Plan de negocios cultivo de tilapia

AquaNort Peru Sac.

Plan de Negocios

Proyecto Cultivo de Tilapia

Por:

Ing. Nicolas Hurtado Totocayo

Lima, 2008

AquaNort Peru SACPlan de Trabajo

Presentado por:

Ing. CIP. Nicolas Hurtado TotocayoPresidente ASOPPAC PERUTelefono: 2674610Celular: 999788781Email: [email protected]: www.asoppac.org.pe Lima, 2008

1. Proyecto y Objetivos

2. Producto y Mercado

3. Competitividad

PLAN DE NEGOCIO

5. Plan de Ventas

4. Plan de marketing

7. Aspectos Legales y societarios

8. Establecimiento, Lanzamiento e inversiones

9. Resultados Previstos

10.Plan de Financiamiento

AGENDA

6. Organización y Recursos humanos

AquaNort Perú SAC

Video

Cultivo de Tilapia

AquaNort Perú SAC

1. Proyecto y ObjetivosVisión

“Llegar a constituirnos en el principal productor y exportador de

tilapia roja en el Perú, contando para ello con una infraestructura

adecuada y una clara estrategia basada en costos con máxima

calidad, comprometida a servir mejor a nuestros clientes, generando

fuentes de trabajo y creando valor para los accionistas.”

Misión

“Cultivar tilapia roja de primera calidad utilizando las más modernas

tecnologías de cultivo para el consumo humano a nivel

internacional. Nuestro compromiso es con el mercado internacional,

el medio ambiente y la generación de divisas, el cual contribuirá a

un desarrollo integral y cubrirá las expectativas financieras y

económicas de los inversionistas”.

AquaNort Perú SAC

Objetivos

Producción de filetes frescos de excelente calidad

La calidad esta en función a los estándares mínimos que exige el

mercado americano para su ingreso (color, olor, firmeza, sabor,

perecibilidad, etc), para ello se requiere aprovechar y controlar los

recursos tangibles y no tangibles del proyecto. De otro lado la

programación de cultivo es un factor que nos va a permitir tener una

producción de acorde a la demanda de nuestro nicho. La supervisión

constante de la producción obtenida nos llevara a comprobar que el

producto no solo alcance los estándares mínimos, sino que los supere,

esto con la finalidad de ganar presencia y participación a nivel país.

AquaNort Perú SAC

…Objetivos

Introducción al mercado americano a través de exportadores ya

establecidos

Un productor nuevo en el mercado internacional carece de posicionamiento, el

proyecto contempla ingresar a través de actuales productores que exportan a

EE. UU. una producción mayor a la nuestra, el objetivo buscado es exportar con

su respaldo y poder de negociación para con los brokers o cadena de

intermediación, de esta forma se evita ingresar directamente o por brokers los

cuales nos ofrecen un precio poco atractivo, además de altas comisiones. Para

poder mantener un precio atractivo para el comprador, se considera minimizar

los costos de producción sin perjudicar la calidad del producto, para ello se

realizará lo siguiente:

- Comprar alimento en grandes cantidades y acceder al descuento por y quizás

por pronto pago en función al flujo de caja.

- Los beneficios arancelarios (ATPDEA) preemitirán que el producto adquirido

en países que tengan este beneficio sea atractivo para los compradores

(brokers), lo cual permitirá tener una mejor brecha al momento de negociar

precios.

AquaNort Perú SAC

El Equipo

Los cinco promotores de este proyecto trabajamos actualmente y desde

hace años en el sector Pesca, Acuicultura y Administrativo:

- Nicolas Hurtado: Ingeniero Pesquero Acuicultor por la Universidad Nacional

Federico Villarreal y Maestría en Administración por la Universidad Nacional

Federico Villarreal, con más de 10 años de experiencia en el sector Pesca y

Acuicultura, es el actual Presidente de la Asociación Peruana de

Profesionales en Acuicultura (ASOPPAC) Past-Presidente y actualmente

Asesor del Comité de Acuicultura del Capitulo de Ingeniería Pesquera del

Colegio de Ingenieros del Perú. Institución especializada en proveer

asesoria a medianas y pequeñas empresas con más de 25.000 clientes en

Perú.

- Flor de Maria Jiménez: Contador Público

AquaNort Perú SAC

…El Equipo

- Jose Martinez: Licenciado Administrativo

- Beatriz Dias: Contador Público Colegiado

- Margarita Rodriguez: Contador Público

AquaNort Perú SAC

2. El Producto y el Mercado

Produccion Mundial de Tilapia

2.555.908 ton. en el 2007

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

China

Egypt

Indo

nesia

Philip

pine

s

Thaila

nd

Mex

ico

Brasil

Taiwan

Vietn

am

Oth

ers

Colom

bia

Ecuad

or

Hon

dura

s

Cub

a

Cos

ta R

ica

Mal

aysia

Unite

d Sta

tes

To

ne

lad

as

AquaNort Perú SAC

Fuente: Elaboración propia, basado en FAO.

El Mercado

AquaNort Perú SAC

El Mercado

IMPORTACION MUNDIAL DE TILAPIA A EE. UU..

Hasta el 2007

2.0009.112

16.22423.33630.44937.56144.67351.78558.89766.00973.121

80.23487.34694.458101.570108.682115.794122.906130.019137.131

144.243151.355158.467165.579172.691179.804186.916

1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

AÑOS

TO

NE

LA

DA

S

AquaNort Perú SAC

Fuente: Elaboración propia, basado en National Marine Fisheries Service, Fisheries

Statistics and Economics Division, USA.

El Mercado

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 (est.)

Tuna 3.5 Shrimp 3.4 Shrimp 3.7 Shrimp 4.0 Shrimp 4.2 Shrimp 4.1 Shrimp 4.4 Shrimp 4.4

Shrimp 3.2 Tuna 2.9 Tuna 3.1 Tuna 3.4 Tuna 3.4 Tuna 3.1 Tuna 2.9 Tuna 2.9

Pollock 1.6 Salmon 2.0 Salmon 2.0 Salmon 2.2 Salmon 2.2 Salmon 2.4 Salmon 2.0 Salmon 2.0

Salmon 1.5 Pollock 1.2 Pollock 1.1 Pollock 1.7 Pollock 1.7 Pollock 1.5 Pollock 1.6 Pollock 1.6

Catfish 1.1 Catfish 1.1 Catfish 1.1 Catfish 1.1 Catfish 1.1 Catfish 1.0 Tilapia 1.0 Tilapia 1.2

Cod 0.8 Cod 0.6 Cod 0.7 Cod 0.6 Tilapia 0.7 Tilapia 0.8 Catfish 0.97 Catfish 0.97

Clams 0.5 Clams 0.5 Crabs 0.6 Crabs 0.6 Cod 0.6 Crabs 0.6 Crabs 0.7 Crabs 0.66

Crabs 0.4 Crabs 0.4 Clams 0.5 Tilapia 0.5 Crabs 0.6 Cod 0.6 Cod 0.5 Cod 0.51

Flatf ish 0.4 Flatf ish 0.4 Tilapia 0.4 Clams 0.5 Clams 0.5 Clams 0.4 Clams 0.4 Clams 0.44

Scallops 0.3 Tilapia 0.4 Flatfish 0.3 Scallops 0.3 Scallops 0.3 Scallops 0.3 Scallops 0.3 Scallops 0.31

Tilapia 0.3

RANKING DE PRODUCTOS MARINOS EN EL MERCADO EE. UU.

Lbs percapita

AquaNort Perú SAC

AÑOFILETE INCREMENTO FILETE INCREMENTO ENTERO INCREMENTO

FRESCO % CONGELADO % %

1992 215,92 0,00 145,26 0,00 3.027,56 0,00

1993 586,16 171,47 612,34 321,56 10.046,47 231,83

1994 890,41 51,91 2.347,37 283,34 11.317,82 12,65

1995 1.460,46 64,02 2.166,35 -7,71 12.263,01 8,35

1996 2.045,54 40,06 1.697,57 -21,64 15.267,45 24,50

1997 2.823,18 38,02 2.498,85 47,20 19.122,33 25,25

1998 3.589,70 27,15 2.696,23 7,90 21.534,44 12,61

1999 5.309,70 47,91 4.971,38 84,38 27.293,46 26,74

2000 7.501,84 41,29 5.185,81 4,31 27.781,28 1,79

2001 10.236,05 36,45 7.318,82 41,13 38.729,63 39,41

2002 14.187,05 38,60 12.252,50 67,41 40.747,92 5,21

2003 17.951,43 26,53 23.249,39 89,75 49.045,37 20,36

2004 19.480,17 8,52 36.160,11 55,53 57.298,93 16,83

2005 22.729,07 16,68 55.615,35 53,80 56.524,23 -1,35

2006 23.100,54 1,63 74.381,38 33,74 60.772,15 7,52

2007 26.175,96 13,31 100.636,30 35,30 46.942,93 -22,76

TOTAL 158,283 41,570 331,935 73,068 497,715 27,264

IMPORTACIONES DE TILAPIA POR LOS EE. UU. (por producto)

AquaNort Perú SAC

Fuente: Elaboración propia, basado en National Marine Fisheries Service, Fisheries

Statistics and Economics Division, USA.

IMPORTACION MUNDIAL DE TILAPIA A EEUU SEGUN

PRESENTACION

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

AÑOS

TO

NE

LA

DA

S

F.FRECO F.CONGELADO ENTERO

El Mercado

AquaNort Perú SAC

Fuente: Elaboración propia, basado en National Marine Fisheries Service, Fisheries

Statistics and Economics Division, USA.

EVOLUCION DE LOS PRINCIPALES PRODUCTORES DE FILETE

FRESCO DE TILAPIA

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

14.000.000

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

AÑOS

KIL

OS ECUADOR

HONDURAS

COSTARICA

El Mercado

AquaNort Perú SAC

Fuente: Elaboración propia, basado en National Marine Fisheries Service, Fisheries

Statistics and Economics Division, USA.

KILOS FILETE FILETE ENTERO

AÑO FRESCO CONGELADO CONGELADO

1995 5,42 4,14 1,40

1996 5,70 4,40 1,57

1997 4,98 4,52 1,26

1998 4,75 4,44 1,01

1999 4,87 4,46 1,24

2000 5,93 4,48 1,21

2001 5,94 3,93 0,98

2002 5,76 3,96 1,08

2003 5,68 3,62 1,12

2004 5,96 3,29 1,09

2005 6,16 3,29 1,24

2006 6,41 3,28 1,49

2007 6,42 3,29 1,29

TOTAL 5,62 3,79 1,25

AquaNort Perú SAC

Fuente: Elaboración propia, basado en National Marine Fisheries Service, Fisheries

Statistics and Economics Division, USA.

Año Proyección de la demanda

2004 19,312

2005 21,447

2006 24,943

2007 27,600

2008 30,577

2009 33,921

Proyección de la demanda de filete fresco de tilapia en

Estados Unidos: 2001 – 2009 (En TM)

AquaNort Perú SAC

Fuente: Elaboración propia, basado en National Marine Fisheries Service, Fisheries

Statistics and Economics Division, USA.

23,100

26,175

+1000

Toneladas

De Demanda

Insatisfecha

OportunidadesLas cifras muestran al producto en la etapa de pleno crecimiento

dentro del ciclo económico, es evidente el crecimiento de la

demanda y lo estable del precio e incluso su incremento.

• Los EE. UU. Es el principal mercado de filetes fresco de tilapia.

• En el 2005 su demanda externa ascendió a 135 mil TM valorizadas en US$

437.5 millones, registrando desde el año 2000 un crecimiento promedio

anual de 23.8% en volumen y 30% en términos monetarios.

• Todos estos elementos se traducen para nuestra empresa que EE. UU. Es

un mercado potencial de tilapia que en los próximos años mantendrá un

incremento en sus demandas.

• Representa una oportunidad real, porque nuestra empresa posee los

requisitos necesarios y la experiencia necesaria para aprovechar esta

oportunidad con éxito.

AquaNort Perú SAC

Concepto del Negocio

AquaNort Perú SAC se proyecta como una compañía de

producción y comercialización de filetes frescos de Tilapia Roja

dirigido principalmente al mercado estadounidense. La piscigranja

estará ubicada en la localidad de Lancones, distrito de Sullana, en el

departamento de Piura, ubicación propicia en clima, e hidrografía

para el desarrollo intensivo del cultivo de la Tilapia, además de la

cercana ubicación de múltiples plantas de fileteo, teniendo en

cuenta el uso de tecnología de punta (Sistema Intensivo) para lograr

un producto con un alto valor proteico y agregado.

AquaNort Perú SAC

El Diseño de Planta

AquaNort Perú SAC

ESTANQUES DE ENGORDE

ESTANQUES DE CRECIMIENTO

ESTANQUES DE ALEVINAJE

ESTANQUES DE ENGORDE

INGRESO

PRINCIPAL

OFICINAS

Y DEPOSITOS

VIVIENDA

LABORATORIO

COMEDOR

El Proceso Productivo

AquaNort Perú SAC

COMERCIALIZACIONPROCESAMIENTO

HATCHERY

ACONDICIONA-

MIENTO DEL

ESTANQUE

ACOPLAMIENTO

DEL DRENAJE

ENTRADA DE

AGUA

CONTROL DE

PH

INSTALACION DE

REPRODUC-

TORES

SELECCIÓN Y

CONTEO DE CRIAS

REVERSION

SEXUAL DE

ALEVINES

TRASLADO A

PLANTAS PARA

ENGORDE

COSECHA

CONTROL DE

PESOS

LAVADO

FILETES

FILETEADO

PESADO

EMPACADO

REFRIGERAD

O

ETIQUETADO

TRANSPORTE

CRECIMIENTO Y

ENGORDE

BROKER O

AGENTE

El Proceso ProductivoFlujo de Operaciones del

Proceso productivo

AquaNort Perú SAC

Transplante

Control de Juveniles

90 días

Transplante

Control de Engorde I

90 días

Transplante

Engorde II

90 días

Cosecha

A planta de proceso

El Proceso ProductivoFlujo de Operaciones del

Procesamiento de Filetes

AquaNort Perú SAC

Recepción de la M. P. T. Aire: 5ºC

T. Pescado: 2-5ºC

Clasificación y pesado

Descamado, eviscerado

y descabezado

Fileteo Rendimiento: 30%

Afinado

Sanitizado y escurrido T. (agua + hielo): 5ºC

Cloro: 5 ppm

Pesado

Envase, empaque T. Aire: 5ºC

y embalaje

Almacenado T. Aire: 0ºC

Al aeropuerto

El ProductoEl producto a comercializar es filete fresco de Tilapia roja, entre 120 á 150

gr. cada uno, sin piel y sin espinas, interfoliado, de color blanco. Existen

características muy marcadas de este producto, ello porque su sabor es

ligeramente neutro, pero se presentan casos en que puede adquirir sabores

procedentes de ciertas algas azul-verdosa y de otros microorganismos que

habitan en el agua donde se cultiva el pez. La textura de la carne es firme y

suave, dando características muy marcadas de resto de productos

acuícolas.

Materia prima: Tilapia roja (Oreochromis spp)

- Producto final: Filete Fresco de tilapia (F.F.T.)

- Presentación: Envasado en caja de cartón refinado y empacadas, en

cajas de cartón master.

- Característica físicas: Carne blanca, firme textura, suave sabor y peso

aproximado por filete de 120 á150 g.

- Partida arancelaria (En el mercado USA): 0304.10.40.61

AquaNort Perú SAC

El Producto

AquaNort Perú SAC

La Competencia

0

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

7,000

ECUADOR COSTA RICA HONDURAS CHINA TAIWÁN OTROS

Paises

TM

Principales Exportadores de Filete Fresco a Los EE. UU.

AquaNort Perú SAC

Fuente: Elaboración propia, basado en National Marine Fisheries Service, Fisheries

Statistics and Economics Division, USA.

La CompetenciaPrincipales competidores.

Los competidores directos y relevantes en nuestro mercado empresarial son:

A nivel Internacional:

- Ecuador

- Costa Rica

- Honduras

A nivel Nacional:

- American Quality Aquaculture S.A.

- Melis Fishery S.A.

- Acuicultura de Huaura SAC.

AquaNort Perú SAC

N Debilidad de Ecuador

Ventaja del proyecto al

respeto

1 El territorio geográfico de

Ecuador propicio para el

cultivo es limitado con

respecto al de Perú.

La zona norte y oriente del

Perú son propicias para el

cultivo, y territorialmente son

mas extensos que Ecuador.

2 La política gubernamental es

restrictiva a las inversiones

extranjeras

Actualmente el gobierno

tiene en marcha el plan de

exportaciones considerando

como punto relevante a la

acuicultura.

Ventaja del proyecto ante debilidades de Ecuador

Ventajas frente a la Competencia

AquaNort Perú SAC

Ventaja del proyecto ante debilidades de Costa Rica

Ventajas frente a la Competencia

Debilidad de Costa Rica Ventaja del proyecto al

respeto

1 El territorio geográfico de

Costa Rica propicio para

el cultivo es limitado con

respecto al de Perú.

La zona norte y oriente

del Perú son propicias

para el cultivo, y

territorialmente son más

extensos que Ecuador.

2 No cuenta con políticas de

exoneración arancelarias

Presencia del ATPDEA

AquaNort Perú SAC

AquaNort Perú SAC

DAFO

DEBILIDADES FORTALEZAS

Baja oferta nacional de reproductores y alevines de calidad.

Acceso inicial sólo a brokers.

Pequeña participación en el mercado.

Único aeropuerto internacional situado en Lima, lejos a la

planta procesadora.

Poco ó nulo financiamiento por parte de la banca nacional

para este tipo de emprendimientos.

Ubicación geográfica

Asesoría Técnica de profesionales de éxito a nivel

internacional y nacional.

Cultura de Calidad en la empresa.

Apoyo del Estado al sector acuícola (beneficios

tributarios)

Costos competitivos de mano de obra y alimento

Cercanía y certificación HACCP de planta de proceso.

AMENAZAS OPORTUNIDADES

Creciente oferta mundial de Tilapia.

Fuerte dependencia al mercado de Estados Unidos.

Adversidad climática (Fenómeno del Niño), y/o nuevas

enfermedades.

De no firmarse el Tratado de Libre Comercio,

establecimiento de posibles barreras arancelarias por parte

de Estados Unidos

Retraso de envíos ante externalidades negativas generadas

por descontento social ó adversidad climática.

Tendencia decreciente del Tipo de Cambio.

Reducción de la oferta de recursos marinos ya

plenamente explotados y crecimiento de la población a

nivel mundial.

Crecimiento acelerado del consumo de filete fresco de

Tilapia en el mercado estadounidense.

Beneficios arancelarios a EEUU (ATPDEA).

Precios de exportación estables.

Tendencia a nivel mundial de consumo de productos

alimenticios procedentes de ambientes

ecológicamente sanos.

4. Plan de Marketing

a. DAFO

AquaNort Perú SAC

b. Política de Producto.

Línea de Productos:

Los productos a comercializar se clasifican en producto

para exportación y mercado local:

- FILETE DE TILAPIA ROJA de 120 a 150 gr. con

destino a Estados Unidos

- FILETE DE TILAPIA FRESCA de 80 a 119 gr. con

destino al mercado local.

AquaNort Perú SAC

c. Política de Servicio y Atención al cliente.

La demanda por la tilapia ha crecido basada en su calidad,

variedad en las presentaciones, comercialización,

importaciones con controles rigurosos.

d. Política de Precios.

El precio de las tilapia en el mercado de EEUU tiende

ligeramente a incrementarse, paralelamente al aumento de

su demanda, favorecida principalmente por el crecimiento

demográfico de las colonias árabes, latinos, asiáticos y la

misma comunidad americana.

AquaNort Perú SAC

e. Política de Promociones y descuentos.

No alcanza con tener un producto de calidad y aparienciay que este disponible en todos los segmentos del mercado,es necesario también hacerlo saber. De acuerdo a nuestroanálisis de estrategia en promociones tenemos:

•Se creara una Pagina Web interactiva.

•Se coordinara con revistas especializadas de Gourmet.

•Se coordinara la permanencia de avisos publicitarios enpáginas Web culinarias.

•Se participara en eventos de nivel técnico.

•Participación en foros especializados

AquaNort Perú SAC

f. Estimaciones de Venta.

La capacidad de producción será de 100 toneladas

mensuales, equivalente a aproximadamente 1,200 TM de

pescado vivo por año, lo que nos dará 420 TM de filete

fresco. Los filetes tendrán un tamaño aproximado de 120 a

150 gr.

*Porcentaje de conversión de filete 30 %

AquaNort Perú SAC

5. Plan de Ventas.

a. Estrategia de Ventas.

Las estrategias de la empresa permiten aprovechar con

eficacia las oportunidades existentes y minimiza los

posibles efectos negativos de las amenazas externas.

Por tanto se divide en:

– A nivel internacional los Brockers.

– A nivel nacional por concesiones (acuerdos) con los

supermercados.

AquaNort Perú SAC

b. Fuerza de Ventas.

La estrategia será la de exportación directa al mercado de

Estados Unidos. El grupo de clientes está conformado por

los importadores distribuidores que comercializan

productos acuáticos en el mercado objetivo, que

mantienen el dominio y manejo de la red de distribución y

que tienen entre su cartera de clientes a restaurantes y

minoristas especializados en comida marina, natural u

orgánica.

AquaNort Perú SAC

c. Plan de Ventas Anual.

RUBROS AÑO-01 AÑO-02 AÑO-03 AÑO-04 AÑO-05

% sobre el total 70% 70% 70% 70% 70%

Venta Kg 98,000 294,000 294,000 294,000 294,000

Venta CIF US$ 7.02 7.02 7.02 7.02 7.02

Sub Total 687,960.00 2,063,880.00 2,063,880.00 2,063,880.00 2,063,880.00

% sobre el total 30% 30% 30% 30% 30%

Venta Kg 42,000 126,000 126,000 126,000 126,000

Venta US$ 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5

Sub Total U.S.$. 63,000.00 189,000.00 189,000.00 189,000.00 189,000.00

Venta Kg 260,000 780,000 780,000 780,000 780,000

Venta US$ 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07

Sub Total U.S.$. 18,200.00 54,600.00 54,600.00 54,600.00 54,600.00

TOTAL INGRESOS 769,160.00 2,307,480.00 2,307,480.00 2,307,480.00 2,307,480.00

Por Filete fresco, mercado EEUU

Por Filete fresco, mercado local

Por sub productos (merma), mercado local

AquaNort Perú SAC

d. Estimaciones En Producción.

Se determina para el primer año de ventas una producción

de 140 TM de filetes, 30 % de la capacidad total(400 TM

de tilapia) y a partir del segundo año de ventas una

producción de 420 TM de filete (1200 TM de tilapia),

cantidad que se mantendrá a lo largo a lo largo del

horizonte del proyecto.

AquaNort Perú SAC

6. Organización y Recursos Humanos

a. Dirección de la Empresa

Administración de la Empresa

La Empresa estará dirigida por el Directorio

*Composición Inicial:

- Gerencia general

- La secretaria

- Asesoria externa

- Los órganos de línea

*Gerencia de producción:

- Asistente

- Seguridad

- Producción

*Gerencia Comercial:

- Asistente

AquaNort Perú SAC

ORGANIGRAMA DE LAEMPRESA

GERENCIA

COMERCIAL

SECRETARIAASESORIA

EXTERNA

DIRECTORIO

GERENCIA

GENERAL

GERENCIA DE

PRODUCCION

Seguridad ProducciónAsistente Asistente

Organización y Recursos Humanos

AquaNort Perú SAC

Organización y Recursos Humanos

b. Personas claves del proyecto

Los impulsores del proyecto son:

•C.P. Flor de Maria Jiménez Troncos

•C.P. Margarita Rodriguez Aguilar

•C.P.C. Maria Beatriz Diaz Mori

•Ing. CIP. Nicolas Hurtado Totocayo

•Lic. Adm. Jose Alfredo Martinez Apaza

AquaNort Perú SAC

Condiciones de Trabajo y RemunerativasPrincipios Generales

Consideramos de vital importancia que nuestra organización se fundamente en los

elementos de la filosofía del justo tiempo. Consideramos como un elemento

fundamental la intervención de las personas “EL RECURSO HUMANO”

1. La selección y la incorporación de los mejores profesionales en cada posición.

2. Todas las posiciones de la empresa y muy especialmente aquellas que están en

directo contacto con nuestros clientes son muy importantes

3. Nuestra empresa esta en el siglo XXI, trabajamos en equipo. Todos tenemos el

mismo objetivo, todos trabajamos juntos. Estos dirigidos bajos criterios de disciplina,

confianza, compromiso, mentalidad, liderazgo, la motivación en un 100% que se

traduzca en un producto de buena calidad y satisfacción del mercado.

4. Nuestra empresa deberá seleccionar con base a competencias de motivación y

características y enseñar el conocimiento y habilidades que se requieren para

desempeñar el puesto.

AquaNort Perú SAC

RemunerativasNuestra empresa es de la opinión que la remuneración debe ser estar

basada en la producción de cada operario.

Propone un plan de incentivos para los operarios que superen la

producción establecida de acuerdo con los tiempos patrón.

Considerando la Organización Racional de Trabajo que se fundamenta en

el análisis del trabajo operacional, el estudio de los tiempos y movimientos,

en la fragmentación de las tareas y en la especialización del trabajador.

Buscando la eliminación del desperdicio, de la ociosidad operaria y la

reducción de los costos de producción.

AquaNort Perú SAC

…Remunerativas

Por lo tanto nuestra concepción es:

1. Todo el personal especializado al manejo acuicola y el cultivo de las

especias de tilapia, su salario debe estar determinado por su producción.

2. Todos los colaboradores de la empresa y especialmente el equipo directivo

y los que tienen responsabilidades operativas deben tener la oportunidad

de obtener excelentes remuneraciones y bonos complementarios

vinculados a sus resultados y a los propios de la empresa.

3. El personal de marketing y sobre todo de venta deben estar excelente

remunerados, el 80% de dicha remuneración por el logro de sus objetivos

personales y generales 20%.

4. El personal de ventas no cobrara comisiones por sus ventas, cobrara

excelentes bonos por alcanzar los objetivos preestablecidos.

AquaNort Perú SAC

7. Aspectos legales y societarias

Sociedad Actual

La razón social de la Empresa es AquaNort Perú SAC. Es una sociedad

constituida el ……..

Los productos a comercializar se clasifican en producto para la exportación y

mercado local.

-Filete de Tilapia Roja de 120 a 150 gr con destino a los EE. UU.

-Filete de Tilapia Fresca de 80 a 119 gr con destino al mercado local.

La inversión total del proyecto es US S/. 1 520,386

que comprende la inversión fija de US S/. 481,51

y el capital de trabajo de US S/. 1 038,875

necesarios para cubrir el primer ciclo productivo.

AquaNort Perú SAC

Aspectos legales y societarias

Sede Social y Operativa

La ubicación de la planta de cultivo es el distrito de Lancones, provincia de

Sullana, departamento de Piura. Lugar que reúne las condiciones ideales en

cuanto a temperaturas, disponibilidad y calidad del agua, cercanía a plantas

procesadoras. Estas condiciones han llevado a los dos principales productores

peruanos a localizarse en esta zona.

El cultivo será realizado en estanques de concreto, con agua proveniente de

los andes, que cumple con los parámetros adecuados de temperatura, oxigeno

disuelto entre otros.

El servicio de fileteo y empaque del producto terminado se

realizan en Paita, luego la producción será trasladada en

un camión frigorífico hasta el aeropuerto Jorge Chávez

para finalmente ser enviada a los Estados Unidos para

su comercialización respectiva.

AquaNort Perú SAC

Aspectos legales y societarias

Política Fiscal y Presión Tributaria

El Perú incentiva las exportaciones a través de un beneficio tributario

en el que permite las exportaciones.

Adicionalmente, provee de un trato especial en la recuperación del

impuesto general de las ventas, cuando la entidad se encuentra en

etapa productiva (Ley N 28326-08-2004)

Adicionalmente de manera particular para la acuicultura el impuesto a

la renta es de 15%, menor que para la generalidad de las demás

industrias que es de 30%.

AquaNort Perú SAC

Aspectos legales y societarias

Política Arancelaria

La ley de Promoción Comercial Andina y Erradicación de la Droga

(ATPDEA) permite el arancel cero para las importaciones de Tilapia

(provenientes del Perú a EE. UU.)

Políticas legales

El Estado Peruano a través del Ministerio de la producción promulga la

Ley de promoción y desarrollo de la Acuicultura, la cual busca normar,

orientar y promover el desarrollo de la acuicultura en todas sus formas.

El 11 de agosto del 2004se publico la ley N 28326 que modifica la ley

N 27460.

AquaNort Perú SAC

8. Establecimiento, lanzamiento e inversiones

Planes de establecimiento

•Pagina de Web interactiva.

•Se coordinara con revistas especializadas de Gourmet.

•Se coordinara la permanencia de avisos publicitarios en

páginas Web culinarias.

•Se participara en eventos de nivel técnico.

•Participación en foros especializados

AquaNort Perú SAC

9. Resultados previstos.

Evaluación Financiera

Inversión y FinanciamientoComposición De La Inversión Total.

La inversión necesaria para poder llevar a cabo el proyecto, la podemos

clasificar en dos partes: INVERSIÓN FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO.

Inversión fija

Está constituido por los activos fijos tangibles y los activos fijos intangibles.

Capital de trabajo

Son recursos necesarios para cubrir los costos para que el proyecto funcione,

es decir, cuantificar con cuanto de capital deberá de contar la empresa para

afrontar gastos de inicio hasta que la empresa genere ingresos por si misma.

Este ha sido calculado sobre la base de los costos de explotación: materia

prima, mano de obra, gastos indirectos de fabricación, así como los gastos

administrativos y de ventas.

AquaNort Perú SAC

CUADRO DE MATERIALES

Costo Unidad

unitario Cantidad C. total Cantidad C. total

Materiales

directos

Reproductores 6 Unidad 397 2,381

Alevines 25 Millar 1,667 41,667 1,667 41,667

Alimento 0.47 Kg 994,715 466,273 1,821,467 853,813

Hormonas 3.5 gr 200 700 200 700

Cal 160 Ton 9 1,440 7 1,120

Hielo 34.29 TM 69 2,366 208 7,132

Envase 1.41 Kg 909 1,282 2,728 3,846

Empaque 0.74 Caja 11,113 8,224 33,338 24,670

Embalaje 4.12 Caja 1,111 4,577 3,334 13,736

Gel pack 0.2 Bolsa 11,163 2,233 33,490 6,698

Sub total 531,142 953,382

Materiales

indirectos

Agua 0.00037 m3 8,108,108 3,000 8,108,108 3,000

Petróleo 2.12 Gl. 2,500 5,300 2,500 5,300

Desinfectantes 1 Estimado 1,500 1,500 1,500 1,500

Sub total 9,800 9,800

TOTAL 540,942 963,182

Materiales

Año 1 Año 2

AquaNort Perú SAC

Remuneració

n

básica

mensual

Cantidad Remun.

Annual

Cantidad Remun.

AnualMano de obra

indirecta

Ingeniero 1,000 2 32,400 2 32,400

Asist. Laboratorio 128 1 2,074 1 2,074

Asist. producc. 286 2 9,266 2 9,266

Capataz 200 1 3,240 1 3,240

Chofer 150 1 2,430 1 2,430

Cocinero 132 1 2,138 1 2,138

Vigilante 154 4 9,979 4 9,979

Sub total 61,528 61,528

Mano de obra

directa

Obrero 132 8 17,107 18 38,491

Sub total 17,107 38,491

TOTAL 78,635 100,019

Mano de obra

Año 1 Año 2

CUADRO: MANO DE OBRA

AquaNort Perú SAC

Inversión total

La inversión total del proyecto asciende a US$1,520,386.

Compuesto por inversión en activos fijos y en capital de

trabajo. El resumen de la inversión se presenta a

continuación en el siguiente cuadro, el cual incluye un

porcentaje del 5% por imprevistos por situaciones que se

podrían presentar y que no fueron consideradas, la mayor

inversión se encuentra en bienes tangibles los cuales

representan un 26%, capital de trabajo con un 68% y en

activos intangibles 1%.

AquaNort Perú SAC

CUADRO: RESUMEN DE INVERSION

Rubro Sub-total Total %

400,011 26%

Máquinas, equipos y

muebles

80,907

Terrenos y infraestructura 319,104

9,100 1%

Estudios previos 3,350

Gastos de organización 1,500

Gastos pre-operativos 4,250

CAPITAL DE TRABAJO 1,038,875 68%

Gastos de producción 730,505

Gastos de Administración 308,370

IMPREVISTOS 72,399 5%

TOTAL DE INVERSIÓN US$ 1,520,386 100%

INVERSIÓN EN ACTIVOS TANGIBLES

INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES

AquaNort Perú SAC

10. Plan de financiamiento.

Financiamiento de la inversión fija

De acuerdo a lo expuesto en el capítulo anterior de la

inversión, la inversión total previa para el proyecto

asciende a US$ 534,778. Esta inversión esta compuesta

por los activos fijos y la reserva por imprevistos.

AquaNort Perú SAC

Planificación Financiera

presentaremos la planificación financiera del proyecto, es

decir, la proyección de todos los ingresos y egresos

durante un periodo considerado. Esos flujos se

presentaran a través de la elaboración de los diferentes

estados financieros relevantes para la evaluación del

proyecto: El estado de ganancias y pérdidas, el flujo de

caja económico.

AquaNort Perú SAC

Depreciación

Respecto a la depreciación, se está considerando sólo la

depreciación de los activos fijos tangibles relacionados a la

producción y para depreciar se considera las tablas actuales de

depreciación emitidas por la SUNAT a efecto de no considerar

diferencias tributarias y contables.

Rubro % Monto Depreciación

Vehículos 20% 67,330.50 13,466.10

Terreno 3% 30,881.94 926.46

Computadora 10% 2,100.00 210.00

Reproductores 50% 4,761.90 2,380.95

Chinchorros 20% 1,349.60 269.92

TOTAL 14,602.56

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EE GG Y PP Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos 769,160 2,307,480 2,307,480 2,307,480 2,307,480

Costo de explotación -732,186 -1,399,558 -1,399,558 -1,399,558 -1,399,558

Utilidad Bruta 36,974 907,922 907,922 907,922 907,922

Gastos Adm. y Ventas -308,370 -435,810 -435,810 -435,810 -435,810

Depreciación -14,603 -14,603 -14,603 -14,603 -14,603

Utilidad Operativa -285,999 457,509 457,509 457,509 457,509

Impuesto a la renta (15%) -68,626 -68,626 -68,626 -68,626

Drawback (5%) 34,398 103,194 103,194 103,194 103,194

Utilidad Neta -251,601 492,077 492,077 492,077 492,077

Cuadro: Estado de Ganancias y Pérdidas

En este caso por ser aportación integra de los accionistas, dicho

estado financiero no contempla intereses y en consecuencia es el

mismo que el económico.

AquaNort Perú SAC

FLUJO DE CAJA 0 1 2 3 4 5

INGRESOS:

Ventas 769,160 2,307,480 2,307,480 2,307,480 2,307,480

Drawback (5%) 34,398 103,194 103,194 103,194 103,194

EGRESOS:

Inversión -534,778

Costos de explotación -732,186 -1,399,558 -1,399,558 -1,399,558 -1,399,558

Gastos Adm. Y Ventas -308,370 -435,810 -435,810 -435,810 -435,810

Impuesto a la Renta 0 -68,626 -68,626 -68,626 -68,626

Flujo de Caja Neto -534,778 -236,998 506,680 506,680 506,680 506,680

Flujo de Caja Presupuestado

Este flujo se ha calculado utilizando los flujos de efectivo de entrada y de salida

con la finalidad de poder contar con los flujos de efectivos reales del proyecto de

tiempo.

El flujo de caja determina la liquidez con que cuenta el proyecto antes y

después de cada período pronosticado.

AquaNort Perú SAC

Indicadores de Rentabilidad

Estos son el análisis del VAN y de la TIR (tasa interna de retorno), en los

tratados anteriores hemos determinado el COK de los accionistas (29.54%)

en función a esta tasa de descuento evaluaremos si el proyecto cumple con

las expectativas.

También determinaremos el período de recuperación de la inversión a fin de

conocer el número de años antes que los acumulados de flujos de caja

proyectados se iguales a la inversión inicial.

TASA DE DESCUENTO (COK) 29.54%

VAN 105,095

TIR 37.54%

AquaNort Perú SACPlan de Trabajo

Lima, 2008

¡¡ Muchas Gracias ¡¡

Ing. CIP. Nicolás Hurtado T.Presidente ASOPPAC PERU

Telefono: 2674610

Celular: 999788781

Email: [email protected]

Web: www.asoppac.org.pe

A nivel Internacional:

- Ecuador

AquaNort Perú SAC

A nivel Nacional:

American Quality Aquaculture

AquaNort Perú SAC

A nivel Nacional:

Melis Fishery

AquaNort Perú SAC

A nivel Nacional:

Acua Huaura SAC

AquaNort Perú SAC