planes Privados de Pensiones (PPP)
3
Esquemas de compensación diferida
1 Buscan fortalecer el ingreso del trabajador a su jubilación/ retiro
1
1 Complementan la pension del Seguro Social
2
1 Ventajas fiscales4
1
La compañía establece las reglas para la administración del plan.
5
Empleado puede validar
previamente con RH si cuenta con
un PPP y su reglamento.
Planes Privados de Pensiones (PPP)
Recursos administrados por tipo de PlanCifras en Millones de pesos
$521,676 MDP total
2.3% del PIB
Más de 1.4 millones de empleados
Fuente: Reporte anual de Planes Privados de Pensiones 2018, CONSAR.
Mixto175,866
Contribución Definida34,268
Híbrido38,318
Beneficio Definido273,224
Planes Privados de Pensiones (PPP)
Ejemplos de compañías que tienen PPP
L’ORÉALSantander
Tecnológico de MonterreyMovistar
IBMLiverpoolCEMEX
BBVA Bancomer
Plan Personal de Retiro (PPR)
Plan Personal de Retiro (PPR)
Es un plan ideal para disfrutar del retiro que deseas, gozando de importantes beneficios fiscales y con la posibilidad de generar atractivos rendimientos.
1Edad de retiro de 65 años
2Tope de ley ( 5 UMA’s anualeso 10% de sus ingresos)
3Ofrece atractivos beneficios fiscales
Traspaso de Planes de Retiro
¿Qué es un Traspaso de Planes de Retiro?
Opción para que los empleados continúen ahorrando para su retiro de forma personal a través de Imagina Ser.
cFuncionamiento Traspaso de Planes de Retiro
Compañía Administradora del PPP
Separación laboral(Renuncia o
despido)
Otorga un PPPA los empleados
Salida del empleado
$1,000,000 Monto total PPP
Si decide llevarse el dinero habría retención de ISR.
$350,000(Ejemplo: Tasa máxima 35%)
Sin retención de ISR
$1,000,000
Bolso PPR
Incentivo Fiscal traspasar a un PPR
Al realizar el traspaso directo al fondo PPR de Imagina Ser, el monto total no tiene una retención de impuestos.
Imagina SerImagina Ser+
Se considera que no se dispone de los bienes de los fondos de pensiones, en el caso de que un trabajador termine su relación laboral antes de estar en alguno de los supuestos de jubilación o pensión y las aportaciones efectuadas se depositen a una de las cuentas de planes personales de retiro a que se refiere el artículo 151 fracción V de la LISR.
Casos en que se considera que no se disponen de los bienes del fondo de
pensiones.
Sustento Fiscal
Se considera que no se dispone de los bienes de los fondos de pensiones, en el caso de que un trabajador termine su relación laboral antes de estar en alguno de los supuestos de jubilación o pensión y las aportaciones efectuadas se depositen a una de las cuentas de planes personales de retiro a que se refiere el artículo 151 fracción V de la LISR.
Los recursos que se entreguen al trabajador antes de que se den los supuestos señalados en el artículo 151 fracción V se considerarán ingresos acumulables para él.
Casos en que se considera que no se disponen de los bienes del fondo de pensiones.
Art. 72LISR
Requisitos
Validación de Plan Privado de Pensiones (PPP) como prestación en la Empresa que labora el empleado
Contar con una póliza Imagina Ser + PPR (edad 65 años) en vigor*
Formato de “Solicitud de Movimientos Fondos de Reservas de Movimientos de Planes Flexibles”, concepto Traspaso PPP a PPR
Carta de Traspaso de la Administradora a SMNYL (una vez validada se proporciona cuenta concentradora) Ejemplo 1
1
2
3
*En caso de no contar con una póliza se deberá correr el proceso de emisión normal.
Comprobante de transferencia a la cuenta de depósito de SMNYL. 4Nota: En caso de consulta de validación se deberá entregar Carta de Traspaso de la Administradora a SMNYL (una vez validada se proporciona cuenta concentradora)
Flujo Traspaso de Planes de Retiro
Cartas EjemploEjemplo 2: Entrega para el clienteEjemplo 1 :Empresa a SMNYL
Traspaso PPR
Traspaso a Póliza
1. Asesor acude a ventanilla/ Mini Pool para recoger carta de traspaso.
2. Cliente recibe carta de traspasocorrecto.
3. Confirmación1. Requisitos
Revisión de documentos
2. Validación
Flujo Traspaso de Planes de Retiro
Entrega de requisitos
1. Consulta requisitos y recaba información (Portal de Asesores)
2. Se valida en Ventanilla/Mini Pool si es viable el Traspaso
3. Ventanilla/Mini Pool comparte cuenta de depósito
Identificar
1. Identificar Clientes oportunamente conPPP
2. Póliza Imagina Ser+PPR
Nivel de Servicio: Tiempo 5 días
En caso de no contar con toda la
información se rechaza el trámite
1. Entrega de documentación completa y correcta para Traspaso
ClienteAviso de inicio
de trámite Aviso de fin de
trámite
Para dudas de validación de negocio, se pueden
revisar previamente con el equipo Comercial que
canalice a Productos.
Cambios
Cambios y Materiales
2
Estado de Cuenta IS & PPR
• Concepto por Traspaso
1
Guía del Asesor & CDP
• Sección Traspaso de Planes de Retiro
• Nuevas preguntas
3
Materiales
• Infografía y video
Comercialización
Comercialización
IdentificarClientes
1. Clientes actuales que cuenten con Planes Privados de Pensiones donde laboren actualmente.
2. Considera la edad adecuada a la de contratación.
3. Contacto con otros empleados.
1. Acceso a empresas a través de clientes para comunicar beneficios.
2. Contacto con otros empleados.
Recursos Humanos
Argumento: Beneficios Fiscales para los empleados.
Argumento: Cuenta individual de retiro.
Beneficios de Comercialización
Emisión de póliza de Imagina Ser, tomando en cuenta el ANF sobre la prima básica
que pueda pagar el cliente.
Póliza de IS
• Prima Básica 35%• Prima Adicional 0.8%• Bonos 120%
Comisión y Cuaderno de Concursos
Te ayuda a sumar para las convenciones 5x1.
Convenciones
Construye la mejor
estrategia para el cliente
Puedes recomendar destinar el 10% del total de traspaso como prima básica.
Ejemplo: Traspaso de 1 MDP
Representa $18 mil pesos
Beneficios para el cliente
Complementa el ahorro al retiro
Diversificas el capital que se puede destinar para la etapa de retiro.
Ahorro ImpuestosConsiderando la tasa máxima del 35%, ese porcentaje de ahorro de impuestos se puede convertir en la meta adicional de ahorro, generando rendimientos.
Ejemplo: $350,000 de ahorro de impuestos.(Persona de 35 años con 1 MDP) más inflación (4.5%), moneda UDI.
A la edad de 65 años se convierte en $1.3 MDP.
Mayor Protección
• En caso de fallecimiento e invalidez• Rendimientos mínimos garantizados• Dinero protegido ante la inflación, a
través de UDI y dólar.
Plan Individual
Conservación y continuación del ahorro para el retiro de forma personal.
Restricciones
No aplica Prima Única
El dinero se envía a la cuenta una vez validada la
información
Suma asegurada acorde a su ANF, no al monto a
traspasar
Puede resultar una afectaciones al asesor
Sin distribución del dinero a la póliza
Póliza IS+PPR (Edad a 65 años) sin excepción
Afectación de ISR al cliente si realiza un retiro
del traspaso
Comunicación
PLATAFORMAS DIGITALES PLATAFORMAS DIGITALES + FV RECURSOS HUMANOS + FV
Consumidores
Anónimos
Clientes Actuales
Clientes Grupo
Estrategia de Comunicación
EDUCACIÓN: NO LO TENGO PERO LO NECESITO
CONCIENTIZACIÓN: YA LO TENGO QUE HAGO CON EL
DIFERENCIANCIÓN: QUIÉN ES EL MEJOR
RELACIÓN: SMNYL TIENE LO QUE NECESITAS
ACOMPAÑAMIENTO: TE SIGO EDUCANDO
Construye la mejor estrategia para disfrutar la etapa de tu retiro.