Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik · 2020. 1. 22. · Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance Code), sebagai pedoman bagi seluruh jajaran perusahaan

Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance Code) PT AKSES PELABUHAN INDONESIA

Scanned with CamScanner

Good Corporate Governance Code PT Akses Pelabuhan Indonesia ii

DAFTAR ISI

Daftar Isi ........................................................................................................................................................................ii

Kata Pengantar Komisaris Utama .......................................................................................................................v

Kata Pengantar Direktur Utama .......................................................................................................................vi

Profil Perusahaan ........................................................................................................................................................vii

Visi, Misi, dan Budaya Perusahaan.......................................................................................................................viii

BAB I PENDAHULUAN .................................................................................................... 1

1. Latar Belakang ..................................................................................................................................1

2. Pengertian ...........................................................................................................................................2

3. Tujuan....................................................................................................................................................2

A. Tujuan Penerapan GCG .......................................................................................................2

B. Tujuan Penyusunan GCG Code..........................................................................................3

4. Landasan Implementasi GCG Code ............................................................................................3

5. Ruang Lingkup GCG Code ...........................................................................................................4

6. Proses Penyusunan GCG Code.....................................................................................................4

7. Tanggung Jawab Implementasi GCG Code ............................................................................4

BAB II PRINSIP-PRINSIP TATA KELOLA PERUSAHAAN ........................................... 6

1. Akuntabilitas (Accountability) ........................................................................................................6

2. Responsibilitas (Responsibility) .....................................................................................................7

3. Independensi (Independency) ..........................................................................................................8

4. Transparansi (Transparency) .........................................................................................................9

5. Kewajaran (Fairness) .......................................................................................................................10

BAB III HIERARKI PERATURAN DAN STRUKTUR KEBIJAKAN PERUSAHAAN .... 11

1. Hierarki Peraturan Perusahaan ...................................................................................................11

2. Struktur Kebijakan Perusahaan ...................................................................................................13

BAB IV ORGAN PERUSAHAAN ...................................................................................... 15

Good Corporate Governance Code PT Akses Pelabuhan Indonesia iii

Daftar Isi

1. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) .................................................................................16

A. Prinsip Dasar ............................................................................................................................16

B. Pedoman Pelaksanaan ...........................................................................................................17

2. Dewan Komisaris...............................................................................................................................19

A. Prinsip Dasar ............................................................................................................................19


C. Organ Pendukung Dewan Komisaris ..............................................................................22

1) Sekretaris Dewan Komisaris ......................................................................................23

2) Komite - Komite ...............................................................................................................23

3. Direksi....................................................................................................................................................24

A. Prinsip Dasar ............................................................................................................................24


C. Organ Pendukung Direksi...................................................................................................27

1) Sekretaris Perusahaan ...................................................................................................27

2) Satuan Pengawasan Internal (SPI) atau Internal Audit................................28

4. Hubungan Antar Organ Perusahaan .........................................................................................30

BAB V PEMANGKU KEPENTINGAN (STAKEHOLDERS) ........................................... 32

1. Prinsip Dasar ......................................................................................................................................32

2. Pedoman Pokok Pelaksanaan .......................................................................................................33

A. Kreditur .......................................................................................................................................33

B. Pelanggan ...................................................................................................................................34

C. Pemasok ......................................................................................................................................34

D. Mitra Kerja.................................................................................................................................35

E. Pegawai .......................................................................................................................................35

F. Pemerintah .................................................................................................................................36

G. Masyarakat ................................................................................................................................36

BAB VI KEBIJAKAN PERUSAHAAN .............................................................................. 38

1. Pedoman Etika Perusahaan (Code of Conduct) .........................................................................38

2. Pedoman Kerja Dewan Komisaris dan Direksi (Board Manual).......................................41

3. Piagam Komite (Committee Charter) ............................................................................................44

4. Piagam Internal Audit (Internal Audit Charter).......................................................................46

5. Kebijakan Pengendalian Internal ................................................................................................48

6. Kebijakan Pengendalian Gratifikasi ...........................................................................................51

7. Kebijakan Benturan Kepentingan ..............................................................................................53

Good Corporate Governance Code PT Akses Pelabuhan Indonesia iv

Daftar Isi

8. Kebijakan Pengaduan Pelanggaran/Whistleblowing Policy ................................................57

9. Kebijakan Internal Audit ................................................................................................................59

10. Kebijakan Sekretaris Perusahaan ...............................................................................................63

11. Kebijakan Perencanaan Strategis ................................................................................................67

12. Kebijakan Pengembangan Bisnis dan Investasi .....................................................................70

13. Kebijakan Pengembangan Organisasi dan Budaya...............................................................75

14. Kebijakan Budgeting ..........................................................................................................................78

15. Kebijakan Keuangan.........................................................................................................................81

16. Kebijakan Akuntansi dan Pajak ..................................................................................................84

17. Kebijakan Manajemen Aset ...........................................................................................................88

18. Kebijakan Manajemen Risiko........................................................................................................92

19. Kebijakan Umum...............................................................................................................................95

20. Kebijakan Pengelolaan Arsip dan Dokumen Perusahaan...................................................98

21. Kebijakan Kepatuhan Hukum .......................................................................................................101

22. Kebijakan Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM).......................................................105

23. Kebijakan Operasi Bisnis ................................................................................................................108

24. Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa ....................................................................................111

25. Kebijakan Teknologi Informasi ..................................................................................................115

26. Kebijakan Pemasaran .......................................................................................................................118

27. Kebijakan Mutu dan Pelayanan ...................................................................................................121

28. Kebijakan Pengelolaan Corporate Social Responsibility (CSR)............................................123

BAB VII PENUTUP ........................................................................................................... 127

1. Pemberlakuan GCG Code................................................................................................................127

2. Sosialisasi GCG Code ........................................................................................................................127

3. Implementasi GCG Code ................................................................................................................128

4. Evaluasi dan Review GCG Code ....................................................................................................128

Good Corporate Governance Code PT Akses Pelabuhan Indonesia v

KATA PENGANTAR

KOMISARIS UTAMA

Good Corporate Governance (GCG) merupakan gagasan yang mendorong setiap organisasi

khususnya entitas bisnis untuk menerapkan prinsip keteladanan dalam tata kelola

perusahaan. GCG sejatinya harus mampu menunjang pencapaian kinerja Perusahaan secara

optimal serta menjadi sarana untuk mencapai visi, misi dan tujuan Perusahaan secara lebih

baik serta berkelanjutan. Oleh karena itu, penerapan prinsip-prinsip GCG disetiap entitas

bisnis harus dikembangkan sesuai skala dan kompleksitas usaha serta organisasi yang

menggerakannya serta sejalan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Dewan Komisaris senantiasa mendukung upaya pengembangan Perusahaan ke arah yang

lebih baik khususnya terkait penerapan GCG dan menyambut baik atas disusunnya

Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance Code), sebagai

pedoman bagi seluruh jajaran perusahaan PT Akses Pelabuhan Indonesia. Keberadaan GCG

Code diharapkan mampu mendorong setiap elemen Perusahaan untuk menerapkan GCG

secara efektif, mandiri dan bertanggung jawab serta patuhan terhadap peraturan

perundang-undangan.

Arif Suhartono Komisaris Utama

Good Corporate Governance Code PT Akses Pelabuhan Indonesia vi

KATA PENGANTAR

DIREKTUR UTAMA

Entitas bisnis harus didukung dengan pengelolaan yang baik agar mempu bersaing dan

meberikan nilai tambah bagi setiap stakeholders. Gagasan tersebut dikristalisasi menjadi

sebuah konsep Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance/ GCG)

dengan menjunjung tinggi prinsip-prinsip akuntabilitas, independesi, bertanggung jawab,

wajar dan transparan. GCG sebagai sebuah keteladanan dalam praktik tata kelola

perusahaan, baik pada level regional maupun internasional, terus berkembang dari segi

kebijakan dan praktik penerapannya serta menjadi standar yang dapat diadopsi oleh setiap

entitas bisnis.

PT Akses Pelabuhan Indonesia berupaya menginternalisasikan konsep tersebut untuk

menopang kinerja Perusahaan, memberikan nilai tambah kepada stakeholders dan mematuhi

ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Penerapan GCG secara efektif dan

berkelanjutan hanya dapat dicapai apabila terdapat komitmen yang kuat dan pemahaman

yang baik dari setiap elemen Perusahaan. Oleh karenanya, GCG Code ini menjadi bagian

dalam kerangka acuan operasional Perusahaan untuk memantapkan komitmen serta

meningkatkan pemahaman terkait GCG serta menjadi pedoman dalam menjaga arah

pengelolaan Perusahaan secara benar dan beretika.

Iwan Ridwan Direktur Utama

Good Corporate Governance Code PT Akses Pelabuhan Indonesia vii

PROFIL PERUSAHAAN

PT Akses Pelabuhan Indonesia selanjutnya disebut Perusahaan merupakan anak perusahaan

dari PT Pengembang Pelabuhan Indonesia (PPI) dan PT Pelabuhan Tanjung Priok (PTP)

yang didirikan pada tanggal 4 Agustus 2014. Pendirian Perusahaan oleh PT Pelabuhan

Indonesia II (Persero) atau IPC (Indonesia Port Corporation) dipicu oleh kebutuhan akses

darat dengan kapasitas dan kualitas yang memadai untuk mendukung pengembangan

Pelabuhan New Priok Kalibaru. IPC melalui PPI dari tahun 2012 mulai melakukan

konstruksi Pelabuhan New Priok Kalibaru berupa terminal kontainer dengan kapasitas

sampai 12.5 teus/tahun dan terminal curah cair (petrolium) sebesar 10.000 metric

ton/tahun. Target awal yang dibebankan pada Perusahaan adalah melakukan akuisisi saham

Jalan Tol Cibitung-Cilincing yang dimiliki oleh perusahaan Malaysia. Sebuah jalan tol yang

sangat strategis bagi pelabuhan Tanjung Priok menghubungkan dengan hinterland utama

berupa daerah industri di arah Timur.

Secara Nasional Perusahaan adalah pioneer dalam bidang penyediaan Jalan akses khusus

dan/atau Jalan Tol ke pelabuhan dan fasilitas pendukungnya yang pada tahap awal dibuat

untuk mendukung akses menuju pelabuhan-pelabuhan di lingkungan IPC dan di tahap

berikutnya tidak tertutup kemungkinan untuk mendukung akses menuju pelabuhan-

pelabuhan di luar IPC.

Good Corporate Governance Code PT Akses Pelabuhan Indonesia viii

VISI, MISI,

DAN BUDAYA PERUSAHAAN

Visi Perusahaan

“Menjadi pengembang jalan akses pelabuhan (berupa jalan tol atau jalan non tol)

dalam rangka peningkatan efesiensi biaya logistik di Indonesia”

Elemen dari Visi

a. Akuisisi saham perusahaan pemilik konsesi jalan tol koneksi ke pelabuhan;

b. Inisiasi investasi jalan akses ke pelabuhan baik tol maupun non tol bekerjasama dengan

partner strategis.

Misi Perusahaan

“Memperlancar arus barang dari area industri menuju pelabuhan untuk mengurangi

biaya logistik nasional”

Elemen dari Misi:

a. Menyediakan akses jalan baik tol maupun non tol sehingga mempercepat pergerakan

logistik nasional;

b. Memberikan nilai tambah kepada setiap stakeholder, dan keuntungan bagi shareholder;

c. Menciptakan iklim kerja yang kondusif bagi karyawan dan memberikan kontribusi bagi

pembangunan.

Good Corporate Governance Code PT Akses Pelabuhan Indonesia ix

Visi, Misi, dan Budaya Perusahaan

Nilai-Nilai Budaya Perusahaan

Tata Nilai/ Budaya Perusahaan adalah sebagai berikut:

1. Integritas (Integrity)

Menunjukkan etos kerja kepada semua orang dan pengambilan langkah berdasarkan

prosedur, kebijakan dan peraturan yang berlaku.

2. Profesional (Proffesional):

Mendorong setiap insan di perusahaan untuk senantiasa bekerja dengan standard

kualitas yang tinggi berdasarkan perkembangan ilmu pengetahuan dan teknologi

informasi yang mutakhir.

3. Inovasi (Innovation):

Mendorong setiap insan di perusahaan untuk senantiasa berpikir dan bertindak dalam

memberikan produk dan layanan dengan inovasi terbaik bagi kepuasan pelanggan dan

stakeholder.

4. Kseberlanjutan (Sustainability):

Memastikan pertumbuhan pendapatan perusahaan untuk pengembangan masa depan.

BAB I PENDAHULUAN

PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK (GOOD CORPORATE GOVERNANCE CODE)

Good Corporate Governance Code PT Akses Pelabuhan Indonesia 1

PENDAHULUAN

1. Latar Belakang

PT Akses Pelabuhan Indonesia atau yang disebut Perusahaan, menyadari bahwa

penerapan GCG secara sistematis dan konsisten merupakan kebutuhan yang harus

dilaksanakan. Penerapan GCG tetap memperhatikan ketentuan Anggaran Dasar dan

peraturan petundang-undangan yang berlaku. Mengingat lingkungan bisnis bersifat

dinamis, maka sebagai upaya mencapai standar kerja terbaik, Perusahaan membutuhkan

suatu perangkat yang dapat meningkatkan daya saing dan kepercayaan dalam

melaksanakan bisnisnya.

Sesuai maksud dan tujuan penerapan prinsip-prinsip GCG, maka Perusahaan

memandang pentig penyusunan Pedoman Tata Kelola Perusahaan (GCG Code) untuk

menjadi acuan dalam penerapannya. GCG Code Perusahaan disusun dan dikembangkan

menjadi suatu sistem kebijakan yang bersifat holistik dan terintegrasi sesuai prinsip-

prinsip GCG.

GCG Code Perusahaan senantiasa disesuaikan dengan kondisi internal maupun eksternal

dengan melakukan review dan penyempurnaan secara berkala sebagai langkah

penyesuaian terhadap perkembangan regulasi GCG maupun best practices yang berlaku.

Penerapan GCG pada Perusahaan diharapkan akan mampu mendorong penciptaan nilai

perusahaan (value creation) tidak hanya bagi Pemegang Saham (Shareholders) tetapi juga

para pemangku kepentingan lainnya serta mendorong kelangsungan usaha Perusahaan

dalam jangka panjang (sustainability).

BAB

I


Bab I Pendahuluan

2. Pengertian

Penerapan Praktik GCG berdasarkan Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara

Nomor Per-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik

(Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara diartikan sebagai prinsip-

prinsip yang mendasari suatu proses dan mekanisme pengelolaan perusahaan

berlandaskan peraturan perundang-undangan dan etika berusaha.

GCG Code Perusahaan merupakan kristalisasi dari kaidah-kaidah GCG, peraturan

perundang-undangan yang berlaku, nilai-nilai budaya yang dianut, visi dan misi serta

praktek-praktek terbaik (best practices) GCG. Pedoman GCG yang telah disusun menjadi

acuan bagi Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi, Karyawan serta menjadi

acuan bagi Stakeholder lainnya dalam berhubungan dengan Perusahaan. Sekaligus

menjadi payung dalam penyusunan Pedoman Perusahaan serta peraturan teknis lainnya

sesuai kebutuhan dalam mendorong tata kelola perusahaan yang efektif.

3. Tujuan

A. Tujuan Penerapan GCG Code

1) Mengoptimalkan nilai Perusahaan bagi Pemegang Saham dengan tetap

memperhatikan kepentingan Stakeholders dan mendorong keberlanjutan Perusahaan

dengan cara menerapkan prinsip-prinsip GCG yaitu transparansi, akuntabilitas,

pertanggungjawaban, kemandirian dan kewajaran (kesetaraan).

2) Memberdayakan fungsi dan kemandirian Organ Perusahaan sehingga pengambilan

keputusan berdasarkan pada nilai moral yang tinggi dan kepatuhan terhadap

peraturan perundang-undangan yang berlaku;

3) Mengembangkan sikap dan perilaku yang sesuai dengan tuntutan perkembangan

Perusahaan dan perubahan lingkungan usaha menuju Budaya Perusahaan yang lebih

baik.

4) Mendorong dan mendukung pengembangan, pengelolaan Sumber Daya Perusahaan

dan pengelolaan risiko usaha Perusahaan secara lebih hati-hati (prudent), akuntabel,

dan bertanggung jawab sejalan dengan prinsip-prinsip GCG;


Bab I Pendahuluan

5) Mendorong pengelolaan Perusahaan secara profesional, efektif, efisien dan berbudaya

demi tercapainya visi dan misi Perusahaan;

6) Mendorong Perusahaan melakukan mekanisme check and balance pada setiap fungsi

dalam proses bisnis di tiap level maupun fungsi;

7) Mendorong timbulnya kesadaran dan tanggung jawab sosial Perusahaan terhadap

masyarakat dan kelestarian lingkungan terutama di sekitar Perusahaan.

B. Tujuan Penyusunan GCG Code

1) GCG Code disusun untuk menjadi acuan bagi Pemegang Saham, Dewan Komisaris,

Direksi serta Karyawan dalam rangka penerapan tata kelola perusahaan yang baik;

2) Menjadikan kedudukan GCG Code sebagai induk kebijakan. Seluruh peraturan,

keputusan dan/atau kebijakan yang dikeluarkan Perusahaan harus merujuk pada GCG

Code;

3) Menyusunan GCG Code dikembangkan menjadi suatu sistem kebijakan yang bersifat

holistik dan terintegrasi sesuai prinsip-prinsip GCG.

4. Landasan Implementasi GCG Code

a. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas;

b. Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor KEP-101/MBU/2002 tentang

Rencana Kerja Anggaran Perusahaan BUMN;

c. Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor KEP-102/MBU/2002 tentang

Rencana Kerja Jangka Panjang Perusahaan BUMN;

d. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Per-09/MBU/2012 tentang Perubahan atas

Peraturan Pemerintah BUMN Nomor Per-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola

Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara;

e. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor Per-12/MBU/2012 tentang Organ

Pendukung Dewan Komisaris/Dewan Pengawas BUMN;

f. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-03/MBU/2012 Tentang

Pedoman Pengangkatan Anggota Direksi dan Dewan Komisaris Anak Perusahaan Badan

Usaha Milik Negara;

g. Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 tentang Indikator/Parameter

Penilaian dan Evaluasi Atas Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) pada

BUMN;

h. Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006;

i. Anggaran Dasar Perusahaan.


Bab I Pendahuluan

5. Ruang Lingkup GCG Code Ruang lingkup kebijakan GCG adalah untuk memberikan arahan kepada segenap Jajaran

Perusahaan meliputi Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi serta Pegawai atau orang

yang ditunjuk oleh Direksi Perusahaan yang ditugaskan untuk melaksanakan kegiatan

pembinaan, pengawasan dan pengelolaan Perusahaan dalam menjalankan aktivitas bisnis

Perusahaan yang sejalan dengan prinsip GCG, meliputi:

- BAB I Pendahuluan

- BAB II Prinsip Tata Kelola Perusahaan

- BAB III Hierarki Peraturan dan Struktur Kebijakan Perusahaan

- BAB IV Organ Perusahaan

- BAB V Pemangku Kepentingan (Stakeholders)

- BAB VI Kebijakan Perusahaan

- BAB VII Penutup

6. Proses Penyusunan GCG Code a. Diawali dengan mengumpulkan referensi baik berupa pedoman atau ketentuan perundang-

undangan yang berlaku serta best practice lainnya. Berdasarkan referensi tersebut, Tim

Penyusun melakukan penyusunan konsep awal GCG Code;

b. Selanjutnya dilakukan pembahasan konsep awal dengan melibatkan berbagai pihak terkait

untuk memperoleh tanggapan dan masukan sebagai penyempurnaan lebih lanjut;

c. Konsep GCG Code yang telah disempurnakan kemudian difinalisasi dan disahkan oleh

Dewan Komisaris dan Direksi.

7. Tanggung Jawab Implementasi GCG Code Keberhasilan penerapan GCG di Perusahaan tidak terlepas dari dukungan dan tanggung jawab

seluruh jajaran Perusahaan.

a. Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan GCG Code, proses

penetapan GCG Code diperlukan koordinasi yang baik antara keduanya;

b. Dewan Komisaris dan Direksi memastikan penerapan GCG Code dilaksanakan secara

efektif, efisien dan berkelanjutan;

c. Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap GCG Code, Dewan Komisaris dan Direksi

bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap GCG Code termasuk menyelesaikan setiap

konflik yang timbul;


Bab I Pendahuluan

d. Seluruh jajaran Perusahaan wajib menjadikan GCG Code sebagai induk kebijakan. Seluruh

peraturan, keputusan dan/atau kebijakan yang dikeluarkan oleh internal Perusahaan harus

merujuk pada GCG Code;

e. Untuk memperkecil risiko kemungkinan terjadinya penyimpangan atas GCG Code,

diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta menjalankan program sosialisasi

yang berkesinambungan mengenai GCG Code;

f. Seluruh Karyawan wajib mematuhi GCG Code sebagai rujukan melaksanakan aktivitas

kerja dalam rangka mewujudkan budaya kerja dan budaya Tata Kelola Perusahaan;

g. Dewan Komisaris dan Direksi memastikan GCG Code di review secara berkala, pelaksanaan

review dapat berkoordinasi atau melibatkan pihak-pihak lain yang diperlukan;

BAB II PRINSIP-PRINSIP TATA KELOLA PERUSAHAAN



PRINSIP-PRINSIP

TATA KELOLA PERUSAHAAN

Penerapan prinsip-prinsip GCG diharapkan dapat meningkatkan citra dan kinerja

Perusahaan serta meningkatkan nilai Perusahaan bagi Pemegang Saham dalam jangka

panjang, Perusahaan memastikan bahwa prinsip-prinsip GCG diterapkan pada setiap aspek

proses bisnis dan di semua tingkatan Jajaran Perusahaan. Sejalan dengan Peraturan Menteri

Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola

Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara, Bab II

pasal 3. Prinsip-prinsip GCG diuraikan sebagai berikut:

1. Akuntabilitas (Accountability)

Kejelasan fungsi, pelaksanaan dan pertanggungjawaban Organ Perusahaan sehingga

pengelolaan Perusahaan berjalan secara efektif.

Prinsip Dasar

Penerapan prinsip akuntabilitas Perusahaan dititikberatkan pada kejelasan fungsi bagi

masing-masing organ anggota Dewan Komisaris, dan Direksi serta seluruh jajaran di

bawahnya yang selaras dengan visi, misi, nilai-nilai, sasaran usaha dan strategi

Perusahaan sehingga pengelolaan berjalan secara efektif dalam rangka mencapai kinerja

yang berkesinambungan. Perusahaan mempertanggungjawabkan kinerjanya secara

transparan dan wajar. Untuk itu, Perusahaan berupaya melaksanakan pengelolaan

Perusahaan secara bertanggung jawab, benar, terukur dan sesuai dengan kepentingan

BAB

II


Bab II Prinsip-Prinsip

Tata Kelola Perusahaan

Perusahaan dengan tetap memperhitungkan kepentingan Pemegang Saham dan

Stakeholder lain.

Pedoman Pokok Pelaksanaan

1) Perusahaan menetapkan rincian tugas dan tanggung jawab masing-masing Organ

Perusahaan yang terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham, Dewan Komisaris,

dan Direksi, serta seluruh Pegawai secara jelas dan selaras dengan Visi, Misi, Nilai-

Nilai Perusahaan (corporate values) dan strategi Perusahaan;

2) Perusahaan menerapkan akuntabilitas dengan mendorong seluruh individu

dan/atau Organ Perusahaan agar menyadari hak dan kewajiban, tugas dan

tanggung jawab serta kewenangannya masing-masing dengan berpegang pada

Etika Bisnis dan Pedoman Perilaku (Code of Conduct) yang telah ditetapkan;

3) Perusahaan meyakini bahwa akuntabilitas berhubungan dengan keberadaan sistem

yang mengendalikan hubungan antara individu dan/atau Organ Perusahaan

maupun hubungan antara Perusahaan dengan pihak luar yang berkepentingan

lainnya (stakeholders);

4) Perusahaan memiliki ukuran kinerja untuk semua tingkatan Jajaran Perusahaan

yang konsisten dengan sasaran usaha korporat, serta memiliki sistem penghargaan

dan sanksi (reward and punishment system) yang jelas;

5) Perusahaan memastikan adanya sistem pengendalian internal yang efektif dalam

pengelolaan Perusahaan;

6) Akuntabilitas senantiasa dilaksanakan supaya Perusahaan selalu dapat

mengkomunikasikan kepada stakeholder agar benar-benar memahami hak dan

kewajiban masing-masing sesuai dengan peraturan perundangan-undangan yang

berlaku.

2. Pertanggung jawaban (Responsibility)

Kesesuaian pengelolaan Perusahaan terhadap peraturan perundang-undangan yang

berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat.




Prinsip Dasar

Penegakkan prinsip responsibilitas berpegang pada prinsip kehati-hatian dan mematuhi

peraturan perundang-undangan serta melaksanakan tanggung jawab terhadap

masyarakat dan lingkungan agar dapat tercapai keberlanjutan usaha dalam jangka

panjang dan diakui sebagai good corporate citizen.


1) Pertanggungjawaban diwujudkkan oleh Perusahaan dengan selalu berusaha

menjadi warga Perusahaan yang baik (Good Corporate Citizen);

2) Perusahaan mengupayakan kemitraan dengan semua pihak yang berkepentingan

sesuai etika bisnis yang sehat, termasuk peduli terhadap lingkungan dan

melaksanakan tanggung jawab sosial terutama di sekitar Perusahaan dengan

membuat perencanaan dan pelaksanaan kegiatan tanggung jawab sosial yang efektif

dan sistematis;

3) Organ Perusahaan berupaya menjalankan prinsip kehati-hatian dan memastikan

kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan maupun peraturan Perusahaan

yang ditetapkan (by laws).

3. Independensi (Independency)

Keadaan dimana Perusahaan dikelola secara profesional tanpa benturan kepentingan dan

pengaruh/tekanan dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan Peraturan Perundang-

undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat.

Prinsip Dasar

Prinsip Independensi diterapkan dalam setiap proses pengambilan keputusan dilakukan

secara profesional tanpa benturan kepentingan (conflict of interest) dan

pengaruh/tekanan dari pihak lain, sehingga setiap Organ Perusahaan fokus pada

pengelolaan Perusahaan dan perencanaan strategi jangka pendek maupun jangka

panjang dalam mewujudkan keberlanjutan usaha.


1) Independensi merupakan suatu keharusan agar Organ Perusahaan dapat bertugas

dengan baik serta mammpu membuat keputusan yang terbaik bagi Perusahaan dan




dilaksanakan dengan saling menghormati hak dan kewajiban, tugas dan tanggung

jawab serta kewenangan masing-masing anggota organ Dewan Komisaris;

2) Pengelolaan Perusahaan dilakukan secara profesional tanpa terpengaruh oleh

kepentingan sepihak serta bebas dari benturan kepentingan (conflict of interest) yang

tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan prinsip-prisip GCG;

3) Masing-masing Organ Perusahaan melaksanakan fungsi dan tugasnya sesuai

dengan Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan, tidak

saling mendominasi dan/atau melempar tanggung jawab antara satu pihak dengan

pihak lainnya.

4. Transparansi (Transparency)

Keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan dan keterbukaan

dalam mengungkapkan informasi material dan relevan mengenai perusahaan.

Prinsip Dasar

Untuk menjaga obyektivitas dalam menjalankan bisnis, Perusahaan menyediakan

informasi yang material dan relevan dengan cara yang mudah diakses dan dipahami oleh

stakeholders. Perusahaan mengambil inisiatif untuk mengungkapkan tidak hanya masalah

yang disyaratkan oleh peraturan perundang-undangan, tetapi juga hal penting lainnya

untuk pengambilan keputusan oleh Pemegang Saham dan Stakeholders sesuai dengan

haknya.


Perusahaan menyediakan informasi secara tepat waktu, memadai, jelas, akurat dan dapat

diperbandingkan serta mudah diakses oleh Stakeholder sesuai dengan haknya.

1) Kebijakan Perusahaan dibuat secara tertulis dan secara proporsional

dikomunikasikan kepada Stakeholders;

2) Prinsip transparansi tetap memperhatikan ketentuan rahasia Perusahaan, rahasia

jabatan, dan hak-hak pribadi sesuai peraturan yang berlaku;

3) Informasi yang diungkapkan meliputi, tetapi tidak terbatas pada visi, misi, sasaran

usaha dan strategi Perusahaan, kondisi keuangan, susunan dan kompensasi Direksi

dan Dewan Komisaris, kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris dan anggota




Direksi beserta anggota keluarganya dalam Perusahaan maupun perusahaan

lainnya, sistem manajemen risiko, sistem pengendalian internal dan audit internal,

sistem dan pelaksanaan GCG serta tingkat kepatuhannya, dan kejadian penting

yang dapat mempengaruhi kondisi Perusahaan.

5. Kewajaran (Fairness)

Yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak Pemangku Kepentingan

(Stakeholders) yang timbul berdasarkan perjanjian maupun peraturan perundang-

undangan.

Prinsip Dasar

Perusahaan memperhatikan kepentingan seluruh stakeholders berdasarkan asas

kewajaran atau kesetaraan, sehingga penegakan atas asas kewajaran dan kesetaraan

Perusahaan dengan memberikan kesempatan kepada seluruh stakeholders untuk

memberikan masukan dan menyampaikan pendapat bagi kepentingan Perusahaan serta

membuka akses terhadap informasi sesuai dengan prinsip keterbukaan.


1) Perusahaan menjamin bahwa setiap Pemegang Saham dan stakeholder mendapatkan

perlakukan yang wajar dalalam menggunakan hak-haknya termasuk hak-hak

Pemegang Saham minoritas untuk mendapatkan perlakuan yang setara tanpa

diskriminasi (equal treatment) sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang

berlaku;

2) Perusahaan memberikan perlakuan yang setara dan wajar kepada stakeholder sesuai

dengan manfaat dan kontribusi yang diberikan kepada Perusahaan;

3) Perusahaan memberikan kesempatan yang sama dalam penerimaan Pegawai,

berkarir dan melaksanakan tugasnya secara profesional tanpa membedakan suku,

agama, ras, golongan, gender, dan kondisi fisik;

4) Perusahaan memberikan kesempatan kepada stakeholders untuk memberikan masukan

dan menyampaikan pendapat bagi kepentingan Perusahaan serta membuka akses

terhadap informasi sesuai dengan prinsip transparansi dalam lingkup kedudukan

masing-masing.

BAB III HIERARKI PERATURAN DAN STRUKTUR KEBIJAKAN PERUSAHAAN



HIERARKI PERATURAN

DAN STRUKTUR KEBIJAKAN

PERUSAHAAN

1. Hierarki Peraturan

Hierarki Peraturan Perusahaan yaitu:

Skema Hierarki Peraturan Perusahaan

Berikut penjelasan dari skema diatas:

a. Anggaran Dasar atau Akta Pendirian Perusahaan sebagaimana diatur dalam Pasal

15 Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan

Terbatas (UUPT) yang merupakan ketentuan pokok yang menjadi dasar peraturan

lainnya di Perusahaan atau sebagai payung hukum dalam penyusunan kebijakan di

bawahnya;

Anggaran Dasar

Keputusan RUPS

Keputusan Dewan Komisaris Keputusan Direksi

Surat Edaran Direksi

BAB

III


Bab III Hierarki Peraturan dan

Struktur Kebijakan Perusahaan

b. Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham memuat hal-hal yang perlu mendapat

persetujuan Pemegang Saham, sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar

Perusahaan;

c. Keputusan Dewan Komisaris memuat hal-hal yang merupakan kewenangan Dewan

Komisaris dalam melaksanakan fungsi pengawasan dan penasihatan sebagaimana

diatur dalam Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan

yang berlaku serta hal-hal lain yang diperlukan untuk memperlancar pelaksanaan

tugas-tugas Dewan Komisaris;

d. Keputusan Direksi memuat hal-hal mengenai penetapan kebijakan umum tentang

penyusunan strategi, penyusunan organisasi, sumber daya manusia, keuangan dan

akuntansi, pengadaan dan sebagainya, yang menjadi landasan hukum bagi

pelaksanaan tugas sehari-hari;

e. Surat Edaran Direksi merupakan surat dinas yang diedarkan dengan maksud agar

pesan atau berita dinas diketahui para Pegawai atau orang-orang tertentu, sesuai

dengan maksud pengedaran surat tersebut.




2. Struktur Kebijakan Perusahaan

Struktur Kebijakan Perusahaan yaitu:

Skema Struktur Kebijakan Perusahaan

Berikut penjelasan dari skema diatas:

a. Level 1 adalah GCG Code, merupakan arahan strategis Dewan Komisaris dan Direksi

Perusahaan dalam pengelolaan Perusahaan sesuai prinsip GCG dan menjadi induk

kebijakan perusahaan yang menjadi acuan bagi seluruh kegiatan Perusahaan. GCG

Code merupakan kompilasi dari berbagai ketentuan yang mengatur tata kelola

perusahaan seperti Pedoman GCG Indonesia, Peraturan Perundang-undangan

Berlaku, Anggaran Dasar Perusahaan, Tujuan, Visi dan Misi serta Nilai-nilai

Perusahaan, Internal dan Eksternal Best Practice.

Pedoman GCG Indonesia

Pedoman Tata Kelola Perusahaan (GCG Code)

Kebijakan Perusahaan

Code of Conduct Board Manual

Perencanaan Strategis Pengembangan Bisnis dan Investasi

Hukum Pengelolaan SDM

Committee Charter Pengembangan Organisasi dan Budaya Operasi Bisnis Internal Audit Charter Budgeting Pengadaan Barang dan Jasa Pengendalian Internal Keuangan Teknologi Informasi Pengendalian Gratifikasi Akuntansi dan Pajak Pemasaran Benturan Kepentingan Manajemen Aset Mutu dan Pelayanan Whistleblowing Policy Manajemen Risiko Pengelolaan CSR Internal Audit Umum Sekretaris Perusahaan Pengelolaan Arsip dan Dok. Perusahaan

Peraturan Perundang-

undangan berlaku

Anggaran Dasar

Perusahaan

Internal dan eksternal best

practices

Tujuan,Visi dan Misi serta Nilai-

Nilai

Standard Operating Procedure (SOP)

Work Instruction (WI)

Level 1

Level 2

Level 3

Level 4




b. Level 2 adalah Kebijakan Perusahaan merupakan panduan umum yang dikeluarkan

secara resmi oleh perusahaan yang berisikan pelaksanaan fungsi, aturan, tata kerja

dalam mendukung aktivitas pengelolaan dan pengawasan Perusahaan, untuk mencapai

tujuan Perusahaan. Jenis-jenis Pedoman Perusahaan sebagaimana digambarkan pada

skema di atas. Keseluruhan ketentuan tersebut mengacu pada GCG Code Perusahaan

agar inkonsistensi dan benturan kebijakan yang mungkin terjadi dapat mudah

terdeteksi dan dapat langsung dihindari.

c. Level 3 adalah Standard Operating Procedure (SOP) dalam bentuk Pedoman Sistem

Mutu (PSM) merupakan pedoman kerja dalam melakukan sesuatu kegiatan

berdasarkan standar mutu tertentu yang telah ditetapkan, dan dapat diubah sewaktu-

waktu sesuai dengan proses bisnis yang terjadi, bentuk kegiatan usaha, produk,

keadaan lokasi kegiatan, struktur organisasi, maupun kondisi personalia yang ada.

d. Level 4 adalah Work Instruction (WI) atau Instruksi Kerja (IKA) merupakan prosedur

kerja yang dijabarkan lebih lanjut dari Pedoman Sistem Mutu (PSM) untuk

melakukan suatu kegiatan sesuai dengan standar dan mutu yang ditetapkan.

BAB IV ORGAN PERUSAHAAN



ORGAN PERUSAHAAN

Organ Perseroan Terbatas menurut Undang-Undang Perseroan Terbatas No.40 Tahun 2007 terdiri

dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Direksi dan Dewan Komisaris, Ketiga organ tersebut

mempunyai peranan penting dalam menjalankan roda kegiatan Perusahaan sejalan dengan visi-misi

Perusahaan dan dalam pelaksanaan GCG secara efektif.

Kolaborasi antara Organ Perusahaan (RUPS, Dewan Komisaris dan Direksi) sangat dibutuhkan oleh

Perusahaan guna menerapkan prinsip-prinsip GCG. Dengan terjalinnya hubungan yang baik antar

Organ Perusahaan, maka akan menentukan kualitas dari kinerja Perusahaan. Masing-masing Organ

Perusahaan tersebut selalu berhubungan atas dasar prinsip-prinsip kebersamaan dan rasa saling

menghargai, menghormati fungsi dan peranan masing-masing dan bertindak demi kepentingan

Perusahaan.

Skema Organ Perusahaan

RUPS

Dewan Komisaris

Sekretaris Dewan Komisaris Komite

Direksi

Sekretaris Perusahaan

Satuan Pengawasan

Internal

BAB

IV


Bab IV Organ Perusahaan

1. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)

A. Prinsip Dasar

RUPS merupakan organ utama perusahaan yang menjadi wadah para Pemegang

Saham untuk mengambil keputusan penting dengan memperhatikan ketentuan

Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan. Keputusan yang diambil

dalam RUPS harus didasarkan pada kepentingan usaha Perusahaan dalam jangka

panjang. RUPS adalah organ perusahaan yang memiliki kewenangan ekslusif yang

tidak diberikan kepada Dewan Komisaris dan Direksi sesuai dengan peraturan

perundang-undangan yang berlaku dan Anggaran Dasar Perusahaan.

RUPS dan/atau Pemegang Saham tidak dapat melakukan intervensi terhadap

tugas, fungsi dan wewenang Dewan Komisaris dan Direksi dengan tidak

mengurangi wewenang RUPS untuk menjalankan haknya sesuai dengan

Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan, termasuk untuk

melakukan penggantian atau pemberhentian anggota Dewan Komisaris dan atau

Direksi.

Penyelenggaraan RUPS berdasarkan ketentuan dan Anggaran Dasar Perusahaan

terdiri atas:

1) RUPS Tahunan diadakan setiap Tahun, meliputi:

a. RUPS mengenai persetujuan Laporan Tahunan diadakan paling lambat

dalam bulan Juni setelah penutupan tahun buku yang besangkutan, dan

dalam rapat tersebut Direksi menyampaikan Laporan Tahunan, Usulan

Penggunaan Laba Bersih dan Hal-hal yang perlu persetujuan RUPS untuk

kepentingan Perusahaan.

b. RUPS Tahunan mengenai Persetujuan Rencana Kerja dan Anggaran

Perusahaan (RKAP) diadakan paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah

tahun anggaran berjalan (tahun anggaran Rencana Kerja dan Anggaran

Perusahaan), dan dalam rapat Direksi menyampaikan RKP termasuk

proyeksi laporan keuangan dan hal-hal yang perlu persetujuan RUPS untuk

kepentingan Perusahaan yang belum dicantumkan dalam RKAP.



2) RUPS Luar Biasa dapat diadakan setiap waktu berdasarkan kebutuhan untuk

kepentingan Perusahaan atau atas usulan Komisaris dan/atau Direksi.

B. Pedoman Pelaksanaan

1) Hak Pemegang Saham

Hak Pemegang saham yang harus dilindungi, antara lain adalah:

a. Menghadiri dan memberikan suara dalam suatu RUPS, khusus bagi

Pemegang Saham, dengan ketentuan satu saham memberi hak kepada

pemegangnya untuk mengeluarkan satu suara;

b. Memperoleh informasi material mengenai Perusahaan, secara tepat waktu,

terukur, dan teratur;

c. Menerima pembagian dari keuntungan Perusahaan yang diperuntukkan bagi

pemegang saham/pemilik modal dalam bentuk dividen, dan sisa kekayaan

hasil likuidasi, sebanding dengan jumlah saham/modal yang dimilikinya;

d. Hak lainnya berdasarkan anggaran dasar dan peraturan perundang-

undangan.

2) Pelaksanaan RUPS

a. Semua RUPS diadakan di tempat kedudukan Perusahaan atau di tempat

Perusahaan melakukan kegiatan usaha yang utama yang terletak di wilayah

Negara Republik Indonesia.

b. Setiap Pemegang Saham berhak memperoleh penjelasan lengkap dan

informasi akurat berkenaan dengan penyelenggaraan RUPS, di antaranya:

- Panggilan untuk RUPS, yang mencakup informasi mengenai tanggal,

waktu, tempat dan mata acara dalam agenda RUPS, termasuk usul yang

direncanakan oleh Direksi untuk diajukan dalam RUPS, dengan ketentuan

apabila informasi tersebut belum tersedia saat dilakukannya panggilan

untuk RUPS, maka informasi dan atau usul-usul itu harus disediakan di

kantor Perusahaan sebelum RUPS diselenggarakan;

- Metode perhitungan dan penentuan gaji/honorarium, fasilitas dan/atau

tunjangan lain bagi setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi, serta

rincian mengenai gaji/honorarium, fasilitas, dan atau tunjangan lain yang



diterima oleh anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang sedang

menjabat, khusus dalam RUPS mengenai Laporan Tahunan;

- Informasi mengenai Rincian Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan dan

hal-hal lain yang direncanakan untuk dilaksanakan oleh Perusahaan,

khusus untuk RUPS Rencana Jangka Panjang (RJP) dan Rencana Kerja

dan Anggaran Perusahaan (RKAP);

- Informasi keuangan maupun hal-hal lainnya yang menyangkut Perusahaan

yang dimuat dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan;

- Penjelasan lengkap dan informasi yang akurat mengenai hal-hal yang

berkaitan dengan agenda RUPS yang diberikan sebelum dan/atau pada

saat RUPS berlangsung;

- Pemegang Saham baik sendiri maupun diwakili berdasarkan surat kuasa,

berhak menghadiri RUPS dan menggunakan hak suaranya sesuai dengan

jumlah saham dimilikinya;

- Ketua rapat berhak meminta agar surat kuasa mewakili Pemegang Saham

diperlihatkan kepadanya pada waktu rapat diadakan.

c. Setiap penyelenggaraan RUPS wajib dibuatkan risalah RUPS yang

sekurang-kurangnya memuat waktu, agenda, peserta, pendapat-pendapat

yang berkembang dalam RUPS, dan hal-hal yan diputuskan (termasuk

pendapat berbeda/dissenting opinion, jika ada);

d. Risalah RUPS wajib ditandatangani oleh ketua RUPS dan paling sedikit 1

(satu) Pemegang Saham yang ditunjuk dari dan oleh peserta RUPS. Tanda

tangan tidak disyaratkan apabila risalah RUPS tersebut dibuat dengan akta

Notaris;

e. Setiap Pemegang Saham berhak untuk memperoleh salinan risalah RUPS;

f. Pemegang Saham dapat mengambil keputusan di luar RUPS, dengan syarat

semua Pemegang Saham dengan hak suara menyetujui secara tertulis dengan

menandatangani keputusan yang dimaksud;

g. Semua Keputusan diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat;

h. Keputusan atas mata acara tambahan harus disetujui dengan suara bulat;

i. RUPS dalam mata acara lain-lain berhak mengambil keputusan sepanjang

semua Pemegang Saham hadir dan/atau diwakili dalam RUPS dan

menyetujui tambahan mata acara RUPS;



j. Keputusan Pemegang Saham mempunyai kekuatan hukum mengikat yang

sama dengan keputusan RUPS secara fisik.

2. Dewan Komisaris

A. Prinsip Dasar

Dewan Komisaris merupakan organ utama Perusahaan yang bertugas dan

bertanggungjawab secara kolektif (kolegial) untuk melakukan pengawasan dan

memberikan nasihat kepada Direksi serta memastikan bahwa Perusahaan

melaksanakan GCG. Keputusan Dewan Komisaris merupakan keputusan bersama

Dewan Komisaris. Pembagian tugas diantara Dewan Komisaris bukan dimaksudkan

untuk mengambil keputusan tetapi untuk memperdalam hal-hal yang perlu

diputuskan oleh Dewan Komisaris. Kedudukan masing-masing Anggota Dewan

Komisaris, termasuk Komisaris Utama adalah setara. Tugas Komisaris Utama

sebagai primus inter pares adalah mengkoordinasikan kegiatan Dewan Komisaris.


1) Komposisi, Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Dewan Komisaris

a. Komposisi anggota Dewan Komisaris harus memperhatikan keberagaman

yang meliputi Keahlian, pengetahuan dan pengalaman yang dibutuhkan

Perusahaan;

b. Jumlah anggota Dewan Komisaris harus disesuaikan dengan kompleksitas

Perusahaan dengan tetap memperhatikan efektivitas dalam pengambilan

keputusan;

c. Dewan Komisaris dapat terdiri dari Komisaris yang tidak berasal dari pihak

terafiliasi yang dikenal sebagai Komisaris Independen dan Komisaris yang

terafiliasi. Yang dimaksud dengan terafiliasi adalah pihak yang mempunyai

hubungan bisnis dan kekeluargaan dengan Pemegang Saham pengendali,

anggota Direksi dan Dewan Komisaris lain, serta dengan Perusahaan itu

sendiri. Mantan anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang terafiliasi serta

Pegawai Perusahaan, untuk jangka waktu tertentu termasuk dalam kategori

terafiliasi;



d. Jumlah Komisaris Independen paling sedikit 20% yang ditetapkan dalam

keputusan pengangkatannya harus dapat menjamin agar mekanisme

pengawasan berjalan secara efektif dan sesuai dengan peraturan perundang-

undangan. Salah satu dari Komisaris Independen harus mempunyai latar

belakang akuntansi atau keuangan;

e. Anggota Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh RUPS melalui

proses yang transparan;

f. Tata cara pengangkatan Dewan Komisaris mengacu pada peraturan yang

berlaku, meliputi penentuan sumber bakal calon, penjaringan, penilaian serta

usulan pengangkatan;

g. Pemberhentian anggota Dewan Komisaris dilakukan oleh RUPS berdasarkan

alasan yang wajar dan setelah kepada anggota Dewan Komisaris diberi

kesempatan untuk membela diri;

2) Kemampuan dan Integritas Anggota Dewan Komisaris

a. Memenuhi persyaratan formal, materiil, dan persyaratan lain sehingga

pelaksanaan fungsi pengawasan dan pemberian nasihat untuk kepentingan

Perusahaan dapat dilaksanakan dengan baik;

b. Mematuhi Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan serta

prinsip-prinsip profesionalisme, efisiensi, transparansi, kemandirian,

akuntabilitas, pertanggungjawaban, serta kewajaran;

c. Beritikad baik, penuh kehati-hatian dan bertanggung jawab dalam

menjalankan tugas pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi untuk

kepentingan Perusahaan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan.

3) Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

a. Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan atas kebijakan

pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, baik mengenai Perusahaan

maupun usaha Perusahaan yang dilakukan oleh Direksi serta memberikan

nasihat kepada Direksi termasuk pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana

Jangka Panjang Perusahaan, Rencana Kerja Anggaran Perusahaan serta

ketentuan Anggaran Dasar dan Keputusan RUPS, serta peraturan



perundang-undangan yang berlaku, untuk kepentingan Perusahaan dan

sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan;

b. Dewan Komisaris bertugas memberikan arahan sekurang-kurangnya

meliputi:

- Perubahan lingkungan bisnis;

- Hubungan dengan Stakeholder;

- Penguatan Sistem Pengendalian Internal;

- Manajemen Risiko;

- Sistem Teknologi Informasi;

- Kebijakan dan Pelaksanaan Pengembangan Karir;

- Kebijakan Akuntansi dan Penyusunan Laporan Keuangan;

- Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa;

- Kebijakan Mutu dan Pelayanan.

c. Dewan Komisaris bertanggugjawab atas pengawasan Perusahaan sekurang-

kurangnya meliputi:

- Kepatuhan Direksi dalam menjalankan Peraturan Perundangan dan

Perjanjian dengan Pihak Ketiga;

- Kepatuhan Direksi Sesuai RKAP dan/atau RJP

- Persetujuan Atas Transaksi atau Tindakan Dalam Lingkup Kewenangan

Dewan Komisaris;

- Pengajuan Calon Auditor Eksternal;

- Efektivitas Audit Internal dan Audit Eksternal;

- Gejala Menurunnya Kinerja Perusahaan;

- Kebijakan Pengelolaan Anak Perusahaan / Perusahaan Patungan;

- Kebijakan Seleksi dan Pengusulan Calon Direksi kepada Pemegang

Saham;

- Kebijakan Penilaian Kinerja Direksi (Individu dan Kolegial) dan Pelaporan

Kepada Pemegang Saham;

- Kebijakan Pengajuan Usulan Remunerasi Direksi;

- Kebijakan Potensi Benturan Kepentingan Yang Menyangkut Dewan

Komisaris;

- Kebijakan Praktik Tata Kelola Perusahaan yang Baik;



d. Pertanggungjawaban Dewan Komisaris

- Dewan Komisaris menyampaikan hasil pencapaian Ukuran Kinerja Utama

(Key Performance Indicator), hasil penilaian mandiri (self assessment) dan

pencapaian hahil assessment dan evaluasi GCG kepada Pemegang Saham;

- Dewan Komisaris bersama Direksi menyampaikan Laporan Triwulanan

perkembangan realisasi Indikator Pencapaian Kinerja kepada para

Pemegang Saham;

- Dewan Komisaris menyampaikan laporan tentang tugas pengawasan yang

telah dilakukan selama tahun buku yang baru lampau kepada RUPS;

- Dewan Komisaris bersama Direksi menyampaikan Laporan Tahunan dan

Laporan Keuangan kepada Pemegang Saham;

- Dengan diberikannya persetujuan atas laporan tahunan dan pengesahan

atas laporan keuangan, berarti RUPS telah memberikan pembebasan dan

pelunasan tanggung jawab kepada masing-masing anggota Dewan

Komisaris sejauh hal-hal tersebut tercermin dari Laporan Tahunan,

dengan tidak mengurangi tanggung jawab masing-masing anggota Dewan

Komisaris dalam hal terjadi tindak pidana atau kesalahan dan atau

kelalaian yang menimbulkan kerugian bagi pihak ketiga yang tidak dapat

dipenuhi dengan aset perusahaan.

C. Organ Pendukung Dewan Komisaris

Dalam rangka membantu Dewan Komisaris dalam Sesuai ketentuan, Dewan

Komisaris dapat membetuk organ pendukung yang terdiri dari Sekretaris Dewan

Komisaris, Komite Audit serta Komite Lainnya jika diperlukan. Komite Lainnya

tidak terbatas pada Komite Pemantau Manajemen Risiko, Komite Nominasi dan

Remunerasi atau Komite Pengembangan Usaha sesuai kebutuhan Perusahaan.

Seorang atau lebih anggota komite berasal dari anggota Dewan Komisaris. Tujuan

dibentuknya Organ Pendukung Dewan Komisaris yaitu untuk membantu Dewan

Komisaris dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara efektif, Organ

Pendukung Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:

1) Sekretaris Dewan Komisaris

a. Persyaratan, Pengangkatan dan Pemberhentian:



- Memahami sistem pengelolaan, pengawasan, fungsi kesekretariatan dan

pembinaan Perusahaan, memiliki integritas serta memiliki kemampuan

untuk berkomunikasi dan berkoordinasi dengan baik;

- Sekretaris Dewan Komisaris dan staf Sekretaris Dewan Komisaris

diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris.

b. Masa jabatan

Sekretaris Dewan Komisaris ditetapkan oleh Dewan Komisaris maksimum 3

(tiga) tahun dan dapat diangkat kembali untuk paling lama 2 (dua) tahun

dengan tidak mengurangi hak Dewan Komisaris untuk memberhentikannya

sewaktu-waktu.

c. Tugas Sekretaris Dewan Komisaris

- Sekretaris Dewan Komisaris bertugas melakukan kegiatan untuk

membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugasnya berupa:

mempersiapkan rapat, membuat risalah rapat, mengadministrasikan

dokumen Dewan Komisaris, menyusun rencana kerja dan anggaran

Dewan Komisaris, menyusun rancangan laporan-laporan Dewan

Komisaris;

- Evaluasi Kinerja Sekretaris Dewan Komisaris dilakukan setiap 1 (satu)

tahun dengan menggunakan metode yang ditetapkan Dewan Komisaris.

2) Komite-Komite

a. Persyaratan, Pengangkatan dan Pemberhentian

- Memahami sistem pengelolaan, pengawasan dan pembinaan Perusahaan,

memenuhi latar belakang pendidikan dan pengalaman yang

dipersyaratkan, memiliki integritas, memenuhi standar independensi serta

memiliki kemampuan untuk berkomunikasi dan berkoordinasi dengan

baik;

- Ketua dan anggota Komite diangkat dan diberhentikan oleh Dewan

Komisaris;

- Pengangkatan dan pemberhentian anggota Komite dilaporkan kepada

RUPS.

-



b. Masa jabatan

Masa jabatan anggota Komite yang bukan berasal dari anggota Dewan

Komisaris Perusahaan paling lama 3 (tiga) tahun dan dapat diperpanjang satu

kali selama 2 (dua) tahun masa jabatan, dengan tidak mengurangi hak Dewan

Komisaris untuk memberhentikannya sewaktu-waktu.

c. Tugas Komite-Komite

Komite bekerja secara kolektif melaksanakan tugas membantu Dewan

Komisaris. Bersifat mandiri baik dalam pelaksanaan tugasnya maupun dalam

pelaporan, dan bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris.

Tugas, tanggung jawab dan kewajiban Komite diatur lebih lanjut dalam

Piagam Komite.

d. Evaluasi Kinerja Komite dilakukan setiap 1 (satu) tahun dengan

menggunakan metode yang ditetapkan Dewan Komisaris.

3. Direksi

A. Prinsip Dasar

Direksi merupakan organ utama Perusahaan yang bertanggung jawab penuh secara

kolektif (kolegial) dalam pengelolaan Perusahaan untuk kepentingan dan tujuan

Perusahaan. Kedudukan masing-masing anggota Direksi termasuk Direktur Utama

adalah setara. Tugas Direktur Utama sebagai primus inter pares adalah

mengkoordinasikan kegiatan Direksi. Masing-masing anggota Direksi dapat

melaksanakan tugas dan mengambil keputusan sesuai dengan pembagian tugas dan

wewenangnya. Namun, pelaksanaan tugas oleh masing-masing anggota Direksi

tetap merupakan tanggung jawab bersama (kolegial).


1) Komposisi, Pengangkatan dan Pemberhentian Direksi

a. Komposisi anggota Direksi memperhatikan, keberagaman keahlian,

pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan Perusahaan;

b. Jumlah Anggota Direksi disesuaikan dengan kompleksitas Perusahaan dan

tetap memperhatikan efektifitas dalam pengambilan keputusan;



c. Anggota Direksi diangkat dan diberhentikan oleh RUPS melalui proses yang

transparan;

d. Anggota Direksi dipilih dan diberhentikan oleh RUPS melalui proses yang

transparan;

e. Tata cara pengangkatan Direksi mengacu pada peraturan yang berlaku,

meliputi penentuan sumber bakal calon, penjaringan, Uji Kepatutan dan

Kelayakan (UKK), penunjukan lembaga professional, serta usulan

pengangkatan.

2) Kemampuan dan Integritas Direksi

a. Memenuhi persyaratan formal, materiil, dan persyaratan lain sehingga

pelaksanaan fungsi pengelolaan Perusahaan dapat dilaksanakan dengan baik

sesuai dengan anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan yang

berkaitan dengan tugasnya;

b. Mematuhi Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan serta

prinsip-prinsip profesionalisme, efisiensi, transparansi, kemandirian,

akuntabilitas, pertanggungjawaban, serta kewajaran;

c. Melaksanakan tugasnya dengan itikad baik untuk kepentingan Perusahaan

dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan, serta memastikan agar

Perusahaan melaksanakan tanggung jawab sosialnya serta memperhatikan

kepentingan dari berbagai Pemangku Kepentingan sesuai dengan ketentuan

peraturan perundang-undangan dan/atau Anggaran Dasar.

3) Tugas dan tanggung jawab Direksi

a. Direksi bertugas dan bertanggungjawab secara kolegial dalam mengelola

Perusahaaan serta bertugas memberikan arahan terhadap:

- Kebijakan Operasional dan Standard Operasional Prosedur (SOP);

- Penerapan Manajemen Risiko;

- Program/Kegiatan Sesuai dengan RKAP ;

- Pengukuran dan Penilaian Kinerja;

- Usulan Insentif Kinerja;

- Sistem Teknologi Informasi;

- Sistem Peningkatan Produk dan Pelayanan;

- Pengelolaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan;



- Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM);

- Pengelolaan Anak Perusahaan (Subsidiary Governance) dan/atau

Perusahaan Patungan;

- Penerapan Kebijakan Akuntansi dan Penyusunan Laporan Keuangan

Sesuai SAK;

- Pengelolaan Pengendalian Intern;

- Menindaklanjuti Hasil Pemeriksaan Auditor Internal dan Auditor

Eksternal;

- Pengurusan Perusahaan Sesuai Dengan Peraturan Perundang-Undangan;

- Hubungan Stakeholder;

- Monitor dan Pengelolaan Potensi Benturan Kepentingan Anggota Direksi

dan Manajemen di Bawah Direksi;

- Keterbukaan Informasi dan Komunikasi;

- Pengadaan Barang dan Jasa.

b. Direksi bertanggung jawab penuh atas pengurusan Perusahaan untuk

kepentingan dan tujuan Perusahaan serta mewakili Perusahaan, baik di dalam

maupun diluar pengadilan.

4) Pertanggungjawaban Direksi

a. Direksi menyampaikan hasil pencapaian Ukuran Kinerja Utama

(Key Performance Indicator), tingkat kesehatan Perusahaan, hasil penilaian

mandiri (self assessment) dan pencapaian hasil assessment dan evaluasi GCG

kepada Dewan Komisaris dan/atau Pemegang Saham;

b. Direksi menyampaikan laporan triwulanan perkembangan realisasi Indikator

Pencapaian Kinerja kepada Dewan Komisaris dan/atau Pemegang Saham;

c. Direksi menyampaikan Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan kepada

Dewan Komisaris dan/atau RUPS.

d. Dengan diberikannya persetujuan atas Laporan Tahunan dan pengesahan

atas laporan keuangan, berarti RUPS telah memberikan pembebasan dan

pelunasan tanggung jawab kepada masing-masing Anggota Direksi sejauh

hal-hal tersebut tercermin dari Laporan Tahunan, dengan tidak mengurangi

tanggung jawab masing-masing Anggota Direksi dalam hal terjadi tindak



pidana atau kesalahan dan atau kelalaian yang menimbulkan kerugian bagi

pihak ketiga yang tidak dapat dipenuhi dengan aset Perusahaan.

C. Organ Pendukung Direksi

Direksi dalam menjalankan tugasnya dapat ditunjang organ pendukung Direksi

guna mewujudkan pengelolaan secara efektif. Organ Pendukung Direksi terdiri dari

Sekretariat Perusahaan dan Satuan Pengawasan Internal (SPI) atau Internal Audit.

1) Sekretaris Perusahaan

Sekretaris Perusahaan merupakan organ pendukung Direksi, dimana

Perusahaan menyadari sepenuhnya pentingnya peranan Sekretaris Perusahaan

dalam memperlancar hubungan antar organ Perusahaan, hubungan antara

Perusahaan dengan Stakeholders.


- Sekretaris Perusahaan memiliki kualifikasi akademis pendidikan,

pengalaman professional dan kompetensi yang memadai agar dapat

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya;

- Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama

berdasarkan mekanisme internal Perusahaan dengan persetujuan Dewan

Komisaris;

b. Kedudukan Sekretaris Perusahaan

- Kedudukan Sekretaris Perusahaan dalam struktur organisasi Perusahaan

langsung dibawah Direktur Utama;

- Sekretaris Perusahaan atau pelaksana fungsi Sekretaris Perusahaan

bertanggung jawab kepada Direksi.

c. Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Perusahaan

- Memastikan kelancaran komunikasi antara Perusahaan dengan Pemangku

Kepentingan;

- Mempersiapkan penyelenggaraan RUPS, rapat internal Direksi dan rapat

gabungan Direksi bersama Dewan Komisaris;

- Menghadiri rapat RUPS, rapat internal Direksi dan rapat gabungan antara

Dewan Komisaris dengan Direksi;



- Mengelola dan menyimpan dokumen yang terkait dengan kegiatan

Perusahaan meliputi dokumen RUPS, risalah rapat Direksi, risalah rapat

gabungan antara Direksi dengan Dewan Komisaris;

- Menentukan kriteria mengenai jenis dan materi informasi yang dapat

disampaikan kepada stakeholders, termasuk informasi yang dapat

disampaikan sebagai public document;

- Melaporkan pelaksanaan tugas dan tanggung‐jawabnya kepada Direksi

secara berkala.

- Mencatat Daftar Khusus berkaitan dengan Direksi dan keluarganya serta

Dewan Komisaris dan keluarganya baik dalam Perusahan maupun

afiliasinya yang mencakup kepemilikan saham, hubungan bisnis, dan

peranan lain yang menimbulkan benturan kepentingan dengan

kepentingan Perusahaan;

- Memberikan masukan kepada Direksi atas perkembangan ketentuan

peraturan perundang-undangan yang berlaku serta memastikan bahwa

Perusahaan memenuhinya;

- Bertindak sebagai pejabat penghubung (liaison officer) kepada

Dewan Komisaris, Pemegang Saham maupun Stakeholders.

d. Pedoman Kerja Sekretaris Perusahaan

Pedoman Kerja Sekretaris Perusahaan mengatur aspek-aspek terkait fungsi

dan peran Sekretaris Perusahaan terhadap Direksi, Dewan Komisaris,

Komite-komite dan Pemegang Saham Perusahaan, kepatuhan terhadap

peraturan perundang-undangan serta penyampaian dan pemberian informasi

Perusahaan terhadap pihak internal dan eksternal. Fungsi, tugas, tanggung

jawab dan kewajiban Sekretaris Perusahaan diatur lebih lanjut dalam

kebijakan manajamen Sekretaris Perusahaan.

2) Satuan Pengawasan Internal (SPI) atau Internal Audit

Direksi perlu membentuk Fungsi SPI atau Internal Audit guna memberikan

assurance yang independen dan objektif, serta jasa konsultasi kepada Dewan

Komisaris dan Direksi Perusahaan terhadap evaluasi atas pemeriksaan dan



penilaian atas efesiensi dan efektifitas dibidang keuangan, operasional, SDM,

teknologi informasi dan kegiatan lainnya.


- Kepala SPI harus memiliki kualifikasi akademis, kompetensi dan keahlian

yang diperlukan dalam Fungsi Auditor Internal agar dapat melaksanakan

tugas dan tanggung jawabnya.

- Kepala SPI diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama dengan

persetujuan Dewan Komisaris;

b. Kedudukan SPI

- SPI mempunyai kedudukan langsung di bawah Direktur Utama

untuk menjamin independensinya dari kegiatan atau unit kerja yang

diaudit;

- SPI dipimpin oleh seorang kepala yang diangkat dan diberhentikan oleh

Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal Perusahaan dengan

persetujuan Dewan Komisaris;

- Kepala SPI bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama;

- Satuan kerja Pengawasan Internal mempunyai hubungan fungsional

dengan Dewan Komisaris melalui Komite Audit.

c. Tugas dan Tanggung Jawab SPI

- Membuat strategi, kebijakan, serta rencana kegiatan pengawasan;

- Memastikan sistem pengendalian internal Perusahaan berfungsi efektif

termasuk melakukan kegiatan yang dapat mencegah terjadinya

penyimpangan serta melakukan assessment terhadap sistem tersebut secara

berkala;

- Memberikan konsultasi terhadap seluruh jajaran manajemen mengenai

upaya peningkatan efektivitas pengendalian internal, manajemen risiko,

dan kegiatan lainnya terkait dengan peningkatan kinerja;

- Melaksanakan fungsi pengawasan pada seluruh aktivitas usaha yang

meliputi antara lain bidang keuangan, operasional, sumber daya manusia,

teknologi informasi, dan kegiatan lainnya;



- Melakukan audit guna mendorong terciptanya kepatuhan baik pekerja

maupun manajemen Perusahaan kepada peraturan perundang-undangan

yang berlaku;

- Memonitor pencapaian tujuan dan strategi pengawasan secara keseluruhan

serta melakukan kajian secara berkala;

- Menyiapkan dukungan data, informasi dan analisis untuk Direksi

dalam rangka penyampaian laporan Direksi kepada Dewan Komisaris;

- Mendukung penerapan GCG dilingkungan Perusahaan;

- Memberikan seluruh hasil kegiatan pengawasannya langsung kepada

Direktur Utama dan memberikan tembusan kepada Dewan Komisaris

melalui Komite Audit.

d. Piagam Internal Audit

Piagam Internal Audit mengatur Kedudukan, tugas, wewenang dan

tanggung jawab SPI serta hubungan kelembagaan antara SPI dengan Komite

Audit dan Auditor Eksternal yang dituangkan lebih lanjut dalam piagam

internal audit yang ditandatangani oleh Direktur Utama, Kepala SPI dan

Dewan Komisaris selaku ketua Komite Audit.

4. Hubungan Antar Organ Perusahaan

Hubungan kerja Dewan Komisaris dan Direksi adalah hubungan check and balances

dengan prinsip bahwa kedua Organ tersebut memiliki kedudukan yang setara, namun

keduanya mempunyai tugas untuk menjaga kelangsungan usaha Perusahaan dalam

jangka panjang dan mempunyai tujuan akhir untuk kemajuan dan kesehatan

Perusahaan. Oleh karena itu, Dewan Komisaris dan Direksi harus memiliki kesamaan

persepsi terhadap visi, misi, nilai-nilai Perusahaan dan strategi Perusahaan.

Organ Perusahaan telah memiliki fungsi dan wewenang masing-masing yang diberikan

oleh undang-undang. Saling menghormati fungsi dan wewenang masing-masing

merupakan landasan hubungan yang dikembangkan oleh Perusahaan. Dengan saling

menghormati fungsi dan wewenang masing-masing Organ Perusahaan diharapkan akan

tercipta kerja sama dan sinergi yang positif bagi Perusahaan serta semakin memperbaiki

implementasi GCG.



Aspek-aspek yang wajib diperhatikan terkait dengan hubungan antar Organ Perusahaan

maka masing-masing Organ Perusahaan :

a. Bertindak demi kepentingan Perusahaan atas dasar kebersamaan demi tercapainya

tujuan Perusahaan;

b. Saling menghargai dan menghormati fungsi dan peranannya masing-masing; dan

c. Bertindak sesuai fungsi dan perannya masing-masing sesuai dengan Anggaran

Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

d. Memenuhi ketentuan perundang-undangan dan anggaran dasar Perusahaan

Asuransi dan menghindari segala bentuk benturan kepentingan (conflict of interest).

BAB V PEMANGKU KEPENTINGAN (STAKEHOLDERS)



PEMANGKU KEPENTINGAN

(STAKEHOLDERS)

1. Prinsip Dasar

Dalam rangka menjalin hubungan yang harmonis dan saling menguntungkan dengan

semua pemangku kepentingan (stakeholders) , Perusahaan senantiasa menjaga hubungan

dengan para pemangku kepentingan melalui komunikasi yang efektif dan terbuka.

Dengan pelibatan stakeholders diharapkan dapat diperoleh, ide dan saran untuk

menjalankan bisnis Perusahaan secara berkelanjutan.

Perusahaan dituntut mampu mengelola stakeholders guna memberikan dampak yang

positif tidak hanya untuk kepentingan profit semata, namun juga mampu memberikan

citra (image) yang baik terhadap para stakeholders.

Pengelolaan stakeholders Perusahaan didasarkan pada prinsip-prinsip GCG yaitu

transparansi, akuntabilitas, responsibilitas, kemandirian, dan kewajaran. Pengelolaan

stakeholders yang dilakukan oleh Perusahaan senantiasa diarahkan kepada mendukung

kegiatan bisnis Perusahaan, dalam bentuk tanggung jawab sosial, keselamatan dan

kesehatan kerja, serta lingkungan sehingga tercapai keseimbangan dan keharmonisan.

Bagi Perusahaan, stakeholders adalah para pihak yang memiliki kepentingan terhadap

Perusahaan dan para pihak yang terpengaruh secara langsung atau tidak langsung oleh

keputusan strategis dan operasional Perusahaan, yang antara lain terdiri dari

kreditur/investor, pelanggan, pemasok, mitra kerja, pegawai, pemerintah dan

masyarakat terutama sekitar wilayah operasi Perusahaan.

BAB

V


Bab V Pemangku Kepentingan

(Stakeholders)

Agar hubungan antara Perusahaan dengan stakeholders berjalan dengan baik, perlu

diperhatikan hal-hal sebagai berikut:

Kreditur

: Perusahaan wajib memenuhi persyaratan-persyaratan yang berlaku

dalam mengajukan bantuan pendanaan untuk kepentingan perluasan

usaha dan peningkatan kinerja Perusahaan;

Pelanggan : Perusahaan wajib memiliki standar pelayanan yang transparan dan

menjamin terpenuhinya kualitas produk yang dihasilkan;

Pemasok

: Perusahaan wajib mematuhi seluruh peraturan pengadaan barang dan

jasa sesuai ketentuan

Mitra Kerja

: Perusahaan wajib bekerjasama untuk kepentingan kedua belah pihak

atas dasar prinsip saling menguntungkan;

Pegawai

: Perusahaan wajib menjamin tidak terjadinya diskriminasi berdasarkan

suku, agama, ras, golongan, dan jenis kelamin (gender) serta

terciptanya perlakuan yang adil dan jujur dalam mendorong

perkembangan Pegawai sesuai dengan potensi, kemampuan,

pengalaman dan ketrampilan masing-masing;

Pemerintah : Perusahaan wajib patuh pada peraturan perundang-undangan yang

berlaku;

Masyarakat

: Perusahaan wajib peduli dan memperhatikan kepentingan serta

kelestariannya.

2. Pedoman Pokok Pelaksanaan

A. Kreditur

Dalam berhubungan dengan Kreditur, Perusahaan berpedoman pada hal-hal

berikut:

1) Menerapkan standar etika kerja yang sama kepada setiap Kreditur dan dalam

batas-batas toleransi yang diperbolehkan oleh hukum;

2) Kreditur harus mentaati peraturan yang berlaku di internal Perusahaan, dan

siap menerima sanksi apabila terjadi pelanggaran;

3) Pemilihan kreditur dilakukan berdasarkan aspek kredibilitas dan bonafiditas

yang dapat dipertanggungjawabkan serta berdasarkan prosedur dan

mekanisme yang berlaku di Perusahaan;



(Stakeholders)

4) Dalam menjaga kepercayaan kreditur, Perusahaan menyampaikan informasi

keuangan maupun non-keuangan secara akuntabel;

5) Membuat perjanjian kerja yang berimbang dan saling menguntungkan dengan

Kreditur dan tidak melanggar aturan dan prosedur.

B. Pelanggan

Dalam berhubungan dengan Pelanggan, Perusahaan berpedoman pada hal-hal

sebagai berikut:

1) Memastikan Pelanggan mengetahui dan memahami hak dan kewajibannya;

2) Senantiasa mengedepankan standar layanan yang profesional sesuai dengan

nilai-nilai dan budaya Perusahaan;

3) Senantiasa membangun komunikasi dan informasi terbuka yang konstruktif

dengan Pelanggan;

4) Senantiasa bekerja keras untuk memberikan layanan terbaik melalui proses

penanganan keluhan secara efektif.

5) Senantiasa memperhatikan dan melakukan evaluasi Pelanggan dan secara

terus-menerus memantau, menyempurnakan pelayanan, melalui peningkatan

standar kerja didukung teknologi informasi.

C. Pemasok

Dalam hubungan dengan pemasok, Perusahaan dan Pegawai berpedoman pada

hal-hal sebagai berikut:

1) Mematuhi seluruh peraturan pengadaan barang dan jasa sesuai ketentuan, pada

saat melakukan pengadaan atas barang dan jasa yang dibutuhkan;

2) Menggunakan pemasok-pemasok yang memenuhi kualifikasi yang ditetapkan

sesuai ketentuan dan secara konsisten mampu memenuhi standar kualitas,

biaya dan pengiriman yang diharapkan Perusahaan;

3) Melakukan hubungan kerja hanya dengan pemasok yang mematuhi peraturan

perundangan yang berlaku dan persyaratan tambahan dari Perusahaan,

terutama yang berkaitan dengan ketenagakerjaan, lingkungan, kesehatan dan

keamanan, hak kekayaan intelektual dan pembayaran yang tidak wajar;



(Stakeholders)

4) Memberikan kesempatan bagi pemasok usaha kecil, terutama produk dalam

negeri, untuk mendapatkan bagian dari volume pembelian Perusahaan.

D. Mitra Kerja

Dalam berhubungan dengan mitra kerja, Perusahaan berpedoman pada hal-hal

berikut:

1) Membuat perjanjian kerja yang berimbang dan saling menguntungkan dengan

Mitra Kerja dan tidak melanggar aturan dan prosedur;

2) Mitra Kerja harus mentaati peraturan yang berlaku di internal Perusahaan,

dan siap menerima sanksi apabila terjadi pelanggaran;

3) Menerapkan standar etika kerja yang sama kepada setiap Mitra Kerja dan

dalam batas-batas toleransi yang diperbolehkan oleh hukum;

4) Mendukung fungsi yang dilaksanakan oleh Mitra Kerja dalam kaitannya

dengan proses bisnis Perusahaan;

5) Membangun komunikasi secara intensif dengan Mitra Kerja untuk mencari

solusi yang terbaik dalam rangka peningkatan kinerja.

E. Pegawai

Dalam berhubungan dengan Pegawai, Perusahaan berpedoman pada hal-hal

sebagai berikut:

1) Membangun hubungan kerja yang harmonis dan kondusif di seluruh jajaran

Perusahaan dalam rangka meningkatkan kinerja Perusahaan;

2) Seluruh Insan Perusahaan wajib mengerahkan segala daya dan upaya dalam

melaksanakan tugas pekerjaan yang diserahkan kepadanya.

3) Seluruh Insan Perusahaan dalam mengembangkan karirnya menjauhi,

menghindari dan mencegah cara-cara persaingan tidak sehat;

4) Tidak memanfaatkan posisi atau jabatan untuk memaksa dan memprovokasi

rekan kerjanya, atasan atau bawahannya untuk kepentingan tertentu atau

kepentingan lain yang diyakini dan dianggap akan berdampak negatif kepada

Perusahaan;

5) Menjauhi tindakan permusuhan atau merugikan seperti ancaman fisik atau

verbal (ucapan) terhadap pihak-pihak dalam Jajaran Perusahaan yang secara



(Stakeholders)

jujur dan terbuka melaporkan sesuatu yang menurut keyakinannya

mengandung unsur pelanggaran, termasuk ancaman terhadap pihak lain yang

bekerjasama dalam penyelidikan pelanggaran;

6) Menghindari tindakan, tulisan dan atau ucapan yang mengandung unsur

pelecehan terhadap hal-hal yang berhubungan dengan latar belakang suku,

agama, ras, adat istiadat dan hal-hal yang berkaitan dengan norma kesusilaan

dan kesopanan;

7) Kebijakan dan prosedur manajemen sumber daya manusia dikembangkan

berdasarkan prinsip-prinsip yang disepekati dalam Perjanjian Kerja Bersama

dan prinsip-prinsip GCG.

F. Pemerintah

Dalam berhubungan dengan Pemerintah, Perusahaan berpedoman pada hal-hal

berikut:

1) Membangun hubungan yang harmonis dengan Pemerintah selaku Pihak

Regulator;

2) Jujur dan transparan dalam berhubungan dengan semua instansi Pemerintah

yang terkait;

3) Setiap pelaporan, pernyataan, sertifikasi dan permohonan yang ditujukan

kepada Pemerintah harus transparan, jelas, akurat, lengkap serta tidak

mengandung hal-hal yang dapat disalahtafsirkan.

4) Tunduk pada peraturan perundangan yang berlaku khususnya mengenai

hubungan dan kewajiban kepada Pemerintah.

G. Masyarakat

Dalam berhubungan dengan masyarakat, Perusahaan berpedoman pada hal-hal

berikut:

1) Menjalin kerjasama dengan organisasi, dan lembaga masyarakat, Pemerintah

Pusat dan Daerah setempat untuk mencapai komitmen bersama tentang

Program Kemitraan berdasarkan saling percaya dan sejalan dengan prinsip

keterbukaan.



(Stakeholders)

2) Mengedepankan mekanisme dialog dengan lembaga-lembaga sekitar, dengan

harapan dapat diformulasikan suatu kebijakan yang efektif dan aplikatif;

3) Menegakkan komitmen bahwa dimana pun Unit Bisnis Perusahaan beroperasi,

hubungan baik serta pengembangan masyarakat sekitar sehingga masyarakat

memiliki tanggung jawab moril untuk keberlanjutan Perusahaan;

4) Menghargai setiap aktivitas kemitraan yang memberikan kontribusi kepada

masyarakat dan meningkatkan nilai sosial dan citra Perusahaan.

BAB VI KEBIJAKAN PERUSAHAAN



KEBIJAKAN PERUSAHAAN

1. Pedoman Etika Perusahaan (Code of Conduct)

A. Tujuan

Penyusunan Code of Conduct memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Menjadi pedoman perilaku dalam mewujudkan visi dan melaksanakan misi

Perusahaan secara profesional dan beretika bisnis bagi seluruh Jajaran

Perusahaan yang harus dipatuhi dalam berinteraksi sehari-hari dengan semua

pihak, serta harus dijadikan landasan berpikir dalam proses pengambilan

keputusan;

2) Menciptakan dan memelihara lingkungan kerja yang positif dengan

mendorong perilaku etis dari Jajaran Perusahaan serta mengembangkan

hubungan yang harmonis, sinergi dan saling menguntungkan antara

Perusahaan dan Stakeholders lainnya.

B. Prinsip Tata Kelola Perusahaan

Penerapan Code of Conduct memenuhi prinsip-prinsip:

1) Akuntabilitas, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dengan proses

penerapan Code of Conduct dapat mempertanggungjawabkan tindakan dan

keputusan menurut garis kewenangan yang ditetapkan oleh Perusahaan;

2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan Code of Conduct harus

memungkinkan pembagian dan pemisahan tugas serta kewenangan yang jelas

sehingga dapat saling mengontrol satu sama lain;

3) Independensi, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dalam proses

penerapan Code of Conduct harus bebas dari segala benturan kepentingan dan

tetap mengutamakan kepentingan Perusahaan;

BAB

VI


Bab VI Kebijakan Perusahaan

4) Transparansi, dimana penerapan Code of Conduct harus dapat

didokumentasikan dan dipertanggungjawabkan secara transparan tanpa

mengorbankan aspek kerahasiaan;

5) Fairness, dimana proses penerapan Code of Conduct harus berlaku seimbang

tidak bersifat memihak.

C. Risiko

Code of Conduct diperlukan sebagai langkah antisipatif faktor-faktor sebagai berikut:

1) Pelanggaran etika bisnis dan etika kerja dalam kegiatan operasional

Perusahaan;

2) Persaingan tidak sehat yang terjadi di internal Perusahaan sehingga

berdampak pada timbulnya konflik antara Perusahaan dengan Stakeholders;

3) Lemahnya kesadaran dalam menegakkan Code of Conduct yang berlaku.

D. Ruang Lingkup Code of Conduct

Code of Conduct Perusahaan meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Muatan Code of Conduct

Mengacu pada ketentuan yang berlaku, muatan Code of Conduct paling sedikit

berisikan pernyataan komitmen Direksi dan Dewan Komisaris; serta mengatur

nilai-nilai perusahaan (values); benturan kepentingan; pemberian dan

penerimaan hadiah, jamuan, hiburan dan pemberian donasi; kepedulian

terhadap kesehatan dan keselamatan kerja serta pelestarian; kesempatan yang

sama untuk mendapatkan pekerjaan dan promosi; integritas laporan keuangan;

perlindungan informasi Perusahaan dan intangible asset; perlindungan harta

Perusahaan; kegiatan sosial dan politik; etika yang terkait dengan stakeholders;

mekanisme penegakan Pedoman Perilaku termasuk pelaporan atas

pelanggaran; pelanggaran dan sanksi.

2) Menciptakan situasi kondusif untuk melaksanakan Code of Conduct

Terdapat kebijakan dan perangkat pendukung tambahan yang dapat

memberikan gambaran lebih jauh tentang berbagai perkara dan ketentuan

serta mendorong terwujudnya pelaksanaan Code of Conduct.



3) Pernyataan Kepatuhan

Seluruh anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris dan Pegawai

menandatangani komitmen dan pernyataan kepatuhan terhadap Code of

Conduct.

4) Sosialisasi Code of Conduct

Sosialisasi dilaksanakan untuk meningkatkan pemahaman dan penekanan

terhadap implementasi Code of Conduct kepada Dewan Komisaris dan Organ

Pendukungnya, Direksi dan Pegawai Perusahaan. Sosialisasi juga dapat

dilakukan dengan menjadikan Code of Conduct sebagai materi dalam proses

induction (pengenalan) bagi Pegawai baru, serta kepada stakeholders Perusahaan.

E. Tanggung Jawab Jajaran Perusahaan

1) Dewan Komisaris memiliki tanggung jawab untuk memastikan bahwa

Perusahaan memiliki Code of Conduct yang efektif, serta memberikan

pengawasan dan penasihatan dalam implementasinya;

2) Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Code of

Conduct Perusahaan;

3) Direksi memastikan bahwa Code of Conduct telah dipahami dan ditandatangani

oleh segenap Jajaran Perusahaan serta menciptakan sistem Pengaduan atas

kemungkinan terjadinya pelanggaran Code of Conduct;

4) Proses penetapan Code of Conduct Perusahaan memerlukan koordinasi yang

baik antara Dewan Komisaris dan Direksi;

5) Dalam upaya penegakan Code of Conduct Perusahaan, Dewan Komisaris dan

Direksi memastikan bahwa seluruh Jajaran Perusahaan dan pihak yang terkait

diluar Perusahaan patuh terhadap Code of Conduct, termasuk menyelesaikan

setiap konflik yang timbul;

6) Untuk memperkecil risiko kemungkinan terjadinya pelanggaran atas Code of

Conduct, Perusahaan harus menerapkan pengawasan melekat, mekanisme

pengendalian yang efektif serta menjalankan program sosialisasi dan pelatihan

yang berkesinambungan guna meningkatkan pengetahuan dan kesadaran

Pegawai mengenai Code of Conduct;



7) Seluruh Jajaran Perusahaan dan pihak yang terkait di luar Perusahaan wajib

memahami dan mematuhi serta melaporkan jika terjadi pelanggaran Code of

Conduct;

8) Melakukan review secara berkala Code of Conduct, pelaksanaan review dapat

berkoordinasi atau melibatkan pihak-pihak lain yang diperlukan.

2. Pedoman Tata Kerja Dewan Komisaris dan Direksi (Board Manual)

A. Tujuan

Penyusunan Board Manual memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Mempermudah Dewan Komisaris dan Direksi dalam memahami

peraturan-peraturan yang terkait dengan tata kerja Dewan Komisaris dan

Direksi;

2) Menjadi acuan Dewan Komisaris dan Direksi dalam mendukung kelancaran

kegiatan pengawasan dan pengelolaan Perusahaan;

3) Memperjelas tugas, tanggung jawab dan wewenang Dewan Komisaris dan

Direksi sejalan dengan ketentuan yang berlaku;

4) Memperjelas mekanisme hubungan kerja antara Dewan Komisaris dan Direksi;

5) Menciptakan keberlanjutan tata kerja dari pejabat sebelumnya;

6) Meningkatan kualitas dan efektivitas hubungan kerja antar Dewan Komisaris

dan Direksi beserta masing-masing organnya.


Penerapan Board Manual memenuhi prinsip-prinsip:

1) Akuntabilitas, dimana Dewan Komisaris dan Direksi memiliki tugas terkait

dengan penerapan Board Manual untuk mempertanggungjawabkan tindakan

dan keputusan menurut garis kewenangan yang ditetapkan oleh Perusahaan;

2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan Board Manual harus

memungkinkan pembagian dan pemisahan tugas dan kewenangan yang jelas




3) Independensi, dimana Dewan Komisaris dan Direksi dalam proses penerapan

Board Manual harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap

mengutamakan kepentingan Perusahaan;

4) Transparansi, dimana proses dan hasil penerapan Board Manual harus dapat


mengabaikan aspek kerahasiaan;

5) Fairness, dimana proses penerapan Board Manual harus berlaku seimbang tidak

bersifat memihak.

C. Risiko

Board Manual diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-faktor sebagai

berikut:

1) Ketidakjelasan dalam pelaksanaan fungsi pengawasan dan pengelolaan

Perusahaan;

2) Pelaksanaan fungsi organ melebihi batas kewenangan;

3) Pejabat baru tidak memiliki acuan yang jelas dan menghambat keberlanjutan

tugas;

4) Kegagalan koordinasi dan komunikasi antar organ Perusahaan.

D. Ruang Lingkup Board Manual

Board Manual mencakup aspek-aspek sebagai berikut:

1) Muatan Board Manual

a. Dewan Komisaris

Mencakup pengertian dan persyaratan Dewan Komisaris, komposisi

Dewan Komisaris, pengangkatan Dewan Komisaris, masa jabatan Dewan

Komisaris, pemberhentian Dewan Komisaris, tugas, wewenang, kewajiban,

hak dan tanggung jawab Dewan Komisaris, program kerja dan anggaran

Dewan Komisaris, mekanisme pelaporan dan pertanggungjawaban Dewan

Komisaris, program pengenalan dan pendalaman pengetahuan, remunerasi

Dewan Komisaris, hal-hal terkait rangkap jabatan, rapat Dewan

Komisaris, korespondensi, organ pendukung Dewan Komisaris, etika

jabatan Dewan Komisaris serta evaluasi kinerja Dewan Komisaris.



b. Direksi

Mencakup pengertian dan persyaratan Direksi, komposisi Direksi,

pengangkatan Direksi, masa jabatan Direksi, pemberhentian Direksi,

tugas, wewenang, hak, kewajiban dan tanggung jawab Direksi,

pembatasan kewenangan Direksi dan Prosedur pelaksanaannya,

prosedur-prosedur terkait tugas dan kewajiban Direksi, pendelegasian

wewenang diantara anggota Direksi, pembagian tugas Direksi, program

kerja dan anggaran Direksi, mekanisme pelaporan dan

pertanggungjawaban Direksi, program pengenalan dan pendalaman

pengetahuan, remunerasi Direksi, hubungan dengan perusahaan afiliasi,

hal-hal terkait rangkap jabatan, rapat Direksi, organ pendukung Direksi,

etika jabatan Direksi serta evaluasi kinerja Direksi.

c. Hubungan Kerja Dewan Komisaris dan Direksi

Mencakup perbuatan Direksi yang memerlukan persetujuan tertulis

Dewan Komisaris, perbuatan Direksi yang memerlukan tanggapan tertulis

Dewan Komisaris dan persetujuan dari RUPS, pertemuan formal Dewan

Komisaris dan Direksi, pertemuan informal, komunikasi formal dan

komunikasi informal.

d. Penutup

Mencakup pemberlakuan, sosialisasi, review dan evaluasi.

2) Sosialisasi Board Manual

Sosialisasi dilaksanakan untuk meningkatkan pemahaman Dewan Komisaris

dan Organ Pendukungnya, Direksi dan Pegawai perusahaan yang

berkepentingan terkait Board Manual, termasuk dengan cara menjadikan board

manual sebagai materi dalam proses induction (pengenalan) bagi Dewan

Komisaris dan Direksi.

E. Tanggung Jawab Penerapan Board Manual

1) Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab dalam menetapkan Board

Manual, proses penetapan Board Manual diperlukan koordinasi yang baik

antara keduanya;



2) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Board Manual, Dewan Komisaris

dan Direksi bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Board Manual

termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;

3) Dewan Komisaris dan Direksi memastikan penerapan Board Manual

dilaksanakan secara efektif, efisien dan berkelanjutan;

4) Untuk memperkecil risiko kemungkinan terjadinya penyimpangan atas Board

Manual, diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta menjalankan

program sosialisasi yang berkesinambungan mengenai Board Manual;

5) Melakukan review secara berkala Board Manual, pelaksanaan review dapat


3. Piagam Komite (Committee Charter)

A. Tujuan

Penyusunan Piagam Komite memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Menjadi acuan Komite dalam mendukung kelancaran kegiatan pengawasan dan


2) Memperjelas tugas, tanggung jawab dan wewenang Komite sejalan dengan

ketentuan yang berlaku;

3) Komite Audit dapat melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara

efisien, efektif, transparan, profesional, independen, dan dapat

dipertanggungjawabkan serta sesuai dengan peraturan perundang-undangan

yang berlaku;

4) Menciptakan keberlanjutan tata kerja dari anggota sebelumnya.


Proses dan pelaksanaan Piagam Komite harus memenuhi prinsip-prinsip:

1) Akuntabilitas, dimana Komite memiliki tugas terkait dengan penerapan

Piagam Komite untuk mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan

menurut garis kewenangan yang ditetapkan oleh Perusahaan;

2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan Piagam Komite harus





3) Independensi, dimana Komite dalam proses penerapan Piagam Komite harus

bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap mengutamakan kepentingan

Perusahaan;

4) Transparansi, dimana proses dan hasil penerapan Piagam Komite harus dapat



5) Fairness, dimana proses penerapan Piagam Komite harus berlaku seimbang


C. Risiko

Piagam Komite diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-faktor sebagai

berikut:

1) Ketidaksesuaian tugas dan kewenangan Komite dengan sasaran Perusahaan;

2) Ketidakjelasan dalam pelaksanaan fungsi Komite dalam membantu tugas

Komisaris;

3) Anggota baru tidak memiliki acuan yang jelas dan menghambat keberlanjutan

tugas.

D. Ruang Lingkup Piagam Komite

Secara umum Piagam Komite mencakup aspek-aspek sebagai berikut:

1) Muatan Piagam Komite

a. Pendahuluan

Menjelaskan terkait latar belakang, visi dan misi, maksud dan tujuan,

landasan hukum serta ruang lingkup.

b. Persyaratan Komite

Persyaratan komite menjelaskan tentang persyaratan umum dan khusus

anggota komite.

c. Organisasi Komite

Menjelaskan terkait struktur, pengangkatan dan pemberhentian komite,

independensi dan masa jabatan.

d. Tugas, Tanggung Jawab, Wewenang dan Kode Etik Komite

e. Rencana Kerja, Anggaran, Honorarium dan Program Pengembangan

Komite



f. Rapat dan Hubungan Kerja Komite

g. Pelaporan, Akses dan Kerahasiaan Informasi

h. Evaluasi Kinerja Komite

Menjelaskan terkait periode, bentuk dan indikator evaluasi kinerja.

i. Penutup

Menjelaskan terkait masa berlaku, tanggung jawab penerapan, evaluasi

dan review Piagam.

2) Sosialisasi Piagam Komite

Sosialisasi dilaksanakan untuk meningkatkan pemahaman anggota Komite

pendukung Dewan Komisaris terkait Piagam Komite, termasuk dengan cara

menjadikan board manual sebagai materi dalam proses induction (pengenalan)

bagi Dewan Komisaris dan Direksi.

E. Tanggung Jawab Penerapan Piagam Komite

1) Dewan Komisaris dan Komite memastikan penerapan Piagam Komite dilaksanakan secara efektif, efisien dan berkelanjutan;

2) Untuk memperkecil risiko kemungkinan terjadinya penyimpangan atas Piagam

Komite, diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta menjalankan

program sosialisasi yang berkesinambungan mengenai Piagam Komite;

3) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Piagam Komite, Anggota Komite

bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Piagam Komite termasuk

menyelesaikan setiap konflik yang timbul;

4) Melakukan review secara berkala Piagam Komite, pelaksanaan review dapat

berkoordinasi atau melibatkan pihak-pihak lain yang diperlukan;

5) Dewan Komisaris bertanggung jawab untuk menetapkan Piagam Komite.

4. Piagam Internal Audit (Internal Audit Charter)

A. Tujuan

Penyusunan Piagam Internal Audit memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Menjadi acuan Internal Audit dalam memberdayakan sumber daya

pengawasan secara optimal sehingga terwujudnya operational excellence

Perusahaan dan sistem pengendalian internal yang efektif;



2) Memperjelas tugas, tanggung jawab dan wewenang Internal Audit sejalan

dengan ketentuan yang berlaku;

3) Menciptakan keberlanjutan tata kerja dari pejabat sebelumnya.


Penerapan Piagam Internal Audit memenuhi prinsip-prinsip:

1) Akuntabilitas, dimana pihak yang memiliki tugas terkait dengan penerapan

Piagam Internal Audit untuk mempertanggungjawabkan tindakan dan


2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan Piagam Internal Audit harus



3) Independensi, dimana pihak terkait dalam proses penerapan Piagam Internal

Audit harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap mengutamakan


4) Transparansi, dimana proses dan hasil penerapan Piagam Internal Audit harus

dapat didokumentasikan dan dipertanggungjawabkan secara transparan tanpa


5) Fairness, dimana proses audit internal harus memberikan layanan yang dapat

memenuhi kebutuhan Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi dan

Stakeholders.

C. Risiko

Piagam Internal Audit diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-faktor

sebagai berikut:

1) Ketidakjelasan dalam pelaksanaan fungsi Internal Audit dalam membantu

tugas Direksi;

2) Ketidaksesuaian tugas dan kewenangan Internal Audit dengan sasaran

Perusahaan;

3) Kegagalan koordinasi Internal Audit dengan pihak-pihak yang

berkepentingan;


tugas.



D. Ruang Lingkup Piagam Internal Audit

Secara umum Piagam Internal Audit mencakup aspek-aspek sebagai berikut:

1) Muatan Piagam Internal Audit

a. Visi dan misi Internal Audit;

b. Penjelasan fungsi, ruang lingkup, hak, landasan hukum, tujuan, sasaran

dan kedudukan Internal Audit;

c. Struktur organisasi Internal Audit;

d. Tugas, wewenang dan tanggung jawab Internal Audit;

e. Standar dan pedoman praktik serta kode Etik Internal Audit;

f. Pola hubungan Internal Audit dengan beberapa Pihak.

2) Sosialisasi Piagam Internal Audit

Sosialisasi dilaksanakan untuk meningkatkan pemahaman Internal Audit

terkait Piagam Internal Audit.


1) Dewan Komisaris memiliki tanggung jawab pengawasan dan penasihatan

dalam rangka untuk memastikan Internal Audit Perusahaan memiliki

kompetensi yang unggul;

2) Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Piagam Internal Audit, dalam

Surat Keputusan Direksi setelah mendapatkan persetujuan dari Dewan

Komisaris;

3) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Piagam Internal Audit, pihak

terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Piagam Internal Audit


4) Melakukan review secara berkala Piagam Internal Audit, pelaksanaan review

dapat berkoordinasi atau melibatkan pihak-pihak lain yang diperlukan.

5. Kebijakan Pengendalian Internal

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Pengendalian Internal memiliki tujuan sebagai berikut:



1) Dasar acuan bagi seluruh kebijakan dan pengambilan keputusan Perusahaan

yang terkait dengan Pengendalian Internal dalam mendukung kelancaran


2) Memperjelas tugas, tanggung jawab dan wewenang pihak-pihak yang

berkepentingan dalam implementasi pengendalian internal;

3) Menciptakan efektivitas dan efisiensi pencapaian tujuan penyelenggaraan

program dan kegiatan Perusahaan serta pengamanan aset yang dimiliki.


Penerapan Kebijakan pengendalian internal memenuhi prinsip-prinsip:

1) Akuntabilitas, dimana pihak terkait yang memiliki tugas terkait dengan

penerapan pengendalian internal untuk mempertanggungjawabkan tindakan

dan keputusan menurut garis kewenangan yang ditetapkan oleh Perusahaan;

2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan pengendalian internal harus

memungkinkan pembagian dan pemisahan tugas dan kewenangan yang jelas


3) Independensi, dimana pihak terkait dalam proses penerapan pengendalian

internal harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana proses dan hasil penerapan pengendalian internal harus



5) Fairness, dimana proses penerapan pengendalian internal harus berlaku

seimbang tidak bersifat memihak.

C. Risiko

Kebijakan Pengendalian Internal diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-

faktor sebagai berikut:

1) Tumpang tindih pelaksanaan tugas, tanggung jawab dan wewenang pihak-

pihak yang berkepentingan dalam implementasi pengendalian internal;

2) Ketidakjelasan sistem pengendalian internal Perusahaan;

3) Rendahnya efektifitas dan efisiensi dalam pencapaian tujuan, penyelenggaraan

program, kegiatan;



4) Terjadi kebocoran aset Perusahaan.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Pengendalian Internal

Kebijakan Pengendalian Internal mencakup aspek-aspek sebagai berikut:

1) Penjelasan mengenai latar belakang, dasar hukum, pengertian, tujuan dan

ruang lingkup sistem pengendalian internal;

2) Penjelasan terkait komponen sistem pengendalian internal meliputi:

a. Lingkungan pengendalian (control environment);

b. Penilaian risiko (risk assessment);

c. Kegiatan pengendalian (control activities);

d. Informasi dan komunikasi (information and communication);

e. Pemantauan (monitoring).

3) Penjelasan terkait penilaian mandiri (control self assessment)

Penilaian mandiri merupakan serangkaian proses pengujian dan penilaian

efektivitas penerapan sistem pengendalian internal sehingga dapat memberikan

keyakinan yang memadai bahwa seluruh tujuan dari pelaksanaan kegiatan

dapat dicapai/dilaksanakan dengan baik.

4) Pelaporan

Perlunya disusun dan disampaikan laporan tentang pelaksanaan sistem

pengendalian internal kepada Direksi.

E. Tanggung Jawab Penerapan Kebijakan Pengendalian Internal

1) Dewan Komisaris dan Direksi memastikan penerapan Kebijakan Pengendalian

Internal dilaksanakan secara efektif, efisien dan berkelanjutan.

2) Direksi bertanggung jawab dalam penyusunan dan pengesahan suatu panduan

yang lebih terperinci mengenai Kebijakan Pengendalian Internal dalam bentuk

Kebijakan Umum, SOP dan Work Instruction serta memastikan

implementasinya dapat dilakukan secara konsisten.

3) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Kebijakan Pengendalian Internal,

pihak terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan

Pengendalian Internal termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;

4) Untuk memperkecil risiko kemungkinan terjadinya penyimpangan atas

Kebijakan Pengendalian Internal, diperlukan mekanisme pengendalian yang



efektif serta menjalankan program sosialisasi yang berkesinambungan

mengenai Kebijakan Pengendalian Internal;

5) Melakukan review secara berkala Kebijakan Pengendalian Internal, pelaksanaan

review dapat berkoordinasi atau melibatkan pihak-pihak lain yang diperlukan.

6. Kebijakan Pengendalian Gratifikasi

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Pengendalian Gratifikasi memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Pedoman bagi jajaran Perusahaan dalam memahami, mencegah dan

menanggulangi gratifikasi di Perusahaan;

2) Mewujudkan pengelolaan Perusahaan yang bebas dari segala bentuk Korupsi,

Kolusi dan Nepotisme (KKN);

3) Menumbuhkan kesadaran dan integritas seluruh Jajaran Perusahaan tentang

pentingnya pengendalian dan pengambilan sikap yang tegas terhadap

Gratifikasi di Perusahaan dalam menciptakan tata kelola Perusahaan yang

baik;


Penerapan Kebijakan Pengendalian Gratifikasi memenuhi prinsip-prinsip:

1) Akuntabilitas, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan terkait proses

Pengendalian Gratifikasi dapat mempertanggungjawabkan tindakan dan


2) Responsibilitas, dimana dalam proses Pengendalian Gratifikasi harus




Pengendalian Gratifikasi harus bebas dari segala benturan kepentingan dan

tetap mengutamakan kepentingan Perusahaan;

4) Transparansi, dimana penerapan Pengendalian Gratifikasi harus





5) Fairness, dimana penerapan Pengendalian Gratifikasi harus berlaku seimbang

dan tidak bersifat memihak.

C. Risiko

Kebijakan Pengendalian Gratifikasi diperlukan sebagai langkah antisipatif

faktor-faktor sebagai berikut:

1) Rendahnya tingkat pemahaman terhadap Gratifikasi;

2) Lemahnya kesadaran dalam mengambil sikap yang tegas terhadap Gratifikasi;

3) Gagalnya pengelolaan Perusahaan yang bebas dari Korupsi, Kolusi dan

Nepotisme (KKN).

D. Ruang Lingkup Kebijakan Pengendalian Gratifikasi

Kebijakan Pengendalian Gratifikasi meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai

berikut:

1) Muatan Kebijakan Pengendalian Gratifikasi

a. Ketentuan tentang Gratifikasi;

b. Komitmen Dewan Komisaris dan Direksi terkait Pengendalian Gratifikasi;

c. Fungsi yang ditugaskan mengelola Gratifikasi;

d. Mekanisme pelaporan Gratifikasi;

e. Perlindungan terhadap pelapor;

f. Pemantauan atas pelaksanaan dan sanksi atas penyimpangan ketentuan

Gratifikasi;

g. Pelaksanaan komunikasi dan sosialisasi tetang pengendalian gratifikasi

kepada seluruh jajaran Perusahaan;

h. Kegiatan pendistribusian ketentuan dan perangkat pengendalian

Gratifikasi di Lingkungan Perusahaan;

i. Kegiatan diseminasi tetang pengendalian Gratifikasi kepada Stakeholder;

j. Kegiatan Pengelolan Gratifikasi di Perusahaan sesuai dengan

perundang-undangan yang berlaku;

k. Pelaporan tentang pelaksanaan kegiatan Pengendalian Gratifikasi.

2) Menyedikan sarana pendukung implementasi Pengendalian Gratifikasi

Membentuk fungsi yang ditugaskan mengelola Gratifikasi serta menyediakan

sarana dalam rangka mengimplementasikan program pengendalian gratifikasi.



3) Pelaporan Gratifikasi

Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan karyawan

menyampaikan laporan gratifkasi untuk setiap penerimaan yang berhubungan

dengan gratifikasi yang dianggap suap kepada KPK. Tata cara pelaporan

mengacu pada kebijakan pengendalian gratifikasi.

4) Sosialisasi Kebijakan Pengendalian Gratifikasi



berkepentingan terkait kebijakan pengendalian gratifikasi, termasuk dengan

cara menjadikan kebijakan pengendalian gratifikasi sebagai materi dalam

proses induction (pengenalan) bagi pegawai baru, serta kepada stakeholders.

E. Tanggung Jawab Penerapan dan Pengawasan terhadap Pengendalian

Gratifikasi

1) Perusahaan harus menerapkan pengawasan melekat dan mekanisme

pengendalian yang efektif serta menjalankan program sosialisasi yang

berkesinambungan dalam meningkatkan pengetahuan dan kesadaran Pegawai

mengenai Pengendalian Gratifikasi untuk memperkecil risiko kemungkinan

terjadinya pelanggaran atas Pengendalian Gratifikasi;

2) Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan

Kebijakan Pengendalian Gratifikasi Perusahaan;

3) Dewan Komisaris dan Direksi memastikan penerapan Pengendalian Gratifikasi



mematuhi Kebijakan Pengendalian Gratifikasi;

5) Melakukan review secara berkala Kebijakan Pengendalian Gratifikasi

Perusahaan, pelaksanaan review dapat berkoordinasi atau melibatkan pihak-

pihak lain yang diperlukan.

7. Kebijakan Benturan Kepentingan

A. Tujuan

Penyusunan kebijakan Benturan Kepentingan memiliki tujuan sebagai berikut:



1) Pedoman bagi Jajaran Perusahaan yang harus dipatuhi dalam berinteraksi

sehari-hari dengan semua pihak serta harus dijadikan landasan berpikir dalam

proses pengambilan keputusan;

2) Menghindari pemanfaatan informasi rahasia dan data bisnis Perusahaan untuk

kepentingan di luar Perusahaan;

3) Menghindari transaksi dan/atau menggunakan harta Perusahaan untuk

kepentingan diri sendiri, keluarga atau golongan;

4) Meminimalisir potensi terjadinya kecurangan (fraud) akibat benturan

kepentingan (conflict of interest);


Penerapan Kebijakan Benturan Kepentingan memenuhi prinsip-prinsip:


penerapan pengendalian Benturan Kepentingan dapat

mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan menurut garis

kewenangan yang ditetapkan oleh Perusahaan;

2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan pengendalian Benturan

Kepentingan harus memungkinkan pembagian dan pemisahan tugas serta

kewenangan yang jelas sehingga dapat saling mengontrol satu sama lain;


penerapan pengendalian Benturan Kepentingan harus bebas dari segala

benturan kepentingan dan tetap mengutamakan kepentingan Perusahaan;

4) Transparansi, dimana penerapan pengendalian Benturan Kepentingan harus



5) Fairness, dimana proses penerapan pengendalian Benturan Kepentingan harus

berlaku seimbang tidak bersifat memihak.

C. Risiko

Kebijakan Benturan Kepentingan diperlukan sebagai langkah antisipatif faktor-


1) Tidak ada acuan yang jelas terkait aspek benturan kepentingan;

2) Lemahnya kesadaran dalam menegakkan kebijakan Benturan Kepentingan;



3) Munculnya tindakan, perilaku ataupun perbuatan Jajaran Perusahaan yang

dapat menimbulkan benturan kepentingan;

4) Terjadi kecurangan (fraud) akibat benturan kepentingan (conflict of interest);

D. Ruang Lingkup Kebijakan Benturan Kepentingan

Kebijakan Benturan Kepentingan Perusahaan meliputi pengaturan aspek-aspek

sebagai berikut:

1) Muatan kebijakan benturan kepentingan

a. Pengertian dan Prinsip Benturan Kepentingan

Mencakup Pengertian Benturan Kepentingan dan prinsip-prinsip dasar

dalam penanganan benturan kepentingan.

b. Bentuk dan Penyebab Benturan Kepentingan

Mencakup penjelasan mengenai bentuk-bentuk dan penyebab umum

terjadinya benturan kepentingan di Perusahaan.

c. Persiapan Penanganan Situasi Benturan Kepentingan

Mencakup tahap-tahap persiapan dari penyusunan kerangka kebijakan,

identifikasi situasi, penyusunan strategi penanganan sampai penyiapan

tindakan dalam menangani benturan kepentingan.

d. Pelaksanaan Penanganan Benturan Kepentingan

Mencakup kebijakan dasar benturan kepentingan, Kebijakan Benturan

Kepentingan terhadap aktivitas pengadaan dan sampingan, prosedur

penanganan serta penjelasan faktor pendukung keberhasilan penanganan

benturan kepentingan.

e. Pencegahan Benturan Kepentingan

Mencakup pencegahan terjadinya benturan kepentingan, batasan

pencegahan, penegakkan sanksi dan sosialisasi Kebijakan Benturan

Kepentingan.

2) Menyediakan sarana pendukung implementasi pengendalian benturan

kepentingan

a. Membentuk fungsi yang ditugaskan mengelola benturan kepentingan;

b. Menyediakan sarana dan media dalam rangka mengimplementasikan

program pengendalian benturan kepentingan.

5) Pelaporan dan pernyataan terkait benturan kepentingan



a. Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan karyawan

menyampaikan laporan benturan kepentingan. Tata cara pelaporan

mengacu pada kebijakan pengendalian benturan kepentingan;

b. Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris menyampaikan

pernyataan bebas dari benturan kepentingan.

6) Sosialisasi kebijakan benturan kepentingan



berkepentingan terkait kebijakan benturan kepentingan, termasuk dengan cara

menjadikan kebijakan benturan kepentingan sebagai materi dalam proses

induction (pengenalan) bagi pegawai baru.

E. Tanggung Jawab Penerapan dan Pengawasan Kebijakan Benturan

Kepentingan


Perusahaan memiliki kebijakan benturan kepentingan yang jelas dan dapat

diterapkan oleh Perusahaan serta memberikan pengawasan dan penasihatan

dalam implementasinya;

2) Direksi memastikan bahwa kebijakan benturan kepentingan telah dipahami

oleh segenap Jajaran Perusahaan;

3) Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan kebijakan

benturan kepentingan Perusahaan;

4) Dalam upaya penegakan kebijakan benturan kepentingan Perusahaan, Dewan

Komisaris dan Direksi memastikan bahwa seluruh Jajaran Perusahaan dan

pihak yang terkait di luar Perusahaan patuh terhadap kebijakan benturan

kepentingan, termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;

5) Untuk memperkecil risiko kemungkinan terjadinya pelanggaran atas kebijakan

benturan kepentingan, Perusahaan harus menerapkan pengawasan melekat,

mekanisme pengendalian yang efektif serta menjalankan program sosialisasi

yang berkesinambungan guna meningkatkan pengetahuan dan kesadaran

Pegawai mengenai kebijakan benturan kepentingan;


mematuhi kebijakan benturan kepentingan;



7) Melakukan review secara berkala kebijakan benturan kepentingan, pelaksanaan


8. Kebijakan Pengaduan Pelanggaran/Whistleblowing Policy

A. Tujuan

Penyusunan Whistleblowing Policy memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Sebagai pedoman pengelolaan pengaduan atas pelanggaran di Perusahaan;

2) Tersedianya mekanisme deteksi dini (early warning system);

3) Meminimalisir potensi terjadinya kecurangan (fraud);

4) Tersedianya penanganan masalah pelanggaran secara internal terlebih dahulu,

sebelum meluas menjadi masalah pelanggaran yang bersifat publik.


Penerapan Kebijakan Whistleblowing Policy memenuhi prinsip-prinsip:

1) Akuntabilitas, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan terkait proses

Whistleblowing Policy dapat mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam proses Whistleblowing Policy harus




Whistleblowing Policy harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana penerapan Whistleblowing Policy didokumentasikan dan

dipertanggungjawabkan secara transparan tanpa mengabaikan kerahasiaan;

5) Fairness, dimana penerapan Whistleblowing Policy harus berlaku seimbang dan


C. Risiko

Whistleblowing Policy diperlukan sebagai langkah antisipatif faktor-faktor sebagai

berikut:

1) Potensi kecurangan (fraud) semakin besar:



2) Ketidakjelasan mekanisme pengaduan, sehingga pelanggaran tidak dapat

diatasi dengan cepat dan tepat;

3) Citra Perusahaan buruk karena pelanggaran tidak dikelola Perusahaan.

D. Ruang Lingkup Pengelolaan Whistleblowing Policy

Whistleblowing Policy meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Muatan whistleblowing policy

a. Pendahuluan

Pengungkapan mengenai latar belakang, maksud dan tujuan, dasar hukum,

ruang lingkup dan sistematika penulisan penyusunan Whistleblowing Policy.

b. Ketentuan Umum Penanganan Pelaporan Pelanggan

Berisikan ketentuan-ketentuan umum mengenai penerimaan dan

penyelesaian Pelaporan Pelanggaran.

c. Pembentukan Tim Khusus

Tim Khusus atau Tim Investigasi yang dibentuk khusus menangani

pelaporan pelanggaran yang terjadi di Perusahaan.

d. Publikasi dan Sosialisasi Kebijakan Whistleblowing Policy kepada seluruh

jajaran Perusahaan

e. Pengelolaan Pelaporan Pelanggaran

Pengelolaan pelaporan terdiri dari tahap-tahap penyelesaian pelaporan

dimulai dari tahap penerimaan pelaporan dengan menyediakan media

pelaporan yang memadai, proses penanganan pelaporan, pelaksanaan

sistem pelaporan, pemantauan tindak lanjut yang dilakukan dan

penyampaian tanggapan.

f. Perlindungan dan Penghargaan Pelapor

g. Sanksi atas Pelaporan Palsu (False Misconduct Reports)

Jika terjadi indikasi itikad tidak baik atau bukti palsu atas laporan

pelanggaran, maka pelapor dikenakan sanksi yang ditentukan.

2) Menyedikan sarana pendukung implementasi Whistleblowing Policy

a. Membentuk fungsi yang ditugaskan mengelola Whistleblowing Policy;

b. Menyediakan sarana dan media dalam rangka mengimplementasikan

program Whistleblowing Policy.

3) Pelaporan dan pernyataan terkait Whistleblowing Policy



a. Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan karyawan

serta Stakeholders dapat menyampaikan laporan pengaduan pelanggaran

yang merugikan Perusahaan. Tata cara pelaporan mengacu pada

Whistleblowing Policy;

b. Perusahaan memberikan perlindungan dari aspek-aspek yang harus

dijamin oleh Perusahaan kepada Pelapor Pelanggaran. Selain itu

Perusahaan memberikan penghargaan kepada pelapor yang mampu

menyelamatkan kerugian Perusahaan.

4) Sosialisasi Whistleblowing Policy



berkepentingan terkait Whistleblowing Policy, termasuk dengan cara

menjadikan Whistleblowing Policy sebagai materi dalam proses induction

(pengenalan) bagi pegawai baru, serta kepada Stakeholders Perusahaan.

E. Tanggung Jawab Penerapan dan Pengawasan Whistleblowing Policy

1) Perusahaan harus menerapkan pengawasan melekat dan mekanisme


berkesinambungan terkait Whistleblowing Policy untuk memperkecil risiko

kemungkinan terjadinya pelanggaran;

2) Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan

Kebijakan Pengelolaan Whistleblowing Policy;

3) Dewan Komisaris dan Direksi memastikan penerapan Whistleblowing Policy


4) Direksi bertanggung jawab untuk menunjuk dan menetapkan pejabat dan tim

yang bertanggung jawab atas pelaksanaan Whistleblowing Policy;

5) Seluruh Pejabat terkait di Perusahaan wajib mematuhi Whistleblowing Policy.

9. Kebijakan Audit Internal

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Audit Internal memiliki tujuan sebagai berikut:




yang terkait dengan fungsi Internal Audit dalam mendukung kelancaran


2) Mendukung upaya pengendalian internal yang efektif sesuai dengan kebijakan

Perusahaan dan ketentuan perundang-undangan yang berlaku;

3) Memperjelas tugas, tanggung jawab dan wewenang Internal Audit dalam

rangka membantu tugas Direksi;



Penerapan Kebijakan Internal Audit memenuhi prinsip-prinsip:


Audit Internal untuk mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan Audit Internal harus



3) Independensi, dimana pihak terkait dalam proses penerapan Audit Internal

harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap mengutamakan


4) Transparansi, dimana proses dan hasil penerapan Audit Internal harus dapat



5) Fairness, dimana proses audit internal harus memberikan layanan yang dapat

memenuhi kebutuhan Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi dan

Stakeholders.

C. Risiko

Kebijakan Internal Audit diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-faktor

sebagai berikut:

1) Lemahnya koordinasi dan komunikasi Internal Audit dengan pihak-pihak yang

berkepentingan;

2) Pelaksanaan audit tidak sesuai standar yang berlaku;



3) Kegagalan Internal Audit dalam melaksanakan fungsi pengawasan internal;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Audit Internal

Kebijakan Audit Internal meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Kejelasan Fungsi Audit Internal

Audit Internal memiliki tugas pokok, ruang lingkup, wewenang dan tanggung

jawab, sumber daya manusia yang dilibatkan, program tahunan, standar dan

pedoman kerja, kegiatan, quality assurance, etika audit serta penilaian kinerja

tim.

2) Proses Penyelarasan Strategi Audit Internal

Strategi Audit Internal memiliki arah dan tujuan yang selaras dengan tujuan

Perusahaan dengan memberikan nilai tambah sebagai aspek pendukung

kesuksesan tujuan Perusahaan yang telah ditetapkan.

3) Proses Perencanaan Audit Internal

Rencana Audit tahunan disetujui oleh Direktur Utama dan Komite Audit

dengan salah satu komponennya adalah proses Audit Internal dan penugasan

khusus. Penyusunan rencana Audit Internal didasarkan pada profil risiko dan

sasaran Perusahaan. Dalam pelaksanaannya, diperlukan skala prioritas sesuai

dengan profil risiko. Rencana Audit Internal harus dikaji secara berkala dan

direvisi jika terjadi perubahan yang mendasar dalam profil risiko Perusahaan.

4) Proses Pelaksanaan Audit Internal

a. Pelaksanaan audit mengacu pada metode audit untuk meyakinkan

kecukupan bahwa risiko Perusahaan dikelola sesuai dengan batasan risiko

yang ditetapkan serta pelaksanaan kegiatan audit yang dilakukan oleh

auditor dengan melakukan pengujian dan evaluasi terhadap kecukupan dan

efektivitas sistem pengendalian internal Perusahaan.

b. Pelaksanaan Audit Internal dan jenis penugasan khusus lainnya mengacu

pada standar kinerja audit (performance standard) yang diterbitkan oleh The

Institute of Internal Auditor dan menjamin kelancaran pelaksanaan audit

sesuai dengan jadwal waktu dan tujuan yang ditetapkan.



c. Proses Audit Internal memastikan adanya rekomendasi yang diterima

(acceptable) dan dapat dipraktikkan (practicable) oleh pemilik proses untuk

memperbaiki efektivitas pengendalian internal dan memberikan nilai

tambah pada efisiensi Perusahaan.

d. Pelaksanaan audit khusus dapat dilakukan apabila terdapat indikasi fraud

atau adanya pengaduan/laporan.

5) Proses Komunikasi Hasil Audit Internal

Proses Audit Internal memastikan komunikasi yang efektif dengan Direksi

(melalui Direktur Utama) dan Dewan Komisaris (melalui Komite Audit) serta

para pemilik proses dalam keseluruhan proses Audit Internal (penyusunan

strategi, penilaian risiko, perencanaan audit dan pelaksanaan audit) dengan

tetap memperhatikan asas kerahasiaan.

6) Proses Pengelolaan Dokumen Audit

Meliputi pengumpulan, pengelompokkan, penataan, penyajian, perawatan dan

retensi dokumen

7) Proses Monitoring Tindak Lanjut Audit Internal

Tindak lanjut dari hasil temuan dan rekomendasi Audit Internal dimonitor

untuk mengetahui sejauhmana perkembangan oleh para pemilik proses

(auditee) dalam hasil Audit Internal secara tepat waktu dan sesuai tujuan yang

ditetapkan.


1) Dewan Komisaris memiliki tanggung jawab pengawasan dan penasihatan

dalam rangka untuk memastikan internal audit Perusahaan memiliki

kompetensi yang unggul;

2) Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Kebijakan Internal Audit, dalam

Surat Keputusan Direksi.

3) Direksi memiliki tanggung jawab menyusunan dan mengesahkan panduan

mengenai audit internal Perusahaan dalam bentuk Kebijakan Umum, SOP dan

Work Instruction serta memastikan implementasinya;

4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Kebijakan Internal Audit, pihak

terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan Internal Audit




5) Untuk memperkecil risiko kemungkinan terjadinya penyimpangan atas proses

Audit Internal, diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta

menjalankan program sosialisasi yang berkesinambungan mengenai Kebijakan

Internal Audit;

6) Setiap Pegawai yang berkepentingan wajib melaksanakan Kebijakan Umum,

SOP dan Work Instruction terkait fungsi Internal Audit;

7) Melakukan review secara berkala Kebijakan Internal Audit, pelaksanaan review


10. Kebijakan Sekretaris Perusahaan

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Sekretaris Perusahaan memiliki tujuan sebagai berikut:


yang terkait dengan Sekretaris Perusahaan dalam mendukung kelancaran

kegiatan pengelolaan Perusahaan;

2) Tercapainya efektivitas fungsi Sekretaris Perusahaan dalam melaksanakan

kegiatan investor relation, compliance officer dan liaison officer;



Penerapan Kebijakan Sekretaris Perusahaan memenuhi prinsip-prinsip:


penerapan fungsi Sekretaris Perusahaan untuk mempertanggungjawabkan

tindakan dan keputusan menurut garis kewenangan yang ditetapkan oleh

Perusahaan;

2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan fungsi Sekretaris Perusahaan

harus memungkinkan pembagian dan pemisahan tugas serta kewenangan yang

jelas sehingga dapat saling mengontrol satu sama lain;

3) Independensi, dimana pihak terkait dalam proses penerapan fungsi Sekretaris

Perusahaan harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap




4) Transparansi, dimana proses dan hasil penerapan fungsi Sekretaris Perusahaan

harus dapat didokumentasikan dan dipertanggungjawabkan secara transparan

tanpa mengabaikan aspek kerahasiaan;

5) Fairness, dimana proses penerapan fungsi Sekretaris Perusahaan harus berlaku


C. Risiko

Kebijakan Sekretaris Perusahaan diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-


1) Kurang efektifnya sosialisasi identitas Perusahaan serta kegagalan

berkomunikasi dengan stakeholders baik dari pihak internal maupun eksternal

sehingga berdampak pada reputasi Perusahaan;

2) Tidak tertibnya dokumentasi surat-surat penting seperti terkait

penyelenggaraan rapat Direksi, rapat Direksi dan Dewan Komisaris maupun

RUPS;

3) Terhambatnya komunikasi antara Pemegang Saham, Dewan komisaris, Direksi

dan Komite-komite;

4) Kegagalan dalam fungsi investor relation, compliance officer dan liaison officer;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Sekretaris Perusahaan

Kebijakan Sekretaris Perusahaan meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Proses Pengelolaan Identitas Perusahaan

Identitas Perusahaan sesuai dengan ketentuan dan nilai Perusahaan sehingga

memenuhi aspek legalitas dan menunjukkan citra Perusahaan.

2) Proses Komunikasi kepada Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi dan

Komite-komite

Sekretaris Perusahaan menjadi fasilitator komunikasi antara Pemegang Saham,

Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite dan Stakeholder secara terbuka dan

efektif sehingga hak dan kewajiban masing-masing atas informasi dapat

dipenuhi sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku.

3) Proses untuk Menjamin Ketaatan terhadap Peraturan Perundang-undangan



Sekretaris Perusahaan memastikan Pemegang Saham, Dewan Komisaris,

Direksi, komite-komite, Stakeholder telah memiliki informasi mengenai produk

peraturan internal (Keputusan Menteri atau RUPS, Anggaran Dasar, GCG

Code, Code of Conduct dan sebagainya) dan produk peraturan eksternal relevan

bagi Perusahaan serta memastikan kepatuhannya terhadap peraturan tersebut.

4) Proses Penyelenggaraan Rapat

a. Rapat yang dilakukan sesuai dengan keperluan dan pengambilan

keputusan sesuai Anggaran Dasar Perusahaan;

b. Peserta rapat telah memiliki informasi yang memadai mengenai agenda

rapat;

c. Jalannya rapat didokumentasikan secara memadai sehingga setiap

keputusan yang diambil dalam rapat dapat dipertanggungjawabkan oleh

setiap peserta rapat.

5) Proses Program Pengenalan Anggota Dewan Komisaris, Anggota Direksi dan

Anggota Komite yang Baru

Pengkoordinasian seluruh proses Program pengenalan anggota Dewan

Komisaris, anggota Direksi dan anggota Komite baru sehingga memperoleh

informasi yang memadai mengenai:

a. Tugas dan tanggung jawab;

b. Kebijakan dan prosedur yang mengatur pelaksanaan tugas;

c. Bisnis dan struktur organisasi Perusahaan beserta para staf intinya;

d. Informasi-informasi lain yang dibutuhkan.

6) Proses Komunikasi dengan Stakeholders

a. Proses Komunikasi dengan Pemegang Saham

Setiap informasi yang diberikan kepada Pemegang Saham sesuai degan

kondisi Perusahaan saat ini dan sesuai kebutuhan, sehingga ke-valid-an

data dapat dipertanggungjawabkan;

b. Proses Komunikasi dengan Publik, Media dan Pemerintah

Menjadi mediator akses publik kepada Perusahaan, sehingga dibutuhkan

strategi dan struktur komunikasi publik.

7) Hubungan dan Komunikasi dengan Pihak Eksternal

Dalam rangka membentuk citra baik kepada eksternal hubungan dan

komunikasi kepada pihak eksternal diperlukan prinsip kehati-hatian dan



professional, sehingga dibutuhkan mekanisme yang mengatur hubungan dan

komunikasi tersebut.

8) Penerbitan Kebijakan (Policy Coordination), Penyusunan Laporan Tahunan

(Annual Report), Laporan Berkelanjutan (Sustainability Report) dan Laporan

Statistik

a. Sekretaris Perusahaan yang bekerjasama dengan Departemen Legal dan

pihak lain yang terkait lainnya melakukan screening terhadap Kebijakan

Umum, SOP dan Work Instruction agar arah Perusahaan konsisten;

b. Melakukan distribusi atas semua kebijakan yang telah dikeluarkan

Perusahaan kepada seluruh Pegawai Perusahaan;

c. Penyusunan Laporan Tahunan (Annual Report), Laporan Berkelanjutan

(Sustainability Report) dan Laporan-laporan lainnya yang dibutuhkan sesuai

kewenangan Sekretaris Perusahaan.

9) Program Corporate Social Responsibility (CSR)

Program Corporate Social Responsibility (CSR) yang dimaksud adalah kegiatan

yang berhubungan langsung dengan publik atau masyarakat sekitar, berupa

sumbangan atau program pengembangan masyarakat lainnya atas nama

Perusahaan yang tidak menyimpang dari peraturan yang berlaku.



Perusahaan memiliki fungsi Sekretaris Perusahaan yang formal dan efektif

serta memberikan pengawasan dan penasihatan dalam implementasinya;


yang lebih terperinci mengenai Sekretaris Perusahaan dalam bentuk Kebijakan

Umum, SOP dan Work Instruction serta memastikan implementasinya dapat

dilakukan secara konsisten;

3) Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Kebijakan Sekretaris

Perusahaan, dalam Surat Keputusan Direksi;


Kebijakan Sekretaris Perusahaan, diperlukan mekanisme pengendalian yang


mengenai Kebijakan Sekretaris Perusahaan;



5) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Kebijakan Sekretaris Perusahaan,

pihak terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan Sekretaris

Perusahaan termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;


SOP dan Work Instruction terkait fungsi Sekretaris Perusahaan;

7) Melakukan review secara berkala Kebijakan Sekretaris Perusahaan, pelaksanaan


11. Kebijakan Perencanaan Strategis

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Perencanaan Strategis memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Acuan dalam memastikan bahwa Perusahaan memiliki arah yang sejalan

dengan harapan Pemegang Saham (Shareholder) dan para pemangku

kepentingan lainnya (Stakeholders);

2) Dasar bagi seluruh kebijakan dan pengambilan keputusan Perusahaan terkait

dengan proses perencanaan strategi Perusahaan dalam jangka pendek dan

panjang serta dasar pengembangan strategi bisnis dalam menjamin kesesuaian

dengan visi, misi dan tujuan yang ditetapkan;



Penerapan Kebijakan Perencanaan Strategis memenuhi prinsip-prinsip:


Perencanaan Strategis untuk mempertanggungjawabkan tindakan dan


2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan Perencanaan Strategis harus



3) Independensi, dimana pihak yang terkait dalam proses penerapan Perencanaan

Strategis harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap




4) Transparansi, dimana proses dan hasil penerapan Perencanaan Strategis harus



5) Fairness, dimana proses penerapan Perencanaan Strategis harus berlaku


C. Risiko

Kebijakan Perencanaan Strategis diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-


1) Perencanaan Perusahaan yang ditetapkan tidak sesuai dengan tujuan yang

akan dicapai;

2) Perencanaan Perusahaan tidak diartikulasikan sampai kepada level manajerial

dan operasional;

3) Perencanaan Perusahaan tidak dipahami oleh setiap Pegawai Perusahaan,

khususnya oleh para pengambil keputusan;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Perencanaan Strategis

Kebijakan Perencanaan Strategis meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Proses Artikulasi Visi dan Misi Perusahaan

Kesepakatan bersama antara Dewan Komisaris dan Direksi mengenai Visi dan

Misi Perusahaan secara formal. Kebijakan mengenai visi dan misi dalam jangka

panjang dengan tolak ukur yang jelas.

2) Proses Penetapan Sasaran dan Strategi Perusahaan

Sasaran dan strategi disusun berdasarkan pendekatan komunikasi dari bawah

ke atas (bottom up) maupun dari atas ke bawah (top down). Kebijakan

mengintegrasikan sasaran dan strategi dari seluruh unit dalam Perusahaan

sehingga terdapat keterkaitan secara konsolidasi tanpa mengesampingkan

sasaran dan strategi unit itu sendiri.

3) Proses Penyusunan Rencana Kerja Perusahaan (RJPP dan RKAP)

Rencana Kerja Perusahaan disusun dan ditetapkan baik jangka panjang

maupun jangka pendek berdasarkan pendekatan komunikasi dari bawah ke atas



(bottom up) maupun dari atas ke bawah (top down). Standar penyusunan dan

penetapan Rencana Kerja Perusahaan mengacu pada ketentuan yang berlaku.

4) Proses Sosialisasi Rencana Kerja Perusahaan

Rencana Kerja Perusahaan harus dipahami oleh semua pihak internal

Perusahaan dari berbagai fungsi secara optimal, proses bisnis maupun unit

organisasi dengan tetap memperhatikan aspek kerahasiaan.

5) Proses Implementasi Rencana Kerja Perusahaan

Rencana Kerja Perusahaan diimplementasikan sesuai dengan target yang telah

ditetapkan serta dapat dimonitor dan diukur tingkat keberhasilannya.

6) Proses Pemantauan Implementasi Rencana Strategis

Implementasi rencana strategis terus di-monitoring agar sesuai dengan arah

yang telah ditetapkan. Kesesuaian proses dengan rencana akan mempengaruhi

hasil yang optimal.

7) Proses Pelaporan Hasil/Realisasi Rencana Kerja Perusahaan

Laporan kinerja Perusahaan kepada Pemegang Saham disampaikan secara

akuntabel, akurat dan tepat waktu. Standar realisasi pelaporan RKAP dan

RJPP disampaikan mengacu pada ketentuan yang berlaku.



Perusahaan memiliki fungsi Perencanaan Strategis serta memberikan



yang lebih terperinci mengenai proses Perencanaan Strategis dalam bentuk


implementasinya dapat dilakukan secara konsisten;

3) Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Kebijakan Perencanaan

Strategis, dalam Surat Keputusan Direksi;

4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Kebijakan Perencanaan Strategis,


Perencanaan Strategis termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;


Kebijakan Perencanaan Strategis, diperlukan mekanisme pengendalian yang




mengenai Kebijakan Perencanaan Strategis;


SOP dan Work Instruction terkait fungsi Perencanaan Strategis;

7) Melakukan review secara berkala Kebijakan Perencanaan Strategis,

pelaksanaan review dapat berkoordinasi atau melibatkan pihak-pihak lain yang

diperlukan.

12. Kebijakan Pengembangan Bisnis dan Investasi A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Pengembangan Bisnis dan Investasi memiliki tujuan sebagai

berikut:

1) Acuan dalam proses pengembangan bisnis dan investasi Perusahaan agar dapat

berjalan efektif dan efisien sehingga meningkatkan kinerja operasional

Perusahaan;

2) Dasar penyusunan seluruh kebijakan dan pengambilan keputusan Perusahaan

yang terkait dengan eksplorasi, pengelolaan resources serta reserves,

pengembangan teknologi, serta pengembangan dan pengelolaan bisnis agar

sejalan dengan rencana jangka panjang maupun jangka pendek Perusahaan

dalam memenuhi Tujuan strategis Perusahaan;



Penerapan Kebijakan Pengembangan Bisnis dan Investasi harus memenuhi prinsip-

prinsip:


pengembangan bisnis dapat mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam pelaksanaan fungsi pengembangan bisnis harus





3) Independensi, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dengan fungsi

pengembangan bisnis harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana penerapan Kebijakan Pengembangan Bisnis dan Investasi

harus didokumentasikan dan dipertanggungjawabkan secara transparan tanpa


5) Fairness, dimana penerapan Kebijakan Pengembangan Bisnis harus berlaku


C. Risiko

Kebijakan Pengembangan Bisnis dan Investasi diperlukan sebagai langkah antisipatif

atas faktor-faktor sebagai berikut:

1) Kegagalan dalam menyusun dan menetapkan perencanaan proyek yang sudah

mencakup seluruh lingkup pekerjaan proyek dan menjadi komitmen seluruh

pihak terkait proyek;

2) Kegagalan dalam memenuhi jadwal penyelesaian proyek pengembangan;

3) Kesalahan dalam menetapkan atau memilih partner dalam pengembangan usaha

Perusahaan;

4) Kegagalan dalam mengidentifikasi risiko perubahan lingkungan persaingan;

5) Kegagalan dalam penetapan teknologi baru untuk keberlanjutan Perusahaan;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Pengembangan Bisnis dan Investasi

Kebijakan Pengembangan Bisnis dan Investasi meliputi pengaturan aspek-aspek

sebagai berikut:

1) Proses Studi Kelayakan

a. Pengembangan bisnis perlu melalui proses studi kelayakan yang dilakukan

secara profesional dan memenuhi kaidah-kaidah teknis ekonomis, lingkungan,

sosial yang berlaku dan risiko hukum atas kelayakan pengembangan;

b. Proses studi kelayakan harus mampu mengidentifikasi tingkat pertumbuhan

yang diinginkan dengan mempertimbangkan tingkat toleransi risiko yang



telah ditetapkan setelah melalui analisis sensitivitas yang dapat diterima

dalam praktik bisnis yang sehat;

c. Proses studi kelayakan dapat menggunakan jasa Konsultan Independen

terutama dalam penilaian kelayakan bank.

2) Proses Pengembangan Teknologi

a. Pengembangan teknologi harus dapat meningkatkan nilai tambah, daya saing

dan produktivitas dalam memaksimalkan pencapaian sasaran Perusahaan;

b. Memastikan bahwa proses Pengembangan Teknologi dilaksanakan secara

efektif dan efisien berdasarkan best practice dalam industri sejenis;

c. Opsi-opsi pengembangan teknologi yang dipilih harus dipastikan telah

melalui benchmarking, proses analisis, serta mempertimbangkan masukan dari

ahli terkait.

3) Proses Transfer dan Integrasi Proyek Pengembangan

a. Proses transfer dan integrasi proyek pengembangan ke dalam proses operasi

harus dipastikan dapat langsung terapkan dan tidak menimbulkan risiko masa

transisi yang berlarut-larut;

b. Proses transfer dan integrasi proyek pengembangan ke dalam proses operasi

anak Perusahaan harus menjamin bahwa Perusahaan mempunyai kendali

yang kuat atas proses manajemen Anak Perusahaan tersebut;

c. Portofolio bisnis yang dikerjakan unit bisnis Perusahaan dan yang diserahkan

kepada Anak Perusahaan perlu dipastikan mampu menunjang tujuan strategis

Perusahaan.

4) Proses Pengelolaan Proyek Pengembangan

a. Pengembangan usaha harus dapat meningkatkan pendapatan Perusahaan

dengan menangkap peluang-peluang usaha yang berpotensi sesuai dengan

strategi Perusahaan;

b. Pengelolaan portofolio usaha harus dilakukan untuk mendapatkan nilai

optimal dari keseluruhan unit usaha dengan risiko sekecil mungkin dan

pertumbuhan yang sesuai dengan strategi dan sasaran Perusahaan;

c. Pengelolaan proyek pengembangan harus melalui aplikasi dan integrasi dari

lima tahapan proses utama (inisiasi; perencanaan; pelaksanaan; pemantauan

dan pengontrolan; penutupan) dan proses lainnya sesuai best practice project



management, serta dilakukannya proses evaluasi pencapaian manfaat hasil

pelaksanaan proyek dan pengelolaan dokumen proyek;

d. Setiap tahapan proyek pengembangan perlu dipastikan bahwa telah dilakukan

secara efektif dan sejalan dengan kebijakan Perusahaan serta

perundang-undangan.

5) Proses Kemitraan Strategis

Perusahaan dapat melakukan kemitraan strategis dengan pihak lain atas dasar

pertimbangan aspek pendanaan pengembangan produk baru, persyaratan

teknologi yang membutuhkan keterampilan modal dan kepakaran yang tidak

dimiliki Perusahaan serta aspek lain yang dipandang perlu dalam mendukung

pengembangan bisnis. Kemitraan dapat menjadi cara terbaik untuk mendapatkan

akses pada pasar nasional dan wilayah serta memungkinkan adanya transfer

knowledge. Berikut kebijakan proses kemitraan strategis:

a. Ketentuan kemitraan strategis didasarkan pada benefit dan profit yang akan

diperoleh Perusahaan, dimana keuntungan dengan mitra dapat dibagi sesuai

proporsi yang disepakati. Dalam proses kemitraan strategis, dikembangkan

strategi jangka panjang bersama dalam mencapai tujuan dengan

mengusahakan biaya paling rendah dengan menciptakan positioning

berdasarkan variasi, kebutuhan dan akses.

b. Hubungan yang dibangun bersifat win-win solution dimana semua pihak

saling membantu mewujudkan tujuan masing-masing mitra, terdapat proses

transfer knowledge yang terjadi dikedua belah pihak, hubungan kerja sama

menciptakan nilai tambah bagi pelanggan dan mitra bisnis dengan

menghindari penyimpangan terhadap identitas nasional dan ideologi;

c. Perencanaan yang matang dalam perjanjian kerjasama dengan mitra yang

wajib disepakati oleh pihak-pihak yang berkepentingan;

d. Pengaturan dalam bermitra tidak boleh ada pembedaan perlakuan, memiliki

kedudukan sama dalam berdiskusi dan consensus;

e. Menciptakan kesamaan budaya merupakan aspek penting dalam membangun

kemitraan guna menghindari potensi terjadinya konflik;

f. Setiap proses pengambilan keputusan dalam kemitraan strategis sangat

berpengaruh besar terhadap semua pihak yang terlibat oleh karenanya

diperlukan aturan yang jelas dalam manajemen kebijakan kemitraan.



6) Proses Evaluasi Pengembangan

a. Proses evaluasi pengelolaan bisnis dan investasi harus memastikan

tercapainya kinerja terbaik dalam pelaksanaan strategi jangka pendek

maupun jangka panjang dalam mencapai tujuan Perusahaan;

b. Hasil proses evaluasi merupakan masukan untuk pengelolaan bisnis dan

investasi dalam upaya meningkatkan kinerja Perusahaan secara

berkesinambungan dan memberi manfaat optimal bagi Perusahaan dan bagi

pemangku kepentingan.

7) Proses Pembentukan dan Pengelolaan Anak Perusahaan dan Afiliasi

a. Pembentukan dan pengelolaan Anak Perusahaan dan Afiliasi merupakan

salah satu strategi Perusahaan untuk mempertahankan keberlanjutan

(sustainability), pengembangan bisnis (business development), serta merupakan

salah satu cara pengendalian yang dilakukan Perusahaan untuk mencapai

tujuan Perusahaan;

b. Memastikan bahwa pembentukan dan pengelolaan Anak Perusahaan dan

Afiliasi harus memberikan manfaat bagi Perusahaan, bebas dari kepentingan

politik, serta bebas dari benturan kepentingan;

c. Pengelolaan Anak Perusahaan harus mengutamakan sinergi dengan

Perusahaan dan atau antar Anak Perusahaan dengan memperhatikan

peraturan dan perundang-undangan yang berlaku.



Perusahaan memiliki proses pengembangan bisnis yang jelas, formal dan akurat



yang lebih terperinci mengenai Kebijakan Pengembangan Bisnis dalam bentuk

Pedoman Umum, SOP dan Working Instruction terkait, serta memastikan


3) Untuk memperkecil risiko kemungkinan terjadinya penyimpangan fungsi

pengembangan bisnis diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta


Pengembangan Bisnis dan Investasi;



4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap fungsi pengembangan bisnis, pihak

terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan Pengembangan

Bisnis termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;

5) Melakukan review secara berkala terhadap Kebijakan Pengembangan Bisnis dan

Investasi, pelaksanaan review dapat berkoordinasi atau melibatkan pihak-pihak

lain yang diperlukan;

6) Setiap Pegawai yang berkepentingan wajib melaksanakan Pedoman Umum, SOP

dan Working Instruction terkait.

13. Kebijakan Pengembangan Organisasi dan Budaya

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Pengembangan Organisasi dan Budaya memiliki tujuan

sebagai berikut:

1) Dasar acuan bagi penyusunan seluruh kebijakan dan pengambilan keputusan

Perusahaan yang terkait dengan proses pengembangan organisasi dan budaya

Perusahaan dalam mendukung kelancaran kegiatan pengawasan dan


2) Memastikan bahwa Perusahaan memiliki arah Pengembangan Organisasi dan

Budaya yang benar sesuai harapan Pemegang Saham (Shareholder) dan para

pemangku kepentingan (Stakeholders);

3) Membentuk desain organisasi dan budaya Perusahaan yang dapat mendukung

strategi Perusahaan dan pencapaian Visi dan Misi yang ditetapkan;



Penerapan Kebijakan Pengembangan Organisasi dan Budaya memenuhi prinsip-

prinsip:


penerapan Pengembangan Organisasi dan Budaya untuk

mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan menurut garis

kewenangan yang ditetapkan oleh Perusahaan;



2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan Pengembangan Organisasi

dan Budaya harus memungkinkan pembagian dan pemisahan tugas serta


3) Independensi, dimana pihak terkait dalam proses penerapan Pengembangan

Organisasi dan Budaya harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana proses dan hasil penerapan Pengembangan Organisasi

dan Budaya harus dapat didokumentasikan dan dipertanggungjawabkan secara

transparan tanpa mengabaikan aspek kerahasiaan;

5) Fairness, dimana proses penerapan Pengembangan Organisasi dan Budaya

harus berlaku seimbang tidak bersifat memihak.

C. Risiko

Kebijakan Pengembangan Organisasi dan Budaya diperlukan sebagai langkah

antisipatif atas faktor-faktor sebagai berikut:

1) Pengembangan organisasi dan budaya Perusahaan yang ditetapkan tidak

sesuai dengan tujuan yang akan dicapai serta tidak dipahami oleh setiap unsur

Perusahaan, khususnya oleh manajemen kunci;

2) Pengembangan organisasi dan budaya Perusahaan yang ditetapkan tidak

sesuai dengan harapan Pemegang Saham (Shareholder) dan para pemangku

kepentingan (Stakeholders)

3) Kegagalan mengimplementasikan nilai-nilai Perusahaan;

4) Reputasi yang buruk akibat pengembangan budaya organisasi tidak berjalan

dengan baik;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Pengembangan Organisasi dan Budaya

Kebijakan Pengembangan Organisasi dan Budaya meliputi pengaturan aspek-aspek

sebagai berikut:

1) Budaya Perusahaan

Kebijakan menjelaskan tentang budaya Perusahaan yang berlaku meliputi

budaya perusahaan, visi dan misi, motto, nilai-nilai, janji, sikap kerja, sikap



pelayanan, logo, komitmen terhadap pihak yang berkepentingan, budaya

praktis serta panduan implementasinya.

2) Proses Desain Organisasi dan Budaya Perusahaan

Pengembangan desain organisasi mencakup faktor-faktor perencanaan SDM

dan organisasi, tersedianya manajemen SDM Berbasis Kompetensi, Komando,

Rentang Kendali (span of control), Tanggung Jawab, Otoritas, Pendelegasian,

Akuntabilitas, serta Pembagian Tugas (division of labor). Adapun Budaya

Perusahaan diarahkan untuk mendorong pengembangan program perubahan

(change management).

3) Proses Perencanaan SDM dan Organisasi

a. Setiap pemimpin unit dalam Perusahaan memastikan kebutuhan

perencanaan SDM untuk mendukung perkembangan organisasi dan budaya

Perusahaan;

b. Proses penyusunan rencana SDM dan Organisasi harus

mempertimbangkan keterkaitannya dengan siklus perencanaan strategis

Perusahaan sehingga rencana jangka pendek dan jangka panjang;

c. Rencana SDM dan Organisasi harus memiliki keterkaitan dengan rencana

pengembangan karir (career management), rencana suksesi (succession plan)

dan manajemen kinerja (performance management).

4) Proses Komunikasi Desain Organisasi dan Budaya Perusahaan

Pihak yang terkait pengembangan desain organisasi dan budaya Perusahaan

memastikan bahwa komunikasi telah dilaksanakan secara optimal sehingga

dapat dilaksanakan oleh setiap elemen Perusahaan.


1) Dewan Komisaris memiliki tanggung jawab memastikan bahwa Perusahaan

memiliki pengembangan organisasi dan budaya perusahaan yang jelas, formal



yang lebih terperinci mengenai proses pengembangan organisasi dan Budaya

Perusahaan dalam bentuk Kebijakan Umum, SOP dan Work Instruction serta

memastikan implementasinya dapat dilakukan secara konsisten;



3) Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Kebijakan Pengembangan

Organisasi dan Budaya, dalam Surat Keputusan Direksi;

4) Untuk memperkecil risiko terjadinya penyimpangan atas Kebijakan

Pengembangan Organisasi dan Budaya, diperlukan mekanisme pengendalian

yang efektif serta menjalankan program sosialisasi yang berkesinambungan

mengenai Kebijakan Pengembangan Organisasi dan Budaya;

5) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Kebijakan Pengembangan

Organisasi dan Budaya, pihak terkait bertanggung jawab atas kepatuhan

terhadap Kebijakan Pengembangan Organisasi dan Budaya termasuk



SOP dan Work Instruction terkait fungsi Pengembangan Organisasi dan

Budaya;

7) Melakukan review secara berkala Kebijakan Pengembangan Organisasi dan

Budaya, pelaksanaan review dapat berkoordinasi atau melibatkan pihak-pihak

lain yang diperlukan.

14. Kebijakan Budgeting

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Budgeting memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Acuan dalam menjalankan fungsi Budgeting agar pengelolaan anggaran dan

keuangan Perusahaan dapat berjalan efektif dan efisien sehingga memberikan

manfaat tertinggi dan terbaik bagi Perusahaan

2) Dasar penyusunan besaran rencana anggaran biaya yang ditetapkan dan

dijadikan sebagai alat acuan otorisasi keuangan;

3) Sebagai alat pengendali manajemen dalam menilai efisiensi Perusahaan

berdasarkan perbandingan anggaran dengan realisasi;

4) Sebagai alat kontrol Perusahaan dengan membuat skala prioritas untuk setiap

pengeluaran maupun estimasi penerimaan keuangan Perusahaan;





Penerapan Kebijakan Budgeting memenuhi prinsip-prinsip:

1) Akuntabilitas, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dengan tugas terkait

Budgeting dapat mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan menurut

garis kewenangan yang ditetapkan oleh Perusahaan;

2) Responsibilitas, dimana dalam tugas terkait Budgeting harus memungkinkan

pembagian dan pemisahan tugas serta kewenangan yang jelas sehingga dapat

saling mengontrol satu sama lain;

3) Independensi, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dalam tugas terkait

Budgeting harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana penerapan proses Budgeting harus didokumentasikan dan

dipertanggungjawabkan secara transparan tanpa mengorbankan aspek

kerahasiaan;

5) Fairness, dimana penerapan Budgeting harus berlaku seimbang tidak bersifat

memihak.

C. Risiko

Kebijakan Budgeting diperlukan sebagai langkah antisipatif faktor-faktor sebagai

berikut:

1) Kegagalan dalam perencanaan anggaran sehingga tujuan perusahaan tidak

tercapai dengan efektif;

2) Tidak adanya barometer bagi pihak manajemen dalam melakukan perencanaan

keuangan di masa yang akan datang;

3) Alokasi sumber daya keuangan yang tidak tepat, tidak efisien dan tidak efektif;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Budgeting

Kebijakan Budgeting meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Proses Penyusunan Anggaran

a. Penyusunan anggaran harus memperhatikan tingkat efisiensi alokasi dan

efektivitas;



b. Menerapkan prinsip anggaran berimbang dan disiplin anggaran dimana

struktur anggaran harus disusun dan dilaksanakan secara konsisten;

c. Memastikan bahwa penetapan anggaran dan rencana kerja setiap Unit

sampai dengan korporasi secara keseluruhan telah disusun dengan akurat,

sejalan dengan tujuan dan strategi Perusahaan, realistis dan dapat

diandalkan, serta mampu mengantisipasi risiko-risiko yang mungkin terjadi;

2) Proses Penggunaan Anggaran

a. Rencana Kerja Perusahaan diimplementasikan sesuai dengan target yang

telah ditetapkan serta dapat dimonitor dan diukur tingkat keberhasilannya.

b. Pengalihan/revisi anggaran dan rencana kerja harus melalui

prosedur/ketentuan yang telah ditetapkan dan dilakukan dengan justifikasi

yang dapat dipertanggungjawabkan;

c. Direksi dan Dewan Komisaris membuat aturan atas transaksi-transaksi

yang harus mendapat persetujuan Dewan Komisaris, selain yang diatur

dalam Anggaran Dasar;

d. Anggaran Biaya Investasi, Anggaran Biaya Operasi dan Anggaran Biaya

Administrasi dapat dilaksanakan setelah diterbitkan Surat Kuasa Anggaran

dan penerbitan Surat Kuasa Anggaran harus memperhatikan tata waktu

serta rencana kerja dari setiap unit kerja;

3) Proses Pemantauan dan Evaluasi Penggunaan Anggaran

a. Pemantauan proses implementasi RKAP dan RJPP diperlukan dalam

memastikan efektifitas pencapaian tujuan yang telah ditetapkan sebelumnya.

Kesesuaian proses dengan rencana akan mempengaruhi hasil yang optimal;

b. Setiap unit kerja harus mempertanggungjawabkan pengelolaan keuangan

kepada pimpinan Perusahaan. Pimpinan unit kerja memonitor, mengevaluasi

dan mengefektifkan realisasi anggaran yang telah ditetapkan pada unit kerja

yang dipimpinnya;

c. Evaluasi terhadap pelaksanaan anggaran dan analisis terhadap

penyimpangan yang terjadi dilakukan oleh masing-masing unit kerja

dan/atau Perusahaan secara keseluruhan;

d. Pengelolaan keuangan oleh unit kerja dimonitor oleh Satuan Pengawas

Internal dan dilaporkan kepada Direksi.





Perusahaan memiliki Kebijakan Budgeting yang efektif, efisien dan sejalan

dengan tujuan Perusahaan, serta memberikan pengawasan dan penasihatan

dalam implementasinya;

2) Dewan Komisaris dan Direksi harus memastikan bahwa Perusahaan memiliki

proses evaluasi dari segi keuangan atas proyek-proyek pengembangan dan

transaksi merger/akuisisi serta strategi pendanaannya dan analisa dampak

keuangan terhadap keuangan Perusahaan kedepannya;


yang lebih terperinci mengenai pengelolaan Budgeting dalam bentuk Kebijakan



4) Untuk memperkecil risiko kemungkinan terjadinya penyimpangan atas fungsi

Budgeting, diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta menjalankan

program sosialisasi yang berkesinambungan mengenai Kebijakan Budgeting;

5) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap fungsi Budgeting & Corporate

Finance, pihak terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan

Budgeting termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;


dan Working Instruction terkait;

7) Melakukan review secara berkala Kebijakan Budgeting, pelaksanaan review dapat


15. Kebijakan Keuangan A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Keuangan memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Acuan dalam pengelolaan cash flow keuangan Perusahaan agar dapat berjalan

efektif dan efisien sehingga operasional Perusahaan berjalan lancar;

2) Memastikan setiap transaksi penerimaan maupun pengeluaran keuangan

Perusahaan telah disertai dokumen pendukung yang absah dan sesuai prosedur

Perusahaan;



3) Menjaga likuiditas Perusahaan dengan memastikan bahwa Perusahaan memiliki

cukup kas untuk memenuhi kebutuhan operasional Perusahaan;



Penerapan Kebijakan Keuangan memenuhi prinsip-prinsip:

1) Akuntabilitas, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dengan tugas terkait

keuangan dapat mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan menurut


2) Responsibilitas, dimana dalam pelaksanaan fungsi terkait Keuangan harus



3) Independensi, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dalam tugas terkait

keuangan harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana penerapan fungsi Keuangan harus dapat



5) Fairness, dimana penerapan Kebijakan Keuangan harus berlaku seimbang tidak

bersifat memihak.

C. Risiko

Kebijakan Keuangan diperlukan sebagai langkah antisipatif faktor-faktor sebagai

berikut:

1) Pengelolaan Keuangan tidak sesuai prosedur dan tanpa disertai bukti pendukung

yang dapat dipertanggungjawabkan;

2) Pengelolaan cash flow yang tidak efektif dan efisien sehingga operasional

Perusahaan terganggu yang berdampak pada kegagalan pencapaian tujuan

Perusahaan;


tugas.



D. Ruang Lingkup Kebijakan Keuangan

Kebijakan Keuangan meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Proses Pengelolaan Cash Flow

Mengelola data keuangan dengan sistem yang ada untuk menghasilkan

perkiraan kas (cash forecast) jangka pendek dan jangka panjang yang diperlukan

guna:

a. Membuat rencana pendanaan (financing) baik melalui hutang atau ekuitas

disaat Perusahaan membutuhkan lebih banyak uang tunai, sehingga

terjaminnya ketersediaan dana dan modal kerja yang cukup bagi kebutuhan

operasional Perusahaan;

b. Membuat rencana investasi jika hasil perkiraan menunjukan surplus, dimana

akan ada kelebihan kas yang ddapat dialokasikan untuk memperoleh tingkat

pengembalian investasi yang maksimal dan tidak menginvestasikan dana

pada risiko tinggi serta tanggal jatuh tempo investasi dapat sesuai dengan

proyeksi kebutuhan kas Perusahaan;

c. Membuat rencana operasi yang dapat melindungi nilai tukar mata uang

perusahaan dengan mata uang asing.

2) Proses Penentuan Keabsahan Transaksi Keuangan

Memastikan setiap transaksi penerimaan maupun pengeluaran Perusahaan telah

disertai dokumen pendukung yang absah dan sesuai prosedur Perusahaan mulai

dari pengajuan, verifikasi, persetujuan, sampai dengan pembayaran oleh bagian

Keuangan sehingga setiap uang yang masuk dan keluar terkontrol dengan baik;

3) Proses Pengelolaan Komunikasi dengan Bank

Starategi pengelolaan hubungan jangka panjang Perusahaan dengan pihak bank

yang bermanfaat jika suatu saat Perusahaan mengalami masalah dengan bank

atau disaat Perusahaan mengalami kesulitan keuangan.



Perusahaan memiliki Kebijakan Keuangan yang jelas, formal dan akuntabel serta

memberikan pengawasan dan penasihatan dalam implementasinya;

2) Dewan Komisaris dan Direksi harus memastikan bahwa Perusahaan memiliki

proses Keuangan yang handal dalam transaksi pengelolaan arus kas, transaksi



perbankan, transaksi investasi dan lindung nilai keuangan, lindung nilai

komoditi dan asuransi, telah melalui pengendalian yang efektif atas risiko-risiko

maupun manfaat yang ditimbulkan dari aktivitas;


yang lebih terperinci mengenai pengelolaan Keuangan dalam bentuk Kebijakan




Keuangan diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta menjalankan

program sosialisasi yang berkesinambungan mengenai Kebijakan Keuangan;

5) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap fungsi Keuangan, pihak terkait

bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Pedoman Keuangan termasuk




7) Melakukan review secara berkala terhadap Kebijakan Keuangan, pelaksanaan


16. Kebijakan Akuntansi dan Pajak

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Akuntansi dan Pajak memiliki tujuan sebagai berikut::

1) Acuan dalam pengelolaan akuntansi dan pajak Perusahaan agar dapat berjalan

efektif dan efisien sehingga operasional perusahaan berjalan lancar;

2) Setiap transaksi keuangan yang dicatat dan laporan keuangan yang dihasilkan

oleh accounting Perusahaan sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku umum

dan mendapatkan opini wajar tanpa pengecualian;

3) Memastikan pemenuhan kewajiban Perusahaan kepada Negara (Pajak) sesuai

dengan ketentuan yang berlaku;





Proses akuntansi dan perpajakan yang dilaksanakan Perusahaan harus memenuhi

prinsip:


akuntansi dan pajak untuk mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam pelaksanaan fungsi terkait akuntansi dan pajak



3) Independensi, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dalam fungsi terkait

akuntansi dan pajak harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana penerapan Kebijakan Akuntansi dan Pajak harus dapat



5) Fairness, dimana penerapan Kebijakan Akuntansi dan Pajak harus berlaku


C. Risiko

Kebijakan Akuntansi dan Pajak diperlukan sebagai langkah antisipatif faktor-faktor

sebagai berikut:

1) Pencatatan dan penyajian laporan keuangan tidak sesuai dengan standar

akuntansi yang berlaku umum;

2) Informasi akuntansi yang tidak memadai dan mengakibatkan keputusan bisnis

yang salah;

3) Pajak tidak dikelola dengan baik dalam hal penghitungan, pembayaran maupun

pelaporan, sehingga mendapatkan sanksi atau denda yang berakibat merugikan

perusahaan;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Akuntansi dan Pajak

Kebijakan Akuntansi dan Pajak meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:



1) Proses Pelaksanaan Akuntansi

a. Memastikan bahwa Perusahaan memiliki prosedur akuntansi yang baik dan

dapat dilaksanakan oleh seluruh unit kerja sesuai dengan ketentuan yang

berlaku;

b. Memastikan bahwa proses penyusunan dan penyajian laporan keuangan

telah diimplementasikan dengan baik sesuai dengan prinsip akuntansi yang

berlaku umum;

c. Memastikan bahwa semua informasi dalam laporan keuangan telah dimuat

secara lengkap dan benar, tidak mengandung informasi atau fakta material

yang tidak benar dan tidak menghilangkan informasi dan fakta material;

d. Mendokumentasikan setiap bukti dan catatan pendukung laporan keuangan

dengan baik;

e. Melaksanakan sistem pengendalian intern mencakup pengendalian

keuangan dan operasional sehingga mampu mewujudkan hasil pelaporan

keuangan yang berintegritas;

f. Direksi menyampaikan laporan pengelolaan keuangan kepada Dewan

Komisaris dan Pemegang Saham secara berkala untuk tujuan monitor dan

evaluasi;

g. Penyusunan laporan keuangan dilaksanakan dengan mengkonsolidasikan

laporan keuangan seluruh unit kerja dan laporan keuangan internal harus

tersedia pada saat dibutuhkan;

h. Laporan Keuangan harus memenuhi kriteria sebagai berikut:

1. Dapat dipahami (understandability), yaitu informasi yang disajikan harus

dapat dipahami oleh berbagai pihak yang memakai laporan keuangan;

2. Relevan (Relevance), yaitu Informasi akuntansi harus sesuai dengan

kondisi Perusahaan yang sebenarnya dan menunjang kebutuhan para

pemakai dalam mengambil keputusan ekonomi terhadap Perusahaan,

baik yang bersifat menilai (evaluate) maupun meramalkan (predictive);

3. Handal, dimana informasi yang disajikan harus bebas dari pengertian

yang menyesatkan, kesalahan material dan dapat diandalkan pemakainya

sebagai penyajian yang jujur (faithful representation) dari yang seharusnya

disajikan;



4. Dapat dibandingkan, yaitu laporan keuangan dan laporan manajemen

harus dapat dibandingkan antar periode untuk mengidentifikasi

kecenderungan posisi dan kinerja keuangan Perusahaan.

2) Proses Pengelolaan Perpajakan

a. Memastikan bahwa Perusahaan memiliki prosedur perpajakan yang baik;

b. Memastikan bahwa proses pengelolaan perpajakan telah diimplementasikan

dengan baik khususnya dalam pencatatan (rekapitulasi) jumlah pajak yang

harus dibayar yang relevan dengan catatan akuntansi;

c. Memastikan bahwa pembayaran serta pelaporan pajak tepat waktu sehingga

terhindar dari timbulnya surat peringatan maupun denda akibat

keterlambatan pelaporan maupun pembayaran;

d. Mendokumentasikan setiap bukti lapor pajak dengan baik;

e. Menyelesaikan persoalan terkait sengketa pajak sesuai dengan peraturan

dan ketentuan perundang-undangan khususnya berkaitan dengan prosedur

peradilan pajak yang bebas dari aspek gratifikasi atau suap.



Perusahaan memiliki Kebijakan Akuntansi dan Pajak yang jelas, formal dan

akuntabel serta memberikan pengawasan dan penasihatan dalam

implementasinya;


yang lebih terperinci mengenai pengelolaan akuntansi dan pajak dalam bentuk

Kebijakan Umum, SOP dan Work Instruction serta memastikan implementasinya

dapat dilakukan secara konsisten;


akuntansi dan pajak diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta


Akuntansi dan Pajak;

4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap fungsi akuntansi dan pajak, pihak

terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan Akuntansi dan

Pajak termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;





6) Melakukan review secara berkala terhadap Kebijakan Akuntansi dan Pajak,


diperlukan.

17. Kebijakan Manajemen Aset

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Manajemen Aset memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Acuan dalam pengelolaan aset Perusahaan agar berjalan efektif, efisien dan aman

sehingga aset tersebut memberikan manfaat yang optimal bagi Perusahaan;

2) Pengelolaan data aset Perusahaan yang mecakup namun tidak terbatas pada

kondisi aset, baik aspek fisik, nilai, legal, pajak, asuransi maupun atribut aset

lainnya menjadi lebih akurat dan tertib, sebagai dasar untuk penyusunan strategi

pemanfaatan aset secara optimal;

3) Merencanakan pola optimalisasi aset baik untuk mendukung kegiatan usaha

maupun pemanfaatannya secara operasional;



Penerapan Kebijakan Manajemen Aset memenuhi prinsip-prinsip:


manajemen aset dapat mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam proses manajemen aset harus memungkinkan




manajemen aset harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap




4) Transparansi, dimana penerapan Manajemen Aset harus dapat



5) Fairness, dimana penerapan Kebijakan Manajemen Aset harus berlaku seimbang


C. Risiko

Kebijakan Manajemen Aset diperlukan sebagai langkah antisipatif faktor-faktor

sebagai berikut:

1) Tidak terdokumentasikannya aset Perusahaan dengan baik;

2) Pengelolaan aset yang kurang efektif sehingga tidak selaras dengan strategi

Perusahaan dalam jangka panjang maupun jangka pendek;

3) Lemahnya keamanan pengelolaan aset Perusahaan yang dapat mengakibatkan

kehilangan maupun penyalahgunaan aset;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Manajemen Aset

Kebijakan Manajemen Aset meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Proses Pengelolaan Manajemen Aset

a. Setiap aset harus memiliki dokumen legal yang menunjukkan kepemilikan

yang sah oleh Perusahaan atas aset tersebut;

b. Dalam hal aset yang tidak mempunyai dokumen pendukung, harus

ditelusuri asal usulnya agar dibuat berita acara yang melibatkan fungsi-fungsi terkait seperti hukum dan perundangan untuk memproses dokumen

legal yang diperlukan (dilegalkan);

c. Fungsi hukum (legal officer) bertanggung jawab untuk memastikan tingkat

keabsahan dari dokumen kepemilikan atas aset Perusahaan;

d. Fungsi keuangan bertanggung jawab terhadap pengelolaan pengarsipan

dokumen tersebut;

e. Sistem administrasi aset yang meliputi penerimaan, mutasi, penurunan nilai,

pengakuan, pencatatan, pemberian kode, penghapusan dan pelaporan aset

dilaksanakan dengan berbasis teknologi informasi;



f. Memperhatikan umur ekonomis aset agar tidak terjadi inefisiensi biaya

dalam perbaikan maupun perawatannya, serta melakukan pembaruan aset

secara tepat dan berkala;

g. Aset yang berupa sarana dan fasilitas Perusahaan dapat

dimanfaatkan/dikelola pihak lain dengan pertimbangan komersil tanpa

mengganggu kelancaran pelaksanaan tugas pokok.

2) Proses Pemeliharaan dan Pengamanan Aset

a. Perusahaan memiliki rencana kerja dan mekanisme pemeliharaan aset untuk

menjaga keamanan, kehandalan dan ketertiban administrasi aset;

b. Perusahaan merencanakan pemeliharaan aset secara terjadwal;

c. Pelaksanaan rencana pemeliharaan disusun secara profesional,

didokumentasikan dengan baik dan dilaksanakan secara konsisten;

d. Pengamanan dilakukan terhadap seluruh aset-aset Perusahaan baik

pengamanan fisik maupun non fisik terhadap aset strategis dan nilai

ekonomis tinggi;

e. Perusahaan melakukan tindakan perlindungan terhadap seluruh aset yang

dimiliki;

f. Perlindungan aset melalui asuransi hanya diperuntukkan bagi aset yang

berisiko tinggi;

g. Perusahaan menetapkan mekanisme untuk mengatur kewenangan dan

tingkat kemudahan akses atas fisik aset Perusahaan.

3) Proses Penyelesaian Permasalahan

a. Terhadap aset Perusahaan yang menjadi sengketa dengan pihak lain

diselesaikan dengan transparent, fairness dan selalu mengutamakan


b. Bila dipandang perlu, Perusahaan dapat menggunakan bantuan

hukum/pengacara profesional untuk memenuhi prosedur hukum dalam

penyelesaian sengketa aset.

4) Proses Pelepasan dan penghapusan

a. Fungsi pengelolaan aset (pejabat yang ditunjuk) melakukan analisa atas

manfaat ekonomis aset berdasarkan kondisi fisik, perkembangan teknologi

maupun perkembangan bisnis Perusahaan;



b. Aset yang tidak memberikan nilai tambah (non‐produktif) dapat diusulkan

untuk dijual, dipertukarkan, dikerjasamakan atau dihapuskan dan

pelaksanaannya harus sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar,

perundang‐undangan dan peraturan Perusahaan yang berlaku;

c. Prosedur pelepasan dan penghapusan sesuai dengan ketentuan yang

ditetapkan.

5) Proses Pelaporan

Pelaporan mencakup aspek keberadaan, lokasi, ketepatan penilaian kondisi aset

dan pertanggungjawaban.



Perusahaan memiliki Kebijakan Manajemen Aset yang efektif, efisien dan

berkelanjutan serta memberikan pengawasan dan penasihatan dalam

implementasinya;


yang lebih terperinci mengenai Manajemen Aset dalam bentuk Kebijakan




manajemen aset, diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta


Manajemen Aset;

4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap proses manajemen aset, pihak

terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan Manajemen Aset




6) Melakukan review secara berkala Pedoman Manajemen Aset, pelaksanaan review




18. Kebijakan Manajemen Risiko

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Manajemen Risiko memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Acuan dasar bagi penyusunan seluruh kebijakan dan pengambilan keputusan

Perusahaan yang terkait dengan manajemen risiko Perusahaan dalam

mendukung kelancaran kegiatan pengawasan dan pengelolaan Perusahaan;

2) Menumbuhkan risk awareness dan menjadikan manajemen risiko sebagai

budaya perusahaan dengan bertumpu pada peningkatan kompetensi SDM;

3) Mewujudkan struktur pengelolaan risiko yang efektif dan efisien

4) Identifikasi risiko yang akurat sehingga membantu proses penyusunan strategi

Perusahaan;



Penerapan Kebijakan Manajemen Risiko memenuhi prinsip-prinsip:


penerapan manajemen risiko untuk mempertanggungjawabkan tindakan dan


2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan manajemen risiko harus



3) Independensi, dimana pihak terkait dalam dalam proses penerapan manajemen

risiko harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap mengutamakan


4) Transparansi, dimana proses dan hasil penerapan manajemen risiko harus



5) Fairness, dimana proses manajemen risiko Perusahaan harus dilakukan demi

menjaga keseimbangan kepentingan Perusahaan Pemegang Saham, Dewan

Komisaris, Direksi dan Stakeholders secara adil.



C. Risiko

Kebijakan Manajemen Risiko diperlukan sebagai langkah antisipatif atas

faktor-faktor sebagai berikut:

1) Kegagalan dalam mengelola risiko sehingga merugikan Perusahaan;

2) Identifikasi risiko, analisis risiko dan mitigasi risiko yang tidak optimal;

3) Tidak efektifnya pemantauan dan review atas risiko Perusahaan;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Manajemen Risiko

Kebijakan Manajemen Risiko meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Penetapan Konteks Manajemen Risiko

Dewan Komisaris dan Direksi menetapkan sistem manajemen risiko yang

meliputi:

a. Konteks strategis (strategic context), dimana proses manajemen risiko harus

mempertimbangkan lingkungan atau pihak-pihak yang dapat

mempengaruhi pelaksanaan proses pengelolaan risiko itu sendiri;

b. Konteks organisasi (organizational context), dimana proses manajemen

risiko harus mempertimbangkan kemampuan organisasi (organizational

capabilities) dan terkait dengan tujuan dan strategi Perusahaan;

c. Konteks pengelolaan risiko (risk management context), dimana proses

manajemen risiko itu sendiri harus memiliki tujuan, strategi, cakupan,

serta keseimbangan manfaat dan biaya dalam penerapannya;

d. Kriteria risiko, dimana Dewan Komisaris dan Direksi harus menetapkan

kriteria yang digunakan untuk mengevaluasi risiko;

e. Struktur pengelolaan risiko, yaitu adanya sistematika yang jelas untuk

memastikan bahwa risiko yang signifikan tidak terabaikan (overlooked).

2) Proses Identifikasi Risiko

Seluruh risiko yang dihadapi, baik yang telah maupun yang belum

dikendalikan, harus diidentifikasi dengan menggunakan metode dan

sistematika yang terstruktur, antara lain melalui verifikasi Dokumen

Manajemen Risiko (DMR) oleh unit kerja yang mengusulkan suatu

kegiatan/proyek.



3) Proses Analisis Risiko

Analisis risiko yang bersifat minor dan mayor harus dilakukan sehingga risiko

dapat dievaluasi secara memadai. Klasifikasi ini juga harus mempertimbangkan

sumber risiko (source of risk), kemungkinan terjadinya risiko

(probability/likelihood) dan dampak (impact/concequences) yang mungkin

ditimbulkan karena risiko tersebut.

4) Proses Evaluasi Risiko

Dilakukan pembandingan hasil analisis risiko dengan kriteria yang telah

ditetapkan sebelumnya sehingga Perusahaan dapat memprioritaskan risiko

mana yang harus ditangani lebih dahulu.

5) Proses Penanganan Risiko (Mitigasi)

Harus dipastikan bahwa Perusahaan memiliki pilihan-pilihan (option) yang

dapat diambil untuk menangani setiap risiko dan dipastikan bahwa pilihan

yang diambil tersebut telah diterapkan.

6) Proses Pemantauan dan Review atas Risiko

Perusahaan harus memiliki proses pemantauan risiko untuk memastikan bahwa

penanganan risiko masih tetap efektif dan relevan dengan perubahan situasi

yang terjadi. Dewan Komisaris dan Direksi harus memastikan bahwa review

atas risiko Perusahaan secara keseluruhan menjadi bagian dari siklus

pengelolaan risiko Perusahaan (risk management cycle).

7) Kebijakan Komunikasi dan Konsultasi dalam Pengelolaan Risiko

Dewan Komisaris dan Direksi memastikan bahwa terdapat komunikasi dan

konsultasi yang efektif diantara seluruh pihak yang berkepentingan dalam

pengelolaan risiko, baik pihak internal maupun pihak eksternal. Komunikasi

harus dilakukan untuk setiap tahapan pengelolaan risiko.



Perusahaan memiliki manajemen risiko perusahaan yang jelas, formal serta



yang lebih terperinci mengenai proses manajemen risiko Perusahaan dalam



bentuk Kebijakan Umum, SOP dan Work Instruction serta memastikan


3) Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Kebijakan manajemen risiko,

dalam Surat Keputusan Direksi;


Kebijakan Manajemen Risiko, diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif

serta menjalankan program sosialisasi yang berkesinambungan mengenai

Kebijakan manajemen risiko;

5) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Kebijakan Manajemen Risiko,


Manajemen Risiko termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;


SOP dan Work Instruction terkait fungsi manajemen risiko;

7) Melakukan review secara berkala Kebijakan Manajemen Risiko, pelaksanaan


19. Kebijakan Umum

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Umum memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Acuan dalam fungsi umum mencakup sistem pengelolaan kebersihan, keamanan

dan transportasi dilingkungan Perusahaan sesuai dengan standar;

2) Mewujudkan sistem pengelolaan kebersihan di lingkungan Perusahaan dalam

rangka memberikan citra positif dan fungsi yang optimal;

3) Mewujudkan sistem keamanan Perusahaan yang andal dalam rangka melindungi

aset dan kelancaran proses operasional Perusahaan;

4) Mewujudkan efektivitas dan efisiensi pengelolaan sarana transportasi

Perusahaan dalam rangka menggerakkan roda operasional dan mobilitas

Perusahaan;



Bagian Umum yang dilaksanakan Perusahaan harus memenuhi prinsip:




teknologi informasi dapat mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam pelaksanaan fungsi Umum harus memungkinkan



3) Independensi, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dalam fungsi

teknologi informasi harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana hasil penerapan Kebijakan Umum harus dapat



5) Fairness, dimana penerapan Kebijakan Umum harus berlaku seimbang tidak

bersifat memihak.

C. Risiko

Kebijakan Umum diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-faktor sebagai

berikut:

1) Kegagalan dalam pelaksanaan fungsi umum dalam mendukung operasional

Perusahaan;

2) Terhambatnya operasional Perusahaan sebagai akibat dari:

a. Kualitas kesehatan yang buruk dan citra Perusahaan yang negatif akibat

kegagalan sistem pengelolaan kebersihan;

b. Tingkat kehilangan aset Perusahaan yang tinggi akibat kegagalan

pengelolaan sistem kemanan Perusahaan;

c. Tingkat kerusakan sarana transportasi dan angka kecelakaan transportasi

yang tinggi akibat kegagalan dalam sistem pengelolaan transportasi.


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Umum

Kebijakan Umum meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:



1) Proses Pengelolaan Kebersihan Lingkungan Perusahaan

a. Pengelolaan kebersihan merupakan kegiatan mengelola lingkungan agar

terbebas terbebas dari kotoran, sampah dan limbah di dalam dan luar ruang

bangunan di lingkungan Perusahaan untuk menciptakan lingkungan yang

sehat dan bersih bagi kepentingan manusia dan kelestarian alam;

b. Ruang lingkup dari pengelolaan kebersihan meliputi pelayanan kebersihan

ruang luar, pelayanan kebersihan ruang dalam, pengelolaan sampah dan

limbah, pembinaan kebersihan serta perawatan sarana dan prasarana

kebersihan.

2) Proses Pengelolaan Keamanan Lingkungan Perusahaan

a. Keamanan dalam menjalankan usaha merupakan syarat mutlak bagi suatu

organisasi untuk mencapai tujuannya. Karenanya, Perusahaan dituntut untuk

dapat melakukan pengamanan secara sistematis agar dapat mendukung

terlaksananya kegiatan operasional perusahaan;

b. Salah satu aspek penting dalam pelaksanan sistem pengamanan adalah

standarisasi infrastruktur mencakup kuantitas dan kualitas petugas serta

ketersediaan sarana pengamanan sesuai dengan kondisi ancaman dan

gangguan di tempat kerja. Desain infrastruktur yang sesuai dengan kondisi

setempat merupakan prasyarat terciptanya keadaan tempat kerja yang aman;

c. Perlu dilakukan penilaian komprehensif tentang potensi ancaman dan

gangguan terhadap proses bisnis sebagai upaya mengelola sistem

pengamanan yang efektif. Penilaian dapat dilakukan dengan mengkaji

Rencana Induk Sistem Manajemen Pengamanan Terpadu, yang melingkupi

aspek manajemen, infrastruktur dan lingkungan.

3) Proses Pengelolaan Sarana Transportasi Perusahaan

a. Sarana transportasi memiliki peranan yang sangat penting bagi Perusahaan

dalam menunjang roda operasional dan mobilitas Perusahaan;

b. Salah satu aspek penting dalam pelaksanan sistem transportasi Perusahaan

adalah standarisasi infrastruktur mencakup kuantitas dan kualitas petugas

serta ketersediaan sarana transportasi yang layak untuk operasional

Perusahaan;

c. Memastikan dilaksanakannya Sistem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan

Kerja pada pengelolaan transportasi Perusahaan sebagai prasyarat mutlak



dalam rangka membantu Perusahaan mengendalikan bahaya kecelakaan dan

kejadian lainnya yang tidak diinginkan, meningkatkan kinerja serta

produktivitas Perusahaan.



Perusahaan memiliki Kebijakan Umum yang efektif serta memberikan



yang lebih terperinci mengenai Kebijakan Umum dalam bentuk Kebijakan

Umum, SOP dan Working Instruction serta memastikan implementasinya dapat



Umum diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta menjalankan

program sosialisasi yang berkesinambungan mengenai Kebijakan Umum;

4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap fungsi Umum, pihak terkait

bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan Umum termasuk


5) Melakukan review secara berkala terhadap Kebijakan Umum, pelaksanaan review

dapat berkoordinasi atau melibatkan pihak-pihak lain yang diperlukan;


SOP dan Working Instruction terkait.

20. Kebijakan Pengelolaan Arsip dan Dokumen Perusahaan

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Pengelolaan Arsip dan Dokumen Perusahaan memiliki

tujuan sebagai berikut:


Perusahaan yang terkait dengan pengelolaan arsip dan dokumen dalam

mendukung kelancaran kegiatan pengelolaan Perusahaan;

2) Terpelihara dan terjaganya arsip dan dokumen Perusahaan secara historis

sesuai usia simpan berdasarkan ketentuan yang berlaku;





Penerapan Kebijakan pengelolaan arsip dan dokumen Perusahaan memenuhi

prinsip-prinsip:


pengelolaan arsip dan dokumen Perusahaan untuk mempertanggungjawabkan

tindakan dan keputusan menurut garis kewenangan yang ditetapkan oleh

Perusahaan;

2) Responsibilitas, dimana dalam proses pengelolaan arsip dan dokumen

Perusahaan harus memungkinkan pembagian dan pemisahan tugas serta


3) Independensi, dimana pihak terkait dalam proses pengelolaan arsip dan

dokumen Perusahaan harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana proses dan hasil pengelolaan arsip dan dokumen

Perusahaan harus dapat didokumentasikan dan dipertanggungjawabkan secara

transparan tanpa mengabaikan aspek kerahasiaan;

5) Fairness, dimana proses pengelolaan arsip dan dokumen Perusahaan harus

berlaku seimbang tidak bersifat memihak.

C. Risiko

Kebijakan Pengelolaan Arsip dan Dokumen Perusahaan diperlukan sebagai

langkah antisipatif atas faktor-faktor sebagai berikut:

1) Arsip dan dokumen tidak dikelola dengan baik;

2) Sulit mengidentifikasi dokumen yang dibutuhkan;

3) Terjadi dokumen yang hilang;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Pengelolaan Arsip dan Dokumen Perusahaan

Kebijakan Pengelolaan Arsip dan Dokumen Perusahaan meliputi pengaturan

aspek-aspek sebagai berikut:



1) Direksi menunjuk pejabat yang bertanggung jawab atas pengelolaan arsip dan

dokumen Perusahaan.

2) Proses Pemeliharaan dan Pengawasan arsip dan dokumen Perusahaan

a. Pelaksanaan pemeliharaan arsip dan dokumen yang bernilai guna aktif dan

dinamis dilaksanakan dengan baik oleh fungsi pengelola dokumen;

b. Tiap Satuan, Sub Direktorat dan Divisi di lingkungan Perusahaan memiliki

rencana dan mekanisme pemeliharaan arsip dan dokumen untuk menjaga

keamanan dan ketertiban administrasi Perusahaan;

c. Pengamanan arsip dan dokumen meliputi seluruh arsip dan dokumen

Perusahaan dengan prioritas pengamanan fisik terhadap arsip dan dokumen

yang sifatnya lebih strategis yaitu arsip vital, penting dan rahasia;

d. Perusahaan melakukan tindakan perlindungan terhadap seluruh arsip dan

dokumen Perusahaan yang dimiliki dengan mempertimbangkan aspek cost

and benefit dan nilai risiko.

3) Proses Penyusutan dan pemusnahan arsip dan dokumen Perusahaan

a. Arsip dan dokumen Perusahaan disimpan menurut nilai guna dan usia

simpan sesuai dengan ketentuan yang berlaku;

b. Perusahaan membuat kebijakan mengenai arsip dan dokumen Perusahaan

yang dapat disusutkan dan dimusnahkan;

c. Arsip dan dokumen Perusahaan dapat disusutkan dan dimusnahkan

berdasarkan ketentuan yang berlaku;

d. Pejabat, pekerja dan fungsi di lingkungan Perusahaan harus mengadakan

penilaian kembali secara berkala/periodik terhadap arsip dan dokumen yang

ada di lingkungan kerjanya.

4) Proses Penyaluran arsip dan dokumen in-aktif

a. Fungsi pengelola/bagian pencipta dokumen atau pejabat/pekerja yang

ditunjuk melakukan analisis nilai guna dan usia simpan dokumen yang ada

di unit kerja masing-masing;

b. Direksi menetapkan gedung untuk menyimpan arsip dan dokumen

Perusahaan yang masih aktif.





Perusahaan memiliki fungsi pengelolaan arsip dan dokumen yang efektif serta



yang lebih terperinci mengenai pengelolaan arsip dan dokumen dalam bentuk




Kebijakan Pengelolaan Arsip dan Dokumen, diperlukan mekanisme


berkesinambungan mengenai Kebijakan Pengelolaan Arsip dan Dokumen;

4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Kebijakan Pengelolaan Arsip dan

Dokumen, pihak terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan

Pengelolaan Arsip dan Dokumen termasuk menyelesaikan setiap konflik yang

timbul;

5) Melakukan review secara berkala Kebijakan Pengelolaan Arsip dan Dokumen,


diperlukan;

6) Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Kebijakan Pengelolaan Arsip

dan Dokumen, dalam Surat Keputusan Direksi;


SOP dan Work Instruction terkait fungsi pengelolaan arsip dan dokumen.

21. Kebijakan Kepatuhan Hukum

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Kepatuhan Hukum memiliki tujuan sebagai berikut:


Perusahaan yang terkait dengan kepatuhan hukum dalam mendukung

kelancaran kegiatan pengawasan dan pengelolaan Perusahaan;

2) Meningkatkan reputasi Perusahaan sebagai korporasi yang taat terhadap

hukum dan peraturan yang berlaku;



3) Menjamin kepatuhan hukum (compliance) Perusahaan terhadap aktivitas bisnis

dan pengelolaan Perusahaan memenuhi peraturan perundang-undangan yang

berlaku dan untuk menjamin kelangsungan usaha Perusahaan dalam mencapai

Visi dan Misi yang ditetapkan;



Penerapan Kepatuhan Hukum memenuhi prinsip-prinsip:


penerapan kepatuhan hukum untuk mempertanggungjawabkan tindakan dan


2) Responsibilitas, dimana dalam proses penerapan kepatuhan hukum harus



3) Independensi, dimana pihak terkait dalam proses penerapan kepatuhan hukum

harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap mengutamakan


4) Transparansi, dimana proses dan hasil penerapan kepatuhan hukum harus



5) Fairness, dimana proses penerapan kepatuhan hukum harus berlaku seimbang


C. Risiko

Kebijakan Kepatuhan Hukum diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-


1) Lemahnya pengelolaan fungsi legal, sehingga berdampak adanya

klaim/tuntutan hukum dari pihak lain terkait dengan perikatan

(kontrak/perjanjian) Perusahaan dengan pihak tersebut;

2) Rendahnya ketaatan hukum dalam proses bisnis;

3) Aspek perizinan belum terpenuhi sehingga operasional Perusahaan terhambat;


tugas.



D. Ruang Lingkup Kebijakan Kepatuhan Hukum

Kebijakan Kepatuhan Hukum meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Proses Penyelarasan Strategi Kepatuhan Hukum Perusahaan

a. Proses legal Perusahaan terintegrasi dengan sasaran dan strategis

Perusahaan;

b. Departemen Legal bertanggung jawab menyusun SOP terkait kepatuhan

terhadap hukum, pengelolaan dokumen legal, pelayanan penyusunan

peraturan di lingkungan Perusahaan dan harmonisasi Peraturan

Perusahaan, termasuk proses pengambilan keputusan.

2) Proses Kepatuhan atas Peraturan Perundangan

Pihak yang terkait dengan kepatuhan hukum Perusahaan memberikan

komunikasi (nasihat) dan rekomendasi yang diperlukan kepada Dewan

Komisaris, Direksi dan seluruh Pegawai Perusahaan dalam rangka kepatuhan

kepada peraturan perundangan;

3) Proses Penyusunan Perjanjian dengan Pihak Lain

a. Memastikan seluruh perjanjian yang dilakukan oleh Perusahaan berada

dalam kendali Departemen Legal atas risiko hukum;

b. Memastikan bahwa Dewan Komisaris dan Direksi telah mengetahui

implikasi hukum sesuai kewenangan masing-masing sebagaimana dalam

Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

4) Proses Litigasi di Pengadilan

a. Memastikan bahwa Perusahaan memiliki strategi yang tepat dalam proses

litigasi untuk kepentingan Perusahaan di pengadilan baik dilingkup

perdata, pidana maupun tata usaha Negara;

b. Memastikan bahwa setiap perkembangan urusan litigasi di pengadilan

terus dipantau dan dilaporkan kepada Direksi;

c. Memastikan bahwa Dewan Komisaris, Direksi dan Pegawai yang

memenuhi panggilan pengadilan dan lembaga penegak hukum lainnya,

baik sebagai saksi atau untuk memberikan keterangan-keterangan dalam

suatu perkara yang berkaitan dengan Perusahaan, telah terkoordinasi

dengan baik.



5) Proses Pengelolaan Hubungan dengan Konsultan Hukum/ Pengacara/Notaris

Luar

a. Memastikan bahwa penggunaan konsultan hukum/pengacara/notaris

untuk mengurus proses legal Perusahaan maupun unit bisnis telah

dikoordinasikan dan mempertimbangkan aspek biaya dan manfaat bagi

Perusahaan;

b. Memastikan bahwa semua perkembangan proses legal yang dilakukan oleh

konsultan hukum/pengacara/notaris selalu dipantau;

c. Memastikan Direksi mengetahui perkembangan pengelolaan hubungan

dengan konsultan hukum/ pengacara/notaris luar.



Perusahaan memiliki fungsi kepatuhan hukum Perusahaan yang jelas dan

formal serta memberikan pengawasan dan penasihatan dalam implementasinya;


yang lebih terperinci mengenai kepatuhan hukum Perusahaan dalam bentuk



3) Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Kebijakan Kepatuhan Hukum,



Kebijakan Kepatuhan Hukum, diperlukan mekanisme pengendalian yang


mengenai Kebijakan Kepatuhan Hukum;

5) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Kebijakan Kepatuhan Hukum,


Kepatuhan Hukum termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;


SOP dan Work Instruction terkait fungsi Kepatuhan Hukum;

7) Melakukan review secara berkala Kebijakan Kepatuhan Hukum, pelaksanaan




22. Kebijakan Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM)

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Pengelolaan SDM memiliki tujuan sebagai berikut:


Perusahaan yang terkait dengan pengelolaan SDM dalam mendukung

kelancaran kegiatan pengelolaan Perusahaan;

2) Mewujudkan system pengelolaan SDM yang efektif, efisien dan berkelanjutan;

3) Memperoleh SDM yang kompeten sesuai dengan kebutuhan;

4) Mengelola SDM yang mampu bersaing dalam mendukung pencapaian visi dan

misi Perusahaan;

5) Menjaga hak dan kewajiban Pegawai;



Penerapan Kebijakan Pengelolaan SDM memenuhi prinsip-prinsip:


pengelolaan SDM untuk mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam proses pengelolaan SDM harus memungkinkan



3) Independensi, dimana pihak terkait dalam proses pengelolaan SDM harus

bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap mengutamakan kepentingan

Perusahaan;

4) Transparansi, dimana proses dan hasil pengelolaan SDM harus dapat



5) Fairness, dimana proses pengelolaan SDM harus berlaku seimbang tidak

bersifat memihak.



C. Risiko

Kebijakan Pengelolaan SDM diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-


1) Proses rekrutmen SDM yang tidak efektif sehingga tidak mampu memenuhi

kebutuhan SDM yang disesuaikan dengan kondisi Perusahaan;

2) SDM tidak bisa menyesuaikan diri terhadap perkembangan bisnis Perusahaan;

3) Lemahnya pengembangan karir (career management), rencana suksesi (succession

plan) dan manajemen kinerja (performance management);


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Pengelolaan SDM

Kebijakan Pengelolaan SDM meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Proses Rekrutmen dan Orientasi SDM

a. Strategi rekrutmen dan seleksi SDM disesuaikan dengan industri dan

kondisi Perusahaan saat ini;

b. Memberdayakan SDM dimana lokasi Perusahaan beroperasi menjadi

prioritas utama tanpa mengabaikan kriteria yang ditentukan;

c. Program orientasi sebagai langkah pengenalan kondisi Perusahaan kepada

Pegawai baru.

2) Proses Penempatan Pegawai

Penempatan Pegawai disesuaikan dengan kompetensi dan skill yang dimiliki

oleh Pegawai dengan memperhatikan kebutuhan Perusahaan.

3) Proses Pelatihan dan Pengembangan

a. Pelatihan dan pengembangan Pegawai sesuai dengan bidang kerja dalam

Perusahaan;

b. Pengikutsertaan Pegawai dalam program sertifikasi keahlian atau

pekerjaan;

c. Peningkatan produktivitas seluruh Jajaran Perusahaan.

4) Proses Penilaian Kinerja Pegawai

a. Suatu sistem formal dan terstruktur dalam bentuk Key Performance

Indicator (KPI) bagi pegawai guna mengukur, menilai dan mempengaruhi



sifat-sifat yang berkaitan dengan pekerjaan, perilaku dan hasil, termasuk

tingkat ketidakhadiran pegawai;

b. Fokus penilaian kinerja pegawai adalah untuk mengetahui tingkat

produktivitas seorang pegawai, kemampuan bekerjasama dan kemampuan

bekerja secara efektif pada masa yang akan datang;

c. Prestasi yang dicapai oleh pegawai dalam melaksanakan tugas atau

pekerjaannya, sesuai dengan standar kriteria yang ditetapkan dalam

pekerjaan tersebut. Prestasi yang dicapai akan menghasilkan suatu

kepuasan kerja yang akan berpengaruh pada tingkat imbalan atau

remunerasi.

5) Proses Penghargaan dan Kompensasi seluruh Jajaran Perusahaan

a. Manajemen kinerja yatiu penghargaan dan kompensasi disesuaikan

dengan kinerja Pegawai, kecuali yang bersifat pokok;

b. Proses pemberian penghargaan dan kompensasi tersebut dapat menjadi

motivasi untuk menunjukkan kinerja optimal Pegawai;

c. Memastikan bahwa Perusahaan memiliki sistem imbal Pegawai yang

sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, dengan

mempertimbangkan aspek-aspek kompetensi (person), kinerja (performance)

dan posisi jabatan (position).

6) Proses Jaminan Pegawai

Jaminan terkait kesehatan dan kesejahteraan Pegawai pada masa kerja dan

dana pensiun setelah memasuki masa pensiun sesuai dengan peraturan yang

berlaku.

7) Proses Mutasi

Esensi pentingnya pelaksanaan mutasi Pegawai adalah semata-mata atas

kebutuhan Perusahaan misalnya penyesuaian kembali komposisi pekerja yang

dibutuhkan pada suatu unit.

8) Proses Pengakhiran Hubungan Ketenagakerjaan

Pengakhiran hubungan ketenagakerjaan sesuai dengan peraturan

ketenagakerjaan yang berlaku dan dilakukan dengan cara yang adil dan

harmonis.





Perusahaan memiliki fungsi pengelolaan SDM serta memberikan pengawasan

dan penasihatan dalam implementasinya;


yang lebih terperinci mengenai pengelolaan SDM dalam bentuk Kebijakan



3) Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Implementasi Kebijakan

Pengelolaan SDM, dalam Surat Keputusan Direksi;


Implementasi Kebijakan Pengelolaan SDM, diperlukan mekanisme


berkesinambungan mengenai Implementasi Kebijakan SDM;

5) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Implementasi Kebijakan

Pengelolaan SDM, pihak terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap

Implementasi Kebijakan Pengelolaan SDM termasuk menyelesaikan setiap

konflik yang timbul;


SOP dan Work Instruction terkait fungsi pengelolaan SDM;

7) Melakukan review secara berkala Implementasi Kebijakan Pengelolaan SDM,


diperlukan.

23. Kebijakan Operasi Bisnis

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Operasi Bisnis memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Acuan dalam pengelolaan Operasi Bisnis Perusahaan agar dapat menghasilkan

produk dan jasa yang sesuai standar kualitas yang ditetapkan;

2) Standar pengelolaan operasi mampu memenuhi siklus proses quality assurance

mulai dari penyusunan program, perencanaan, pengawasan, pemeriksaan, dan

pengendalian mutu;



3) Kegiatan Operasi berjalan efektif dan efisien sehingga operasional perusahaan

berjalan sesuai target yang direncanakan terutama dari aspek biaya dan jadwal;

4) Operasi Bisnis tidak berdampak pada kerusakan lingkungan dan permasalahan

sosial;



Operasi Bisnis yang dilaksanakan Perusahaan harus memenuhi prinsip:


Operasi Bisnis dapat mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam pelaksanaan fungsi Operasi Bisnis harus




Operasi Bisnis harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana hasil penerapan Kebijakan Operasi Bisnis harus dapat



5) Fairness, dimana penerapan Kebijakan Operasi Bisnis harus berlaku seimbang


C. Risiko

Kebijakan Operasi Bisnis diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-faktor

sebagai berikut:

1) Terjadinya business interuption yang disebabkan oleh gangguan pada peralatan,

ketersediaan energi, kasus lingkungan dan sosial serta tingkat kecelakaan kerja

yang tinggi;

2) Kegagalan pengelolaan operasi akibat tidak memenuhi quality assurance;

3) Produk atau jasa yang tidak sesuai dengan standar kualitas yang ditetapkan

berdampak pada kegagalan dalam bersaing dan pencapaian target pendapatan;




tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Operasi Bisnis

Kebijakan Operasi Bisnis mencakup aspek-aspek sebagai berikut:

1) Proses penyelarasan Strategi Operasi Bisnis

a. Perusahaan memiliki strategi dan tujuan operasi yang formal, terukur dalam

setiap kegiatan operasi yang terdiri dari : perencanaan (planning), studi

kelayakan (feasibility study), penjelasan (briefing), perancangan (design),

Pengadaan/Pelelangan (Procurement/Tender), Pelaksanaan (Implementation)

dan Pemeliharaan & Persiapan Penggunaan (Maintenance & Start Up);

b. Strategi operasi dikembangkan berdasarkan prinsip tidak mengorbankan

kepentingan perusahaan dalam jangka panjang (sustainable profit and growth)

termasuk dalam penetapan pelaksanaan operasi melalui alih daya

(outsourching) harus sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang

berlaku.

2) Proses Operasi Bisnis

a. Pengelolaan Operasi Bisnis Perusahaan harus memenuhi standar kualitas

yang ditetapkan;

b. Proses operasi harus memastikan ketersediaan peralatan, ketersediaan

energi serta komponen penunjang lainnya untuk kelangsungan proses

operasi;

c. Proses operasi harus memenuhi standar keselamatan dan kesehatan kerja

serta aspek kelestarian lingkungan;

d. Proses operasi memenuhi siklus proses quality assurance mulai dari

penyusunan program, perencanaan, pengawasan, pemeriksaan, dan

pengendalian mutu;

e. Proses operasi harus memenuhi persyaratan-persyaratan yang diatur dalam

kontrak perjanjian dan harus memberikan nilai tambah kepada Perusahaan

maupun pelanggan;

f. Kegiatan Operasi harus dapat berjalan efektif dan efisien mampu memenuhi

target yang direncanakan terutama dari aspek anggaran dan ketepatan

waktu.





Perusahaan memiliki Kebijakan Operasi Bisnis yang efektif serta memberikan



yang lebih terperinci mengenai Kebijakan Operasi Bisnis dalam bentuk Pedoman




Operasi Bisnis diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta


Operasi Bisnis;

4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap fungsi Operasi Bisnis, pihak terkait

bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan Operasi Bisnis termasuk


5) Setiap Pegawai yang berkepentingan wajib melaksanakan Kebijakan Operasi

Bisnis, SOP dan Working Instruction terkait;

6) Melakukan review secara berkala terhadap Kebijakan Operasi Bisnis, pelaksanaan


24. Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa memiliki tujuan sebagai berikut

1) Acuan dalam penyusunan ketentuan dan pengambilan keputusan terkait

pengelolaan pengadaan barang dan jasa Perusahaan agar dapat berjalan efektif

dan efisien sehingga operasional perusahaan berjalan lancar;

2) Perusahaan mendapatkan barang dan jasa yang dibutuhkan dalam jumlah,

kualitas, harga, waktu dan sumber yang tepat, secara efisien dan efektif,

persyaratan kontrak yang jelas dan terperinci serta dapat

dipertanggungjawabkan;





Penerapan Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa memenuhi prinsip-prinsip:

1) Akuntabilitas, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dengan fungsi

pengadaan bersedia untuk mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam pelaksanaan fungsi pengadaan harus




pengadaan harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana penerapan Kebijakan Pengadaan harus dapat



5) Fairness, dimana penerapan Kebijakan Pengadaan harus berlaku seimbang tidak

bersifat memihak.

C. Risiko

Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa diperlukan sebagai langkah antisipatif atas

faktor-faktor berikut:

1) Kualitas dan kuantitas barang dan jasa yang dibeli tidak sesuai dengan

kebutuhan Perusahaan;

2) Terhambatnya operasional Perusahaan akibat barang dan jasa yang diterima

tidak tepat waktu;

3) Harga barang dan jasa yang dibeli lebih mahal dari yang seharusnya;

4) Pengadaan barang dan jasa dilakukan tanpa mekanisme yang jelas;

5) Penunjukan mitra penyedia barang dan jasa yang tidak kompeten;


tugas.



D. Ruang Lingkup Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa

Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Perusahaan meliputi pengaturan aspek-aspek

sebagai berikut:

1) Proses Penyelarasan Strategi Pengadaan

Memastikan bahwa Perusahaan memiliki strategi pengadaan (procurement

strategy) yang sejalan dengan tujuan Perusahaan. Strategi pengadaan yang

dimaksud harus dapat memastikan bahwa:

a. Pelaksanaan strategi Perusahaan secara korporasi tidak akan terganggu

oleh kekurangan barang dan jasa pada saat dibutuhkan;

b. Ketergantungan Perusahaan terhadap barang/jasa tidak mengorbankan

daya saing Perusahaan;

c. Proses pengadaan sendiri harus diarahkan untuk terus-menerus melakukan

pencarian atas sumber-sumber penyedia barang dan jasa serta teknik

pengadaan baru yang dapat memberikan best value kepada Perusahaan;

2) Proses Permintaan Barang dan jasa

Memastikan bahwa seluruh barang dan jasa yang diminta oleh pengguna (user)

adalah benar-benar barang dan jasa yang dibutuhkan oleh Perusahaan,

berdasarkan RKAP dan untuk barang atau jasa yang tidak dimuat dalam RKAP,

maka unit/fungsi yang bersangkutan harus meminta persetujuan pejabat

berwenang menurut level otoritas yang sudah ditetapkan;

3) Proses Pemilihan dan Evaluasi Penyedia Barang dan jasa

a. Memastikan bahwa Perusahaan memiliki metodologi dan kriteria-kriteria

yang dapat digunakan untuk memilih dan mengevaluasi penyedia barang

dan jasa sehingga dapat diperoleh barang dan jasa dengan volume (quantity)

dan kualitas yang diperlukan, harga yang pantas dan total biaya terendah.

Kriteria yang dimaksud harus menjamin bahwa proses pengadaan dilakukan

dengan adil dan transparan;

b. Memastikan bahwa penyedia barang dan jasa yang dipilih oleh Perusahaan

mampu dan sesuai dengan kualifikasi dan klasifikasinya yang dibutuhkan

Perusahaan;

c. Memastikan bahwa kontrak/surat pesanan yang dikeluarkan oleh

Perusahaan harus disetujui dan disahkan oleh pihak yang berwenang

menurut level otoritas yang sudah ditetapkan;



d. Setiap pihak yang terlibat dalam proses pengadaan harus memastikan

bahwa permintaan barang dan jasa telah direncanakan dengan waktu yang

cukup sehingga menghindari hilangnya posisi tawar Perusahaan terhadap

penyedia barang dan jasa;

4) Proses Pengelolaan Barang dan jasa

a. Proses penerimaan barang dan jasa harus dapat menjamin bahwa

Perusahaan hanya menerima barang dan jasa sesuai dengan ketentuan yang

telah disepakati sebagaimana tertuang dalam kontrak/surat pesanan

pengadaan barang dan jasa;

b. Memastikan adanya panduan penyimpanan dan pengeluaran barang dengan

menerapkan manajemen dan administrasi pergudangan yang baik.

5) Proses Pengendalian Persediaan Barang dan jasa

Memastikan ketersediaan barang dan jasa pada tingkat layanan (service level)

yang optimum dari kebutuhan Perusahaan dengan menerapkan cara terbaik (best

practice) yang telah teruji.



Perusahaan memiliki proses pengadaan barang dan jasa yang jelas, formal dan

akuntabel serta memberikan pengawasan dan penasihatan dalam

implementasinya;


yang lebih terperinci mengenai pengelolaan pengadaan barang dan jasa dalam

bentuk Kebijakan Umum, SOP dan Work Instruction serta memastikan



pengadaan diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta menjalankan

program sosialisasi yang berkesinambungan mengenai Kebijakan Pengadaan;

4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap fungsi pengadaan, pihak terkait

bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan Pengadaan termasuk






6) Melakukan review secara berkala terhadap Kebijakan Pengadaan, pelaksanaan


25. Kebijakan Teknologi Informasi

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Teknologi Informasi memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Acuan dalam pengelolaan teknologi informasi Perusahaan agar dapat berjalan

efektif dan efisien sehingga operasional Perusahaan berjalan lancar;

2) Meningkatkan kapabilitas proses bisnis Perusahaan dalam mencapai tujuan

strategis Perusahaan;

3) Memastikan bahwa seluruh perangkat dan sistem yang digunakan dalam

teknologi informasi telah berada pada kualitas, kuantitas, waktu dan tingkat

layanan yang diharapkan;

4) Penggerak penciptaan produk/jasa baru yang unggul dan kompetitif;



Teknologi Informasi yang dilaksanakan Perusahaan harus memenuhi prinsip:


teknologi informasi dapat mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam pelaksanaan fungsi teknologi informasi harus




teknologi informasi harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana hasil penerapan Kebijakan Teknologi Informasi harus



5) Fairness, dimana penerapan Kebijakan Teknologi Informasi harus berlaku




C. Risiko

Kebijakan Teknologi Informasi diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-


1) Teknologi Informasi tidak sesuai dengan kebutuhan Perusahaan;

2) Terhambatnya operasi Perusahaan yang disebabkan oleh kegagalan Teknologi

Informasi dalam memberikan layanan yang cepat, akurat dan penting sesuai

tingkat kebutuhan;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Teknologi Informasi

Kebijakan Teknologi Informasi meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Proses Rencana Strategis Teknologi Informasi

Memastikan bahwa Rencana Strategis Teknologi Informasi Perusahaan telah

disusun sesuai dengan:

a. Visi dan misi di bidang teknologi informasi yang sejalan dengan strategi

bisnis Perusahaan;

b. Berlandaskan asas efektivitas dan efisiensi dengan mempertimbangkan

manajemen risiko serta kebijakan hemat energi;

c. Evaluasi dan peninjauan ulang secara berkala sesuai dengan kebutuhan dan

rencana strategis Perusahaan.

2) Proses Implementasi

Memastikan bahwa Implementasi Teknologi Informasi Perusahaan telah

mencakup:

a. Perencanaan yang matang;

b. Infrastruktur yang memadai;

c. SDM yang kompeten;

d. Pembakuan/standarisasi mutu layanan;

e. Penerapan sistem penanganan darurat (disaster recovery planning atau

contingency planning);

f. Evaluasi dan pengendalian sistem.

3) Proses Risiko Sistem Informasi



Penggunaan Teknologi Informasi dalam bisnis Perusahaan tentu dapat

menimbulkan risiko (IT risk) maka dalam pelaksanaan fungsi Teknologi

Informasi harus memuat cara-cara pengelolaan risiko tersebut melalui

pengamanan aset-aset Teknologi Informasi serta prosedur darurat teknis yang

memadai.

4) Proses Pengembangan Sistem Informasi

Pengembangan teknologi informasi harus dilaksanakan dalam koridor

penerapan teknologi informasi yang terintegrasi dan handal melalui:

a. Penyusunan master plan pembangunan dan pengembangan teknologi

informasi;

b. Penerapan Executive Information System dan/atau Decision Support System;

c. Penggunaan satu Enterprise Resource Planning (ERP) sebagai back office

system dan aplikasi ekstensi lainnya.

5) Proses Pengendalian

Melakukan pengendalian terhadap pengelolaan teknologi informasi dengan:

a. Mempunyai prosedur dan indikator yang tepat untuk mengukur efektivitas

pengelolaan TI;

b. Mempunyai prosedur baku dalam menangani permasalahan teknologi

informasi yang terjadi;

c. Melakukan pemantauan secara berkala;

d. Membuat laporan secara berkala kepada Direksi mengenai kinerja teknologi

informasi;

e. Bersama-sama fungsi pemakai menetapkan tingkat layanan yang disepakati

(service level agreement) dan di-review secara berkala.

6) Proses Penilaian Kinerja Sistem Informasi

Melakukan penilaian kinerja Teknologi Informasi dengan mempertimbangkan

aspek:

a. Kepuasan pengguna Teknologi Informasi yang berasal dari pihak internal

maupun pihak eksternal Perusahaan dalam bentuk layanan help desk;

b. Kontribusi proses Teknologi Informasi terhadap proses bisnis Perusahaan;

c. Efektivitas dan efisiensi proses sistem Teknologi Informasi;

d. Orientasi Teknologi Informasi terhadap masa depan bisnis Perusahaan.





Perusahaan memiliki Kebijakan Teknologi Informasi yang efektif serta



yang lebih terperinci mengenai Kebijakan Teknologi Informasi dalam bentuk

Pedoman Umum, SOP dan Working Instruction serta memastikan



Teknologi Informasi diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta


Teknologi Informasi;

4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap fungsi Teknologi Informasi, pihak

terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan Teknologi

Informasi termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;

5) Setiap Pegawai yang berkepentingan wajib melaksanakan Kebijakan Teknologi

Informasi, SOP dan Working Instruction terkait;

6) Melakukan review secara berkala terhadap Kebijakan Teknologi Informasi,


diperlukan.

26. Kebijakan Pemasaran

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Pemasaran memiliki tujuan sebagai berikut:

1) Acuan dalam pengelolaan Pemasaran Perusahaan agar dapat berjalan efektif

dan efisien sehingga operasional perusahaan berjalan lancar;

2) Memperkenalkan produk atau jasa yang ditawarkan Perusahaan kepada publik

secara menarik dengan tetap memperhatikan kepentingan publik;

3) Meningkatkan penjualan produk dan jasa Perusahaan;





Pengembangan Pemasaran yang dilaksanakan Perusahaan harus memenuhi prinsip:


Pemasaran dapat mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan menurut


2) Responsibilitas, dimana dalam pelaksanaan fungsi Pemasaran harus




Pemasaran harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana hasil penerapan Kebijakan Pemasaran harus dapat



5) Fairness, dimana penerapan Kebijakan Pemasaran harus berlaku seimbang


C. Risiko

Kebijakan Pemasaran diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-faktor

sebagai berikut:

1) Kegagalan dalam mengkomunikasikan keunggulan produk dan jasa

Perusahaan yang berdampak pada ketidakmampuan menguasai pangsa pasar

bisnis;

2) Kegagalan dalam mengelola Pemasaran sehingga berdampak pada tidak

tercapainya target penjualan;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Pemasaran

Kebijakan Pemasaran meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Proses identifikasi dan penetrasi pasar



Tersedianya data perkembangan pasar dan pelanggan secara memadai dan

secara produktif melakukan penetrasi pasar untuk menjual produk Perusahaan

dalam rangka menciptakan pasar yang baru;

2) Proses pengkomunikasian produk berkualitas

Memastikan Perusahaan memberikan produk yang berkualitas sesuai kebutuhan

pelanggan dengan melaksanakan prinsip tepat waktu, tepat kualitas, dan cepat

tanggap (on time delivery, compliance to specification and quick response) untuk

memenuhi kepuasan pelanggan. Jaminan kepuasan pelanggan adalah aspek

utama yang harus dikomunikasikan kepada pelanggan;

3) Proses pemilihan dan perikatan dengan pelanggan

Memastikan Perusahaan melakukan pengikatan perjanjian dengan pelanggan

yang qualified dan memenuhi segala ketentuan yang diatur jika diperlukan.

Memastikan persyaratan-persyaratan yang diatur dalam kontrak dengan

pelanggan harus memberikan nilai tambah kepada Perusahaan.



Perusahaan memiliki Kebijakan Pemasaran yang efektif serta memberikan



yang lebih terperinci mengenai Kebijakan Pemasaran dalam bentuk Pedoman




Pemasaran diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta menjalankan

program sosialisasi yang berkesinambungan mengenai Kebijakan Pemasaran;

4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap fungsi Pemasaran, pihak terkait

bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan Pemasaran termasuk


5) Setiap Pegawai yang berkepentingan wajib melaksanakan Kebijakan Pemasaran,

SOP dan Working Instruction terkait;

6) Melakukan review secara berkala terhadap Kebijakan Pemasaran, pelaksanaan




27. Kebijakan Mutu dan Pelayanan

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Mutu dan Pelayanan adalah:

1) Acuan dalam pengelolaan mutu dan pelayanan Perusahaan agar dapat berjalan

efektif dan efisien sehingga operasional perusahaan berjalan lancar;

2) Sebagai dasar bagi penyusunan seluruh kebijakan dan pengambilan keputusan

Perusahaan yang terkait dengan mutu dan pelayanan agar dapat mencapai

sasaran strategis Perusahaan.

3) Terciptanya proses-proses bisnis yang efektif dan efisien serta dapat

meningkatkan kinerja proses, kinerja unit, kinerja korporat dan mampu

berkompetisi dalam ajang Indonesia Quality Award atau ajang kompetisi lainnya;

4) Terwujudnya tingkat kepuasan pelanggan yang tinggi;



Penerapan Kebijakan Kebijakan Mutu dan Pelayanan harus memenuhi prinsip:

1) Akuntabilitas, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dalam fungsi terkait

mutu dan pelayanan untuk mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam pelaksanaan fungsi terkait mutu dan pelayanan



3) Independensi, dimana setiap Pegawai yang berkepentingan dalam fungsi mutu

dan pelayanan harus bebas dari segala benturan kepentingan dan tetap


4) Transparansi, dimana hasil penerapan Kebijakan Mutu dan Pelayanan harus



5) Fairness, dimana penerapan Kebijakan Mutu dan Pelayanan harus berlaku




C. Risiko

Kebijakan Mutu dan Pelayanan diperlukan sebagai langkah antisipatif faktor-faktor

sebagai berikut:

1) Tidak efektifnya proses bisnis dan kinerja Perusahaan pada setiap fungsi dan

tingkatan sehingga tidak dapat menghasilkan layanan/produk yang excellent;

2) Kegagalan dalam pencapaian mutu dan pelayanan kepada konsumen;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Mutu dan Pelayanan

Kebijakan Mutu dan Pelayanan Perusahaan meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai

berikut:

1) Komitmen implementasi sistem manajemen mutu dan pelayanan

Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh Pegawai berkomitmen dan terlibat penuh

untuk menerapkan sistem manajemen mutu;

2) Proses mewujudkan kepuasan pelanggan dan ramah lingkungan

Standar kualitas mutu dan pelayanan fokus pada kepuasan pelanggan dan

stakeholders dengan memperhatikan aspek lingkungan;

3) Proses perbaikan atau peningkatan mutu dan pelayanan

a. Pelaksanaan perbaikan atau peningkatan mutu dan pelayanan yang

berkesinambungan diterapkan melalu metode dan alat-alat ukur mutu yang

relevan;

b. Pelaksanaan fungsi mutu dan pelayanan didukung dengan infrastruktur

yang dapat menjamin kelangsungan dan kualitas sistem manajemen mutu;

4) Proses evaluasi manajemen mutu dan pelayanan

a. Evaluasi manajemen mutu dan pelayanan dilakukan oleh assessor dengan

kriteria yang sesuai dengan standar internasional selanjutnya Direksi dan

Jajaran Manajemen melakukan tindak lanjut yang berkesinambungan atas

laporan umpan balik (feedback report);

b. Optimalisasi peran dan kualitas assessor melalui kaderisasi, penilaian kinerja

perorangan, peningkatan kompetensi dan melibatkan assessor dalam

melakukan benchmark ke Perusahaan sejenis.





Perusahaan memiliki Kebijakan Mutu dan Pelayanan yang jelas, formal dan

akurat serta memberikan pengawasan dan penasihatan dalam implementasinya;


yang lebih terperinci mengenai Kebijakan Mutu dan Pelayanan dalam bentuk

Pedoman Umum, SOP dan Working Instruction serta memastikan


3) Untuk memperkecil risiko kemungkinan terjadinya penyimpangan fungsi Mutu

dan Pelayanan diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta


Mutu dan Pelayanan;

4) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap fungsi Mutu dan Pelayanan, pihak

terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan Mutu dan

Pelayanan termasuk menyelesaikan setiap konflik yang timbul;

5) Setiap Pegawai disemua tingkat wajib melaksanakan Kebijakan Mutu dan

Pelayanan, SOP dan Working Instruction terkait;

6) Melakukan review secara berkala terhadap Kebijakan Mutu dan Pelayanan,


diperlukan.

28. Kebijakan Pengelolaan Corporate Social Responsibility (CSR)

A. Tujuan

Penyusunan Kebijakan Pengelolaan CSR memiliki tujuan sebagai berikut:


Perusahaan yang terkait dengan pengelolaan CSR dalam mendukung

kelancaran kegiatan pengelolaan Perusahaan;

2) Membangun reputasi Perusahaan melalui program CSR;

3) Menjaga keseimbangan hubungan antara Perusahaan dengan stakeholders

melalui tanggung jawab sosial secara berkelanjutan;





Penerapan Kebijakan Pengelolaan CSR memenuhi prinsip-prinsip:


pengelolaan CSR untuk mempertanggungjawabkan tindakan dan keputusan


2) Responsibilitas, dimana dalam proses pengelolaan CSR harus memungkinkan



3) Independensi, dimana pihak terkait dalam proses pengelolaan CSR harus bebas

dari segala benturan kepentingan dan tetap mengutamakan kepentingan

Perusahaan;

4) Transparansi, dimana proses dan hasil pengelolaan CSR harus dapat



5) Fairness, dimana proses pengelolaan CSR harus berlaku seimbang tidak bersifat

memihak.

C. Risiko

Kebijakan Pengelolaan CSR diperlukan sebagai langkah antisipatif atas faktor-


1) Kegagalan proses identifikasi stakeholders sehingga program CSR menjadi tidak

tepat sasaran;

2) CSR hanya sekedar carity tidak mempertimbangkan aspek keberlanjutan;

3) Program CSR gagal mencapai tujuan;


tugas.

D. Ruang Lingkup Kebijakan Pengelolaan CSR

Kebijakan Pengelolaan CSR meliputi pengaturan aspek-aspek sebagai berikut:

1) Proses Penyelarasan Strategi CSR

a. Memastikan bahwa Perusahaan memiliki strategi CSR yang selaras

dengan strategi perusahaan dalam jangka pendek dan jangka panjang;



b. Penetapan kebijakan, sasaran dan anggaran CSR tidak ditentukan

berdasarkan persentase keuntungan tahun anggaran sebelumnya sesuai

dengan Laporan Keuangan tahunan audited.

2) Proses Identifikasi Stakeholder CSR

Proses identifikasi stakeholders dapat menghasilkan kegiatan CSR yang tepat

sasaran bagi para pihak yang memiliki kepentingan dan berpengaruh secara

signifikan kepada bisnis Perusahaan.

3) Proses Pelaksanaan CSR

Direksi memastikan bahwa proses CSR menghasilkan kegiatan CSR yang

dilaksanakan dengan menggunakan metode-metode yang efektif sesuai dengan

sasaran maupun sifat hubungan Perusahaan dengan para stakeholders. Jika

dilakukan hubungan kemitraan dengan pihak lain dalam pelaksanaan CSR

maka proses CSR harus memastikan bahwa pihak lain tersebut bekerja dalam

koridor strategi CSR Perusahaan.

4) Proses Komunikasi Pelaksanaan CSR

Direksi memastikan adanya komunikasi publik dan media yang efektif

mengenai pelaksanaan kegiatan CSR Perusahaan sehingga setiap saat reputasi

Perusahaan dapat terus dijaga dan ditingkatkan.

5) Proses Evaluasi dan Efektivitas CSR

Direksi memastikan adanya evaluasi pelaksanaan CSR secara berkala sehingga

dapat sesuai dengan tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan.



Perusahaan memiliki fungsi pengelolaan CSR yang efektif serta memberikan



yang lebih terperinci mengenai Pengelolaan CSR dalam bentuk Kebijakan



3) Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan Kebijakan Pengelolaan CSR,





Kebijakan Pengelolaan CSR, diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif

serta menjalankan program sosialisasi yang berkesinambungan mengenai

Kebijakan Pengelolaan CSR;

5) Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Kebijakan Pengelolaan CSR,

pihak terkait bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Kebijakan CSR



SOP dan Work Instruction terkait fungsi pengelolaan CSR;

7) Melakukan review secara berkala Kebijakan Pengelolaan CSR, pelaksanaan


BAB VII PENUTUP



PENUTUP

1. Pemberlakuan GCG Code

Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG Code) merupakan salah satu

perangkat kebijakan yang menunjang penerapan GCG Perusahaan. GCG Code

Perusahaan disusun dan dikembangkan secara komprehensif menjadi suatu kebijakan

yang bersifat holistik dan terintegrasi sesuai standar dan peraturan perundang-

undangan yang berlaku serta memperhatikan best practices yang terus berkembang.

Sesuai dengan Keputusan Sekretaris Menteri BUMN No. SK-16/S.MBU/2012,

pengesahan GCG Code ditandatangani oleh Dewan Komisaris dan Direksi atau

dikukuhkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). GCG Code menjadi acuan

bagi Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan dalam rangka

penerapan tata kelola perusahaan yang baik.

2. Sosialisasi dan Pengukuran Tingkat Pemahaman GCG Code

GCG Code harus dipahami secara menyeluruh oleh setiap elemen yang ada di

Perusahaan agar penerapannya berjalan efektif dan dapat menunjang kinerja

Perusahaan. Oleh karena itu, diperlukan mekanisme internalisasi yang efektif serta

mengukur tingkat pemahaman terhadap GCG Code secara berkesinambungan.

Internalisasi dapat dilakukan melalui program sosialisasi diantaranya dengan seminar

atau workshop, Focus Group Discussion (FGD) maupun program pengenalan bagi Dewan

Komisaris, Direksi serta karyawan baru. Pengukuran tingkat pemahaman terhadap

GCG Code salah satunya dengan survei. Perusahaan akan melakukan tahapan sosialisasi

dan pengukuran tingkat pemahaman kepada seluruh jajaran Perusahaan dengan

BAB

VII


Bab VII Penutup

difokuskan pada adanya pemahaman, timbulnya kesadaran dan kebutuhan untuk

menerapkan Good Corporate Governance secara konsisten.

3. Implementasi GCG Code

GCG Code diharapkan dapat menjadi landasan bagi Pedoman Perusahaan, Standard

Operating Procedure (SOP) dan Work Instruction (WI) yang lebih solid dalam kerangka

acuan operasional Perusahaan sebagai bagian dari perangkat GCG, sehingga prinsip-

prinsip GCG dapat diterapkan sesuai dengan arah pengelolaan Perusahaan untuk

tercapainya visi, misi dan menjaga keberlanjutan Perusahaan. Implementasi GCG Code

harus dilaksanakan secara masif, konsisten dan berkelanjutan dengan komitmen penuh

dari seluruh Jajaran Manajemen Perusahaan dan dukungan dari seluruh Pemangku

Kepentingan lainnya.

4. Review dan Pemutakhiran GCG Code

Perkembangan bisnis Perusahaan dan praktik GCG serta perubahan standar dan

peraturan perundang-undangan yang berlaku mendorong adanya penyesuaian muatan

GCG Code agar tetap relevan dan semakin efektif. Perusahaan secara berkala

melakukan review dan bila dipandang perlu dapat melakukan pemutakhiran terhadap

GCG Code untuk menjaga kepatuhan Perusahaan terhadap peraturan perundang-

undangan, relevansi dan efektivitas penerapan tata kelola perusahaan yang baik.

Dewan Komisaris dan Direksi memastikan bahwa review GCG Code dilakukan secara

berkala. Pelaksanaan review dapat berkoordinasi atau melibatkan pihak-pihak lain yang

diperlukan.

PT AKSES PELABUHAN INDONESIA

Kobexindo Tower 1st Floor Jalan Pasir Putih Raya Blok E-5-D Ancol Timur, Jakarta 14430, Indonesia T : +6221 645 6310

\

Board Manual Tahun 2017

PT AKSES PELABUHAN INDONESIA

Scanned by CamScanner

Board Manual PT Akses Pelabuhan Indonesia Daftar Isi

Keterangan Halaman

Cover Lembar Pengesahan Daftar Isi Bab I Pendahuluan I.1 Latar Belakang

Pengertian Tujuan Dasar Hukum Daftar Istilah Tanggung Jawab Perusahaan

I.2 I.3 I.4 I.5 I.6 Bab II Dewan Komisaris II.1. Pengertian Dewan Komisaris II.2. Persyaratan, Pengangkatan dan Pemberhentian Dewan Komisaris

II.2.1 Pedoman Pengangkatan Dewan Komisaris II.2.2 Persyaratan Dewan Komisaris

II.2.3 Penjaringan dan Penilaian Calon Dewan Komisaris

II.2.4 Penetapan Calon Dewan Komisaris

II.2.5 Pedoman Pemberhentian Dewan Komisaris

II.3. Komposisi Dewan Komisaris II.3.1 Komposisi Dewan Komisaris II.3.2 Komisaris Independen II.3.3 Komisaris Utusan

II.4. Masa Jabatan Dewan Komisaris II.5. Program Pengenalan dan Pelatihan Dewan Komisaris

II.5.1 Program Pengenalan Dewan Komisaris II.5.2 Program Pelatihan Dewan Komisaris

II.6. Tugas Dewan Komisaris II.6.1 Tugas Umum Dewan Komisaris

Board Manual PT Akses Pelabuhan Indonesia

II.6.2 Tugas Dewan Komisaris Dalam Memberikan Persetujuan Atas Rancangan RJP yang Disampaikan Kepada Direksi

II.6.3 Tugas Dewan Komisaris Dalam Memberikan Persetujuan Atas Rancangan RKAP yang Disampaikan Kepada Direksi

II.6.4 Kebijakan Informasi yang Harus di Sediakan oleh Direksi Kepada Dewan Komisaris

II.6.5 Tugas Arahan Dewan Komisaris

II.6.5.1 Terkait Perubahan Lingkungan Bisnis

II.6.5.2 Terkait Hubungan dengan Stakeholder

II.6.5.3 Terkait Penguatan Sistem Pengendalian Internal

II.6.5.4 Terkait Manajemen Risiko

II.6.5.5 Terkait Sistem Teknologi Informasi

II.6.5.6 Terkait Kebijakan dan Pelaksanaan Pengembangan Karir

II.6.5.7 Terkait Tentang Kebijakan Akuntansi dan Penyusunan Laporan Keuangan

II.6.5.8 Terkait Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa

II.6.5.9 Terkait Kebijakan Mutu dan Pelayanan

II.6.6 Tugas Pengawasan Dewan Komisaris

II.6.6.1 Terkait Kepatuhan Direksi dalam Menjalankan Peraturan Perundangan dan Perjanjian dengan Pihak Ketiga

II.6.6.2 Terkait Kepatuhan Direksi Sesuai RKAP dan/atau RJP

II.6.6.3 Terkait Persetujuan Atas Transaksi atau Tindakan Dalam Lingkup Kewenangan Dewan Komisaris

II.6.6.4 Terkait Pengajuan Calon Auditor Eksternal

II.6.6.5 Terkait Efektivitas Audit Internal dan Audit Eksternal

II.6.6.6 Terkait Gejala Menurunnya Kinerja Perusahaan

II.6.6.7 Terkait Kebijakan Pengelolaan Anak Perusahaan/Perusahaan Patungan

II.6.6.8 Terkait Kebijakan Seleksi dan Pengusulan Calon Direksi Kepada Pemegang Saham

II.6.6.9 Terkait Kebijakan Penilaian Kinerja Direksi (Individu dan Kolegial) dan Pelaporan Kepada Pemegang Saham

II.6.6.10 Terkait Kebijakan Pengajuan Usulan Remunerasi Direksi

II.6.6.11 Terkait Kebijakan Potensi Benturan Kepentingan Yang Menyangkut Dewan Komisaris

II.6.6.12 Terkait Kebijakan Praktik Tata Kelola Perusahaan yang Baik

II.7. Wewenang Dewan Komisaris II.8. Tanggung Jawab Dewan Komisaris

Board Manual PT Akses Pelabuhan Indonesia II.9. Pembagian Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Diantara Anggota Dewan Komisaris II.10. Rencana Kerja dan Anggaran Dewan komisaris II.11. Rapat Dewan Komisaris

II.11.1 Pengertian Rapat Dewan Komisaris

II.11.2 Pedoman atau Tata Tertib Rapat Dewan Komisaris

II.11.3 Rencana Rapat Dewan Komisaris

II.11.4 Pemanggilan Rapat II.11.5 Pelaksanaan Rapat II.11.6 Frekuensi Rapat

II.11.7 Kehadiran Rapat

II.11.8 Mekanisme dan Pengambilan Keputusan Rapat

II.11.9 Perbedaan Pendapat (Dissenting Opinion)

II.11.10 Risalah Rapat II.11.11 Evaluasi Terhadap Pelaksanaan Keputusan Hasil Rapat

II.12. Pengambilan Keputusan di Luar Rapat Dewan Komisaris II.13. Etika Jabatan

II.14.1 Kode Etik Dewan Komisaris

II.14.2 Kepatuhan Atas Gratifikasi

II.14. Pelaporan Dan Pertanggungjawaban Dewan Komisaris II.15. Pengukuran dan Penilaian Kinerja Dewan Komisaris II.16.1 Berdasarkan Pencapaian KPI dan Tingkat Kesehatan

II.16.2 Berdasarkan Penilaian Mandiri (Self Assessment) II.16.3 Berdasarkan Pertanggungjawaban atas Laporan Tahunan

Dan Laporan Keuangan Tahunan Perusahaan II.16.4 Berdasarkan Pencapaian Hasil Assessment dan Evaluasi GCG

II.16. Remunerasi Dewan Komisaris II.17. Organ Pendukung Dewan Komisaris II.18.1 Sekretaris Dewan Komisaris II.18.2 Komite Audit dan Komite Lainnya

BAB III DIREKSI

III.1 Pengertian Direksi III.2 Persyaratan, Pengangkatan dan Pemberhentian Direksi

III.2.1 Pedoman Pengangkatan dan pemberhentian Direksi III.2.2 Persyaratan Direksi III.2.3 Penjaringan dan Penilaian Calon Direksi


III.2.4 Penetapan Direksi III.2.5 Pemberhentian Direksi

III.3 Komposisi Direksi III.4 Masa Jabatan Direksi III.5 Program Pengenalan dan Pelatihan

III.5.1 Program Pengenalan Direksi III.5.2 Program Pelatihan Direksi

III.6 Tugas Direksi III.6.1 Tugas Umum Direksi III.6.2 Tugas Arahan Direksi

III.6.2.1 Terkait Kebijakan Operasional dan Standard Operasional (SOP) III.6.2.2 Terkait Penerapan Manajemen Risiko III.6.2.3 Terkait Melaksanakan Program/ Kegiatan Sesuai dengan RKAP dan

Mengambil kKeputusan yang Diperlukan III.6.2.4 Terkait Pengukuran dan Penilaian Kinerja III.6.2.5 Terkait Usulan Insentif Kinerja III.6.2.6 Terkait Penerapan Sistem Teknologi Informasi III.6.2.7 Terkait Sistem Peningkatan Produk dan Pelayanan III.6.2.8 Terkait Pengelolaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan III.6.2.9 Terkait Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM) III.6.2.10 Terkait Pengelolaan Anak Perusahaan (Subsidiary Governance)

dan/atau Perusahaan Patungan III.6.2.11 Terkait Penerapan Kebijakan Akuntansi dan Penyusunan Laporan

Keuangan Sesuai SAK III.6.2.12 Terkait Pengelolaan Pengendalian Intern III.6.2.13 Terkait Menindaklanjuti Hasil Pemeriksaan Auditor Internal dan

Auditor Eksternal III.6.2.14 Terkait Pengurusan Perusahaan Sesuai Dengan Peraturan

Perundang-Undangan III.6.2.15 Terkait Pemberian Arahan Tentang Hubungan Stakeholder III.6.2.16 Terkait Monitor dan Pengelolaan Potensi Benturan Kepentingan

Anggota Direksi dan Manajemen di Bawah Direksi III.6.2.17 Terkait Pengelolaan Keterbukaan Informasi dan Komunikasi III.6.2.18 Terkait Pengelolaan Pengadaan Barang dan Jasa

III.7 Wewenang Direksi III.8 Kewajiban Direksi III.9 Tanggung Jawab Direksi III.10 Pembagian Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Direksi III.11 Rencana Kerja Direksi


III.11.1 Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) III.11.2 Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP)

III.12 Rapat Direksi III.12.1 Pengertian Rapat Direksi III.12.2 Pedoman atau Tata Tertib Rapat Direksi III.12.3 Rencana Rapat Direksi III.12.4 Pemanggilan Rapat III.12.5 Pelaksanaan Rapat III.12.6 Frekuensi Rapat III.12.7 Kehadiran Rapat III.12.8 Mekanisme dan Pengambilan Keputusan Rapat III.12.9 Perbedaan Pendapat (Dissenting Opinion) III.12.10 Risalah Rapat III.12.11 Evaluasi Terhadap Pelaksanaan Keputusan Hasil Rapat

III.13 Pengambilan Keputusan Di Luar Rapat Direksi III.14 Kebijakan Pengelolaan Perusahaan

III.14.1 Penetapan Kebijakan Pengelolaan Perusahaan III.14.2 Prinsip-prinsip Kebijakan Pengelolaan Perusahaan

III.15 Etika Jabatan III.15.1 Kode Etik Direksi III.15.2 Kepatuhan Atas LHKPN III.15.3 Kepatuhan Atas Gratifikasi

III.16 Pelaporan dan Pertanggungjawaban Direksi III.17 Pengukuran dan Penilaian Kinerja Direksi

III.17.1 Penilaian Direksi III.17.2 Penilaian Mandiri (Self Assessment) III.17.3 Berdasarkan Pencapaian KPI dan Tingkat Kesehatan III.17.4 Berdasarkan Pertanggungjawaban atas Laporan Tahunan

dan Laporan Keuangan Tahunan Perusahaan III.17.5 Berdasarkan Pencapaian Hasil Assessment dan Evaluasi GCG

III.18 Remunerasi Direksi III.19 Organ Pendukung Direksi

III.19.1 Sekretaris Perusahaan III.19.2 Satuan Pengawasan Intern (SPI) III.19.3 Manajemen Risiko

BAB IV HUBUNGAN KERJA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI

Board Manual PT Akses Pelabuhan Indonesia IV.1 Pertemuan Formal Dewan Komisaris dan Direksi

IV.1.1 Pengertian IV.1.2 Penyelenggaraan Rapat Gabungan Dewan Komisaris-Direksi

IV.2 Pertemuan Informal IV.3 Komunikasi Formal IV.4 Komunikasi Informal

BAB V PENUTUP

V.1 Pemberlakuan Board Manual V.2 Sosialisasi Board Manual V.3 Evaluasi dan Review Board Manual


Bab I Pendahuluan

I.1 Latar

Belakang

Hubungan antara Dewan Komisaris dan Direksi dalam sistem tata hukum Indonesia merupakan hubungan yang berdasarkan pada prinsip two tiers system. Artinya terdapat pemisahan tugas dan kewajiban yang tegas bahwa perusahaan dipimpin dan dikelola oleh Direksi, sedangkan Dewan Komisaris melakukan pengawasan dan pemberian nasihat terhadap tindakan yang dilakukan Direksi. Hubungan kerja tersebut bersifat check and balances dengan prinsip bahwa kedudukan antara Dewan Komisaris dan Direksi adalah setara guna memelihara kesinambungan usaha Perusahaan dalam jangka panjang. Dengan demikian, untuk mewujudkan hal tersebut, Dewan Komisaris dan Direksi sebagai Struktur Tata Kelola Perusahaan atau organ Perusahaahan memerlukan pedoman kerja yang mengatur tugas dan tanggung jawab masing-masing beserta hubungan kerja keduanya sesuai dengan prinsip-prinsip GCG. Pedoman kerja ini selanjutnya disebut dengan “Board Manual”.

I.2 Pengertian

Board Manual merupakan dokumen yang menjelaskan secara garis besar hak, kewajiban, tugas dan wewenang Dewan Komisaris dan Direksi sebagai organ utama Perusahaan serta proses hubungan dan fungsi antara kedua organ tersebut. Board Manual ini merupakan salah satu soft structure Good Corporate Governance, sebagai penjabaran dari Pedoman Tata Kelola Perusahan (Good Corporate Governance Code) yang mengacu pada Anggaran Dasar Perusahaan dan pertauran perundang-undangan yang berlaku.

I.3 Tujuan

Board Manual disusun dengan tujuan: 1. mempermudah Dewan Komisaris dan Direksi dalam

memahami peraturan-peraturan yang terkait dengan tata kerja Dewan Komisaris dan Direksi;

2. menjadi acuan Dewan Komisaris dan Direksi dalam mendukung kelancaran kegiatan pengawasan dan pengelolaan Perusahaan;


3. memperjelas tugas, tanggung jawab dan wewenang Dewan Komisaris dan Direksi sejalan dengan ketentuan yang berlaku;

4. memperjelas mekanisme hubungan kerja antara Dewan Komisaris dan Direksi;

5. menciptakan keberlanjutan tata kerja dari pejabat sebelumnya;

6. meningkatan kualitas dan efektivitas hubungan kerja antar Dewan Komisaris dan Direksi beserta masing-masing organnya.

I.4 Dasar Hukum

1. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas;

2. Undang-Undang Republik Indonesia No.11 Tahun 2008 tentang Informasi dan Transaksi Elektronik;

3. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-03/MBU/02/2015 Tentang Persyaratan, Tata Cara Pengangkatan, dan Pemberherntian Anggota Direksi Badan Usaha Milik Negara;

4. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-02/MBU/02/2015 Tentang Persyaratan, Tata Cara Pengangkatan, dan Pemberhentian Anggota Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara;

5. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-03/MBU/2012 Tentang Pedoman Pengangkatan, Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Anak Perusahaan Badan Usaha Milik Negara besera Surat;

6. Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor KEP-101/MBU/2002 tentang Rencana Kerja Anggaran Perusahaan BUMN;

7. Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor KEP-102/MBU/2002 tentang Rencana Kerja Jangka Panjang Perusahaan BUMN;

8. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Per-12/MBU/2012 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris/Dewan Pengawas BUMN;

9. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-05/MBU/2006 tentang Komite Audit Badan Usaha Milik Negara;


10. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Per-

09/MBU/2012 tentang Perubahan atas Peraturan

Pemerintah BUMN Nomor Per-01/MBU/2011 tentang

Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good

Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara;

11. Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 tentang Indikator/Parameter Penilaian dan Evaluasi Atas Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) pada BUMN;

12. Salinan Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-04/MBU/2015 tentang Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas BUMN

13. Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia; 14. Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia

Tahun 2006; 15. Pedoman Tata Kelola Perusahaan (Good Corporate

Governance Code) PT Akses Pelabuhan Indonesia. 16. SOP Dewan Komisaris PT Pelindo II.

1.5 Daftar Istilah

1. Perusahaan, adalah PT Akses Pelabuhan Indonesia; 2. Organ Perusahaan, adalah Rapat Umum Pemegang Saham,

Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan; 3. Rapat Umum Pemegang Saham, adalah Organ Perusahaan

yang memegang kekuasaan tertinggi dalam Perusahaan dan memegang kekuasaan segala wewenang yang tidak diserahkan kepada Direksi atau Dewan Komisaris sesuai dengan Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 Tentang Perseroan Terbatas;

4. Rapat Umum Pemegang Saham Anak Perusahaan, adalah Organ Perusahaan yang memegang kekuasaan tertinggi pada Anak Perusahaan dan memegang segala wewenang yang tidak diserahkan kepada Direksi Anak Perusahaan atau Dewan Komisaris Anak Perusahaan;

5. Dewan Komisaris, adalah Organ Perusahaan yang bertanggung jawab atas pengawasan pengelolaan Perusahaan yang terdiri dari beberapa Anggota Dewan Komisaris, dengan dikoordinasikan oleh seorang Komisaris Utama;

6. Anggota Dewan Komisaris, adalah Anggota dari Dewan


Komisaris yang merujuk kepada individu; 7. Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yang

tidak terafiliasi dengan Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya dan Pemegang Saham pengendali, serta bebas dari hubungan bisnis atau hubungan lainnya yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen atau bertindak semata-mata demi kepentingan Perusahaan;

8. Direksi, adalah Organ Perusahaan yang bertanggungjawab atas pengelolaan Perusahaan yang terdiri dari seorang Direktur Utama sebagai pimpinan dengan beberapa Direktur sebagai anggota;

9. Anggota Direksi, adalah Anggota dari Direksi yang merujuk kepada individu;

10. Karyawan adalah orang yang terikat hubungan kerja dengan Perusahaan serta telah memenuhi syarat-syarat yang ditentukan dan diangkat oleh Direksi serta diberikan penghasilan, kesejahteraan, dan fasilitas sesuai dengan ketentuan perundang-undangan dan ketentuan Perusahaan;

11. Insan Perusahaan adalah Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan PT. Akses Pelabuhan Indonesia;

12. Stakeholder, adalah setiap pihak yang memiliki kepentingan baik secara langsung maupun tidak langsung, baik finansial maupun non finansial terhadap Perusahaan dan memiliki pengaruh secara langsung maupun tidak langsung terhadap kelangsungan hidup Perusahaan, termasuk didalamnya Pemegang Saham, Karyawan, Pemerintah, Pelanggan, Pemasok, Kreditur/Investor dan Masyarakat serta pihak berkepentingan lainnya;

13. Komite Audit, adalah komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris untuk membantu pelaksanaan tugas dan fungsi Dewan Komisaris dalam memastikan bahwa sistem pengendalian internal Perusahaan telah berfungsi secara efisien dan efektif;

14. Komite Manajemen Risiko, adalah komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris untuk membantu pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dalam melaksanakan fungsi pengawasan dengan melakukan penilaian terhadap kajian risiko yang dilakukan oleh Manajemen Perusahaan;

15. Komite Nominasi dan Remunerasi, adalah komite yang


dibentuk oleh Dewan Komisaris untuk membantu pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dalam melaksanakan fungsi pengawasan dan pengendalian terhadap kebijakan-kebijakan Direksi yang terkait dengan bidang nominasi dan remunerasi;

16. Sekretaris Dewan Komisaris, adalah satuan fungsi struktural di bawah Dewan Komisaris yang bertugas untuk memberikan dukungan kepada Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugasnya;

17. Sekretaris Perusahaan, adalah satuan fungsi struktural dalam organisasi Perusahaan yang bertugas untuk memberikan dukungan kepada Direksi dalam melaksanakan tugasnya;

18. Satuan Audit Internal, adalah Unit di lingkungan Perusahaan yang bertugas untuk melakukan audit serta memastikan sistem pengendalian internal Perusahaan berjalan secara efektif;

19. Auditor Internal, adalah Satuan Pengawasan Internal di lingkungan Perusahaan yang bertugas untuk melakukan audit serta memastikan sistem pengendalian internal Perusahaan dapat berjalan secara efektif;

20. Auditor Eksternal, adalah auditor dari luar Perusahaan yang memberikan jasa audit atas Laporan Keuangan, Laporan Kinerja, Laporan Kepatuhan serta laporan lain sesuai ketentuan yang berlaku kepada Perusahaan;

21. Anak Perusahaan, adalah badan usaha dimana kepemilikan saham Perusahaan lebih besar dari 50%;

22. Daftar Khusus, adalah daftar yang berisikan kepemilikan saham Dewan Komisaris dan Direksi dan keluarganya, baik di Perusahaan maupun di perusahaan lain, sebagai sebuah dokumen benturan kepentingan;

23. Pakta Integritas adalah surat pernyataan yang ditandatangani oleh Dewan Komisaris, Direksi, dan Karyawan Perusahaan, yang berisi ikrar untuk menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya;

24. Departemen Manajemen Risiko, adalah Unit di lingkungan Perusahaan yang bertugas untuk memastikan terlaksananya manajemen risiko berdasarkan kaidah yang benar pada seluruh kegiatan Perseoran dan tersedianya informasi pengelolaan risiko bagi Direksi sebagai referensi dalam pengambilan keputusan;


25. Dokumen Elektronik, adalah setiap informasi elektronik yang dibuat, diteruskan, dikirimkan, diterima, atau disimpan dalam bentuk analog, digital, elektromagnetik, optikal, dan sejenisnya yang dapat dilihat, ditampilkan, dan/atau didengar melalui komputer atau sistem elektronik, termasuk tetapi tidak terbatas pada tulisan, suara, gambar, peta, rancangan, foto, atau sejenisnya, huruf, tanda, angka, kode akses, simbol, atau perforasi yang telah diolah yang memiliki arti atau dapat dipahami oleh orang yang mampu memahaminya, sebagaimana dimaksud dalam UU tentang Informasi dan Transaksi Elektronik;

26. Good Corporate Governance, adalah suatu proses dan struktur yang digunakan oleh RUPS, Dewan Komisaris dan Direksi untuk meningkatkan keberhasilan usaha dan akuntabilitas Perusahaan guna mewujudkan nilai pemegang saham dalam jangka panjang dengan tetap memperhatikan kepentingan stakeholder lainnya, berlandaskan peraturan perundang-undangan dan nilai-nilai etika;

27. Informasi elektronik, adalah satu atau sekumpulan data elektronik, termasuk tetapi tidak terbatas pada tulisan, suara, gambar, peta, rancangan, foto, electronic data interchange (EDI), surat elektronik (electronic mail), telegram, teleks, telecopy, atau sejenisnya, huruf, tanda, angka, kode akses, simbol, atau perforasi yang telah diolah yang memiliki arti atau dapat dipahami oleh orang yang mampu memahaminya;

28. Perusahaan Afiliasi, adalah: a. Perusahaan dimana terdapat satu atau lebih anggota

Direksi atau Dewan Komisaris yang sama dengan Perusahaan dan/atau;

b. Perusahaan yang dikendalikan, baik langsung maupun tidak langsung oleh Perusahaan.

1.6 Tanggung Jawab

Penerapan

1. Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab dalam menetapkan Board Manual, proses penetapan Board Manual diperlukan koordinasi yang baik antara keduanya;

2. Dalam upaya penegakan kepatuhan terhadap Board Manual, Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap Board Manual termasuk menyelesaikan


setiap konflik yang timbul; 3. Dewan Komisaris dan Direksi memastikan penerapan Board

Manual dilaksanakan secara efektif, efisien dan berkelanjutan; 4. Untuk memperkecil risiko kemungkinan terjadinya

penyimpangan atas Board Manual, diperlukan mekanisme pengendalian yang efektif serta menjalankan program sosialisasi yang berkesinambungan mengenai Board Manual;

5. Melakukan review secara berkala Board Manual, pelaksanaan review dapat berkoordinasi atau melibatkan pihak-pihak lain yang diperlukan.


Bab II Dewan Komisaris

II.1

Pengertian

Dewan

Komisaris

Dewan Komisaris sebagai Organ Utama Perusahaan yang bertugas

dan bertanggung jawab secara kolektif untuk melakukan

pengawasan atas kebijakan pengurusan dan memberikan nasihat

kepada Direksi serta memastikan bahwa Perusahaan

melaksanakan GCG. Kedudukan masing-masing anggota Dewan

Komisaris termasuk Komisaris Utama adalah setara. Tugas

Komisaris Utama sebagai primus inter pares adalah

mengkoordinasikan kegiatan Dewan Komisaris.1

II.2

Persyaratan

Pengangkatan dan

Pemberhentian

Dewan Komisaris

II.2.1 Pedoman Pengangkatan Dewan Komisaris

1. Anggota Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh

RUPS.2

2. Pengangkatan anggota Dewan Komisaris yang tidak memenuhi

persyaratan batal karena hukum sejak saat anngota Dewan

Komisaris lainnya atau Direksi mengetahui tidak terpenuhinya

persyaratan tersebut. 3

3. Pengangkatan anggota Dewan Komisaris tidak bersamaan

waktunya dengan pengangkatan anggota Direksi.4

4. Anggota Dewan Komisaris diangkat dari calon-calon yang

diusulkan oleh para Pemegang sajam dan pencalonan tersebut

mengikat bagi RUPS. 5

5. Pemegang Saham/RUPS menetapkan pedoman pengangkatan

dan pemberhentian Dewan Komisaris.6

1 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian C 2 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 Ayat 10 3 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 Ayat 8 4 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 Ayat 9 5 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 Ayat 11


II.2.2 Persyaratan Dewan Komisaris

Persyaratan untuk dapat dicalonkan menjadi anggota Dewan

Komisaris Anak Perusahaan adalah:7

1. Syarat Formal anggota Dewan Komisaris yaitu:

a. Orang perseorangan;

b. Cakap melakukan perbuatan hukum;

c. Tidak pernah dinyatakan pailit dalam waktu 5 (lima) tahun

sebelumnya;

d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau anggota Dewan

Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu

Perusahaan dinyatakan pailit dalam waktu 5 (lima) tahun

sebelum pencalonan;

e. Tidak pernah diihukum karena melakukan tindak pidana

yang merugikan keuangan negara dan/atau yang berkaitan

dengan sector keuangan dalam waktu 5 (lima) tahun

sebelum pencalonan.

2. Syarat Materiil, yang meliputi:

a. Integritas dan moral dalam arti yang bersangkutan tidak

pernah terlibat:

1) Perbuatan rekayasa dan praktek-praktek menyimpang,

dalam pengurusan Induk Perusahaan/Anak

Perusahaan/Perusahaan/Lembaga tempat yang

bersangkutan bekerja sebelum pencalonan (berbuat

tidak jujur);

2) Perbuatan cidera janji yang dapat dikategorikan tidak

memenuhi komitmen yang telah disepakati dengan

Induk Perusahaan / Anak Perusahaan/ Perusahaan/

6 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab II poin 22 7 Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-03/MBU/2012, Pasal 4 ayat 1,2 dan 3


Lembaga tempat yang bersangkutan bekerja sebelum

pencalonan (berperilaku tidak baik);

3) Perbuatan yang dikategorikan dapat memberikan

keuntungan secara melawan hukum kepada yang

bersangkutan dan/atau pihak lain sebelum pencalonan

(berperilaku tidak baik);

4) Perbuatan yang dapat dikategorikan sebagai

pelanggaran terhadap ketentuan yang berkaitan

dengan prinsip-prinsip pengurusan perusahaan yang

sehat (perilaku tidak baik).

b. Dedikasi;

c. Memahami masalah-masalah manajemen perusahaan

yang berkaitan dengan salah satu Fungsi manajemen;

d. Memiliki pengetahuan yang memadai di bidang usaha

perusahaan dimana yang bersangkutan dicalonkan; serta

e. Dapat menyediakan waktu yang cukup untuk

melaksanakan tugasnya;

f. Memiliki kemauan yang kuat (antusias) untuk memajukan

dan mengembangkan perusahaan dimana yang

bersangkutan dicalonkan.

3. Syarat Lain, yang meliputi :

a. Bukan pengurus partai politik, dan/atau anggota legislatif

dan/atau tidak sedang mencalonkan diri sebagai calon

anggota legislatif;

b. Bukan kepala/wakil kepala daerah dan/atau tidak sedang

mencalonkan diri sebagai calon kepala/wakil kepala

daerah;

c. Tidak sedang menduduki jabatan yang berpotensi

menimbulkan benturan kepentingan dengan perusahaan


yang bersangkutan kecuali menandatangani surat

pernyataan bersedia mengundurkan diri dari jabatan

tersebut jika terpilih sebagai anggota dewan komisaris;

d. Tidak sedang menduduki jabatan yang berdasarkan

peraturan perundang-undangan dilarang untuk dirangkap

dengan jabatan anggota dewan komisaris kecuali

menandatangani surat pernyataan bersedia

mengundurkan diri dari jabatan tersebut jika terpilih

sebagai anggota dewan komisaris;

e. Tidak menjabat sebagai anggota dewan komisaris pada

perusahaan yang bersangkutan selama 2 (dua) periode

berturut-turut;

f. Sehat jasmani dan rohani, tidak sedang menderita suatu

penyakit yang dapat menghambat pelaksanaan tugas

sebagai anggota dewan komisaris yang dibuktikan dengan

surat keterangan sehat dari rumah sakit pemerintah.

II.2.3 Penjaringan dan Penilaian Calon Dewan Komisaris8

1. Calon Komisaris dapat berasal dari:

a. Anggota Direksi Induk Perusahaan yang bersangkutan;

b. Mantan anggota Direksi yang bersangkutan setelah

minimal 1 (satu) tahun tidak lagi menjabat sebagai anggota

Direksi yang bersangkutan;

c. Pejabat internal Induk Perusahaan yang bersangkutan

setingkat dibawah Direksi;

d. Sumber lain yang telah memiliki reputasi yang baik, relevan

dan dapat dipertanggungj awabkan.

2. Tim Evaluasi menerima usulan dan mencari informasi bakal

Calon Komisaris dari berbagai sumber;

8 Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-03/MBU/2012, Bab IV Pasal 7, 8, 11 dan 12


3. Tim Evaluasi melakukan seleksi berdasarkan kriteria dan

persyaratan administrasi yang ditetapkan (CV, dokumen lain,

dan informasi yang diterima) untuk menyusun Daftar Bakal

Calon (long list) sebanyak minimal 3 (tiga) kali lipat jumlah

jabatan Dewan Komisaris yang lowong;

4. Tim Evaluasi menyerahkan Daftar Bakal Calon (long list) kepada

Direksi Induk Perusahaan untuk memperoleh persetujuan;

5. Tim Evaluasi melakukan Penilaian terhadap bakal Calon

Komisaris yang namanya tercantum dalam Daftar Bakal Calon

(long list) yang telah disetujui oleh Direksi Induk Perusahaan

untuk memperoleh calon-calon terbaik yang akan diusulkan

kepada Direksi Induk Perusahaan sebagai Calon Komisaris;

6. Penilaian terhadap bakal Calon Komisaris dilakukan dengan

cara penilaian terhadap CV dan wawancara oleh Tim Evaluasi;

7. Bakal Calon Komisaris yang dinilai harus mematuhi ketentuan

yang ditetapkan oleh Tim Evaluasi;

8. Hasil Penilaian ditetapkan dalam Daftar Calon (short list) yang

terdiri dari 2 (dua) kali lipat jabatan Dewan Komisaris yang

lowong, dengan ranking nilai terbaik;

9. Tim Evaluasi menyampaikan Daftar Calon (short list) kepada

Direksi Induk Perusahaan untuk menetapkan Calon Komisaris

terpilih;

10. Penyampaian Daftar Calon (short list) kepada Direksi Induk

Perusahaan disertai dengan penjelasan mengenai proses

penetapannya dan lampiran hasil penilaian lengkap.

II.2.4 Penetapan Calon Dewan Komisaris

1. Proses penetapan Dewan Komisaris melalui tahapan sebagai

berikut : 9

9 Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-03/MBU/2012, Bab IV Pasal 13


a. Direksi Induk Perusahaan melakukan evaluasi akhir atas

hasil Penilaian untuk menetapkan masing-masing 1 (satu)

Calon Komisaris terpilih untuk masing-masing jabatan

anggota Dewan Komisaris;

b. Jika dianggap perlu, Direksi Induk Perusahaan dapat

menggunakan langsung hasil Penilaian yang dilakukan

oleh Lembaga Profesional dalam menetapkan Calon

terpilih.;

c. Dalam hal tidak diatur lain dalam Anggaran Dasar Induk

Perusahaan, Direksi Induk Perusahaan mengajukan Calon

Komisaris untuk ditetapkan dalam RUPS Anak Perusahaan

menjadi anggota Dewan Komisaris Anak Perusahaan yang

bersangkutan.

2. Apabila oleh suatu sebab jabatan Anggota Dewan Komisaris

lowong, maka : 10

a. Rapat Umum Pemegang Saham harus diselenggarakan

dalam waktu paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah

terjadi lowongan untuk mengisi Iowongan tersebut;

b. Dalam hal lowongan jabatan disebabkan oleh berakhirnya

masa jabatan Anggota Dewan Komisaris, maka Anggota

Dewan Komisaris yang berakhir masa jabatannya tersebut

dapat ditunjuk oleh RUPS untuk sementara tetap

melaksanakan tugas sebagai anggota Dewan Komisaris

dengan tugas, kewenangan dan kewajiban yang sama;

c. Kepada Pelaksana Tugas Anggota Dewan Komisaris

diberikan honorarium dan tunjangan/fasilitas sebagai

Anggota Dewan Komisaris, kecuali santunan purna jabatan.

10 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 25


II.2.5 Pedoman Pemberhentian Dewan Komisaris

1. Pemberhentian Anggota Dewan Komisaris diatur sesuai

Anggaran Dasar Perusahaan;11

2. Anggota Dewan Komisaris diberhentikan oleh RUPS;12

3. Jabatan Anggota Dewan Komisaris berakhir apabila:13

a. Meninggal dunia;

b. Masa jabatannya berakhir;

c. Diberhentikan berdasarkan RUPS; dan/atau

d. Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai Anggota

Dewan Komisaris berdasarkan Anggaran Dasar dan

peraturan perundang-undangan lainnya.

4. Pemberhentian sewaktu-waktu dilakukan apabila berdasarkan

kenyataan, anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan

antara lain:14

a. Tidak dapat melaksanakan tugasnya dengan baik;

b. Tidak dapat melaksanakan ketentuan peraturan

perundang-undangan dan/atau anggaran dasar;

c. Terlibat dalam tindakan yang merugikan perusahaan

dan/atau negara;

d. Melakukan tindakan yang melanggar etika dan/atau

kepatutan yang seharusnya dihormati sebagai anggota

dewan komisaris;

e. Dinyatakan bersalah dengan putusan pengadilan yang

telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap; atau

f. Mengundurkan diri;

5. Seorang anggota Direksi berhak mengundurkan diri dari

jabatannya dengan mekanisme sebagai berikut :15

11 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 111 ayat 4 12 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 10 13 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 Ayat 29 14 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 14


a. Seorang anggota Dewan Komisaris berhak mengundurkan

diri dari jabatannya dengan memberitahukan secara

tertulis mengenai maksudnya tersebut kepada Perusahaan

dengan tembusan kepada Pemegang Saham, anggota

Dewan Komisaris lainnya dan Direksi paling lambat 30 (tiga

puluh) hari sebelum tanggal pengunduran dirinya.

b. Apabila dalam surat pengunduran diri disebutkan tanggal

efekti kurang dari 30 (tiga puluh) hari dari tanggal surat

diterima, maka dianggap tidak menyebutkan tanggal

efektif pengunduran diri.

c. Apabila sampai dengan tanggal yang diminta oleh anggota

Dewan Komisaris yang bersangkutan atau dalam waktu 30

(tiga puluh) hari sejak tanggak surat permohonan

penguduran diterima dalam hal tidak disebutkan tanggal

efektif pengunduran diri, tidak ada keputusan dari RUPS,

maka anggota Dewan Komisaris tersebut berhenti dengan

sendirinya pada tanggal yang diminta tersebut di atas atau

dengan lewatnya waktu 30 (tiga puluh) hari sejak tanggal

surat permohonan pengunduran diri diterima tanpa

memerlukan persetujuan RUPS.

6. Disamping alasan pemberhentian anggota Dewan Komisaris

sebagaimana dimaksud di atas, anggota Dewan Komisaris

dapat diberhentikan oleh RUPS berdasarkan alasan lainnya

yang dinilai tepat oleh RUPS demi kepentingan dan tujuan

Perusahaan;16

7. Anggota Dewan Komisaris dapat diberhentikan sewaktu-

waktu berdasarkan keputusan RUPS dengan menyebutkan

alasannya, dengan tahapan:

15 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 27 dan 28 16 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 15


a. Rencana pemberhentian Anggota Dewan Komisaris

diberitahukan kepada yang bersangkutan secara lisan

atau tertulis oleh Pemegang Saham; 17

b. Keputusan pemberhentian karena alasan sebagaimana

dimaksud pada poin 4 huruf a,b,c,dan d, diambil setelah

yang bersangkutan diberi kesempatan membela diri;18

c. Dalam hal pemberhentian dilakukan di luar forum RUPS,

maka pembelaan diri disampaikan secara tertulis kepada

Pemegang Saham dalam waktu 14 (empat belas) hari

terhitung sejak anggota Dewan Komisaris yang

bersangkutan diberitahu.19

8. Selama rencana pemberhentian sewaktu-waktu bagi anggota

Dewan Komisaris masih dalam proses, maka anggota Dewan

Komisaris yang bersangkutan wajib melaksanakan tugasnya

sebagaimana mestinya.20

9. Bagi anggota Dewan Komisaris yang berhenti sebelum

maupun setelah masa jabatannya berakhir kecuali berhenti

karena meninggal dunia, maka yang bersangkutan tetap

bertanggung jawab atas tindakan-tindakan yang belum

diterima pertanggungjawabannya oleh RUPS.21

II.3

Komposisi Dewan

Komisaris

II.3.1 Komposisi Dewan Komisaris

1. Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris harus

memperhatikan keberagaman yang meliputi Keahlian,

pengetahuan dan pengalaman yang dibutuhkan

Perusahaan;22

17 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 16 18 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 17 19 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 18 20 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 19 21 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 31 22 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan NO.32/SEOJK.04/2015 No 3.2


a. Komposisi Dewan Komisaris merupakan kombinasi

karakteristik baik dari segi organ Dewan Komisaris

maupun anggota Dewan Komisaris secara individu,

sesuai dengan kebutuhan Perusahaan;

b. Karakteristik tersebut dapat tercermin dalam

penentuan keahlian, pengetahuan, dan pengalaman

yang dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas pengawasan

dan pemberian nasihat oleh Dewan Komisaris

Perusahaan;

c. Komposisi yang telah memperhatikan kebutuhan

Perusahaan merupakan suatu hal yang positif,

khususnya terkait pengambilan keputusan dalam rangka

pelaksanaan fungsi pengawasan yang dilakukan dengan

mempertimbangkan berbagai aspek yang lebih luas.

2. Komposisi Dewan Komisaris harus memungkinkan

pengambilan keputusan secara efektif, tepat dan cepat, serta

dapat bertindak independen;23

3. Jumlah Anggota Dewan Komisaris harus disesuaikan dengan

kompleksitas Perusahaan dengan tetap memperhatikan

efektivitas dalam pengambilan keputusan;24

4. Dewan Komisaris terdiri atas 1 (satu) orang anggota atau

lebih;25

5. Dalam hal Dewan Komisaris terdiri lebih dari 1 (satu) orang

anggota maka salah seorang Anggota Dewan Komisaris

diangkat sebagai Komisaris Utama;26

6. Jumlah Dewan Komisaris maksimal sama dengan jumlah

Anggota Direksi;27

23 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 BaB IV bagian C poin 1 24 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian C poin 1.1 25 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 1 26 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 3


7. Jika dalam komposisi terdapat mantan Anggota Direksi, maka

yang bersangkutan telah tidak menjabat sebagai Anggota

Direksi Perusahaan yang bersangkutan sekurang-kurangnya 1

(satu) tahun.28

II.3.2 Komisaris Independen

1. Anggota Komisaris Independen adalah Anggota Dewan

Komisaris yang tidak memiliki hubungan keuangan,

kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan

keluarga dengan Anggota Dewan Komisaris lainnya, Anggota

Direksi dan/atau Pemegang Saham pengendali atau

hubungan dengan Perusahaan, yang dapat mempengaruhi

kemampuanya untuk bertindak independen;29

1. RUPS menetapkan Anggota Dewan Komisaris Independen

paling sedikit 20% dari Anggota Dewan Komisaris secara

eksplisit dalam keputusan pengangkatannya. Komisaris

Independen memiliki kompetensi dibidang auditing,

keuangan dan akuntansi;30

2. Jumlah Komisaris Independen harus dapat menjamin agar

mekanisme pengawasan berjalan secara efektif dan sesuai

dengan peraturan perundang-undangan. Salah satu dari

Komisaris Independen harus mempunyai latar belakang

akuntansi atau keuangan;31

27 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab II poin 24.3.a 28 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab II poin 24.3.c 29 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 13 ayat 3 30 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab II poin 24.3.b 31 Pedoman GCG Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian C poin 1.3


II.3.3 Komisaris Utusan

1. Anggaran Dasar Perusahaan dapat mengatur adanya 1 (satu)

orang atau lebih Komisaris Independen dan 1 (satu) orang

Komisaris Utusan.32

2. Komisaris Utusan sebagaimana dimaksud merupakan

Anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk berdasarkan

keputusan rapat Dewan Komisaris.33

3. Tugas dan wewenang Komisaris utusan ditetapkan dalam

Anggaran Dasar Perusahaan dengan ketentuan tidak

bertentangan dengan tugas dan wewenang Dewan Komisaris

dan tidak mengurangi tugas pengurusan yang dilakukan

Direksi.34

II.4

Masa Jabatan

Dewan

Komisaris

Masa jabatan Anggota Dewan Komisaris ditetapkan 5 (lima) tahun

dan dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan.35

II.5

Program Pengenalan

dan Pelatihan

Dewan Komisaris

II.5.1 Program Pengenalan Dewan Komisaris

Kebijakan Dewan Komisaris terkait Program Pengenalan Dewan

Komisaris adalah sebagai berikut:

1. Kepada Anggota Dewan Komisaris yang diangkat untuk

pertama kalinya wajib diberikan Program Pengenalan

mengenai Perusahaan;36

32 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 120 ayat 1 33 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 120 ayat 3 34 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 120 ayat 4 35 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 12 36 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 43 ayat 1.


2. Dewan Komisaris menyampaikan kepada Direksi untuk

diadakan program pengenalan bagi Anggota Dewan

Komisaris;37

3. Tanggung jawab untuk mengadakan Program Pengenalan

tersebut berada pada Sekretaris Perusahaan atau siapapun

yang menjalankan fungsi sebagai Sekretaris Perusahaan;38

4. Materi Program Pengenalan meliputi:39

a. Pelaksanaan prinsip-prinsip GCG oleh Perusahaan;

b. Gambaran mengenai Perusahaan berkaitan dengan

tujuan, sifat, dan lingkup kegiatan, kinerja keuangan dan

operasi, strategi, rencana usaha jangka pendek dan

jangka panjang, posisi kompetitif, risiko dan masalah-

masalah strategis lainnya;

c. Keterangan berkaitan dengan kewenangan yang

didelegasikan, audit internal dan eksternal, sistem dan

kebijakan pengendalian internal, termasuk Komite Audit;

d. Keterangan mengenai tugas dan tanggung jawab Dewan

Komisaris dan Direksi serta hal-hal yang tidak

diperbolehkan.

5. Program Pengenalan Perusahaan dapat berupa presentasi,

pertemuan, kunjungan ke Perusahaan dan pengkajian

dokumen atau program lainnya yang dianggap sesuai dengan

Perusahaan dimana program tersebut dilaksanakan;

6. Mekanisme penerapan pogram pengenalan dan pendalaman

bagi Dewan Komisaris adalah:40

a. Dewan Komisaris menyampaikan kepada Direksi untuk

diadakan program pengenalan bagi Anggota Dewan

37 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 41 (1) 38 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 43 ayat 2. 39 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 43 ayat 3 40 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 41


Komisaris yang baru diangkat;

b. Laporan terkait tingkat kehadiran/keaktifan Anggota

Dewan Komisaris dalam mengikuti program pengenalan

Perusahaan.

II.5.2 Program Pelatihan Dewan Komisaris

Dalam rangka meningkatkan kompetensi Anggota Dewan

Komisaris sesuai dengan kebutuhan, Perusahaan melaksanakan

Kebijakan Program Pelatihan dan Dewan Komisaris dengan

mekanisme sebagai berikut: 41

1. Dewan Komisaris menyusun Rencana Kerja dan Anggaran

untuk kegiatan pelatihan bagi Anggota Dewan Komisaris;

2. Pelaksanaan pelatihan bagi Anggota Dewan Komisaris

direalisasikan sesuai dengan Rencana Kerja Dewan Komisaris;

3. Program pelatihan dapat berupa keikutsertaan dalam

seminar, wokshop, dn lain-lain kegiatan serupa yang

menunjang pengembangan informasi bagi Dewan Komisaris

baik di dalam maupun di luar negeri;42

4. Pelatihan Dewan Komisaris sesuai bidang dan tugas serta

penyesuaian anggaran yang tersedia;

5. Pelatihan Dewan Komisaris menyelaraskan kebutuhan

Perusahaan guna meningkatkan wawasan dan ilmu dalam

melaksanakan kelancaran tugas;

6. Terdapat laporan tentang hasil pelatihan yang telah dijalani

Anggota Dewan Komisaris.

II.6 II.6.1 Tugas Umum Dewan Komisaris

1. Dewan Komisaris sebagai organ Perusahaan bertugas dan

41 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 42 42 SOP Dewan Komisaris PT Pelindo II


Tugas Dewan

Komisaris

bertanggung jawab secara kolektif untuk melakukan

pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi serta

memastikan bahwa Perusahaan melaksanakan GCG;43

2. Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris harus

mematuhi peraturan perundang-undangan dan atau Anggaran

Dasar;44

3. Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan atas

kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya,

baik mengenai Perusahaan maupun usaha Perusahaan yang

dilakukan oleh Direksi serta memberikan nasihat kepada

Direksi termasuk pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana

Jangka Panjang Perusahaan, Rencana Kerja Anggaran

Perusahaan serta ketentuan Anggaran Dasar dan Keputusan

RUPS, serta peraturan perundang-undangan yang berlaku,

untuk kepentingan Perusahaan dan sesuai dengan maksud

dan tujuan Perusahaan.45

II.6.2 Tugas Dewan Komisaris Dalam Memberikan

Persetujuan Atas Rancangan RJP yang Disampaikan Kepada

Direksi

Kebijakan pelaksanaan pemberian persetujuan/ tanggapan/

pendapat Dewan Komisaris terhadap rancangan RJP yang

disampaikan oleh Direksi adalah sebagai berikut:46,47

1. Dewan Komisaris menerima rancangan RJPP yang disampaikan

Direksi selambat-lambatnya 4 (empat) bulan sebelum periode

RJPP sebelumnya berakhir. Selain itu, Dewan Komisaris dapat

43 Pedoman GCG Indonesia Tahun 2006 bagian C 44 Peraturan Menteri BUMN PER-09/MBU/2012 Pasal 12 ayat 1 45 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 15 ayat 1 46 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 47 47 SOP Dewan Komisaris PT Pelindo II No.7


meminta Direksi untuk menyampaikan rancangan perubahan

RJPP sewaktu-waktu apabila dirasa terdapat kondisi yang

menyebabkan perlunya perubahan RJPP;

2. RJPP yang disampaikan oleh Direksi, berisi sekurang-

kurangnya:

- Evaluasi atas pelaksanaan RJPP periode sebelumnya;

- Alasan perubahan RJPP (dalam hal yang diajukan adalah

perubahan RJPP);

- Analisa lingkungan eksternal dan internal yang dapat

mempengaruhi Perusahaan;

- Asumsi-asumsi yang digunakan, baik eksternal maupun

internal;

- Visi, misi, sasaran strategis, tujuan, program, dan kegiatan,

selama periode perencanaan dengan breakdown per tahun;

- Rencana Kerja Perusahaan;

- Anggaran Perusahaan;

- Proyeksi Keuangan Pokok Perusahaan;

- Proyeksi Keuangan Pokok Anak Perusahaan;

- Daftar risiko strategis dan langkah mitigasinya.

3. Dewan Komisaris melakukan telaah terhadap rancangan RJP

yang disampaikan oleh Direksi.

a. Proses telaah sesuai dengan rencana kerja yang

ditetapkan, baik melalui proses pembahasan internal

maupun rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi;

b. Hasil telaah rancangan RJP dilakukan secara tertulis

(Risalah rapat internal Dewan Komisaris atau Rapat Komite

Dewan Komisaris);

c. Memastikan hasil telaah rancangan RJP dikomunikasikan

dan ditindaklanjuti oleh Direksi;

d. Proses telaah yang dilakukan oleh Dewan Komisaris


menggunakan seluruh perangkat di Dewan Komisaris dan

ditindaklanjuti oleh Direksi.

4. Dewan Komisaris memberikan pendapat dan saran terhadap

rancangan RJP dan disampaikan kepada RUPS untuk bahan

pertimbangan keputusan RUPS;

a. Adanya tanggapan tertulis berupa pendapat dan saran

mengenai rancangan RJP kepada RUPS;

b. Tanggapan rancangan RJP oleh Dewan Komisaris

diberikan dalam jangka waktu sesuai

ketentuan/kebijakan.

5. Tanggapan Dewan Komisaris terhadap rancangan RJP dilakukan

secara berkualitas dan memadai.

II.6.3 Tugas Dewan Komisaris Dalam Memberikan

Persetujuan Atas Rancangan RKAP yang Disampaikan

Kepada Direksi

Kebijakan pelaksanaan pemberian persetujuan / tanggapan /

pendapat Dewan Komisaris terhadap rancangan RKAP yang

disampaikan oleh Direksi adalah sebagai berikut; 48,49

1. Dewan Komisaris menerima rancangan RKAP yang

disampaikan Direksi selambat-lambatnya 3 (tiga) bulan

sebelum periode RKAP sebelumnya berakhir. Selain itu,

Direksi dapat menyampaikan rancangan perubahan RKAP

sewaktu-waktu apabila dirasa terdapat kondisi yang

menyebabkan perlunya perubahan RKAP;

2. Dewan Komisaris sewaktu-waktu dapat meminta kepada

Direksi untuk melakukan kajian atas perubahan RKAP apabila

dirasa terdapat kondisi yang menyebabkan perlunya

48 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 48 49 SOP Dewan Komisaris PT Pelindo II No.8


perubahan RKAP;

3. RKAP yang disampaikan oleh Direksi, berisi sekurang-

kurangnya:

a. Evaluasi atas pelaksanaan RKAP periode sebelumnya;

b. Alasan perubahan RKAP (dalam hal yang diajukan adalah

perubahan RKAP);

c. Rencana Kerja Perusahaan;

d. Anggaran Perusahaan;

e. Proyeksi Keuangan Pokok Perusahaan;

f. Proyeksi Keuangan Pokok Anak Perusahaan;

g. Hal-hal lain yang memerlukan Keputusan Rapat Umum

Pemegang Saham (RUPS).

4. Dewan Komisaris melakukan telaah terhadap rancangan RKAP

yang disampaikan oleh Direksi;

a. Proses telaah sesuai dengan rencana kerja yang

ditetapkan, baik melalui proses pembahasan internal

maupun rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi;

b. Hasil telaah rancangan RKAP dilakukan secara tertulis

(risalah rapat internal Dewan Komisaris atau Rapat Dewan

Komisaris);

c. Dewan Komisaris memastikan hasil telaah dikomunikasikan

dan ditindaklanjuti oleh Direksi;

d. Proses telaah yang dilakukan oleh Dewan Komisaris

menggunakan seluruh perangkat Dewan Komisaris.

5. Dewan Komisaris memberikan pendapat dan saran terhadap

rancangan RKAP dan disampaikan kepada RUPS untuk bahan

pertimbangan keputusan RUPS;

a. Adanya tanggapan tertulis berupa pendapat dan saran

mengenai rancangan RKAP kepada RUPS;

b. Tanggapan rancangan RKAP oleh Dewan Komisaris


diberikan dalam jangka waktu 60 (enam puluh) hari

sebelum tahun buku RKAP;

c. Terdapat simpulan bahwa rancangan RKAP selaras

dan/atau tidak selaras dengan RJP.

6. Tanggapan Dewan Komisaris terhadap rancangan RKAP

dilakukan secara berkualitas dan memadai.

II.6.4 Kebijakan Informasi Yang Harus Disediakan oleh

Direksi Kepada Dewan Komisaris50

1. Informasi yang disediakan oleh Direksi terdiri atas informasi

yang bersifat rutin-berkala dan informasi yang bersifat

insidentil;

a. Informasi yang bersifat rutin-berkala yang terdiri dari

Laporan Manajemen Bulanan, Laporan Manajemen

Triwulanan, Laporan Manajemen Perusahaan Tahunan dan

Laporan Tahunan atau Annual report.

2. Laporan Bulanan dan Triwulanan disampaikan kepada Dewan

Komisaris paling lambat pada tanggal 20 bulan selanjutnya;

3. Laporan Manajemen Perusahaan Tahunan disampaikan paling

lambat 6 (enam) minggu setelah berakhirnya tahun buku;

4. Laporan Tahunan atau Annual Report disampaikan kepada

Dewan Komisaris paling lambat 1 (satu) bulan setelah

perhitungan tahunan disampaikan oleh auditor;

5. Informasi yang bersifat insidentil:

a. Dewan Komisaris dapat meminta informasi yang bersifat

insidentil dengan bentuk, materi, dan batasan waktu

sesuai dengan kebutuhan, baik melalui surat, maupun

dalam rapat;

b. Dalam hal tertentu, Dewan Komisaris dapat meminta

50 SOP Dewan Komisaris PT Pelindo II No.6


informasi secara lisan, namun setelahnya pada saat

penyerahan inf0rmasi tersebut dilengkapi dengan

dokumen tertulis yang ditandatangani kedua belah pihak;

c. Direksi wajib menyediakan informasi tersebut paling

lambat 1 (satu) minggu setelah dimintakan, sepanjang

informasi tersebut terkait dengan pengelolaan perseroan

dan diperlukan oleh Dewan Komisaris dalam menjalankan

tugas dan fungsinya sesuai dengan ketentuan.

d. Dalam hal Direksi terlambat dari parameter waktu yang

ditetapkan diatas dalam memenuhi kewajiban

penyediaan informasi kepada Dewan Komisaris, maka

setelah upaya komunikasi lisan dilakukan oleh Sekretaris

Dewan Komisaris, dapat diterbitkan surat permintaan

ulang dari Dewan Komisaris kepada Direksi untuk

meminta informasi yang dibutuhkan tersebut.

II.6.5 Tugas Arahan Dewan Komisaris

II.6.5.1 Terkait Perubahan Lingkungan Bisnis

Kebijakan Dewan Komisaris dalam memberikan arahan tentang

hal-hal penting mengenai perubahan lingkungan bisnis yang

diperkirakan akan berdampak besar pada usaha dan kinerja

Perusahaan secara tepat waktu dan relevan adalah sebagai

berikut:51,52

1. Kriteria mengenai informasi lingkungan bisnis dan

permasalahannya yang diperkirakan berdampak pada usaha

Perusahaan dan kinerja Perusahaan yang perlu mendapat

perhatian Dewan Komisaris meliputi namun tidak terbatas



pada:

a. Perubahan regulasi yang berdampak signifikan pada

kegiatan usaha;

b. Perubahan yang berasal dari faktor internal dan

eksternal yang mempengaruhi pencapaian laba usaha

secara signifikan;

c. Perubahan harapan dari stakeholder yang berdampak

signifikan bagi usaha maupun kinerja keuangan;

d. Terjadi force majeur yang berdampak signifikan bagi

perusahaan.

2. Dewan Komisaris menyediakan bahan bacaan / referensi

yang memudahkan Dewan Komisaris memperbaharui

pengetahuan tentang perubahan lingkungan bisnis dan

permasalahan yang dihadapi Perusahaan dan / atau

permintaan arahan dari Direksi tentang permasalahan yang

dihadapi Perusahaan;

3. Dewan Komisaris melakukan pembahasan dan telaahan atas

setiap perubahan tersebut beserta dampaknya bagi kegiatan

usaha dan kinerja perusahaan;

4. Dewan Komisaris melakukan pembahasan dengan Direksi

dan memberikan arahan atas perubahan lingkungan bisnis

yang terjadi, serta menetapkan tindakan yang harus

dilakukan, termasuk perubahan RJPP atau RKAP apabila

diperlukan;

5. Dewan Komisaris dalam melakukan Proses telaahannya

melibatkan seluruh perangkat Dewan Komisaris;

6. Dewan Komisaris memberikan respon menyampaikan arahan

tertulis kepada Direksi atau dalam rapat Dewan Komisaris

dan Direksi atas perubahan lingkungan bisnis yang memiliki

pengaruh signifikan bagi usaha serta penurunan kinerja


perusahaan;

7. Melakukan telaah dan memberikan respon terhadap

kesesuaian visi dan misi Perusahaan dengan perubahan

lingkungan bisnis tersebut;

8. Memastikan bahwa seluruh permasalahan atau tantangan

(ancaman dan peluang) yang terjadi dan berdampak

signifikan terhadap kinerja Perusahaan direspon oleh Dewan

Komisaris;

9. Dewan Komisaris melakukan pemantauan atas tindaklanjut

Direksi terhadap arahan dan hasil pembahasan dengan

Dewan Komisaris serta meminta Direksi untuk

menyampaikan laporan pelaksanaannya kepada Dewan

Komisaris.

II.6.5.2 Terkait Hubungan dengan Stakeholder

Kebijakan Dewan Komisaris dalam memberikan arahan atas

merespon saran, permasalahan, atau keluhan dari stakeholders

(Pelanggan, Pemasok, Kreditur, dan Karyawan) yang disampaikan

langsung kepada Dewan Komisaris ataupun penyampaian oleh

Direksi adalah sebagai berikut: 53,54

1. Dewan Komisaris membahas secara intensif setiap saran,

harapan, permasalahan dan keluhan dari stakeholder untuk

menghasilkan simpulan berupa saran penyelesaian yang

harus dilaksanakan oleh Direksi;

2. Dewan Komisaris menggunakan seluruh perangkat Dewan

Komisaris (komite Dewan Komisaris) dalam proses

pembahasaan atas saran, permasalahan atau keluhan

stakeholder;



3. Proses pembahasan atas saran, permasalahan atau keluhan

stakeholder yang dilakukan oleh Dewan Komisaris

menggunakan seluruh perangkat di Dewan Komisaris;

4. Memastikan bahwa seluruh permasalahan hubungan dengan

stakeholder yang berdampak pada kinerja Perusahaan

dibahas dalam rapat Dewan Komisaris.

II.6.5.3 Terkait Penguatan Sistem Pengendalian Internal

Kebijakan Dewan Komisaris dalam memberikan arahan mengenai

pengawasan dan pemberian nasihat terhadap rancangan Sistem

Pengendalian Internal (SPI) adalah sebagi berikut:55,56

1. Dewan Komisaris melakukan pembahasan dan telaah atas

informasi mengenai:

a. Kebijakan / rancangan dan pelaksanaan system

pengendalian internal;

b. Hasil evaluasi atas efektifitas pengendalian intern pada

tingkat entitas;

c. Hasil evaluasi atas efektifitas pengendalian intern pada

tingkat operasional/aktivitas;

d. Internal Control Report.

2. Dewan Komisaris dalam melakukan proses telaahannya

menggunakan seluruh perangkat Dewan Komisaris,

khususnya Komite Audit;

3. Dewan Komisaris / Komite Audit melakukan pembahasan

secara berkala dengan SPI dan melakukan penilaian atas

pelaksanaan SPI dan melaporkannya kepada Dewan

Komisaris;

4. Arahan Dewan Komisaris terhadap peningkatan efektivitas



SPI dilakukan secara berkualitas dan memadai yaitu melalui

penyampaian arahan secara tertulis kepada Direksi atau

dalam rapat Dewan Komisaris dan Direksi atas hasil telaah

kebijakan / rancangan SPI dan pelaksanaannya serta arahan

tentang peningkatan efektifitas SPI.

II.6.5.4 Terkait Manajemen Risiko


pengawasan dan pemberian nasihat terhadap kebijakan

Manajemen Risiko Perusahaan adalah sebagai berikut:57,58


informasi mengenai :

a. Kebijakan Manajemen Risiko Perusahaan (termasuk

rencana kerja Unit Manajemen Risiko), hasil analisis

risiko atas rancangan RKAP dan strategi penanganannya,

dan laporan pelaksanaan Manajemen Risiko berkala yang

disampaikan oleh Direksi;

b. Hasil evaluasi atas efektifitas Pelaksanaan Manajemen

Risiko Strategis;

c. Hasil evaluasi atas efektifitas penerapan Manajemen

Risiko Perusahaan pada tingkat operasional;

d. Laporan pelaksanaan Manajemen Risiko.


menggunakan seluruh perangkat Dewan Komisaris,

khususnya Komite Manajemen Risiko;

3. Komite Manajemen Risiko melakukan pembahasan secara

berkala dengan Group terkait Manajemen Risiko dan

melakukan penilaian atas pelaksanaan Manajemen Risiko



dan melaporkannya kepada Dewan Komisaris;

4. Arahan Dewan Komisaris terhadap manajemen risiko

Perusahaan dilakukan secara berkualitas dan memadai yaitu

melalui penyampaian arahan secara tertulis kepada Direksi

atau dalam rapat Dewan Komisaris dan Direksi atas hasil

telaah Kebijakan Manajemen Risiko Perusahaan dan

pelaksanaannya serta arahan tentang peningkatan efektifitas

Manajemen Risiko Perusahaan.

II.6.5.5 Terkait Sistem Teknologi Informasi


pengawasan dan pemberian nasihat terhadap kebijakan sistem

teknologi informasi Perusahaan adalah sebagai berikut: 59,60

1. Dewan Komisaris melakukan telaah atas informasi yang

diberikan oleh Direksi, antara lain mengenai :

a. Kebijakan sistem teknologi informasi Perusahaan;

b. Pelaksanaan pengembangan sistem informasi, khususnya

tarkait transformasi peningkatan pelayanan.


menggunakan seluruh perangkat Dewan Komisaris dan

dapat dibantu oleh tenaga ahli apabila diperlukan;

3. Arahan Dewan Komisaris terhadap sistem teknologi

informasi dilakukan secara berkualitas dan memadai yaitu

melalui penyampaian arahan secara tertulis kepada Direksi

atau dalam rapat Dewan Komisaris dan Direksi atas hasil

telaah Kebijakan sistem teknologi informasi Perusahaan dan

pelaksanaannya serta arahan tentang peningkatan efektifitas

sistem teknologi informasi Perusahaan.



II.6.5.6 Terkait Kebijakan dan Pelaksanaan

Pengembangan Karir


pengawasan dan pemberian nasihat terhadap kebijakan

pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM), khususnya tentang

manajemen karir di Perusahaan, sistem dan prosedur promosi,

mutasi dan demosi di Perusahaan adalah sebagai berikut: 61,62

1. Dewan Komisaris secara berkala melakukan review dan

telaahan atas kebijakan pengelolaan SDM dan Pelaksananya

di Perusahaan serta memberikan saran atau nasihat kepada

Direksi atas kebijakan pengelolaan SDM dan pelaksanaanya,

khususnya tentang manajamen karir dan ssstem prosedur

promosi, mutasi dan demosi serta rencana promosi dan

mutasi satu level jabatan di bawah Direksi;

2. Dewan Komisaris memberikan arahan berdasarkan hasil

pengawasan dan penelaahan atas rencana suksesi dan

pelaksanaanny;

3. Dewan Komisaris dalam melakukan proses telaahnya


4. Dewan Komisaris menyampaikan secara tertulis kepada

Direksi hasil telaah atas kebijakan dan pelaksanaan

pengelolaan SDM Perusahaan serta arahan tentang

peningkatan efektifitasnya;

5. Memberikan arahan kepada Direksi tentang kebijakan

suksesi manajemen dan pelaksanaannya, dimana Kebijakan

Suksesi Direksi dapat mengacu pada Peraturan Menteri



Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-03/MBU/2012

Tentang Pedoman Pengangkatan, Anggota Direksi dan

anggota Dewan Komisaris Anak Perusahaan Badan Usaha

Milik Negara;

6. Arahan Dewan Komisaris terhadap sistem Kebijakan Suksesi

Direksi dan Manajemen dilakukan secara berkualitas dan

memadai yaitu dengan memberikan arahan secara tertulis

atau dalam rapat Dewan Komisaris dan Direksi yang

berdasarkan pada hasil pengawasan dan penelaahan atas

rencana suksesi dan pelaksanaannya.

II.6.5.7 Terkait Kebijakan Akuntansi dan Penyusunan

Laporan Keuangan


pengawasan dan pemberian nasihat terhadap kebijakan akuntansi

dan penyusunan laporan keuangan sesuai dengan standar

akuntansi yang berlaku umum di Indonesia adalah sebagai

berikut:63,64

1. Dewan Komisaris melakukan telaah atas kebijakan akuntasi

dan penyusunan laporan keuangan dengan menggunakan

informasi yang diberikan oleh Direksi melalui pembahasan

laporan keuangan triwulan dengan manajemen ataupun

Auditor eksternal;

2. Memberikan saran berdasarkan hasil telaah terhadap

kebijakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan;


menggunakan seluruh perangkat Dewan Komisaris;

4. Arahan Dewan Komisaris terhadap kebijakan akuntansi dan



penyusunan laporan keuangan beserta penerapannya

dilakukan secara berkualitas dan memadai yaitu dengan

menyampaikan arahan secara tertulis kepada Direksi atau


kebijakan akuntasi dan penyusunan laporan keuangan.

II.6.5.8 Terkait Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa


kebijakan pengadaan barang dan jasa adalah sebagai berikut: 65,66

1. Dewan Komisaris melakukan telaah atas kebijakan

pengadaan dan pelaksanaannya dengan menggunakan

informasi yang diberikan oleh Direksi ataupun hasil

pengawasan Auditor internal dan eksternal atau hasil

evaluasi/monitoring anggota Dewan Komisaris dan organnya;


menitikberatkan pada pengadaan barang dan jasa:

a. Ditujukan untuk investasi dan nilainya sesuai dengan

kewenangan Komisaris;

b. Dilakukan dengan cara penunjukan langsung;

c. Merupakan bahan baku utama produk kunci

perusahaan.

3. Dewan Komisaris memberikan saran berdasarkan hasil

telaahan atas kebijakan pengadaan dan pelaksanaanya

4. Dewan Komisaris dalama melakukan proses telaahannya


5. Arahan Dewan Komisaris terhadap kebijakan pengadaan dan

pelaksanaannya dilakukan secara berkualitas dan memadai

yaitu melalui penyampaian arahan secara tertulis kepada



Direksi atau dalam rapat Dewan Komisaris dan Direksi atas

hasil telaah kebijakan kebijakan pengadaan dan

pelaksanaannya.

II.6.5.9 Terkait Kebijakan Mutu dan Pelayanan


kebijakan mutu dan pelayanan adalah sebagai berikut:67,68


pelaksanaan kebijakan mutu dan pelayanan dengan

menggunakan informasi yang diberikan oleh Direksi dan hasil

pengawasan auditor internal ataupun auditor eksternal atau

hasil evaluasi/monitoring anggota Dewan Komisaris dan

organnya;

2. Dewan Komisaris memberikan arahan berdasarkan hasil

telaah atas kebijakan mutu dan pelayanan beserta

pelaksanaannya tersebut;



4. Arahan Dewan Komisaris tentang kebijakan mutu beserta

pelaksanaannya dilakukan secara berkualitas dan memadai

yaitu melalui penyampaian arahan secara tertulis kepada


hasil telaah kebijakan peningkatan mutu dan pelayanan.

II.6.6 Tugas Pengawasan Dewan Komisaris

II.6.6.1 Terkait Kepatuhan Direksi dalam Menjalankan



Peraturan Perundangan dan Perjanjian dengan Pihak Ketiga

Kebijakan Pengawasan Dewan Komisaris terkait kepatuhan Direksi

dalam menjalankan peraturan perundangan yang berlaku dan

Anggaran Dasar serta kepatuhan Perusahaan terhadap seluruh

perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Perusahaan dengan

pihak ketiga adalah sebagai berikut:69,70

1. Dewan Komisaris menyusun rencana kerja dan jadwal proses

penelahaan, pembahasan internal Dewan Komisaris,

pembahasan Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi dan

Monitoring tindak lanjut arahan Dewan Komisaris oleh

Direksi atas Kepatuhan Perusahaan terhadap :

a. Peraturan perundang-undangan yang berlaku;

b. Anggaran dasar;

c. Seluruh perjanjian komitmen yang dibuat oleh

perusahaan dengan pihak ketiga.

2. Dewan Komisaris melakukan telaah atas Kepatuhan

Perusahaan terhadap peraturan perundang-undangan dan

perjanjian dengan pihak ketiga dengan menggunakan

informasi yang diberikan oleh Direksi baik dalam laporan

berkala maupun laporan insidentil, serta hasil pengawasan

Auditor internal ataupun Auditor eksternal, antara lain :

a. Laporan hasil Audit atas kepatuhan terhadap peraturan

perundang-undangan yang berlaku (PSA-62) yang

diterbitkan akuntan public yang mengaudit laporan

keuangan;

b. Laporan hasil Audit yang dilaksanakan oleh BPK RI

mengenai kepatuhan terhadap peraturan perundang-

undangan yang berlaku;



c. Hasil evaluasi kajian risiko dan legal (risk and legal reviu)

atas rencana inisiatif bisnis kebijakan dan rencana

kerjasama yang akan dilakukan oleh Perusahaan;

d. Kinerja kegiatan/upaya-upaya penyelesaian kasus litigasi

dan non litigasi ;

e. Kajian umum (legal opinion) atas rencana tindakan dan

permasalahan yang terjadi terkait dengan kesesuaian

hukum atau ketentuan yang berlaku.

3. Dewan Komisaris membuat Laporan hasil telaahan atas

kepatuhan Perusahaan dalam menjalankan peraturan

Perundang-undangan yang berlaku dan Anggaran Dasar serta

kepatuhan Perusahaan terhadap seluruh perjanjian dan

komitmen yang dibuat oleh Perusahaan dengan pihak ketiga;



5. Dewan Komisaris memberikan arahan secara tertulis kepada

Direksi atau dalam rapat Dewan Komisaris dan Direksi

berdasarkan hasil telaahan;

6. Dewan Komisaris melaporkan hasil evaluasi / pembahasan

kepada RUPS dalam laporan tugas pengawasan yang

dilaksanakan oleh Dewan Komisaris semesteran dan

tahunan;

7. Melakukan tindakan sesuai dengan kewenangannya dan

melaporkan kepada Pemegang Saham/RUPS jika terjadi

pelanggaran oleh Direksi;

8. Memastikan bahwa seluruh permasalahan mengenai

pelanggaran dibahas oleh Dewan Komisaris dengan

menugaskan Sekretaris Dewan Komisaris untuk melakukan

pemantaauan atas setiap permasalahan mengenai

pelanggaran Kepatuhan Perusahaan dan mengusulkan jadwal


pembahasannya dalam rapat Dewan Komisaris, dalam waktu

paling lambat 2 (dua) minggu setelah ditemukannya;

9. Pengawasan Dewan Komisaris terkait dengan kepatuhan

terhadap peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar

dan perjanjian dengan pihak ketiga beserta pelaksanaannya

dilakukan secara berkualitas dan memadai yaitu melalui

penyampaian arahan secara tertulis kepada Direksi atau


kebijakan tersebut.

II.6.6.2 Terkait Kepatuhan Direksi Sesuai RKAP dan/atau RJP

Kebijakan Pengawasan Dewan Komisaris terkait kepatuhan Direksi

dalam menjalankan pengurusan Perusahaan sesuai RKAP

dan/atau RJP adalah sebagai berikut:71,72

1. Melakukan evaluasi bulanan / triwulanan atas pencapaian

Perusahaan yang mencakup kesesuaian pelaksanaan

program kerja (inisiatif Perusahaan) dan Anggaran yang telah

ditetapkan dalam RKAP;

2. Evaluasi atas kepatuhan Direksi dalam menjalankan

pengurusan perusahaan terhadap RKAP dan/atau RJPP

dilakukan melalui telaahan atas laporan berkala dari Direksi;

3. Komisaris Utama menandatangai Laporan Manajemen

Triwulan III, serta seluruh Anggota Dewan Komisaris

menandatangai Laporan Manajemen Tahunan, setelah

dievaluasi/dibahas Dewan Komisaris.

II.6.6.3 Terkait Persetujuan Atas Transaksi atau Tindakan



Dalam Lingkup Kewenangan Dewan Komisaris

Kebijakan Pengawasan Dewan Komisaris atas tindakan Direksi yang

memerlukan rekomendasi / persetujuan Dewan Komisaris adalah

sebagaimana yang diatur dalam Anggaran Dasar, Board Manual,

maupun ketentuan perundang-undangan, mekanisme dalam

memberikan pengawasan terkait memberikan persetujuan

transaksi atau tindakan dalam lingkup kewenangan Dewan

Komisaris atau RUPS adalah sebagai berikut:73,74

1. Dewan Komisaris menyusun mekanisme mengenai

pemberian persetujuan / otorisasi/ rekomendasi Dewan

Komisaris terhadap tindakan Direksi yang memerlukan

rekomendasi / persetujuan Dewan Komisaris sesuai

ketentuan yang berlaku;

2. Dewan Komisaris memberikan otorisasi atau rekomendasi

atas transaksi atau tindakan Direksi dalam lingkup

kewenangan Dewan Komisaris atau RUPS dengan langkah

sebagai berikut:

a. Dewan Komisaris melakukan telaah terhadap transaksi

atau tindakan Direksi melalui proses pembahasan

internal Dewan Komisaris dan dengan Direksi, yang

keduanya dituangkan dalam risalah rapat internal

Dewan Komisaris dan risalah rapat Dewan Komisaris

dan Direksi;

b. Dalam proses otorisasi Dewan Komisaris memastikan

tindakan-tindakan strategis yang membutuhkan

persetujuan atau rekomendasi Dewan Komisaris

didukung dengan analisis risiko yang memadai;

c. Proses telaah yang dilakukan oleh Dewan Komisaris




3. Dewan Komisaris memastikan tindakan-tindakan strategis

yang membutuhkan persetujuan atau rekomendasi Dewan

Komisaris telah didukung dengan analisis risiko yang

memadai;

4. Pemberian otorisasi atau rekomendasi paling lambat 14

(empat belas) hari sejak usulan atau dokumen secara lengkap

diterima oleh Dewan Komisaris atau jangka waktu lainnya

sebagaimana ditetapkan dalam KPI Dewan Komisaris.

II.6.6.4 Terkait Pengajuan Calon Auditor Eksternal

Kebijakan Pengawasan Dewan Komisaris atas Penunjukan Calon

Auditor Eksternal dan / atau Penunjukan Kembali Auditor Eksternal

dan Penyampaian Usulan Calon Auditor Eksternal Kepada RUPS

(berdasarkan usul dari Komite Audit) adalah sebagai berikut.75,76

1. Dewan Komisaris melakukan proses penunjukan calon

auditor eksternal sesuai dengan ketentuan pengadaan

barang dan jasa masing-masing Perusahaan melalui Komite

Audit (jika ada), dan apabila diperlukan dapat meminta

bantuan Direksi dalam proses penunjukannya;

2. Dewan Komisaris dapat melakukan penunjukan kembali

Auditor eksternal dengan berdasarkan pada hasil evaluasi

atas kinerja auditor eksternal, dengan memperhatikan

batasan jumlah maksimal suatu auditor ekstenal untuk

melakukan audit atas laporan keuangan;

3. Menyampaikan kepada RUPS alasan pencalonan tersebut

dan besarnya honorarium / imbal jasa yang diusulkan untuk

eksternal auditor;



4. Usulan kepada RUPS tersebut dapat disampaikan melalui

surat tersendiri, atau merupakan bagian dari surat tanggapan

Dewan Komisaris atas kinerja tahunan perusahaan;

5. Mengevaluasi kinerja Auditor Eksternal sesuai dengan

ketentuan dan standar yang berlaku.

II.6.6.5 Terkait Efektivitas Audit Internal dan Audit Eksternal

Kebijakan Pengawasan Dewan Komisaris terkait efektifitas

pelaksanaan audit eksternal dan audit internal, serta pelaksanaan

atas pengaduan yang berkaitan dengan Perusahaan yang diterima

oleh Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: 77,78

1. Dewan Komisaris melakukan penilaian atas efektivitas

pelaksanaan audit eksternal melalui:

a. Pemantauan kesesuaian penyelesaian progres audit

dengan rencana kerjanya;

b. Penelaahan atas kesesuaian pelaksanaan audit dengan

standar profesi akuntan publik;

c. Penelaahan hasil audit eksternal dan berkualitas

rekomendasi audit eksternal.

2. Dewan Komisaris melakukan penilaian atas efektivitas

pelaksanaan audit internal melalui:

a. Penelaahan atas efektivitas pemantauan tindak lanjut

hasil audit SPI dan auditor eksternal;

b. Penelaahan atas kesesuaian pelaksanaan audit dengan

standar audit internal;

c. Kelengkapan atribut temuan dan kualitas rekomendasi

hasil audit internal;

d. Penelaahan rencana kerja pengawasan dan



pelaksanaannya;

e. Penelaahan atas manajemen fungsi SPI.

3. Dewan Komisaris melakukan penelaahan atas pengaduan

yang berkaitan dengan Perusahaan yang diterima oleh

Dewan Komisaris melalui:

a. Melakukan pembahasan dengan organ Dewan

Komisaris;

b. Melakukan rapat dengan Direksi apabila diperlukan;

c. Menetapkan surat arahan Dewan Komisaris kepada

Direksi.

4. Dalam melaksanakan penilaian atas efektivitas pelaksanaan

audit internal dan eksternal, Dewan Komisaris dibantu oleh

organ Dewan Komisaris, khususnya Komite Audit;

5. Dewan Komisaris menyampaikan arahan kepada Direksi

tentang peningkatan efektivitas Audit internal dan Audit

eksternal;

6. Dewan Komisaris dalam proses telaahan baik efektifitas

pelaksanaan audit internal dan auditor eksternal dapat


II.6.6.6 Terkait Gejala Menurunnya Kinerja Perusahaan

Kebijakan pengawasan Dewan Komisaris mengenai gejala

menurunnya kinerja perusahaan adalah sebagai berikut: 79,80

1. Dewan Komisaris melakukan telaahan atas kinerja

perusahaan melalui laporan berkala yang disampaikan atau

informasi dari organ Dewan Komisaris, atau dari sumber

lainnya;

2. Berdasarkan hasil telaahan atas kinerja perusahaan, apabila



terdapat penurunan kinerja, Dewan Komisaris menentukan

apakah penurunan kinerja tersebut material dan perlu

dilaporkan kepada Pemegang Saham;

3. Untuk mendapatkan informasi lebih mendalam, Dewan

Komisaris dapat menugaskan organ Dewan Komisaris untuk

melakukan penelaahan, cek fisik, dan pembahasan teknis

dengan manajemen. Selain itu Dewan Komisaris dapat

mengundang Direksi untuk menyampaikan informasi

tambahan dan pembahasan;

4. Dewan Komisaris wajib menyusun telaahan tentang gejala

menurunnya kinerja Perusahaan, dalam waktu 7 (tujuh) hari

setelah memperoleh informasi tersebut;

5. Dewan Komisaris menyampaikan arahan kepada Direksi

dalam waktu 7 (tujuh) hari setelah selesai hasil telaahan

tentang gejala menurunnya kinerja Perusahaan;

6. Dewan Komisaris menyampaikan laporan kepada RUPS

tentang gejala menurunnya kinerja Perusahaan yang

signifikan dan saran-saran perbaikan yang telah disampaikan

kepada Direksi untuk mengatasi permasalahan penyebab

gejala menurunnya kinerja Perusahaan;

7. Arahan Dewan Komisaris terhadap Direksi terkait gejala

menurunnya kinerja perusahaan dilakukan secara berkualitas

dan memadai yaitu melalui penyampaian arahan kepada

Direksi secara tertulis atau dalam rapat Dewan Komisaris dan

Direksi.

II.6.6.7 Terkait Kebijakan Pengelolaan Anak Perusahaan /

Perusahaan Patungan

1. Kebijakan Pengawasan Dewan Komisaris terkait pengelolaan

Anak Perusahaan/Perusahaan Patungan adalah sebagai


berikut: 81,82

a. Pengawasan Dewan Komisaris atas pengelaloaan Anak

Perusahaan/ Perusahaan Patungan berdasarkan laporan

yang disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris

sebagai bagian dari laporan kinerja berkala;

b. Dewan Komisaris melakukan evaluasi terhadap arah

pengelolaan Anak Perusahaan/ Perusahaan Patungan

dan kinerja Anak Perusahaan/ Perusahaan Patungan

terkait dengan visi pengembangan usaha Perusahaan

baik melalui pembahasan internal maupun rapat

gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi;

c. Dewan Komisaris menyampaikan saran dan nasihat

kepada Direksi atas Pengelolaan Anak Perusahaan/

Perusahaan Patungan apabila dirasa diperlukan;

d. Dewan Komisaris dapat menggunakan seluruh

perangkat Dewan Komisaris dalam melakukan proses

telaahan di atas;

e. Kualitas yang memadai atas hasil evaluasi terhadap

kebijakan dan pengelolaan anak perusahaan.

2. Kebijakan pengawasan Dewan Komisaris terkait

Pengangkatan Anggota Direksi dan Dewan Komisaris Anak

Perusahaan/Perusahaan Patungan adalah sebagai

berikut:83,84

a. Dewan Komisaris melakukan review terhadap kebijakan,

prosedur, proses penjaringan, penilaian, dan penetapan

calon Direksi dan Dewan Komisaris Anak Perusahaan

Perusahaan/Perusahaan patungan yang disampaikan

81 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 64 82 SOP Dewan Komisaris PT Pelindo II No.24 83 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 65 84 SOP Dewan Komisaris PT Pelindo II No.25


oleh Direksi berdasarkan ketentuan yang berlaku;

b. Dewan Komisaris dalam melakukan penilaian terhadap

proses pengangkatan Direksi dan Dewan Komisaris Anak

Perusahaan/Perusahaan Patungan tersebut dapat

mengundang Direksi;

c. Dewan Komisaris dapat melakukan wawancara

terhadap calon Direksi dan Dewan Komisaris Anak

Perusahaan/Perusahaan Patungan yang diajukan oleh

Direksi;

d. Dewan Komisaris memberikan Penetapan

tertulis (setuju/tidak setuju) dan rekomendasi terhadap

proses pengangkatan Direksi dan Dewan Komisaris Anak

Perusahaan/Perusahaan Patungan paling lambat 15 hari

kalender terhitung sejak tanggal diterimanya.

II.6.6.8 Terkait Kebijakan Seleksi dan Pengusulan Calon

Direksi kepada Pemegang Saham.

Kebijakan Pengawasan Dewan Komisaris terkait Seleksi dan

Pengusulan Calon Direksi kepada Pemegang Saham adalah sebagai

berikut:85,86

1. Secara berkala, Dewan Komisaris menerima hasil talent pool

dari Direksi untuk pegawai 1 (satu) tingkat di bawah Direksi

dan Direksi Anak Perusahaan, antara lain berupa:

a. Curriculum vitae;

b. Hasil uji kepatutan dan kelayakan dari Lembaga

Profesional mengikuti ketentuan Pemegang Saham

mengenai Persyaratan dan tata cara pengangkatan dan

pemberhentian anggota direksi anak perusahaan;



c. Hasil penilaian kinerja pegawai.

2. Dewan Komisaris melakukan review/telaah atas kebijakan

dan proses penilaian serta uji kepatutan dan kelayakan bakal

calon anggota Direksi, serta review/telaah atas hasil

penilaian yang disampaikan sebelum disampaikan kepada

Pemegang Saham;

3. Dewan Komisaris memberikan pendapat tertulis mengenai

calon anggota Direksi sewaktu-waktu apabila diminta oleh

Pemegang Saham, termasuk penyampaian hasil uji kepatutan

dan kelayakan dari Lembaga Profesional.

4. Penunjukkan Lembaga Profesional yang akan melakukan uji

kepatutan dan kelayakan dilakukan oleh Dewan Komisaris,

atau oleh Direksi melalui koordinasi dengan Dewan

Komisaris.

II.6.6.9 Terkait Kebijakan Penilaian Kinerja Direksi (Individu

dan Kolegial) dan Pelaporan Kepada Pemegang Saham

Kebijakan pengawasan Dewan Komisaris terkait Penilaian Kinerja

Direksi (Individu dan Kolegial) dan Pelaporan Kepada Pemegang

Saham adalah sebagai berikut:87,88

1. Dewan Komisaris melakukan evaluasi terhadap kinerja

Direksi berdasarkan telaahan kriteria, target dan indikator

kinerja utama yang tercakup dalam kontrak manajemen

Direksi secara kolegial dengan realisasinya pencapaian;

2. Dewan Komisaris melakukan evaluasi terhadap penilaian

kinerja masing-masing Direksi secara individu berdasarkan

telaahan kriteria, target dan indikator kinerja utama yang



tercakup dalam kontrak manajemen Direksi dengan realisasi

pencapaiannya apabila diperlukan;

3. Dewan Komisaris membahas hasil evaluasi dimaksud dalam

butir (1 dan 2) baik melalui proses pembahasaan internal

Dewan Komisaris maupun dalam rapat gabungan Dewan

Komisaris dan Direksi;

4. Dewan Komisaris menyampaikan hasil penilaian kinerja

Direksi kepada RUPS dalam laporan tugas pengawasan

Dewan Komisaris;

5. Laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris disampaikan

kepada Pemegang Saham dalam laporan triwulanan dan

laporan tahunan, yang antara lain terdiri atas:

a. Rencana kerja dan anggaran;

b. Realisasi pencapaian rencana kerja dan anggaran;

c. Realisasi pencapaian Key Performance Indicators (KPI)

Dewan Komisaris;

d. Review dan penilaian kinerja Direksi.

6. Dalam melakukan proses telaahannya Dewan Komisaris


II.6.6.10 terkait Kebijakan Pengajuan Usulan

Remunerasi Direksi

Kebijakan pengawasan Dewan Komisaris terkait Pengajuan Usulan

Remunerasi Direksi adalah sebagai berikut: 89,90

1. Dewan Komisaris melakukan review atas kebijakan dan

mekanisme penyusunan usulan remunerasi Direksi

Perusahaan setiap tahunnya, serta menguji kesesuaiannya

dalam pelaksanaannya;



2. Dewan Komisaris melakukan penelaahan atas usulan

remunerasi Direksi dalam penyusunan RKAP Tahunan,

dengan pertimbangan antara lain:

a. Ketentuan dan Peraturan Pemegang Saham terkait

Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan

Komisaris Anak Perusahaan;

b. Prognosa pencapaian kinerja dan KPI tahun sebelumnya;

c. Kemampuan keuangan perusahaan;

d. Kewajaran.

3. Dewan Komisaris menyampaikan rekomendasi atas

penetapan anggaran remunerasi Direksi sebagai bagian dari

rekomendasi atas penetapan RKAP kepada Pemegang

Saham;

4. Dewan Komisaris menyampaikan rekomendasi penetapan

remunerasi Direksi kepada Pemegang Saham dalam RUPS

Laporan Tahunan, dengan pertimbangan sebagaimana no.2.

ditambah hasil audit atas laporan keuangan tahun

sebelumnya;

5. Dalam melakukan proses telaahannya Dewan Komisaris


II.6.6.11 Terkait Kebijakan Potensi Benturan

Kepentingan Yang Menyangkut Dewan Komisaris

Kebijakan pengawasan Dewan Komisaris mengenai potensi

benturan kepentingan yang menyangkut dirinya adalah sebagai

berikut:

1. Dewan Komisaris menetapkan transaksi-transaksi yang

berpotensi mengandung benturan kepentingan yang dapat

mengganggu pelaksanaan tugas Dewan Komisaris sesuai

dengan yang tercantum didalam Pedoman Perilaku (code of


conduct) Dewan Komisaris;91

2. Dalam menjalankan tugas dan kewajibannya, anggota Dewan

Komisaris senantiasa mendahulukan kepentingan ekonomis

perusahaan diatas kepentingan ekonomis pribadi atau

keluarga, maupun pihak lainnya; 92

3. Anggota Dewan Komisaris perusahaan dilarang

menyalahgunakan jabatan untuk Kepentingan atau

keuntungan pribadi, keluarga dan pihak-pihak lain; 93

4. Dalam hal pembahasan dan pengambilan keputusan yang

mengandung unsur benturan kepentingan, pihak yang

bersangkutan tidak diperkenankan ikut serta; 94

5. Dewan Komisaris menandatangani pernyataan tidak memiliki

benturan kepentingan dan menyatakan secara tertulis hal-

hal yang berpotensi menimbulkan benturan kepentingan

terhadap dirinya dan menyampaikannya kepada RUPS. 95

a. Adanya surat pernyataan Dewan Komisaris tidak

memiiliki benturan kepentingan pada awal

pengangkatan yang diperbaharui setiap awal tahun;

b. Dewan Komisaris membuat Pakta Integritas yang

dilampirkan dalam usulan tindakan Direksi yang harus

mendapatkan rekomendasi dari Dewan Komisaris dan

persetujuan RUPS.

6. Dewan Komisaris melaporkan kepada Perusahaan (Sekretaris

Perusahaan) untuk dicatat dalam Daftar Khusus mengenai

kepemilikan sahamnya dan/atau keluarganya pada

Perusahaan dan Perusahaan lain;96

91SOP Dewan Komisaris PT Pelindo II No.29 poin a 92Pedoman GCG Indonesia Tahun 2006 Bab III bagian 3.2 poin b 93Pedoman GCG Indonesia Tahun 2006 Bab III bagian 3.2 poin c 94Pedoman GCG Indonesia Tahun 2006 Bab III bagian 3.2 poin d 95 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 69.2 96 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 69.3


7. Dewan Komisaris dapat menugaskan Sekretaris Dewan

Komisaris dan Komite Dewan Komisaris untuk melakukan

pemantaauan atas setiap permasalahan mengenai potensi

benturan kepentingan tersebut dan mengusulkan jadwal


paling lambat 2 (dua) minggu setelah ditemukan.97

II.6.6.12 Terkait Kebijakan Praktik Tata Kelola

Perusahaan yang Baik

Kebijakan pengawasan Dewan Komisaris mengenai praktik Tata

Kelola Perusahaan adalah sebagai berikut:98,99

1. Dewan Komisaris melakukan pemantauan penerapan prinsip-

prinsip GCG dengan menggunakan informasi yang antara lain

berasal dari:

a. Laporan Direksi;

b. Hasil pengawasan auditor eksternal dan internal;

c. Hasil assessment GCG, baik oleh assessor independen

maupun selfassessment;

d. Hasil telaahan organ Dewan Komisaris.

2. Dewan Komisaris melakukan telaah terhadap:

a. Laporan Hasil Assessment/review atas pelaksanaan Tata

Kelola Perusahaan yang baik, GCG Code dan

kebijakan/ketentuan teknis lainnya; serta

b. memantau tindak lanjut area of improvement hasil dari

assessment GCG oleh Direksi.

3. Menindaklanjuti area of improvement assessment/review

97 SOP Dewan Komisaris PT Pelindo II No.29 poin h 98 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 70 99 SOP Dewan Komisaris PT Pelindo II No.30


GCG yang menjadi kewenangannya;

4. Laporan GCG yang dituangkan dalam Laporan Tahunan;

5. Dewan Komisaris menyampaikan kepada Direksi mengenai

hasil telaah Dewan Komisaris;

6. Proses telaah yang dilakukan oleh Dewan Komisaris


7. Dewan Komisaris menyampaikan secara tertulis kepada


hasil telaah dan pemantauan terhadap pelaksanaan GCG;

8. Dewan Komisaris melaporkan hasil pemantauan tersebut

kepada RUPS dalam laporan tugas pengawasan Dewan

Komisaris;

9. Dewan Komisaris harus melakukan tindakan sesuai dengan

kewenangannya dan melaporkan kepada Pemegang

Saham/RUPS, dalam hal terjadi pelanggaran GCG oleh

Direksi;

10. Dewan Komisaris dapat menugaskan Sekretaris Dewan

Komisaris dan Komite Dewan Komisaris untuk melakukan

pemantaauan atas setiap permasalahan mengenai

pelanggaran terhadap GCG dan mengusulkan jadwal


paling lambat 2 (dua) minggu setelah ditemukannya.

II.7

Wewenang Dewan

Komisaris

Wewenang Dewan Komisaris, meliputi:100

1. Melihat buku-buku, surat-surat, serta dokumen-dokumen

lainnya, memeriksa kas untuk keperluan verifikasi dan lain-

lain, surat berharga dan memeriksa kekayaan Perusahaan;

2. Memasuki pekarangan, gedung, dan kantor yang

dipergunakan oleh Perusahaan;

100 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 15 ayat 2 huruf a


3. Meminta penjelasan dari Direksi dan/atau pejabat lainnya

mengenai segala persoalan yang menyangkut pengelolaan

Perusahaan;

4. Mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah dan

akan dijalankan oleh Direksi;

5. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah Direksi

dengan sepengetahuan Direksi untuk menghadiri rapat

Dewan Komisaris;

6. Mengangkat dan memberhentikan sekretaris Dewan

Komisaris, jika dianggap perlu;

7. Memberhentikan sementra anggota Direksi sesuai dengan

ketentuan Anggaran Dasar;

8. Membentuk komite-komite lain selain Komite Audit jika

dianggap perlu dengan memperhatikan kemampuan

Perusahaan;

9. Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam

jangka waktu tertentu atas beban Perusahaan, jika dianggap

perlu;

10. Melakukan tindakan pengurusan Perusahaan dalam keadaan

tertentu untuk jangka waktu tertentu sesuai dengan

ketentuan Anggaran Dasar;

11. Menghadiri rapat Direksi dan memberikan pandangan-

pandangan terhadap hal-hal yang dibicarakan;

12. Melaksanakan kewenangan pengawasan lainnya sepanjang

tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan,

Anggara Dasar, dan/atau keputusan Rapat Umum Pemegang

Saham.

II.8 Tanggung Jawab Dewan Komisaris, meliputi:

1. Dewan Komisaris bertanggung jawab atas pengawasan


Tanggung Jawab

Dewan Komisaris

Perusahaan dalam kebijakan pengurusan, jalannya

pengurusan pada umumnya, baik mengenai Perusahaan

maupun usaha Perusahaan dan memberi nasihat kepada

Direksi;101,102

2. Dalam melaksanakan tugasnya, setiap anggota Dewan

komisaris harus:103

a. Mematuhi Anggaran Dasar dan perturan perundang-

undangan serta prinsip-prinsip profesionalisme, efisiensi,

transparansi, kemandirian, akuntabilitas,

pertanggungjawaban, serta kewajaran;

b. Beritikad baik, penuh kehati-hatian dan bertanggung

jawab dalam menjalankan tugas pengawasan dan

pemberian nasihat kepada Direksi untuk kepentingan

Perusahaan dan sesuai dengan maksud dan tujuan

Perusahaan.

3. Setiap Anggota Dewan Komisaris ikut bertanggung jawab

secara pribadi atas kerugian Perusahaan apabila yang

bersangkutan bersalah atau lalai menjalankan tugasnya;104

4. Dalam hal Dewan Komisaris terdiri atas 2 (dua) Anggota

Dewan Komisaris atau lebih, tanggung jawab sebagaimana

dimaksud pada no.3 berlaku secara tanggung renteng bagi

setiap Anggota Dewan Komisaris;105

5. Anggota Dewan Komisaris tidak dapat

dipertanggungjawabkan atas kerugian sebagaimana

101 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 114 ayat 1 102 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 108 ayat 1 103 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 15 ayat 3 104 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 15 ayat 4 105 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 15 ayat 5


dimaksud pada poin 3 apabila dapat membuktikan hal-hal

sebagai berikut:106

a. Telah melakukan pengawasan dengan itikad baik dan

kehati-hatian untuk kepentingan Perusahaan dan sesuai

dengan maksud dan tujuan Perusahaan;

b. Tidak mempunyai kepentingan pribadi baik langsung

maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan Direksi

yang mengakibatkan kerugian; dan

c. Telah memberikan nasihat kepada Direksi untuk

mencegah timbul atau berlanjutnya kerugian tersebut.

6. Atas nama Perusahaan, Pemegang Saham yang mewakili

paling sedikit 1/10 (satu persepuluh) bagian dari jumlah

seluruh saham dengan hak suara dapat menggugat Anggota

Dewan Komisaris yang karena kesalahan atau kelalaiannya

menimbulkan kerugian pada Perusahaan ke pengadilan

negeri;107

7. Dalam hal terjadi kepailitan karena kesalahan atau kelalaian

Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan terhadap

pengurusan yang dilaksanakan oleh Direksi dan kekayaan

Perusahaan tidak cukup untuk membayar seluruh kewajiban

Perusahaan akibat kepailitan tersebut, setiap Anggota Dewan

Komisaris secara tanggung renteng ikut bertanggung jawab

dengan Anggota Direksi atas kewajiban yang belum

dilunasi;108

8. Tanggung jawab sebagaimana dimaksud pada poin 1 berlaku

juga bagi Anggota Dewan Komisaris yang sudah tidak

106 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 15 ayat 6 107 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 114 ayat 6 108 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 115 ayat 1


menjabat 5 (lima) tahun sebelum putusan pernyataan pailit

diucapkan;109

9. Anggota Dewan Komisaris tidak dapat dimintai

pertanggungjawaban atas kepailitan Perusahaan

sebagaimana dimaksud pada poin 1 apabila dapat

membuktikan:110

a. Kepailitan tersebut bukan karena kesalahan atau

kelalaiannya;

b. Telah melakukan tugas pengawasan dengan itikad baik

dan kehati-hatian untuk kepentingan Perusahaan dan

sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan;

c. Tidak mempunyai kepentingan pribadi, baik langsung

maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan oleh

Direksi yang mengakibatkan kepailitan; dan

d. Telah memberikan nasihat kepada Direksi untuk

mencegah terjadinya kepailitan.

10. Ketentuan mengenai tanggung jawab Dewan Komisaris atas

kesalahan dan kelalaiannya yang diatur dalam undang-

undang ini tidak mengurangi ketentuan yang diatur dalam

undang-undang tentang Hukum Pidana. 111

II.9

Pembagian Tugas

Wewenang dan

Pelaksanaan pembagian tugas wewenang dan tanggung jawab

diantara anggota Dewan Komisaris dilakukan sebagai berikut:112

1. Dewan Komisaris melakukan pembagian tugas, wewenang

dan tanggung jawab diantara Anggota Dewan Komisaris;

2. Dewan Komisaris mengeluarkan surat penetapan tentang

109 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 115 ayat 2 110 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 115 ayat 3 111 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 155. 112 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 43


Tanggung Jawab

Diantara Anggota

Dewan Komisaris

pembagian tugas wewenang dan tanggung jawab diantara

Anggota Dewan Komisaris;

3. Pembagian tugas wewenang dan tanggung jawab mencakup

seluruh bidang tugas Direksi;

4. Terdapat Penugasan Anggota Dewan Komisaris sebagai

Ketua/Wakil/Anggota Komite Dewan Komisaris;

5. Pembagian kerja diantara para anggota Dewan Komisaris

diatur oleh mereka sendiri, dan untuk kelancaran tugasnya

Dewan Komisaris dapat dibantu oleh Sekretaris Dewan

Komisaris yang diangkat dan diberhentikan oleh Dewan

Komisaris atas beban Perusahaan.113

II.10

Rencana Kerja dan

Anggaran Dewan

Komisaris

Kebijakan penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan

Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:114,115

1. Dewan Komisaris menyusun Rencana Kerja dan Anggaran

Tahunan Dewan Komisaris, yang disampaikan kepada Direksi

untuk dijadikan satu bagian tidak terpisahkan dari RKAP yang

akan disampaikan secara tertulis dan mendapatkan

persetujuan/pengesahan dari RUPS;

2. Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Dewan

Komisaris dihasilkan dari pembahasan Dewan Komisaris;

3. Proses penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan

Dewan Komisaris menggunakan perangkat Dewan Komisaris;

4. Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Dewan

Komisaris disampaikan kepada Direksi paling lambat 70 hari

kerja sebelum tahun anggaran;

5. Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Dewan Komisaris

113 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 24 114 SOP Dewan Komisaris PT Pelindo II No.5 115 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 45


disahkan oleh Dewan Komisaris;

6. Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Dewan Komisaris

sekurang-kurangnya terdiri dari:

a. Konsep Key Performance Indicators Dewan Komisaris

beserta target-targetnya yang mencerminkan ukuran

keberhasilan pelaksanaan tugas pengawasan dan

pemberian nasihat kepada Direksi;

b. Rencana Kerja Dewan Komisaris selama 1 (satu) tahun

sekurag-kurang terdiri dari arahan dan pengawasan

sebagai berikut:

- Kegiatan pelatihan bagi anggota Dewan Komisaris;

- rancangan RJPP dan RKAP untuk mendapatkan

persetujuan RUPS;

- Perubahan lingkungan bisnis yang diperkirakan akan

berdampak signifikan pada usaha dan kinerja

Perusahaan;

- permasalahan dan keluhan dari stakeholders yang

disampaikan langsung kepada Dewan Komisaris

ataupun penyampaian Direksi;

- Kebijakan/rancangan dan pelaksanaan Sistem

Pengendalian Internal;

- Kebijakan dan pelaksanaan Manajemen Risiko;

- Kebijakan dan pelaksanaan Sistem Teknologi Informasi

yang digunakan Perusahaan;

- Kebijakan dan pelaksanaan Kebijakan dan

pengembangan karir;

- Kebijakan dan pelaksanaan Akuntansi dan penyusunan

laporan keuangan dengan standar akuntansi yang

berlaku umum di Indonesia (SAK);

- Kebijakan dan pelaksanaan Pengadaan barang dan jasa


- Kebijakan dan pelaksanaan Mutu dan layanan;

- Kepatuhan Direksi dalam menjalankan peraturan

perundang-undangan yang berlaku dan perjanjian

dengan pihak ketiga;

- Kepatuhan Direksi dalam menjalankan Perusahaan

sesuai RKAP dan/atau RJPP;

- Persetujuan atas transaksi atau tindakan Direksi dalam

lingkup kewenangan Dewan Komisaris atau RUPS;

- Penunjukan calon auditor dan anggaran biaya auditor

eskternal;

- Pelaksanaan auditor eksternal dan audit internal, serta

pelaksanaan telaah atas pengaduan yang berkaitan

dengan Perusahaan yang diterima oleh Dewan

Komisaris;

- Kebijakan dan pelaksanaan pengelolaan Anak

Perusahaan/Perusahaan Patungan;

- Pemantauan kinerja Direksi dan pelaporan kepada

Pemegang Saham;

- Pengusulan remunerasi Direksi;

- Penerapan/implementasi prinsip-prinsip GCG

terhadapa Perusahaan;

- Penyelenggaran rapat internal Dewan Komisaris dan

Dewan Komisaris yang dihadiri oleh Direksi (rapat

gabungan), dengan jumlah dan waktu

penyelenggaraan sesuai ketentuan yang berlaku

beserta agenda rapatnya.

c. Anggaran Biaya Dewan Komisaris, termasuk organ Dewan

Komisaris.


II.11

Rapat Dewan

Komisaris

II.11.1 Pengertian Rapat Dewan Komisaris

Rapat Dewan Komisaris merupakan rapat yang dilaksanakan oleh

Dewan Komisaris yang berkenaan dengan tugas dan fungsinya.

Agar rapat Dewan Komisaris berjalan tertib, Dewan Komisaris

harus menetapkan tata tertib rapat Dewan Komisaris;116

II.11.2 Pedoman atau Tata Tertib Rapat Dewan

Komisaris117,118

1. Pedoman atau tata tertib rapat Dewan Komisaris sesuai

dengan ketentuan perundang-undangan;

2. Pedoman atau tata tertib rapat Dewan Komisaris, antara lain

mengatur etika rapat, tata penyusunan risalah rapat,

Pelaksanaan evaluasi tindak lanjut rapat sebelumnya,

pembahasan/telaah atas usulan Direksi dan

arahan/keputusan RUPS terkait dengan usulan Direksi;

a. Etika rapat Dewan Komisaris, antara lain:

- Membacakan susunan rapat agar peserta rapat dapat

mengetahui susunan acara rapat;

- Pimpinan dan peserta rapat hadir 15 (lima belas)

menit sebelum rapat dimulai;

- Adanya partisipasi dari peserta rapat;

- Menghargai pendapat yang dikemukakan oleh peserta

rapat;

- Tidak diperbolehkan meninggalkan ruang rapat

sebelum rapat selesai kecuali dengan alasan yang

jelas;

116 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011Pasal 14 ayat 2. 117 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 72 118 SOP Dewan Komisaris Pelindo II No.74


- Tidak boleh merokok.

b. Tata penyusunan risalah rapat, antara lain memuat:

- Pembukaan/Pendahuluan (waktu, tanggal, tempat, Agenda dan peserta yang menghadiri rapat ataupun yang tidak menghadiri rapat beserta alasan ketidakhadiran);

- Keputusan dan evaluasi atas pelaksanaan keputusan rapat sebelumnya;

- Dinamika Rapat, mencakup: pemaparan materi rapat, tanggapan-tanggapan, Jawaban/penjelasan;

- Hasil rapat atau kesimpulan, termasuk didalamnya keputusan rapat;

- Dissenting opinion (pendapat yang berbeda atau saran lain dari keputusan yang disepakati dalam rapat);

- Penutup; c. Pelaksanaan evaluasi tindak lanjut hasil rapat sebelumnya

selambat-lambatnya 14 (empat belas) hari dari keputusan

rapat yang disetujui;

d. Pembahasan/ telaah atas usulan Direksi dan

arahan/keputusan RUPS terkait dengan usulan Direksi.

II.11.3 Rencana Rapat Dewan Komisaris119

1. Dewan Komisaris memiliki rencana penyelenggaraan rapat

internal Dewan Komisaris dan Rapat Dewan Komisaris yang

dihadiri Direksi (Rapat Gabungan), dengan jumlah dan waktu

penyelenggaraan rapat sesuai ketentuan yang berlaku;

2. Rencana Jumlah dan agenda rapat Dewan Komisaris disusun

sebelum tahun buku berjalan.

II.11.4 Pemanggilan Rapat

1. Panggilan Rapat Dewan Komisaris disampaikan secara tertulis

119 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 73


oleh Komisaris Utama atau oleh Anggota Dewan Komisaris

yang ditunjuk oleh Komisaris Utama dan disampaikan dalam

jangka waktu paling lambat 3 (tiga) hari sebelum rapat

diadakan atau dalam waktu yang lebih singkat dalam keadaan

mendesak, dengan tidak memperhitungkan tanggal panggilan

dan tanggal rapat;120

2. Panggilan rapat harus mencantumkan acara, tanggal, waktu

dan tempat rapat;121

3. Panggilan rapat tidak disyaratkan apabila semua Anggota

Dewan Komisaris hadir dalam rapat;122

4. Penyusunan undangan rapat dilakukan oleh Sekretaris Dewan

Komisaris.

II.11.5 Tempat dan Pimpinan Rapat

1. Rapat Dewan Komisaris dianggap sah apabila diadakan di

tempat kedudukan Perusahaan atau di tempat lain di dalam

wilayah Republik Indonesia;123

2. Semua rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris

Utama;124

3. Dalam hal Komisaris Utama tidak hadir atau berhalangan,

rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh seorang Anggota

Dewan Komisaris lainnya yang ditunjuk oleh Komisaris

Utama.125

120 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 9 121 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 10 122 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 11 123 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 6 124 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 16 125 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 17


II.11.6 Frekuensi Rapat

1. Dewan Komisaris mengadakan rapat paling sedikit setiap

bulan sekali, dalam rapat tersebut Dewan Komisaris dapat

mengundang Direksi;126

2. Jumlah rapat dan agenda yang dibahas sesuai dengan yang

direncanakan;127

3. Dewan Komisaris dapat mengadakan rapat bilamana dianggap

perlu oleh seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris

sebagaimana ditentukan oleh Komisaris Utama;128

4. Selain itu Dewan Komisaris dapat mengadakan rapat sewaktu-

waktu atas permintaan 1 (satu) atau beberapa anggota Dewan

Komisaris, permintaan Direksi atau atas permintaan tertulis

dari 1 (satu) atau beberaoa Pemegang Saham yang mewakili

1/10 (satu pee sepuluh) dari jumlah saham dengan hak suara,

dengan menyebutkan hal-hal yang dibicarakan;129

5. Laporan Tahunan Perusahaan harus memuat jumlah rapat

Direksi.

II.11.7 Kehadiran Rapat

1. Rapat Dewan Komisaris adalah sah dan berhak mengambil

keputusan yang mengikat apabila dihadiri atau diwakili oleh

lebih dari ½ (satu per dua) jumlah Anggota Dewan

Komisaris;130

2. Jumlah kehadiran masing-masing Anggota Dewan Komisaris

harus dimuat dalam Laporan Tahunan Perusahaan;131

126 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 7 127 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III No.73(2) 128 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 14 ayat 1. 129 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 8 130 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 12 131 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 14 ayat 6


3. Seorang anggota Dewan Komisaris hanya dapat mewakili

seorang anggota Komisaris Lainnya;132

4. Seorang Anggota Dewan Komisaris dapat diwakili dalam rapat

hanya oleh Anggota Dewan Komisaris lainnya berdasarkan

surat kuasa tertulis yang diberikan khusus untuk keperluan

itu;133

5. Terdapat surat kuasa yang dibuat oleh Dewan Komisaris yang

berhalangan hadir dalam rapat Dewan Komisaris serta

penjelasan ketidakhadiran dalam rapat tersebut yang

dituangkan dalam Risalah Rapat.134

II.11.8 Mekanisme dan Pengambilan Keputusan Rapat

1. Dewan Komisaris menetapkan mekanisme pengambilan

keputusan Dewan Komisaris sebagai berikut: 135

a. Mekanisme pengambilan keputusan Dewan Komisaris

secara formal dapat melalui rapat Dewan Komisaris;

b. Standar waktu tingkat kesegaraan pengambilan

keputusan persetujuan terhadap ususlan Direksi

ditetapkan sejak usulan tindakan disampaikan dalam

Rapat Dewan Komisaris dan/atau Rapat Dewan

Komisaris-Direksi berkisar 7 hari (baik) dan sampai

dengan 14 hari (cukup);

c. Ketentuan tentang tingkat kesegeraan untuk

mengkomunikasikan keputusan Dewan Komisaris kepada

Direksi, maksimal 7 (tujuh) hari sejak disahkan/

ditandatangani.

2. Segala keputusan Dewan Komisaris diambil dalam rapat

132 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 15 133 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 14 134 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III No. 73(4) 135 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 44


Dewan Komisaris;136

3. Semua keputuan dalam rapat Dewan Komisaris diambil

dengan musyawarah untuk mufakat;137

4. Apabila melalui musyawarah tidak tercapai mufakat, maka

Keputusan rapat Dewan Komisaris diambil dengan suara

terbanyak biasa;138

5. Setiap Anggota Dewan Komisaris berhak untuk mengeluarkan

1 (satu) suara di tambah 1 (satu) suara untuk anggota Dewan

Komisaris yang diwakilinya;139

6. Apabila jumlah suara yang setuju dan tidak setuju sama

banyaknya, maka keputusan rapat adalah sama dengan

pendapat pimpinan rapat, dengan tetap memperhatikan

ketentuan mengenai pertanggungjawaban kecuali mengenai

diri orang, pengambilan keputusan rapat dilakukan dengan

pemilihan secara tertutup;140

7. Suara blanko (abstain) dianggap menyetujui usul yang

diajukan dalam rapat;141

8. Dalam hal usulan lebih dari dua alternatif dan hasil

pemungutan suara belum mendapatkan satu alternatif

dengan suara lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah

suara yang dikeluarkan, maka dilakukan pemilihan ulang

terhadap dua usulan yang memperoleh suara terbanyak

sehingga salah satu usulan memperoleh suara lebih dari 1/2

(satu per dua) bagian dari jumlah suara yang dikeluarkan;142

136 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 1 137 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 20 138 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 21 139 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 22 140 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 23 141 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 24 142 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 25


9. Suara yang tidak sah dianggap tidak ada dan tidak dihitung

dalam menentukan jumlah suara yang dikeluarkan dalam

rapat;143

II.11.9 Perbedaan Pendapat (Dissenting Opinion)

1. Perbedaan pendapat yang terjadi harus dimasukkan dalam

risalah Rapat dan Anggota Dewan Komisaris yang berbeda

pendapat harus mengungkapkan alasan atas terjadinya

perbedaan pendapat terhadap hasil keputusan tersebut;

2. Perbedaan pendapat tidak berarti memberikan hak kepada

Komisaris yang bersangkutan untuk tidak melaksanakan hasil

keputusan rapat;

3. Meskipun terdapat perbedaan pendapat, namun seluruh

Anggota Dewan Komisaris tetap berkewajiban untuk

mengikuti dan melaksanakan hasil keputusan rapat;

4. Dewan Komisaris secara tanggung renteng bertanggung jawab

penuh secara pribadi apabila terbukti bersalah atau lalai

menjalankan tugasnya untuk kepentingan dan usaha

Perusahaan, kecuali Komisaris yang melakukan dissenting

opinion dapat membuktikan bahwa ia telah mengambil

tindakan untuk mencegah timbul atau berlanjutnya kerugian

tersebut;

5. Perbedaan pendapat yang dicantumkan di dalam risalah rapat

dapat menjadi bukti bahwa Komisaris yang bersangkutan

telah melakukan tindakan untuk mencegah timbul atau

berlanjutnya kerugian tersebut dengan tidak menyetujui hasil

keputusan rapat. Hal ini berarti bahwa Komisaris yang

bersangkutan dapat terbebas dari tuntutan atas timbul atau

berlanjutnya kerugian tersebut sebagai hasil pelaksanaan



keputusan rapat.

II.11.10 Risalah Rapat

1. Dalam setiap rapat Dewan Komisaris harus dibuat risalah

rapat yang berisi hal-hal yang dibicarakan (termasuk pendapat

berbeda/dissenting opinion anggota Dewan Komisaris, jika

ada) dan hal-hal yang diputuskan;144

2. Risalah rapat ditandatangani oleh ketua rapat dan seluruh

anggota Dewan Komisaris yang hadir dalam rapat;145

3. Risalah rapat Dewan Komisaris disusun dan diadministrasikan

oleh Sekretaris Dewan Komisaris;

4. Setiap Anggota Dewan Komisaris berhak menerima salinan

risalah Rapat Dewan Komisaris, baik yang bersangkutan hadir

maupun tidak hadir dalam Rapat Dewan Komisaris

tersebut;146

5. Validasi risalah rapat harus sudah selesai dan diedarkan

seluruhnya kepada Dewan Komisaris maksimal 7 (tujuh) hari

setelah rapat selesai dilaksanakan;147

6. Risalah asli dari setiap Rapat Dewan Komisaris harus disimpan

oleh Perusahaan dan harus tersedia bila diminta oleh setiap

Anggota Dewan Komisaris dan Direksi;148

7. Dokumen elektronik dapat dipakai sebagai bukti sah risalah

rapat selain dari risalah rapat yang tertulis;149

8. Penggunaan dokumen elektronik sebagai dokumen

Perusahaan ditetapkan Direksi dengan memenuhi persyaratan

144 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 3 145 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 16 ayat 4 146 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 14 ayat 4 147 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 77 (3.d) 148 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 14 ayat 5 149 Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2008 Pasal 5 Ayat 1 dan Ayat 2


minimun penyelenggaraan sistem elektronik di Perusahaan

sesuai ketentuan Undang-Undang tentang Informasi dan

Transaksi Elektronik.150

III.11.12 Evaluasi Terhadap Pelaksanaan Keputusan Hasil

Rapat 151

Di dalam setiap rapat Dewan Komisaris dilakukan evaluasi

(pemantauan progres) atas tindak lanjut hasil rapat sebelumnya.

II.11

Pengambilan

Keputusan di Luar

Rapat Dewan

Komisaris

1. Selain pengambilan keputusan melalui rapat Dewan

Komisaris, pengambilan keputusan dapat dilakukan di luar

rapat yaitu melalui sirkuler dan lainnya (misal menggunakan

media sosial):152

a. Standar waktu tingkat kesegaraan pengambilan keputusan

persetujuan terhadap ususlan Direksi secara sirkuler

ditetapkan sejak usulan tindakan disampaikan secara

tertulis berkisar 7 hari (baik) dan sampai dengan 14 hari

(cukup);

b. Dalam hal Dewan Komisaris mengambil keputusan yang

mengikat di luar rapat Dewan Komisaris secara fisik, maka

keputusan tersebut harus disetujui secara tertulis oleh

semua Anggota Dewan Komisaris. Keputusan Dewan

Komisaris tersebut mempunyai daya mengikat dengan

kekuatan hukum yang sama dengan keputusan Dewan

Komisaris yang dihasilkan rapat Dewan Komisaris secara

fisik.

150 Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2008 Pasal 5 Ayat 3 151 Keputusan Sekretaris Menteri BUMNSK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 74.1 152 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 44


II.13

Etika Jabatan

II.13.1 Kode Etik Dewan Komisaris

1. Dewan Komisaris medorong terciptanya perilaku etis dan

menjunjung the highest ethical standard di Perusahaan;

a. Mendorong terciptanya perilaku etis dan menjadikan

dirinya sebagai teladan yang baik bagi Direksi dan

Karyawan Perusahaan;

b. Melaksanakan tugas secara amanah, berdedikasi tinggi,

menjunjung kejujuran sebagai nilai tinggi, yaitu jujur dalam

menyatakan pendapatnya, baik secara lisan maupun

tertulis, serta dalam sikap dan tindakan;

c. Menghindari setiap aktivitas yang dapat mempengaruhi

independensinya dalam melaksanakan tugas;

d. Tidak memanfaatkan jabatan bagi kepentingan pribadi

atau bagi kepentingan orang atau pihak lain yang

bertentangan dengan kepentingan Perusahaan.

2. Dewan Komisaris wajib menjaga budaya kepatuhan terhadap

Standar Etika Perusahaan (Code of Conduct) yang berlaku di

Perusahaan;

II.13.2 Kepatuhan Atas Gratifikasi

1. Dewan Komisaris berkomitmen melaksanakan ketentuan

pengendalian gratifikasi dan komitmen ini diatur dalam

kebijakan pengendalian gratifikasi; 153

2. Dewan Komisaris memahami kebijakan tentang pengendalian

gratifikasi yang disusun oleh Perusahaan;154

3. Dewan Komisaris menetapkan kebijakan pengendalian

153 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab I poin 10 (2) 154 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab I poin 11 (3)


gratifikasi bersama Direksi;

4. Terdapat pelaksanaan komunikasi dan sosialisasi tentang

pengendalian gratifikasi kepada Dewan Komisaris.155

II.14

Pelaporan Dan

Pertanggungjawaban

Dewan Komisaris

1. Dewan Komisaris wajib memberikan laporan tentang tugas

pengawasan yang telah dilakukan selama tahun buku yang

baru lampau kepada RUPS;156

2. Dewan Komisaris dalam fungsinya sebagai pengawas,

menyampaikan laporan pertanggungjawaban pengawasan

atas pengelolaan Perusahaan oleh Direksi. Laporan

pengawasan Dewan Komisaris merupakan bagian dari

Laporan Tahunan yang disampaikan kepada RUPS untuk

memperoleh persetujuan;157

3. Laporan Pelaksanaan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris

memuat Evaluasi kinerja masing-masing Dewan Komisaris;158

4. Dewan Komisaris memastikan bahwa dalam Laporan Tahunan

Perusahaan telah memuat informasi mengenai identitas,

pekerjaan-pekerjaan utamanya, jabatan Dewan Komisaris di

perusahaan lain, termasuk rapat-rapat yang dilakukan dalam

satu tahun buku (rapat internal maupun rapat gabungan

dengan Direksi), serta honorarium, fasilitas, dan/atau

tunjangan lain yang diterima dari Perusahaan;159

5. Laporan Dewan Komisaris disampaikan kepada Pemegang

Saham paling lambat 5 (lima) bulan setelah tahun buku

terakhir dengan memperhentikan ketentuan yang belaku;160

155 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab I poin 11 (1) 156 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 15 ayat 2 poin b.13 157 Pedoman GCG Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian C poin 5.1 158 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 71 (3 & 4) 159 Peraturan Menteri BUMN PER-09/MBU/2012 Pasal 12 ayat 8 160 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 18 ayat 5


6. Dewan Komisaris dalam fungsinya sebagai pengawas,

menyampaikan laporan pertanggungjawaban pengawasan

atas pengelolaan Perusahaan oleh Direksi, dalam rangka

memperoleh pembebasan dan pelunasan tanggung jawab

(acquit et decharge) dari RUPS;161

7. Pertanggungjawaban Dewan Komisaris kepada RUPS

merupakan perwujudan akuntabilitas pengawasan atas

pengelolaan Perusahaan dalam rangka pelaksanaan asas

GCG. 162

II.15

Pengukuran dan

Penilaian Kinerja

Dewan Komisaris

1. Penilaian Dewan Komisaris dilakukan untuk mengevaluasi kinerja Dewan Komisaris dalam pengawasan pengelola Perusahaan yang dilaksanakan oleh Pemegang saham serta dapat juga dilakukan secara mandiri.

2. Penilaian Dewan Komisaris dapat diukur berdasarkan kriteria umum meliputi: Komposisi, Perencanaan Strategis, Peran dan Tugas Tanggung Jawab, Program pelatihan, Rapat Direksi, Efektivitas Organ Penunjang, Hubungan Komunikasi, Pertanggungjawaban serta Komitmen Standar Etika.

II.15.1 Penilaian Berdasarkan Pencapaian KPI dan Tingkat

Kesehatan

1. Penilaian kinerja Dewan Komisaris secara kolegial dan

individu, dapat diukur dari pencapaian Key Performance

Indicator (KPI) dan tingkat kesehatan Perusahaan;

2. Indikator Pencapaian Kinerja (Key Performance Indicator/KPI)

merupakan ukuran penilaian atas keberhasilan pelaksanaan

tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris sesuai dengan

161 Pedoman GCG Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian C poin 3.6 162 Pedoman GCG Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian C poin 5.3


ketentuan peraturan perundang-undangan dan/atau

Anggaran Dasar;163

3. Dewan Komisaris memiliki/menetapkan indikator pencapaian

kinerja beserta target-targetnya, dan disetujui oleh RUPS

setiap tahun berdasarkan usulan dari Dewan Komisaris yang

bersangkutan;164

4. Dewan Komisaris mengevaluasi pencapaian kinerja masing-

masing Anggota Dewan Komisaris dan dituangkan dalam

risalah Rapat Dewan Komisaris;165

5. Dewan Komisaris melakukan evaluasi atas pencapaian kinerja

Dewan Komisaris setiap 3 bulan yang dituangkan dalam

laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris secara

semesteran dan tahunan;166,167

6. Dewan Komisaris dapat menugaskan seluruh perangkat di

Dewan Komisaris untuk membantu melakukan evaluasi dan

pemantauan kinerjanya;

7. Dewan Komisaris wajib menyampaikan laporan triwulanan

perkembangan realisasi Indikator Pencapaian Kinerja kepada

para Pemegang Saham.168

II.15.2 Penilaian Sendiri (Self Assessment)169

1. Dalam rangka memperbaiki kinerja Dewan Komisaris

secara berkelanjutan, Dewan Komisaris melakukan Self

assessment atau penilaian sendiri yang dilakukan oleh

masing-masing anggota untuk menilai pelaksanaan kinerja

163 Peraturan Menteri PER-01/MBU/2011 Pasal 15 ayat 2 164 Keputusan Sekretaris Menteri Negara BUMN Nomor : SK-16/S.MBU/2012 Bab III No.71 (2) 165 Keputusan Sekretaris Menteri Negara BUMN Nomor : SK-16/S.MBU/2012 Bab III No.71 (3) 166 Keputusan Sekretaris Menteri Negara BUMN Nomor : SK-16/S.MBU/2012 Bab III No.71 (4) 167 SOP Dewan Komisaris Pelindo II No 31 hal.71 168 Peraturan Menteri Per-01/MBU/2011 Pasal 15 ayat 3 169 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.32/SEOJK.04/2015 rekomendasi 4.1 dan 4.2


Dewan Komisaris secara kolegial, dan bukan menilai

kinerja individual masing-masing anggota Dewan

Komisaris.

2. self assessment Dewan Komisaris merupakan suatu

bentuk akuntabilitas atas penilaian kinerja Dewan

Komisaris secara kolegial.

3. Kegiatan penilaian dilakukan secara berkala, dan tolok

ukur atau kriteria penilaian yang digunakan sesuai dengan

dengan rekomendasi yang diberikan oleh Dewan

Komsiaris.

4. Pelaksanaan self assessment Dewan Komisaris

diungkapkan dalam Laporan tahunan Perusahaan dalam

rangka memenuhi aspek transparansi sebagai bentuk

pertanggungjawaban atas pelaksanaan tugasnya, dan juga

memberikan keyakinan khususnya kepada para pemegang

saham atau investor atas upaya-upaya yang perlu

dilakukan dalam meningkatkan kinerja Dewan Komisaris.

Dengan adanya pengungkapan tersebut pemegang saham

atau investor mengetahui mekanisme check and balance

terhadap kinerja Dewan Komisaris.

II.15.1 Penilaian Berdasarkan Pertanggungjawaban atas Laporan

Tahunan dan Laporan Keuangan Tahunan Perusahaan

1. Pertanggungjawaban Dewan Komisaris disampaikan dalam

Laporan pengawasan Dewan Komisaris yang merupakan

bagian dari Laporan Tahunan dan disampaikan kepada RUPS

untuk memperoleh persetujuan; 170

2. Dengan diberikannya persetujuan atas Laporan Tahunan dan

170 Pedoman GCG Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian C poin 5.


pengesahan atas laporan keuangan, berarti RUPS telah

memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab

kepada masing-masing Anggota Dewan Komisaris sejauh hal-

hal tersebut tercermin dari Laporan Tahunan, dengan tidak

mengurangi tanggung jawab masing-masing Anggota Dewan

Komisaris dalam hal terjadi tindak pidana atau kesalahan dan

atau kelalaian yang menimbulkan kerugian bagi pihak ketiga

yang tidak dapat dipenuhi dengan aset perusahaan.171

II.15.2 Penilaian Berdasarkan Pencapaian Hasil Assessment dan

Evaluasi GCG

Penilaian kinerja Dewan Komisaris dapat diukur dari hasil

pencapaian skor assessment dan evaluasi GCG khususnya pada

penilaian aspek Dewan Komisaris dan organ penunjangnya.

Dimana pelaksanaan assessment dan evaluasi GCG merujuk pada

Peraturan Menteri Negara BUMN. 172

II.16

Remunerasi Dewan

Komisaris

1. Penghasilan Dewan Komisaris Perusahaan dapat terdiri dari

honorarium, tunjangan, Fasilitas dan Tantiem/insentif

kinerja;173

2. Anggota Dewan Komisaris diberikan honararium, dam

tunjangan/fasilitas termasuk santunan purna jabatan yang

jenis dan jumlahnya ditetapkan oleh RUPS dengan

memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan

yang berlaku;174

3. Penetapan Penghasilan yang berupa Gaji atau Honorarium,

Tunjangan dan Fasilitas yang bersifat tetap dilakukan dengan

171 Pedoman GCG Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian C poin 5.2 172 Keputusan Sekretaris Menteri Negara BUMN Nomor : SK-16/S.MBU/2012 173 Salinan Lampiran PER-04/MBU.2014 Bab 2 Bagian A poin 2 174 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 14 ayat 23


mempertimbangkan faktor skala usaha, faktor kompleksitas

usaha, tingkat inflasi, kondisi dan kemampuan keuangan

perusahaan, dan faktor-faktor lain yang relevan, serta tidak

boleh bertentangan dengan peraturan perundang-

undangan;175

6. Dalam hal perhitungan Gaji atau Honorarium dengan

memperhatikan faktor-faktor sebagaimana dimaksud pada

angka 3 menyebabkan Gaji atau Honorarium lebih rendah

dari pada tahun sebelumnya, maka Gaji atau Honorarium

yang dipakai untuk yang bersangkutan dapat ditetapkan sama

dengan Gaji atau Honorarium tahun sebelumnya;176

7. Penetapan Penghasilan yang berupa Tantiem/Insentif Kinerja

yang bersifat variabel (merit rating) dilakukan dengan

mempertimbangkan faktor kinerja dan kemampuan

keuangan perusahaan, serta faktor-faktor lain yang

relevan;177

8. Penghasilan Dewan Komisaris, dianggarkan sebagai biaya

dalam Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP),

kecuali diatur lain;178

9. Pajak atas Gaji/Honorarium anggota Dewan Komisaris

ditanggung dan menjadi beban perusahaan.179

II.17

Organ Pendukung Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris dibantu oleh

Organ Pendukung Dewan Komisaris yang terdiri dari Sekretariat

Dewan Komisaris, Komite Audit,Komite Lainnya:180

175 Salinan Lampiran PER-04/MBU.2014 Bab 2 Bagian E poin 4 176 Salinan Lampiran PER-04/MBU.2014 Bab 2 Bagian E poin 7 177 Salinan Lampiran PER-04/MBU.2014 Bab 2 Bagian E poin 5 178 Salinan Lampiran PER-04/MBU.2014 Bab 2 Bagian E poin 9 179 Salinan Lampiran PER-04/MBU.2014 Bab 2 Bagian A poin 3 180 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 2 ayat 2


Dewan Komisaris

II.17.1 Sekretariat Dewan Komisaris

1. Sekretaris Dewan Komisaris dan staf Sekretaris Dewan

Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh Dewan

Komisaris;181

2. Sekretaris Dewan Komisaris dan staf Sekretaris Dewan

Komisaris berasal dari luar Perusahaan;182

3. Sekretaris Dewan Komisaris harus memenuhi persyaratan:183

a. Memahami sistem pengelolaan, pengawasan dan

pembinaan Perusahaan;

b. Memiliki integritas yang baik;

c. Memahami fungsi kesekretariatan;

d. Memiliki kemampuan untuk berkomunikasi dan

berkoordinasi dengan baik.

4. Masa jabatan Sekretaris Dewan Komisaris dan staf Sekretariat

Dewan Komisaris ditetapkan oleh Dewan Komisaris

maksimum 3 (tiga) tahun dan dapat diangkat kembali untuk

paling lama 3 (tiga) tahun dengan tidak mengurangi hak

Dewan Komisaris untuk memberhentikannya sewaktu-

waktu;184

5. Dewan Komisaris memiliki Sekretaris Dewan Komisaris untuk

mendukung tugas kesekretariatan Dewan Komisaris;185

a. Tugas pokok dan fungsi Dewan Komisaris adalah

membantu Dewan Komisaris dalam bidang kegiatan

kesekretariatan paling sedikit mencakup hal-hal sebagai

berikut:

181 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 3 ayat 2 182 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 3 ayat 3 183 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 6 184 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 5 185 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 75


1) Menyelenggarakan kegiatan administrasi

kesekretariatan di lingkungan Dewan Komisaris;

2) Menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris dan

rapat/pertemuan antara Dewan Komisaris dengan

Pemegang Saham, Direksi maupun pihak-pihak

terkait lainnya;

3) Menyediakan data/informasi yang diperlukan oleh

Dewan Komisaris dan komite-komite di lingkungan

Dewan Komisaris yang berkaitan dengan (a)

monitoring tindak lanjut hasil keputusan,

rekomendasi dan arahan Dewan Komisaris; (b)

Bahan/materi yang bersifat administrasi mengenai

laporan/kegiatan Direksi dalam mengelola

Perusahaan; (c) Dukungan administrasi serta

monitoring berkaitan dengan hal - hal yang harus

mendapatkan persetujuan atau rekomendasi dari

Dewan Komisaris sehubungan dengan kegiatan

pengelolaan Perusahaan yang dilakukan oleh

Direksi;

4) Mengumpulkan data-data teknis yang berasal dari

komite-komite di lingkungan Dewan Komisaris dan

tenaga ahli Dewan Komisaris untuk keperluan

Dewan Komisaris.

6. Sekretariat Dewan Komisaris melakukan tugas administrasi

dan penyimpanan dokumen berupa:186

a. Sekretaris Dewan Komisaris mempunyai fasilitas

penyimpanan dokumen Dewan Komisaris yang

disediakan oleh Perusahaan;

b. Sekretaris Dewan Komisaris mengadministrasikan surat

186 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 76


keluar dan surat masuk ke Dewan Komisaris dan

dokumen lainnya dengan tertib;

7. Berdasarkan penugasan tertulis dari Dewan Komisaris,

Sekretariat Dewan Komisaris dapat mengakses catatan atau

informasi tentang karyawan, dana, aset, serta sumber daya

lainnya milik Perusahaan yang berkaitan dengan pelaksanaan

tugasnya;187

8. Penghasilan Sekretaris Dewan Komisaris dan Staf Dewan

Komisaris ditetapkan oleh Dewan Komisaris dengan

memperhatikan kemampuan Perusahaan;188

9. Besaran dan jenis penghasilan staf Sekretariat Dewan

Komisaris ditetapkan oleh Dewan Komisaris dengan

ketentuan total penghasilan setahun tidak lebih besar dari

penghasilan Organ Pendukung Dewan Komisaris lainnya;189

10. Sekretariat Dewan Komisaris wajib melaporkan secara tertulis

hasil penugasan kepada Dewan Komisaris;190

11. Evaluasi terhadap kinerja Sekretariat Dewan Komisaris

dilakukan setiap 1 (satu) tahun dengan menggunakan metode

yang ditetapkan Dewan Komisaris.191

II.18.2 Komite Audit dan Komite Lainnya

1. Dewan Komisaris membentuk Komite Audit dan Komite

Lainnya yang terdiri dari Ketua dan Anggota;192

2. Ketua dan anggota Komite diangkat dan diberhentikan oleh

Dewan Komisaris;193

187 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 8 ayat 1 188 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 7 ayat 1 189 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 7 ayat 3 190 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 8 ayat 2 191 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 10 192 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 11 dan Pasal 17 193 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 11 dan Pasal 17


3. Dewan Komisaris/Dewan Pengawas dapat membentuk satu

komite lain yang nama dan tugasnya disesuaikan dengan

kebutuhan Dewan Komisaris/Dewan Pengawas, yang terdiri

dari Ketua dan Anggota;194

4. Pengangkatan dan pemberhentian anggota Komite Audit dan

Komite Lainnya dilaporkan kepada RUPS;195

5. Ketua Komite Audit adalah Anggota Dewan Komisaris yang

merupakan anggota Dewan Komisaris independen atau

anggota Dewan Komisaris yang dapat bertindak

independen;196

6. Anggota Komite dapat berasal dari anggota Dewan Komisaris

atau dari luar Perusahaan;197

7. Masa jabatan anggota Komite yang bukan berasal dari

anggota Dewan Komisaris Perusahaan paling lama 3 (tiga)

tahun dan dapat diperpanjang satu kali selama 2 (dua) tahun

masa jabatan, dengan tidak mengurangi hak Dewan Komisaris

untuk memberhentikannya sewaktu-waktu;198

8. Komite Dewan Komisaris memiliki dan menetapkan

piagam/charter Komite berdasarkan usulan Komite;

9. Muatan Piagam Komite sesuai dengan ketentuan yang

berlaku dan sesuai kebutuhan Dewan Komisaris;199

10. Tugas dan tanggung Komite diatur dalam piagam/charter

Komite;

11. Sebelum tahun buku berjalan, Komite wajib menyusun dan

menyampaikan rencana kerja dan anggaran tahunan kepada

Dewan Komisaris untuk ditetapkan;200

194 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 17 195 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 11 dan Pasal 17 196 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 11 ayat 3 197 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 11 ayat 4 198 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 14 199 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab III poin 81.2


12. Komite mengadakan rapat sekurang-kurangnya sama dengan

ketentuan minimal rapat Dewan Komisaris yang ditetapkan

dalam Anggaran Dasar;201

13. Komite wajib melaporkan secara tertulis hasil penugasan

kepada Dewan Komisaris;202

14. Komite bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris dan

wajib menyampaikan laporan kepada Dewan Komisaris atas

setiap pelaksanaan tugas, disertai dengan rekomendasi jika

diperlukan;203

15. Evaluasi terhadap kinerja Komite dilakukan setiap 1 (satu)

tahun dengan menggunakan metode yang ditetapkan Dewan

Komisaris;204

16. Penghasilan Anggota Komite ditetapkan oleh Dewan

Komisaris dengan memperhatikan kemampuan

Perusahaan;205

200 Peraturan Menteri BUMN Per-12/MBU/2012 Pasal 24 ayat 1 201 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 25 ayat 1 202 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 27 ayat 2 203 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 26 ayat 1 204 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 29 205 Peraturan Menteri BUMN PER-12/MBU/2012 Pasal 16


72

Bab III Direksi

III.1

Pengertian dan Persyaratan Direksi

III.1.1 Pengertian Direksi

1. Direksi sebagai Organ Utama Perusahaan bertugas dan bertanggungjawab secara kolegial dalam mengelola perusahaan. Masing-masing anggota Direksi dapat melaksanakan tugas dan mengambil keputusan sesuai dengan pembagian tugas dan wewenangnya. Kedudukan masing-masing anggota Direksi termasuk Direktur Utama adalah setara. Tugas Direktur Utama sebagai primus inter pares adalah mengkoordinasikan kegiatan Direksi.1

III.2

Persyaratan, Pengangkatan

dan Pemberhentian

Direksi

III.2.1 Pedoman Pengangkatan dan Pemberhentian Direksi

1. Anggota Direksi dipilih dan diberhentikan oleh RUPS melalui proses yang transparan.2 & 3

2. Pengangkatan anggota Direksi yang tidak memenuhi persyaratan, batal karena hukum sejak saat anggota Direksi lainnya atau Dewan Komisaris mengetahui tidak terpenuhinya persyaratan tersebut.4

3. Anggota Direksi diangkat dari calon yang diusulkan oleh para Pemegang Saham dan pencalonan tersebut mengikat bagi Rapat Umum Pemegang Saham.5

4. Pemegang Saham/RUPS menetapkan pedoman pengangkatan dan pemberhentian Direksi.6

III.2.2 Persyaratan Direksi 7

1 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian D 2 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV Bagian D poin 1.2 3 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 7 4 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 6 5 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 10 6 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab II poin 16


73

1. Persyaratan formal Anggota Direksi yaitu orang

perseorangan yang cakap melakukan perbuatan hukum, kecuali dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatannya pernah: a. dinyatakan pailit; b. menjadi anggota Direksi atau anggota Dewan

Komisaris/Dewan Pengawas yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu BUMN, Anak Perusahaan dan/atau Perusahaan dinyatakan pailit;

c. dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan negara, Induk Perusahaan, Anak Perusahaan, Perusahaan, dan/atau yang berkaitan dengan sektor keuangan.

2. Persyaratan materiil Calon Anggota Direksi yaitu: a. Pengalaman, dalam arti yang bersangkutan memiliki

rekam jejak (track record) yang menunjukan keberhasilan dalam pengurusan Induk Perusahaan/ Anak perusahaan/ Perusahaan/ Lembaga tempat yang bersangkutan bekerja sebelum pencalonan;

b. Keahlian, dalam arti yang bersangkutan memiliki: 1) Pengetahuan yang memadai di bidang usaha

perusahaan yang bersangkutan; 2) Pemahaman terhadap manajemen dan tata

kelola Perusahaan; 3) Kemampuan untuk merumuskan dan

melaksanakan kebijakan strategis dalam rangka pengembangan Perusahaan;

c. Integritas, dalam arti yang bersangkutan tidak pernah terlibat: 1) Perbuatan rekayasa dan praktik-praktik

menyimpang, pada tempat yang bersangkutan bekerja sebelum pencalonan (berbuat tidak jujur);

2) Perbuatan cidera janji yang dapat dikategorikan tidak memenuhi komitmen yang telah disepakati pada tempat yang bersangkutan bekerja sebelum pencalonan (berperilaku tidak baik);

7 Peraturan Menteri BUMN PER-03/MBU/2012 Bab III Persyaratan, Pasal 3


74

3) Perbuatan yang dapat memberikan keuntungan secara melawan hukum kepada yang bersangkutan dan/atau pihak lain sebelum pencalonan (berperilaku tidak baik);

4) Perbuatan yang dikategorikan sebagai pelanggaran terhadap ketentuan yang berkaitan dengan prinsip-prinsip pengurusan Perusahaan yang sehat (berperilaku tidak baik);

d. Kepemimpinan, dalam arti yang bersangkutan memiliki kemampuan untuk: 1) Memformulasikan dan mengartikulasikan visi

Perusahaan; 2) Mengarahkan pejabat dan karyawan Perusahaan

agar mampu melakukan sesuatu untuk mewujudkan tujuan Perusahaan;

3) Membangkitkan semangat (memberi energi baru) dan memberikan motivasi kepada pejabat dan karyawan Perusahaan untuk mampu mewujudkan tujuan Perusahaan.

e. Memiliki kemauan yang kuat (antusias) dan dedikasi yang tinggi untuk memajukan dan mengembangkan Perusahaan.

3. Persyaratan lain Anggota Direksi, yaitu: a. Bukan pengurus partai politik, dan/atau anggota

legislatif, dan/atau tidak sedang mencalonkan diri sebagai calon anggota legislatif;

b. Bukan kepala/wakil kepala daerah dan/atau tidak sedang mencalonkan diri sebagai calon kepala/wakil kepala daerah;

c. Berusia tidak melebihi 58 tahun ketika akan menjabat Direksi;

d. Tidak sedang menjabat sebagai pejabat pada Lembaga, Anggota Dewan Komisaris/Dewan Pengawas pada BUMN, Anggota Direksi pada BUMN, kecuali menandatangani surat pernyataan bersedia mengundurkan diri dari jabatan tersebut jika terpilih sebagai Anggota Direksi Perusahaan;

e. Tidak sedang menduduki jabatan yang berdasarkan peraturan perundang-undangan dilarang untuk dirangkap dengan jabatan Anggota Direksi, kecuali


75

menandatangani surat pernyataan bersedia mengundurkan diri dari jabatan tersebut jika terpilih sebagai anggota direksi;

f. Tidak menjabat sebagai Anggota Direksi pada Perusahaan yang bersangkutan selama 2 (dua) periode berturut-turut;

g. Sehat jasmani dan rohani (tidak sedang menderita suatu penyakit yang dapat menghambat pelaksanaan tugas sebagai Anggota Direksi) yang dibuktikan dengan surat keterangan sehat dari rumah sakit pemerintah.

III.2.3 Penjaringan dan Penilaian Calon Direksi8 1. Calon Direksi dapat berasal dari:

a. Anggota Direksi Perusahaan yang sedang menjabat; b. Pejabat internal Perusahaan setingkat di bawah

Direksi; c. Pejabat internal Induk Perusahaan yang

bersangkutan serendah-rendahnya dua tingkat dibawah Direksi, atau jabatan yang lebih rendah sesuai dengan tingkatan Anak Perusahaan yang bersangkutan dalam struktur organisasi Induk Perusahaan yang bersangkutan, yang ditetapkan oleh Direksi;

d. Sumber lain yang telah memiliki reputasi baik, relevan dan dapat dipertanggungjawabkan.

2. Tim Evaluasi menerima usulan dan mencari informasi bakal Calon Direksi dari berbagai sumber;

3. Tim Evaluasi melakukan seleksi berdasarkan kriteria dan persyaratan administrasi yang ditetapkan (CV, dokumen lain, dan informasi yang diterima) untuk menyusun Daftar Bakal Calon (long list) sebanyak minimal 5 (lima) orang calon untuk masing-masing jabatan anggota Direksi;

4. Tim Evaluasi melakukan Penilaian terhadap bakal calon yang namanya tercantum dalam Daftar Bakal Calon (long list) yang telah disetujui oleh Direksi Induk Perusahaan untuk memperoleh calon-calon terbaik yang akan

8 Peraturan Menteri BUMN PER-03/MBU/2012 Bab Pasal 7, Pasal 8, Pasal 9, Pasal 10


76

diusulkan kepada Direksi Induk Perusahaan sebagai Calon Direksi.

5. Dalam melakukan Penilaian terhadap bakal Calon Direksi, Tim Evaluasi dapat menggunakan ahli atau Lembaga Profesional.

6. Ahli atau Lembaga Profesional harus bersifat independen, mempunyai reputasi baik, memiliki fungsi melaksanakan assessment, dan hasil assessment harus memenuhi prinsip-prinsip Good Corporate Governance.

7. Bakal Calon Direksi yang dinilai harus mematuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Tim Evaluasi dan/atau Lembaga Profesional

8. Apabila dipandang perlu, Direksi Induk Perusahaan dapat menggunakan lebih dari 1 (satu) Lembaga Profesional;

9. Dalam hal Penilaian dilakukan oleh Lembaga Profesional, maka hasil Penilaian disampaikan oleh Lembaga Profesional kepada Tim Evaluasi untuk dievaluasi;

10. Hasil Penilaian ditetapkan dalam Daftar Calon (short list) yang terdiri dari 3 (tiga) orang untuk masing-masing jabatan anggota Direksi dengan ranking nilai terbaik.

11. Tim Evaluasi menyampaikan Daftar Calon (short list) kepada Direksi Induk Perusahaan untuk penetapan Calon Direksi terpilih;

12. Penyampaian Daftar Calon (short list) kepada Direksi Induk Perusahaan, disertai dengan penjelasan mengenai proses penetapannya dan lampiran hasil penilaian lengkap.

III.2.4 Penetapan Calon Direksi 1. Proses penetapan Direksi melalui tahapan sebagai berikut

: 9 a. Direksi Induk Perusahaan melakukan evaluasi akhir

atas hasil Penilaian untuk menetapkan masing-masing 1 (satu) Calon Direksi terpilih untuk masing-masing jabatan Anggota Direksi;

b. Jika dianggap perlu, Direksi Induk Perusahaan dapat menggunakan langsung hasil Penilaian yang dilakukan

9 Peraturan Menteri BUMN PER-03/MBU/2012, Pasal 13


77

oleh Lembaga Profesional dalam menetapkan Calon terpilih;

c. Dalam hal tidak diatur lain dalam Anggaran Dasar Induk Perusahaan, Direksi Induk Perusahaan mengajukan Calon Direksi untuk ditetapkan dalam RUPS Perusahaan menjadi Anggota Direksi Perusahaan;

d. Khusus untuk Calon Direksi, pengajuan untuk ditetapkan dalam RUPS, dilakukan setelah Calon Direksi yang bersangkutan menandatangani kontrak manajemen.

2. Apabila oleh suatu sebab jabatan anggota Direksi lowong, maka : 10 a. Dalam waktu paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah

terjadi lowongan, harus diselenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham untuk mengisi jabatan anggota Direksi yang Iowong tersebut;

b. Selama jabatan itu lowong dan Rapat Umum Pemegang Saham belum mengisi jabatan Anggota Direksi yang lowong, maka Dewan Komisaris menunjuk salah seorang Anggota Direksi lainnya, atau Rapat Umum Pemegang Saham menunjuk pihak lain selain Anggota Direksi yang ada untuk menjalankan pekerjaan anggota Direksi yang lowong tersebut dengan kekuasaan dan wewenangan yang sama.

c. Dalam hal jabatan itu lowongan karena berakhirnya masa jabatan dan Rapat Umum Pemegang Saham belum mengisi jabatan anggota Direksi yang lowong, maka anggota Direksi yang berakhir masa jabatannya tersebut dapat ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham untuk menjalankan pekerjaan anggota Direksi yang lowong tersebut dengan kekuasaan dan wewenang yang sama.

d. Bagi pelaksana tugas anggota Direksi yang lowong sebagaimana dimaksud pada huruf b dan c pada poin 4 ini selain anggota Direksi yang masih menjabat, memperoleh gaji dan tunjangan/fasilitas yang sama dengan anggota Direksi yang lowong tersebut, tidak termasuk santunan purna jabatan.



78

III.2.5 Pedoman Pemberhentian Direksi 1. Pemberhentian anggota Direksi sepenuhnya merupakan

kewenangan Direksi Induk Perusahaan melalui RUPS sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.11

2. Jabatan anggota Direksi berakhir apabila: 12 a. Meninggal dunia; b. Masa jabatannya berakhir; c. Diberhentikan berdasarkan Keputusan Rapat Umum

Pemegang Saham; d. Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai Direksi

berdasarkan ketentuan Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan termasuk tetapi tidak terbatas pada rangkap jabatan yang dilarang dan pengunduran diri.

3. Rapat Umum Pemegang Saham dapat memberhentikan para anggota Direksi sewaktu-waktu dengan menyebutkan alasannya. 13

4. Alasan pemberhentian anggota Direksi dilakukan apabila berdasarkan kenyataan, anggota Direksi yang bersangkutan antara lain: 14 a. Tidak dapat memenuhi kewajibannya yang telah

disepakati dalam kontrak manajemen; b. Tidak dapat melaksanakan tugasnya dengan baik; c. Tidak melaksanakan ketentuan peraturan perundang-

undangan dan/atau ketentuan Anggaran Dasar; d. Terlibat dalam tindakan yang merugikan Perusahaan

dan/atau Negara; e. Melakukan tindakan yang melanggar etika dan/atau

kepatutan yang seharusnya dihormati sebagai Direksi; f. Dinyatakan bersalah dengan putusan pengadilan yang

mempunyai kekuatan hukum yang tetap; g. Mengundurkan diri;

5. Seorang anggota Direksi berhak mengundurkan diri dari

11 Peraturan Menteri BUMN PER-03/MBU/2012, Pasal 19 12 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 30 dan 31 13 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 13 14 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 14


79

jabatannya dengan mekanisme sebagai berikut :15 a. Memberitahukan secara tertulis mengenai maksudnya

tersebut kepada Perusahaan dengan tembusan kepada Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan anggota Direksi Perusahaan lainnya paling lambat 30 (tiga puluh) hari sebelum tanggal pengunduran dirinya.

b. Apabila dalam surat pengunduran diri disebutkan tanggal efektif kurang dari 30 (tiga puluh) hari dari tanggal surat diterima, maka dianggap tidak menyebutkan tanggal efektif pengunduran diri.

c. Apabila sampai dengan tanggal yang diminta oleh anggota Direksi yang bersangkutan atau dalam waktu 30 (tiga puluh) hari sejak tanggal surat permohonan pengunduran diri dalam hal tidak disebutkan tanggal efektif pengunduran diri, tidak ada keputusan dari Rapat Umum Pemegang Saham, maka anggota Direksi tersebut berhenti pada tanggal yang diminta tersebut di atas atau dengan lewatnya waktu 30 (tiga puluh) hari sejak tanggal surat permohonan pengunduran diri diterima tanpa memerlukan persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham.

6. Di samping alasan pemberhentian anggota Direksi sebagaimana dimaksud di atas, Direksi dapat diberhentikan oleh Rapat Umum Pemegang Saham berdasarkan alasan lainnya yang dinilai tepat oleh Rapat Umum Pemegang Saham demi kepentingan dan tujuan Perusahaan.16

7. Dewan Komisaris dapat diberhentikan sewaktu-waktu berdasarkan keputusan RUPS dengan tahapan: a. Rencana pemberhentian sewaktu-waktu anggota

Direksi sebagaimana dimaksud, diberitahukan kepada anggota Direksi yang bersangkutan secara lisan atau tertulis oleh Pemegang Saham.17

b. Keputusan pemberhentian sebagaimana dimaksud pada poin 4 huruf a, b, c, d, e dan poin 6, diambil setelah yang bersangkutan diberi kesempatan

15 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 28 dan 29 16 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 15 17 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 17


80

membela diri.18 c. Dalam hal pemberhentian dilakukan di luar RUPS,

maka pembelaan diri disampaikan secara tertulis kepada Pemegang Saham dalam waktu 14 (empat belas) hari terhitung sejak anggota Direksi yang bersangkutan diberitahu.19

8. Selama rencana pemberhentian masih dalam proses, maka anggota Direksi yang bersangkutan wajib melaksanakan tugasnya sebagaimana mestinya.20

9. Bagi anggota Direksi yang berhenti sebelum maupun setelah masa jabatannya berakhir, kecuali berhenti karena meninggal dunia, maka yang bersangkutan wajib menyampaikan pertanggungjawaban atas tindakan-tindakannya yang belum diterima pertanggungjawabannya oleh Rapat Umum Pemegang Saham.21

III.3

Komposisi Direksi

III.3.1 Komposisi Direksi 1. Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan,

keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan.22 a. Keberagaman komposisi anggota Direksi merupakan

kombinasi karakteristik yang diinginkan baik dari segi organ Direksi maupun anggota Direksi secara individu, sesuai dengan kebutuhan Perusahaan.

b. Kombinasi tersebut ditentukan dengan cara memperhatikan keahlian, pengetahuan dan pengalaman yang sesuai pada pembagian tugas dan fungsi jabatan Direksi dalam mencapai tujuan Perusahaan.

c. Pertimbangan kombinasi karakteristik dimaksud akan berdampak dalam ketepatan proses pencalonan dan penunjukan individual anggota Direksi ataupun Direksi secara kolegial.

2. Penentuan jumlah Anggota Direksi disesuaikan dengan kompleksitas Perusahaan dan tetap memperhatikan efektifitas dalam pengambilan keputusan. 23 Kompleksitas Perusahaan meliputi karakteristik, kapasitas, ukuran yang

18 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 16 19 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 18 20 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 21 21 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 32 22 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan NO.32/SEOJK.04/2015 No 5.2 23 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian D poin 1.1


81

didasarkan pada kebutuhan untuk mencapai maksud dan tujuan Perusahaan.

3. Perusahaan diurus dan dipimpin oleh suatu Direksi yang jumlahnya disesuaikan dengan kebutuhan Perusahaan. Dalam hal Direksi terdiri atas lebih dari 1 (satu) orang Anggota Direksi, seorang diantaranya diangkat sebagai Direktur Utama.24

4. Seluruh Anggota Direksi harus berdomisili di Indonesia, di tempat yang memungkinkan pelaksanaan tugas pengelolaan Perusahaan sehari-hari.25

III.4 Masa Jabatan

Direksi

Masa jabatan Anggota Direksi ditetapkan 5 (lima) tahun dan dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan.26

III.5 Program Pengenalan dan Pelatihan Direksi

III.5.1 Program Pengenalan Direksi Kebijakan Direksi terkait Program Pengenalan Direksi adalah sebagai berikut: 1. Kepada Anggota Direksi yang diangkat untuk pertama

kalinya wajib diberikan program pengenalan mengenai Perusahaan.27

2. Tanggung jawab untuk mengadakan program pengenalan tersebut berada pada Sekretaris Perusahaan atau siapapun yang menjalankan fungsi sebagai Sekretaris Perusahaan.28

3. Materi Program Pengenalan meliputi:29 a. Pelaksanaan prinsip-prinsip GCG oleh Perusahaan; b. Gambaran mengenai Perusahaan berkaitan dengan

tujuan, sifat, dan lingkup kegiatan, kinerja keuangan dan operasi, strategi, rencana usaha jangka pendek

24 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 1 25 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian D poin 1.4 26 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 10 ayat 11 27 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 43 ayat 1 28 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 43 ayat 2 29 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 43 ayat 3


82

dan jangka panjang, posisi kompetitif, risiko dan masalah-masalah strategis lainnya;

c. Keterangan berkaitan dengan kewenangan yang didelegasikan, audit internal dan eksternal, sistem dan kebijakan pengendalian internal, termasuk Komite Audit;

d. Keterangan mengenai tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi serta hal-hal yang tidak diperbolehkan.

4. Program pengenalan Perusahaan dapat berupa presentasi, pertemuan, kunjungan ke perusahaan dan pengkajian dokumen atau program lainnya yang dianggap sesuai dengan Perusahaan dimana program tersebut dilaksanakan. 30

5. Tingkat kehadiran/keefektifan Anggota Direksi dalam mengikuti rangkaian program pengenalan Perusahaan.31

III.5.2 Program Pelatihan Direksi Agar Direksi dapat menjalankan tugasnya, maka Anggota Direksi harus senantiasa menambah dan memutakhirkan pengetahuannya (update knowledge). Kebijakan Direksi terkait Program pelatihan Direksi adalah sebagai berikut: 1. Direksi melaksanakan program pelatihan dalam rangka

meningkatkan kompetensi Anggota Direksi sesuai dengan kebutuhan. Cakupan penerapannya adalah:32 a. Direksi menyusun kebijakan pelatihan bagi Direksi

sesuai kebutuhan. b. Direksi menyusun Rencana Kerja dan anggaran untuk

kegiatan pelatihan bagi Anggota Direksi. c. Pelaksanaan program pelatihan/pembelajaran

meliputi: 1) Pelaksanaan pelatihan bagi Anggota Direksi

direalisasikan sesuai dengan Rencana Kerja Direksi.

2) Terdapat laporan tentang hasil pelatihan yang telah dijalani Anggota Direksi.

30 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 43 ayat 4 31 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 BUMN Bab IV poin 84.3 32 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 85


83

2. Untuk memfasilitasi pelaksanaan update knowledge tersebut, maka Anggota Direksi perlu untuk mendapatkan pendidikan berkelanjutan, yang dikombinasikan dalam self-study dan keikutsertaan pada pendidikan khusus, pelatihan, workshop, seminar, conference, yang dapat bermanfaat dalam meningkatkan efektivitas fungsi Direksi.

3. Pendidikan berkelanjutan dapat dilakukan di dalam dan di luar negeri, dan atas beban Perusahaan.

III.6

Tugas Direksi

III.6.1 Tugas Umum Direksi

1. Direksi sebagai organ perusahaan bertugas dan bertanggungjawab secara kolegial dalam mengelola perusahaan. Masing-masing Anggota Direksi dapat melaksanakan tugas dan mengambil keputusan sesuai dengan pembagian tugas dan wewenangnya. Pelaksanaan tugas oleh masing-masing Anggota Direksi tetap merupakan tanggung jawab bersama. Kedudukan masing-masing Anggota Direksi termasuk Direktur Utama adalah setara. Tugas Direktur Utama sebagai primus inter pares adalah mengkoordinasikan kegiatan Direksi. 33

2. Direksi harus melaksanakan tugasnya dengan itikad baik untuk kepentingan Perusahaan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan, serta memastikan agar Perusahaan melaksanakan tanggung jawab sosialnya serta memperhatikan kepentingan dari berbagai Pemangku Kepentingan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan dan/atau Anggaran Dasar.34

3. Direksi berwenang menjalankan pengurusan sesuai dengan kebijakan yang dipandang tepat, dalam batas yang ditentukan dalam peraturan perundang-undangan dan/atau Anggaran Dasar.35

4. Dalam melaksanakan tugasnya, Anggota Direksi wajib mencurahkan tenaga, pikiran dan perhatian secara penuh pada tugas, kewajiban, dan pencapaian tujuan Perusahaan. 36

33 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian D 34 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 19 ayat 1. 35 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 92 ayat 2 36 Undang-undang No.19 Tahun 2003 Pasal 19


84

5. Direksi menetapkan struktur/susunan organisasi yang sesuai dengan kebutuhan Perusahaan: 37 a. Terdapat struktur organisasi yang dirancang untuk

memastikan pencapaian sasaran dan tujuan Perusahaan.

b. Terdapat penetapan oleh Direksi tentang uraian tugas dan tanggungjawab masing-masing Anggota Direksi.

c. Terdapat penetapan deskripsi dan spesifikasi jabatan serta uraian tugas untuk semua tingkat jabatan di struktur organisasi.

d. Permintaan persetujuan Dewan Komisaris atas struktur organisasi.

6. Salah seorang Anggota Direksi ditunjuk oleh Rapat Direksi sebagai penanggung jawab dalam penerapan dan pemantauan GCG di Perusahaan.38

III.6.2 Tugas Arahan Direksi III.6.2.1 Terkait Kebijakan Operasional dan Standard Operasional (SOP)39 1. Direksi menyusun SOP untuk seluruh proses bisnis inti

Perusahaan sebagai panduan melaksanakan kegiatan perusahaan

2. Direksi melakukan sosialisasi SOP untuk proses bisnis inti Perusahaan kepada karyawan yang terkait

3. Direksi melaksanakan SOP untuk proses bisnis inti Perusahaan secara konsisten dan tidak terdapat penyimpangan atas prosedur

4. Direksi melakukan peninjauan penyempurnaan SOP secara berkala.

III.6.2.2 Terkait Penerapan Manajemen Risiko40

1. Perusahaan memiliki kebijakan manajemen risiko yang

memuat: kerangka, tahapan pelaksanaan manajemen

37 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 86 38 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 19 ayat 2. 39 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 87 40 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 106


85

risiko, pelaporan risiko dan penanganannya. 2. Direksi memiliki fungsi yang bertugas melaksanakan

program manajemen risiko. 3. Kebijakan manajemen risiko disosialisasikan kepada seluruh

karyawan Perusahaan. 4. Terdapat rencana kerja Perusahaan untuk menerapkan

kebijakan manajemen risiko 5. Direksi melaksanakan program manajemen risiko (program

manajemen risiko antara lain mencakup identifikasi dan penanganan risiko pada proses bisnis, proyek maupun usulan tindakan Perusahaan yang harus mendapatkan persetujuan Dewan Komisaris dan/atau RUPS).

6. Direksi melaksanakan pemantauan terhadap program manajemen risiko

7. Tingkat kesungguhan kepedulian Direksi terhadap risiko (risk awareness).

8. Direksi melaporkan pelaksanaan manajemen risiko kepada Dewan Komisaris. a. Direksi menyampaikan kepada Dewan Komisaris dan

Pemegang Saham tentang profil risiko dan pelaksanaan program manajemen risiko.

b. Direksi menyampaikan kepada Dewan Komisaris dan Pemegang Saham tentang analisis risiko atas Rancangan RKAP dan strategi penanganannya

c. Direksi menyampaikan laporan pelaksanaan manajemen risiko tiga bulanan dan/atau sewaktu-waktu jika diminta oleh Dewan Komisaris.

III.6.2.3 Terkait Melaksanakan Program/Kegiatan Sesuai dengan RKAP dan Mengambil Keputusan yang Diperlukan 1. Direksi melaksanakan program/kegiatan sesuai dengan

RKAP dan mengambil keputusan yang diperlukan melalui analisis yang memadai dan tepat waktu.41 a. Setiap pelaksanaan program/kegiatan yang

membutuhkan persetujuan Dewan Komisaris, telah melalui mekanisme yang sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan atau sesuai dengan wewenang yang

41 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 94,


86

ditetapkan dalam Anggaran Dasar. b. Program/kegiatan yang membutuhkan investasi dan

hutang dalam jumlah signifikan telah diputuskan melalui analisis yang memadai berdasarkan informasi yang cukup, studi/kajian kelayakan serta analisis risiko terhadap program/kegiatan tersebut dan tindakan pengendalian untuk mencegah terjadinya risiko tersebut.

c. Proses pengambilan keputusan atau kebijakan Direksi dilaksanakan tepat waktu, sesuai pedoman/mekanisme tentang pengambilan keputusan.

III.6.2.4 Terkait Pengukuran dan Penilaian Kinerja 1. Direksi memiliki sistem/pedoman pengukuran dan

penilaian kinerja untuk unit dan jabatan dalam organisasi (struktural) yang diterapkan secara obyektif dan transparan.42 a. Sistem/pedoman penilaian kinerja, minimal memuat

prosedur operasional standar atas pengukuran dan penilaian kinerja untuk unit dan jabatan (struktural) dalam Perusahaan, serta penjelasan mengenai Indikator Kinerja, minimal berupa formula/rumus, cara-cara penilaian, informasi sumber data, saat pelaporan, dsb.

b. Indikator kinerja untuk setiap jabatan dalam struktur organisasi sesuai dengan ruang lingkup tugas dan peran unit dan jabatan (struktural) dalam organisasi.

c. Sistem pengukuran kinerja didukung dengan aplikasi komputer.

2. Direksi menetapkan target kinerja berdasarkan RKAP dan diturunkan secara berjenjang di tingkat unit, sub unit dan jabatan di dalam organisasi (struktural) di organisasi.43 a. Target kinerja untuk setiap jabatan dalam struktur

organisasi sesuai dengan kapasitas peran dan potensi tugas unit dan jabatan (struktural) di dalam organisasi.

b. Kontrak kinerja untuk setiap jabatan dalam struktur

42 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 95 43 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 96


87

organisasi. 3. Direksi melakukan analisis dan evaluasi terhadap capaian

kinerja untuk jabatan/unit-unit di bawah Direksi dan tingkat Perusahaan.44 a. Direksi melakukan analisis dan evaluasi terhadap

perkembangan kinerja jabatan/unit-unit di bawah Direksi. 1) Tersedianya laporan berkala pengukuran dan

informasi kinerja dari jabatan/unit-unit di bawah Direksi secara berkala dan tepat waktu.

2) Pembahasan/evaluasi bulanan atas kinerja dari jabatan/unit-unit di bawah Direksi secara berjenjang.

3) Direksi menindaklanjuti hasil pembahasan bulanan atas kinerja jabatan/unit di bawah Direksi yang tidak/belum mencapai target yang ditetapkan.

b. Direksi melakukan analisis dan evaluasi terhadap perkembangan kinerja jabatan/unit-unit di bawah Direksi.

4. Direksi melaporkan pelaksanaan sistem manajemen kinerja kepada Dewan Komisaris.45 a. Direksi menyusun dan menyampaikan kepada Dewan

Komisaris mengenai pencapaian kinerja Perusahaan berdasarkan target-target kolegial Direksi.

b. Tingkat pencapaian target kinerja Direksi (kontrak manajemen-kolektif).

c. Direksi menyusun dan menyampaikan kepada Dewan Komisaris mengenai pencapaian kinerja masing-masing Direktorat berdasarkan target-target dalam Kontrak Manajemen sebagai kinerja masing-masing Direksi.

d. Tingkat pencapaian target kinerja Anggota Direksi (individu).

III.6.2.5 Terkait Usulan Insentif Kinerja

1. Direksi menyusun dan menyampaikan kepada RUPS



88

tentang usulan insentif kinerja untuk Direksi.46 a. Direksi memberikan usulan kepada RUPS yang sudah

disetujui Dewan Komisaris tentang insentif kinerja Direksi, sesuai ketentuan yang berlaku.

b. Penentuan usulan insentif kinerja Direksi mencerminkan kesesuaian dengan kinerja yang dicapai (KPI).

III.6.2.6 Terkait Penerapan Sistem Teknologi Informasi 1. Direksi menerapkan Sistem Teknologi Informasi (TI) sesuai

kebijakan yang disusun: 47 a. Direksi memiliki kebijakan teknologi informasi:

1) Perusahaan menetapkan Information Technology Master Plan (ITMP) sebagai pedoman dalam pengembangan teknologi informasi dan Information Technology Detail Plan (ITDP) sebagai penjabaran lebih lanjut ITMP, yang digunakan sebagai acuan pelaksanaan atas perencanaan tahunan sesuai ITMP.

2) Arsitektur sistem informasi sebaiknya juga telah mendesain sampai dengan level data dan sistem keamanannya.

3) Arah penggunaan dan pengadaan teknologi informasi yang digunakan telah direncanakan dengan memperkirakan trend perkembangan teknologi.

4) Terdapat kebijakan pengelolaan data, prosedur pengelolaan data, dan pelaporan TI.

b. Penerapan TI di Perusahaan sesuai dengan master plan dan disertai dengan perencanaan TI yang matang mencakup sumber daya manusia, struktur organisasi pengelolaan dan tingkat layanan yang diberikan TI.

c. Melakukan Audit atas TI. d. Direksi melaporkan pelaksanaan sistem teknologi

informasi kepada Dewan Komisaris. 1) Adanya laporan pelaksanaan sistem TI secara

tertulis terkait dengan pelaksanaan TI Master



89

Plan dan ITDP serta disampaikan kepada Dewan Komisaris, baik diminta ataupun tidak diminta.

2) Adanya laporan kinerja teknologi yang disampaikan kepada Dewan Komisaris (termasuk hasil audit TI).

III.6.2.7 Terkait Sistem Peningkatan Produk dan Pelayanan

1. Direksi melaksanakan sistem peningkatan mutu produk

dan pelayanan adalah sebagai berikut:48 a. Palaksanaan pelayanan

1) Direksi menyusun SOP layanan pelanggan dan Standar Pelayanan Minimal (SPM).

2) SOP dan SPM di informasikan secara terbuka. 3) Indikator SPM tercapai. 4) Tingkat Kualitas yang memadai mengenai

kemudahan layanan dan fairness. b. Peningkatan mutu (sistem pengendalian mutu produk)

1) Perusahaan memiliki sertifikasi atas kebijakan mutu.

2) Sistem Pengendalian Mutu diterapkan secara konsisten ditandai dengan keluhan pelanggan atas mutu produk/jasa menurun.

3) Menindaklanjuti ketidak sesuaian mutu dalam proses produksi.

4) Sistem mutu dievaluasi dan diaudit secara berkala.

c. Perusahaan memberikan kompensasi dalam hal SPM dan mutu yang tidak terpenuhi.

III.6.2.8 Terkait Pengelolaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan49 1. Kebijakan mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan

Perusahaan. a. Terdapat kebijakan tentang tanggung jawab sosial dan



90

lingkungan Perusahaan, sebagai penjabaran pasal 74 UU No. 40 Tahun 2007 tentang Perusahaan Terbatas.

b. Membentuk unit/bagian yang bertugas melaksanakan tanggung jawab sosial dan lingkungan Perusahaan.

c. Terdapat kebijakan tentang pembinaan usaha kecil. d. Perusahaan memiliki indikator kinerja untuk mengukur

keberhasilan pengelolaan CSR. 2. Direksi mengantisipasi dampak negatif terhadap

masyarakat yang ditimbulkan oleh produk, pelayanan, dan proses operasional dari Perusahaan. a. Menyusun SOP yang memuat kewajiban Perusahaan

memastikan bahwa asset-asset dan lokasi usaha serta fasilitas Perusahaan lainnya, memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku berkenaan dengan pelestarian lingkungan, kesehatan dan keselamatan kerja.

b. Menyusun program penanganan keadaan darurat yang disosialisasikan kepada seluruh karyawan.

c. Terdapat infrastruktur, baik sebagai early warning system maupun pelaksanaan program keadaan darurat.

3. Direksi mendukung dan memperkuat pengembangan masyarakat melalui program bina lingkungan dan program lainnya sesuai perundang-undangan yang berlaku. a. Menyusun rencana kerja untuk mengimplementasikan

tanggung jawab sosial Perusahaan. b. Menyusun rencana kerja implementasi tanggung

jawab sosial Perusahaan dianggarkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) dan bukan sebagai distribusi laba.

c. Melaksanakan kegiatan tanggung jawab sosial dengan rencana yang ditetapkan.

4. Direksi melaksanakan program kemitraan dengan usaha kecil. a. Menyusun rencana kerja untuk melaksanakan

program kemitraan dengan usaha kecil. b. Implementasi program kemitraan dianggarkan dalam

RKAP dan bukan sebagai distribusi laba. c. Melaksanakan kegiatan kemitraan sesuai dengan

rencana kerja yang ditetapkan.


91

5. Direksi memiliki ukuran-ukuran atau indikator kinerja kunci yang berkaitan dengan CSR. a. Perusahaan menetapkan indikator keberhasilan

pelaksanaan tanggung jawab sosial Perusahaan. b. Perusahaan melakukan evaluasi atas pencapaian

indikator keberhasilan dengan target-targetnya. III.6.2.9 Terkait Pengelolaan Sumber Daya Manusia (SDM) Direksi mengembangkan SDM, menilai kinerja dan memberikan remunerasi yang layak, dan membangun lingkungan SDM yang efektif mendukung pencapaian Perusahaan.50 1. Pendidikan dan pelatihan

a. Menyusun program pendidikan dan pelatihan untuk memberikan peningkatan knowledge, skill dan ability yang dapat digunakan meningkatkan efektivitas kinerja karyawan dan kebijakan evaluasi kinerja pasca pendidikan dan pelatihan untuk mengukur hasil-hasil pendidikan dan pelatihan.

b. Melaksanakan program pendidikan dan pelatihan tersebut sesuai dengan rencana kerja yang telah ditetapkan.

c. Melakukan evaluasi pasca pendidikan dan pelatihan. d. Memberikan kesempatan kepada karyawan untuk

memperoleh pendidikan dan pelatihan secara adil. 2. Program Pengembangan SDM

a. Menyusun program pengembangan SDM melalui training, coaching dan assignment.

b. Melaksanakan program pengembangan SDM sesuai pedoman/sistem yang ditetapkan, kemudian mengevaluasinya.

3. Program K3 Melakukan perlindungan keselamatan pekerja, antara lain: keselamatan kerja, manajemen K3, sertifikasi K3, fasilitas kesehatan di lingkungan kerja, asuransi kesehatan terhadap pekerja dan keluarga, informasi mengenai adanya tingkat bahaya tertentu bagi pekerja; (untuk

50 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 103


92

perusahaan industri/yang wajib), melaksanakan program terkait K3 kemudian mengevaluasinya dan menindaklanjuti hasil evaluasinya.

4. Kebijakan sistem penilaian kinerja (performance appraisal) bagi karyawan, adalah sebagai berikut: a. Kebijakan mencakup sisi kinerja individu dan

kompetensi karyawan; b. Terdapat indikator kinerja individu dan target yang

ditetapkan oleh atasan langsung; c. Sistem penilaian kinerja (performance appraisal) bagi

karyawan diterapkan dengan konsisten; d. Hasil penilaian performance appraisal dimanfaatkan

untuk pengembangan karyawan. 5. Memberikan kesempatan yang memadai untuk menduduki

posisi tertentu yang sesuai dengan kompetensi. 6. Menerapkan remunerasi dan kesejahteraan dengan

menyusun kebijakan, mensosialisasikan dan menerapkannya dengan memperhatikan tingkat keadilan dan tingkat kompetitif.

7. Menerapkan reward and punishment atas penerapan Pedoman Perilaku dan disiplin dengan menyusun kebijakan atau program, mensosialisasikan kepada karyawan serta melaksanakan secara konsisten.

8. Keterbukaan informasi mengenai perencanaan Perusahaan ke depan yang dapat berakibat/berpengaruh pada pekerja dengan menyusun kebijakan mengenai keterbukaan informasi, menyediakan media komunikasi atau sistem informasi kepada karyawan serta melaksanakan secara konsisten.

III.6.2.10 Terkait Pengelolaan Anak Perusahaan (Subsidiary Governance) dan/atau Perusahaan Patungan Direksi menerapkan Kebijakan pengaturan untuk anak perusahaan/perusahaan patungan.51 1. Direksi menetapkan kebijakan pengaturan untuk anak

perusahaan (subsidiary governance) dan perusahaan patungan antara lain mencakup: pengangkatan Dewan



93

Komisaris dan Direksi, penetapan target kinerja dan penilaian kinerja serta intensif bagi Dewan Komisaris dan Direksi.

2. Mengangkat Direksi dan Dewan Komisaris anak perusahaan/perusahaan patungan, melalui proses penjaringan, proses penilaian, dan proses penetapan.

3. Menetapkan target kinerja dan realisasi kinerja anak perusahaan/perusahaan patungan mendukung kinerja Perusahaan.

4. Menetapkan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris anak perusahaan dan perusahaan patungan berdasarkan formula yang ditetapkan.

III.6.2.11 Terkait Penerapan Kebijakan Akuntansi dan Penyusunan Laporan Keuangan Sesuai SAK52 1. Direksi menerapkan kebijakan akuntansi dan penyusunan

laporan keuangan sesuai dengan standar akuntansi keuangan yang berlaku umum di Indonesia (SAK).

a. Direksi menetapkan kebijakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan sesuai Standar Akuntasi Keuangan.

b. Kebijakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan diterapkan secara konsisten, tidak ada penyesuaian dan temuan auditor atas pengakuan, pengukuran dan pencatatan serta pembukuan transaksi dan pengungkapan kebijakan akuntansi.

c. Laporan Keuangan Triwulanan dan Tahunan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum di Indonesia dan diterbitkan tepat waktu.

d. Hasil opini auditor independen atas penyajian laporan keuangan.

III.6.2.12 Terkait Pengelolaan Pengendalian Intern53 1. Direksi menetapkan dan menerapkan sistem pengendalian

intern untuk melindungi mengamankan investasi dan aset Perusahaan.



94

2. Direksi menetapkan rancangan sistem pengendalian intern yang mengatur kerangka (framework) pengendalian intern antara lain dengan pendekatan unsur lingkungan pengendalian, pengelolaan risiko, aktivitas pengendalian, sistem informasi dan komunikasi dan pemantauan, pelaksanaan dan pelapornya.

3. Direksi memberi sertifikasi terhadap laporan keuangan tahunan.

4. Direksi melakukan cascading atas sertifikasi terhadap laporan keuangan kepada tingkatan di bawah Direksi yang menjadi entitas akuntansi dan pelaporan atas laporan keuangannya yang akan di konsolidaikan.

5. Direksi melakukan evaluasi/penilaian atas efektivitas pada tingkat entitas dan tingkat operasional/aktivitas.

6. Direksi menerbitkan internal control report yang mencakup diantaranya: a. Suatu pernyataan bahwa manajemen bertanggung

jawab untuk menetapkan dan memelihara suatu struktur pengendalian intern dan prosedur pelaporan keuangan yang memadai;

b. Suatu penilaian atas efektivitas struktur pengendalian intern dan prosedur pelaporan keuangan pada akhir tahun buku Perusahaan.

III.6.2.13 Terkait Menindaklanjuti Hasil Pemeriksaan Auditor Internal dan Auditor Eksternal54 1. Terdapat monitoring tindak lanjut hasil pemerikasaan SPI

dan auditor eksternal (KAP dan BPK). 2. Pelaksanaan tindak lanjut dilaporkan Direksi kepada Dewan

Komisaris secara berkala paling sedikit 3 (tiga) bulanan. 3. Progress (tingkat penyelesaian) pelaksanaan tindak lanjut

dari rekomendasi SPI pada tahun yang bersangkutan dan auditor eksternal.

4. Tingkat komitmen yang tinggi dan Direksi dalam menindaklanjuti rekomendasi/temuan audit SPI dan eksternal auditor.



95

III.6.2.14 Terkait Pengurusan Perusahaan Sesuai Dengan Peraturan Perundang-Undangan55 1. Direksi membentuk fungsi yang mengendalikan dan

memastikan kebijakan, keputusan perusahaan, dan seluruh kegiatan Perusahaan sesuai dengan ketentuan hukum dan peraturan perundang-undangan yang berlaku serta memantau dan menjaga kepatuhan Perusahaan terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Perusahaan dengan pihak ketiga.

2. Fungsi kepatuhan mengikuti perkembangan peraturan perundangan yang berlaku dan akan berlaku bagi Perusahaan.

3. Perusahaan menjalankan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan perjanjian dengan pihak ketiga. a. Terdapat kajian hukum (legal opinion) atas rencana

tindakan dan permasalahan yang terjadi terkait dengan kesesuaian hukum atau ketentuan yang berlaku.

b. Terdapat kegiatan evaluasi kajian risiko dan legal (risk and legal review) atas rencana inisiatif bisnis, kebijakan dan rencana kerjasama yang akan dilakukan oleh perusahaan.

c. Terdapat kegiatan/upaya-upaya penyelesaian kasus litigasi dan non litigasi.

d. Tingkat kepatuhan Perusahaan terhadap peraturan perundang-undangan dan perjanjian dengan pihak ketiga. 1) Tidak adanya teguran, tuntutan maupun sanksi

kepada Perusahaan oleh otoritas/intansi yang berwenang dibidang usaha Perusahaan.

2) Opini Auditor tidak menunjukan adanya pelanggaran atas peraturan perundang-undangan yang signifikan.

3) Unit-unit operasi Perusahaan tidak ada yang memperoleh kinerja merah, merah minus atau hitam dari Kementerian Negara Lingkungan Hidup.

55 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 109,110


96

4) Seluruh nota kesepahaman dan perjanjian yang melibatkan Perusahaan dan pihak ketiga wajib menggunakan bahasa Indonesia (UU No. 24 Tahun 2009 tentang Bendera, Bahasa, dan Lambang Negara).

5) Tidak ada sengketa/permasalahan yang terkait dengan transaksi bisnis dengan pihak lain yang belum diselesaikan.

6) Perusahaan tidak sedang menjadi pembicaraan/sorotan oleh publik/pers dalam masalah tertentu.

III.6.2.15 Terkait Pemberian Arahan Tentang Hubungan Stakeholder 1. Pelaksanaan hubungan dengan pelanggan.56

a. Menyusun kebijakan mengenai hak-hak konsumen/pelanggan, kebijakan keamanan, keselamatan dan kesehatan konsumen/pelanggan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

b. Menyediakan kontrak pelanggan untuk menerima umpan balik secara mudah dan mekanisme penanganan keluhan pelanggan.

c. Membuat dan menjalankan program untuk mengkomunikasikan informasi produk/ layanan kepada pelanggan.

d. Menangani keluhan pelanggan secara tanggap dan efektif.

1) Menyusun prosedur/ mekanisme penanganan keluhan pelanggan.

2) Menjalankan kegiatan penyebarluasan/ penerusan data keluhan pelanggan kepada pihak-pihak terkait dalam Perusahaan.

3) Pihak-pihak terkait dalam Perusahaan mendifinisikan masalah keluhan pelanggan secara tertulis dan pencarian penyebab permasalahan, serta mengimplementasikan



97

tindakan untuk mengatasi penyebab permasalahan dari keluhan pelanggan.

e. Progress kinerja penanganan hak-hak dan keluhan pelanggan telah ditindaklanjuti/ditangani.

f. Perusahaan melaksanakan survey secara sistematis dan dilakukan secara berkala untuk mengetahui tingkat kepuasan pelanggan/ konsumen dan hasil indeks survey kepuasan. Rekomendasi hasil survey ditindaklanjuti/ ditangani.

2. Pelaksanaan hubungan dengan pemasok.57 a. Menerapkan aspek fairness dalam penyeleksian

pemasok Perusahaan. 1) Seleksi untuk menjadi pemasok Perusahaan

dilakukan berdasarkan persyaratan yang terukur dan jelas.

2) Semua ketentuan dan informasi mengenai pengadaan barang/jasa, termasuk syarat teknis administrasi pengadaan, tata cara evaluasi, hasil evaluasi, penetapan calon penyedia barang/jasa, sifatnya terbuka bagi peserta penyedia barang/jasa yang berminat serta bagi masyarakat luas pada umumnya.

3) Perusahaan memberikan perlakuan yang sama bagi semua calon penyedia barang/jasa dan tidak mengarah untuk memberi keuntungan kepada pihak tertentu, dengan cara dan atau alasan apapun.

b. Melakukan assessment pemasok berdasarkan pencapaian QCDS (quality, cost, delivery, service).

c. Tidak terdapat keterlambatan pembayaran kepada pemasok sesuai dengan persyaratan dan perjanjian/kontrak.

d. Melakukan pengukuran kepuasan pemasok. 3. Pelaksanaan hubungan dengan kreditur.58

a. Memiliki kebijakan mengenai hak-hak dan kewajiban Perusahaan kepada kreditur.

1) Perusahaan memiliki kebijakan mengenai perlindungan hak dan kepentingan kreditur,



98

antara lain : (1) pemenuhan kewajiban kepada kreditur sesuai perjanjian; (2) pengungkapan informasi secara transparan, akurat dan tepat waktu, baik pada saat permintaan maupun penggunaan pinjaman; (3) covenant yaitu jaminan Perusahaan untuk melakukan atau tidak melakukan sesuatu untuk melindungi kepentingan kreditur.

2) Perusahaan memiliki kebijakan mengenai manajemen/pengelolaan penggunaan pinjaman jangka panjang sesuai dengan peruntukannya dan pelunasannya.

3) Kebijakan Perusahaan sebagai penjamin (avalist). b. Tidak terjadi mismatch dalam penggunaan dan

penyediaan dana dari pendapatan operasional yang digunakan untuk melakukan pembayaran bunga dan pokok hutang jangka panjang.

c. Memberikan informasi yang akurat pada kreditur sesuai dengan perjanjian, secara lengkap dan tepat waktu.

d. Tidak terdapat keterlambatan/penundaan pembayaran pinjaman kepada Bank dan kreditur.

4. Pelaksanaan kewajiban kepada negara, meliputi:59 a. Direksi menghindari terjadinya keterlambatan

penyampaian dokumen kewajiban perpajakan (SPT Tahunan maupun bulanan);

b. Direksi menghindari terjadinya keterlambatan pembayaran kewajiban pajak (PPh karyawan, PPh Badan, PPN masa dan rampung, dan PBB);

c. Direksi menghindari terjadinya keterlambatan penyampaian dokumen kewajiban pada lembaga regulator.

5. Pelaksanaan hubungan dengan karyawan.60 a. Partisipasi Karyawan

1) Memiliki kebijakan dan menyediakan sarana yang mendorong partisipasi karyawan.

2) Menyediakan sarana partisipasi, misalnya konsultasi bersama (sarana diskusi antara



99

serikat/wakil pekerja dengan manajemen), team briefing (untuk memastikan komunikasi dua arah secara konsisten dengan melibatkan karyawan), dan lain-lain.

3) Penetapan jenis kebijakan Perusahaan yang harus dikomunikasikan kepada karyawan dan jenis kebijakan yang harus melibatkan karyawan dalam perumusannya.

b. Pengukuran kepuasan karyawan 1) Memiliki kebijakan mengenai metode penilaian

untuk mengukur kepuasan karyawan dan melaksanakan survey kepuasan karyawan.

2) Pengukuran kepuasan karyawan secara berkala. 3) Hasil survey tingkat kepuasan (indeks kepuasan

karyawan) sesuai target. 4) Tindakan atau program kerja untuk

menindaklanjuti hasil survey kepuasan karyawan. 6. Direksi memiliki prosedur tertulis menampung dan

menindaklanjuti keluhan-keluhan stakeholders.61 a. Direksi memiliki mekanisme penanganan keluhan

stakeholders (pemasok, karyawan dan lain-lain). b. Mekanisme keluhan stakeholders dilaksanakan secara

konsisten dan efektif. c. Penyelesaian atas keluhan stakeholders secara tuntas.

7. Melakukan upaya untuk meningkatkan nilai Pemegang Saham secara konsisten dan berkelanjutan.62 a. Perusahaan mampu memenuhi harapan Pemegang

Saham melalui pencapaian target-target yang telah disepakati.

b. Perusahaan mampu meningkatkan Kinerja Perusahaan (sesuai KPI yang ditetapkan) dari tahun-tahun sebelumnya).

III.6.2.16 Terkait Monitor dan Pengelolaan Potensi Benturan Kepentingan Anggota Direksi dan Manajemen di Bawah Direksi 1. Direksi menetapkan kebijakan tentang mekanisme bagi



100

Direksi dan penjabat struktural untuk mencegah pengambilan keuntungan pribadi dan pihak lainnya disebabkan benturan kepentingan.63 a. Menyusun mekanisme untuk mencegah pengambilan

keuntungan pribadi Direksi dan penjabat struktural Perusahaan yang disebabkan benturan kepentingan.

b. Melaksanakan sosialisasi kebijakan tentang mekanisme untuk mencegah pengambilan keuntungan pribadi bagi Direksi dan penjabat struktural Perusahaan.

c. Membuat surat pernyataan Direksi tidak memiliki benturan kepentingan antara kepentingan pribadi/keluarga, jabatan lain, atau golongan dengan kepentingan Perusahaan pada awal pengangkatan yang diperbaharui setiap awal tahun.

2. Direksi menerapkan kebijakan untuk mencegah benturan kepentingan.64 a. Direksi menyampaikan laporan kepemilikan Saham

pada Perusahaan lainnya kepada Perusahaan (Sekretaris Perusahaan) untuk dicatat dalam daftar khusus.

b. Direksi menandatangani Pakta Integritas yang dilampirkan dalam Usulan Tindakan Direksi yang harus mendapatkan persetujuan dari Dewan Komisaris dan/atau rekomendasi dari Dewan Komisaris dan persetujuan RUPS.

c. Direksi menghindari pengambilan keputusan transaksional yang mengandung benturan kepentingan.

a. Tidak terdapat pelanggaran sehubungan dengan Transaksi kesempatan Perusahaan (corporate opportunity).

b. Tidak terdapat pelanggaran sehubungan dengan transaksi dengan Perusahaan yang bersangkutan, baik yang di laksanakan oleh Direksi pribadi atau secara tidak langsung oleh Direksi melalui anggota keluarganya atau keluarga dekatnya (sell dealing).



101

c. Tidak terdapat pelanggaran sehubungan dengan transaksi yang mengandung benturan kepentingan (conflict of interest).

d. Tidak terdapat pelanggaran sehubungan dengan transaksi yang di bantu oleh orang dalam (insider information).

III.6.2.17 Terkait Pengelolaan Keterbukaan Informasi dan Komunikasi 65

1. Direksi memastikan Perusahaan melaksanakan

keterbukaan informasi dan komunikasi sesuai peraturan perundang-undangan dan menyampaikan informasi kepada Dewan Komisaris dan Pemegang Saham tepat waktu.

2. Direksi melaporkan informasi-informasi yang relevan kepada Pemegang Saham dan Dewan Komisaris. a. Direksi menyampaikan Laporan Manajemen

triwulanan dan tahunan serta Laporan Tahunan kepada Dewan Komisaris sebelum disampaikan kepada Pemegang Saham.

b. Penyampaian Laporan Manajemen (triwulanan dan tahunan) dan Laporan Tahunan kepada Dewan Komisaris tepat waktu, yakni sebelum batas waktu penyampaian kepada Pemegang Saham.

c. Direksi menyampaikan Laporan Manajemen triwulanan yang telah ditandatangani seluruh Anggota Direksi serta Laporan Manajemen tahunan dan Laporan Tahunan yang ditandatangani seluruh Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris, dan Laporan Tahunan kepada Pemegang Saham.

d. Penyampaian Laporan Manajemen dilakukan tepat waktu (Laporan Manajemen triwulanan 1 bulan setelah triwulanan yang bersangkutan dan Laporan Manajemen tahunan 2 bulan setelah berakhirnya tahun buku) kepada Pemegang Saham; dan penyampaian Laporan Tahunan kepada Pemegang Saham paling lambat 5 (lima) bulan setelah tahun



102

berakhir. e. Muatan (content) Laporan Manajemen triwulanan dan

Laporan Manajemen tahunan lengkap (untuk muatan laporan tahunan parameter tersendiri) minimal sudah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

3. Memberikan perlakuan yang sama (fairness) dalam memberikan informasi kepada Pemegang Saham dan Anggota Dewan Komisaris.66 a. Perusahaan memberikan informasi (Laporan

Manajemen triwulanan, tengah tahunan, dan tahunan) dengan muatan dan waktu yang sama kepada Pemegang Saham minoritas.

b. Perusahaan memberikan informasi yang relevan kepada Dewan Komisaris untuk pelaksanaan tugas Dewan Komisaris.

c. Pemenuhan prinsip perlakuan yang sama dalam pemberian informasi oleh Direksi kepada Dewan Komisaris dan para Pemegang Saham.

III.6.2.18 Terkait Pengelolaan Pengadaan Barang dan Jasa67 1. Direksi menyusun dan menetapkan pedoman pengadaan

barang dan jasa Perusahaan yang menerapkan prinsip-prinsip efisien, efektif, kompetitif, transparan, adil dan wajar, akuntabel; dan memuat hak-hak dan kewajiban pemasok sesuai dengan peraturan perundangan-undangan yang berlaku.

2. Pedoman/kebijakan pengadaan dipublikasikan /dapat diakses pemasok/calon pemasok.

3. Merencanakan pengadaan barang dan jasa secara optimal berdasarkan perhitungan kebutuhan Perusahaan.

4. Melakukan pengadaan barang dan jasa secara terbuka bagi penyedia barang/jasa yang memenuhi persyaratan dan dilakukan melalui persaingan yang sehat diantara penyedia barang/jasa yang setara dan memenuhi syarat/kriteria tertentu berdasarkan ketentuan dan prosedur yang jelas dan transparan.



103

5. Memiliki harga perkiraan sendiri (HPS) yang dikalkulasikan secara keahlian dan berdasarkan data yang dapat dipertanggungjawabkan. Nilai total HPS terbuka dan tidak bersifat rahasia.

6. Memastikan SOP pengadaan barang dan jasa dan kebijakan Perusahaan telah dijalankan dengan benar.

7. Memastikan tidak terdapat temuan-temuan audit, baik oleh auditor eksternal dan auditor internal mengenai pengadaan yang merugikan Perusahaan dan tidak terdapat sanggahan pemilihan penyedia barang/ jasa Perusahaan.

8. Memastikan kewajaran dan transparansi dalam pengadaan barang dan jasa.

III.7 Wewenang Direksi

Wewenang Direksi Meliputi :

1. Direksi menjalankan pengurusan Perusahaan untuk

kepentingan Perusahaan dan sesuai dengan maksud dan

tujuan Perusahaan. 68

2. Direksi berwenang menjalankan pengurusan sebagaimana

dimaksud pada poin 1 sesuai dengan kebijakan yang

dipandang tepat, dalam batas yang ditentukan dalam

undang-undang ini dan/ atau Anggaran Dasar.69

3. Dalam hal Direksi terdiri atas 2 (dua) Anggota Direksi atau

lebih, pembagian tugas dan wewenang pengurusan di

antara Anggota Direksi ditetapkan berdasarkan keputusan

RUPS.70

4. Dalam hal RUPS sebagaimana dimaksud pada poin 3 tidak

menetapkan, pembagian tugas dan wewenang Anggota

Direksi ditetapkan berdasarkan keputusan Direksi.71

5. Dalam melaksanakan tugasnya, Direksi berwenang

untuk.:72

68 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 92 ayat 1 69 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 92 ayat 2 70 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 92 ayat 5 71 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 92 ayat 6


104

a. Menetapkan kebijakan kepengurusan Perusahaan;

b. Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada

seorang atau beberapa orang anggota Direksi untuk

mengambil keputusan atas nama Direksi atau

mewakili Perusahaan di dalam dan di luar pengadilan.

c. Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi kepada

seorang atau beberapa orang pekerja Perusahaan

baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama atau

kepada orang lain untuk mewakili Perusahaan di

dalam dan di luar pengadilan;

d. Mengatur ketentuan-ketentuan tentang kepegawaian

Perusahaan termasuk penetapan gaji, pensiun atau

jaminan hari tua dan penghasilan lain bagi pekerja

Perusahaan berdasarkan peraturan perundang-

undangan yang berlaku, dengan ketentuan penetapan

gaji, pensiun atau jaminan hari tua dan penghasilan

lain bagi pekerja yang melampaui kewajiban yang

ditetapkan peraturan perundang-undangan, harus

mendapat persetujuan terlebih dahulu dari Rapat

Umum Pemegang Saham;

e. Mengangkat dan memberhentikan pekerja

Perusahaan berdasarkan peraturan kepegawaian

Perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang

berlaku; dan

f. Mengangkat dan memberhentikan Sekretaris

Perusahaan

g. Melakukan segala tindakan dan perbuatan lainnya

mengenai pengurusan maupun pemilikan kekayaan

Perusahaan, mengikat Perusahaan dengan pihak lain

dan/atau pihak lain dengan Perusahaan, serta

72 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 11 ayat 2. a.


105

mewakili Perusahaan, di dalam dan di luar pengadilan

tentang segala hal dan dalam segala kejadian, dengan

pembatasan-pembatasan sebagaimana diatur dalam

peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar

dan/atau keputusan Rapat Umum Pemegang Saham.

III.8 Kewajiban Direksi

Kewajiban DIreksi meliputi:

1. Anggota Direksi wajib mencurahkan tenaga, pikiran dan

perhatian secara penuh pada tugas, kewajiban, dan

pencapaian tujuan Perusahaan.73

2. Dalam melaksanakan tugasnya, anggota Direksi harus

mematuhi Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan

perundang-undangan serta wajib melaksanakan prinsip-

prinsip profesionalisme, efisiensi, transparansi,

kemandirian, akuntabilitas, pertanggungjawaban serta

kewajaran.74

3. Menyiapkan rancangan Rencana Jangka Panjang (RJP) yang

merupakan rencana strategis yang memuat sasaran dan

tujuan Perusahaan yang hendak dicapai dalam jangka

waktu 5 (lima) tahun. Rancangan RJP yang telah

ditandatangani bersama dengan Komisaris disampaikan

kepada RUPS untuk mendapatkan pengesahan.75

4. Menyiapkan rancangan Rencana Kerja dan Anggaran

Perusahaan yang merupakan penjabaran tahunan dari

rencana jangka panjang. Direksi wajib menyampaikan

rancangan rencana kerja dan anggaran perusahaan kepada

RUPS untuk memperoleh pengesahan.76

5. Dalam waktu 5 (lima) bulan setelah tahun buku Persero

73 Undang-undang No.19 Tahun 2003 Pasal 19 74 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 11 ayat 4 75 Undang-undang No.19 Tahun 2003 Pasal 21 76 Undang-undang No.19 Tahun 2003 Pasal 22


106

ditutup, Direksi wajib menyampaikan Laporan Tahunan

termasuk Laporan Keuangan kepada RUPS untuk

memperoleh pengesahan. Laporan Tahunan sebagaimana

dimaksud ditandatangani oleh semua Anggota Direksi dan

Dewan Komisaris. Dalam hal ada Anggota Direksi atau

Komisaris tidak menandatangani Laporan Tahunan, harus

disebutkan alasannya secara tertulis.77

6. Menyampaikan laporan mengenai hak-hak Perusahaan

yang tidak tercatat dalam pembukuan antara lain sebagai

akibat penghapus bukuan piutang kepada RUPS.78

7. Memberikan penjelasan kepada Rapat Umum Pemegang

Saham mengenai Rencana Jangka Panjang Perusahaan,

Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan, dan Laporan

Tahunan.79

8. Direksi berkewajiban:80

a. Membuat daftar pemegang saham, daftar khusus,

risalah RUPS, dan Risalah rapat Direksi;

b. Membuat Laporan Tahunan dan dokumen keuangan

Perusahaan sebagaimana dimaksud dalam undang-

undang tentang Dokumen Perusahaan; dan

c. Memelihara seluruh daftar, risalah, dan dokumen

keuangan Perusahaan sebagaimana dimaksud pada

huruf a dan huruf b dan dokumen Perusahaan lainnya

dan menyimpannya di tempat kedudukan

Perusahaan.

9. Memberikan laporan berkala menurut cara dan waktu

sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta laporan

lainnya setiap kali diminta oleh Dewan Komisaris dan/atau

77 Undang-undang No.19 Tahun 2003 Pasal 23 78 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 11 ayat 2. b. 7) 79 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 11 ayat 2. b. 3) dan 8) 80 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 100 ayat 1.


107

Pemegang Saham. Direksi memberikan penjelasan tentang

segala hal yang ditanyakan atau yang diminta anggota

Dewan Komisarisdan para Pemegang saham.81

10. Menyampaikan Neraca dan Laporan Laba Rugi yang telah

disahkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham serta

laporan perubahan susunan Pemegang Saham, Direksi dan

Dewan Komisaris kepada Menteri yang membidangi

Hukum dan Hak Asasi Manusia sesuai dengan ketentuan

peraturan perundang-undangan.82

11. Menyusun dan menetapkan blue print organisasi

Perusahaan, serta menyiapkan susunan organisasi

Perusahaan lengkap dengan perincian dan tugasnya.83

12. Anggota Direksi wajib melaporkan kepada Perusahaan

mengenai saham yang dimiliki Anggota Direksi yang

bersangkutan dan/atau keluarganya dalam Perusahaan

dan Perusahaan lain untuk selanjutnya dicatat dalam

daftar khusus.84

13. Anggota Direksi yang tidak melaksanakan kewajiban

sebagaimana dimaksud pada poin 11 dan menimbulkan

kerugian bagi Perusahaan, bertanggung jawab secara

pribadi atas kerugian Perusahaan tersebut.85

14. Direksi wajib meminta persetujuan RUPS untuk: 86

a. Mengalihkan kekayaan Perusahaan; atau

b. Menjadikan jaminan utang kekayaan Perusahaan;

yang merupakan lebih dari 50% (lima puluh persen)

jumlah kekayaan bersih Perusahaan dalam 1 (satu)

81 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 11 ayat 2. b. 14) dan 16) 82 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 11 ayat 2. b. 9) dan 10) 83 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 11 ayat 2. b. 15) dan 17) 84 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 101 ayat 1 85 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 101 ayat 2 86 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 102 ayat 1


108

transaksi atau lebih, baik yang berkaitan satu sama

lain maupun tidak.

15. Transaksi sebagaimana dimaksud pada poin 13 huruf a

adalah transaksi pengalihan kekayaan bersih Perusahaan

yang terjadi dalam jangka waktu 1 (satu) tahun buku atau

jangka waktu yang lebih lama sebagaimana diatur dalam

Anggaran Dasar Perusahaan.87

16. Ketentuan sebagaimana dimaksud pada poin 13, tidak

berlaku terhadap tindakan pengalihan atau penjaminan

kekayaan Perusahaan yang dilakukan oleh Direksi sebagai

pelaksanaan kegiatan usaha Perusahaan sesuai dengan

Anggaran Dasar.88

17. Perbuatan hukum sebagaimana dimaksud pada poin 13

tanpa persetujuan RUPS, tetap mengikat Perusahaan

sepanjang pihak lain dalam perbuatan hukum tersebut

beritikad baik.89

18. Dalam pelaksanaan tugasnya, Direksi wajib:90

a. Direksi, dalam setiap pengambilan keputusan atau

tindakan, harus mempertimbangkan risiko usaha.

b. Direksi wajib membangun dan melaksanakan program

manajemen risiko korporasi secara terpadu yang

merupakan bagian dari pelaksanaan program GCG.

c. Pelaksanaan program manajemen risiko dapat

dilakukan, dengan:

1) Membentuk unit kerja tersendiri yang ada di

bawah Direksi;

2) Memberikan penugasan kepada unit kerja yang

ada dan relevan untuk menjalankan fungsi

87 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 102 ayat 2 88 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 102 ayat 3 89 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 102 ayat 4 90 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 25


109

manajemen risiko.

d. Direksi wajib menyampaikan laporan profil

manajemen risiko dan penanganannya bersamaan

dengan laporan berkala Perusahaan.

19. Menetapkan suatu sistem pengendalian intern yang efektif

untuk mengamankan investasi dan aset perusahaan.

Sistem pengendalian intern sebagaimana dimaksud antara

lain mencakup hal-hal sebagai berikut:91

a. Lingkungan pengendalian intern dalam perusahaan

yang dilaksanakan dengan disiplin dan terstruktur,

yang terdiri dari:

1) Integritas, nilai etika dan kompetensi karyawan;

2) Filosofi dan gaya manajemen;

3) Cara yang ditempuh manajemen dalam

melaksanakan kewenangan dan tanggung

jawabnya;

4) Pengorganisasian dan pengembangan sumber

daya manusia; dan

5) Perhatian dan arahan yang dilakukan oleh

Direksi.

b. Pengkajian terhadap pengelolaan risiko usaha (risk

assessment), yaitu suatu proses untuk

mengidentifikasi, menganalisis, menilai pengelolaan

risiko yang relevan.

c. Aktivitas pengendalian, yaitu tindakan-tindakan yang

dilakukan dalam suatu proses pengendalian terhadap

kegiatan perusahaan pada setiap tingkat dan unit

dalam struktur organisasi Perusahaan, antara lain

mengenai kewenangan, otorisasi, verifikasi,

rekonsiliasi, penilaian atas prestasi kerja, pembagian

91 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 26


110

tugas, dan keamanan terhadap aset perusahaan.

d. Sistem informasi dan komunikasi, yaitu suatu proses

penyajian laporan mengenai kegiatan operasional,

finansial, serta ketaatan dan kepatuhan terhadap

ketentuan peraturan perundang-undangan oleh

Perusahaan.

e. Monitoring, yaitu proses penilaian terhadap kualitas

sistem pengendalian intern, termasuk fungsi internal

audit pada setiap tingkat dan unit dalam struktur

organisasi Perusahaan, sehingga dapat dilaksanakan

secara optimal.

20. Menyelenggarakan pengawasan intern. Pengawasan intern

sebagaimana dimaksud dilakukan, dengan membentuk

Satuan Pengawasan Intern dan membuat Piagam

Pengawasan Intern. 92

21. Menyampaikan laporan pelaksanaan fungsi pengawasan

intern secara periodik kepada Dewan Komisaris serta

Direksi wajib menjaga dan mengevaluasi kualitas fungsi

pengawasan intern di perusahaan.93

22. Menyelenggarakan fungsi Sekretaris Perusahaan.

Penyelenggaraan fungsi Sekretaris Perusahaan dapat

dilakukan dengan mengangkat seorang Sekretaris

Perusahaan, khususnya bagi Perusahaan dengan sifat

khusus. Direksi harus menjaga dan mengevaluasi kualitas

fungsi sekretaris perusahaan.94

23. Direksi menetapkan tata kelola teknologi informasi yang

efektif. Oleh karena itu, Direksi wajib menyampaikan

laporan pelaksanaan tata kelola teknologi informasi secara

92 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 28 ayat 1 dan 2 93 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 28 ayat 5 dan 6 94 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 29 ayat 1, 2 dan 5


111

periodik kepada Dewan Komisaris serta menjaga dan

mengevaluasi kualitas fungsi tatakelola teknologi informasi

di Perusahaan. 95

24. Menyusun Laporan Keuangan berdasarkan Standar

Akuntansi Keuangan dan menyerahkan kepada auditor

eksternal untuk diaudit.96

25. Menyediakan semua catatan akuntansi dan data

penunjang yang diperlukan oleh auditor eksternal sehingga

memungkinkan auditor eksternal memberikan

pendapatnya tentang kewajaran, ketaat-azasan, dan

kesesuaian laporan keuangan Perusahaan dengan standar

akuntansi keuangan. 97

26. Memastikan bahwa auditor eksternal, auditor internal, dan

Komite Audit, serta komite lainnya jika ada, memiliki akses

terhadap catatan akuntansi, data penunjang, dan

informasi mengenai Perusahaan, sepanjang diperlukan

untuk melaksanakan tugasnya. 98

27. Memastikan bahwa aset dan lokasi usaha serta fasilitas

Perusahaan lainnya, memenuhi peraturan perundang-

undangan berkenaan dengan kesehatan dan keselamatan

kerja serta pelestarian lingkungan. 99

28. Mempekerjakan, menetapkan besarnya gaji, memberikan

pelatihan, menetapkan jenjang karir, serta menentukan

persyaratan kerja lainnya, tanpa memperhatikan latar

belakang etnik, agama, jenis kelamin, usia, cacat tubuh

yang dipunyai seseorang, atau keadaan khusus lainnya

95 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 30 96 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 11 ayat 2. b. 6) 97 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 31 ayat 5 98 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 32 99 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 36


112

yang dilindungi oleh peraturan perundang-undangan.100

29. Menyediakan lingkungan kerja yang bebas dari segala

bentuk tekanan (pelecehan) yang mungkin timbul sebagai

akibat perbedaan watak, keadaan pribadi, dan latar

belakang kebudayaan seseorang. 101

30. Direksi harus terlebih dahulu mendapat persetujuan dari

RUPS untuk melakukan perjanjian (PKB) dengan karyawan

yang berkaitan dengan penghasilan karyawan yang tidak

diwajibkan oleh atau melebihi ketentuan peraturan

perundang-undangan.102

III.9 Tanggung Jawab

Direksi

Tanggung jawab Direksi, meliputi: 1. Direksi bertanggung jawab penuh atas pengurusan

Perusahaan untuk kepentingan dan tujuan Perusahaan serta mewakili Perusahaan, baik di dalam maupun diluar pengadilan.103

2. Pengurusan sebagaimana dimaksud pada poin 1, wajib dilaksanakan setiap Anggota Direksi dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab. 104

3. Setiap Anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara pribadi atas kerugian Perusahaan apabila yang bersangkutan bersalah atau lalai menjalankan tugasnya. 105

4. Dalam hal Direksi terdiri atas 2 (dua) Anggota Direksi atau lebih, tanggung jawab berlaku secara tanggung renteng bagi setiap Anggota Direksi.106

5. Anggota Direksi tidak dapat dipertanggungjawabkan atas kerugian apabila dapat membuktikan:107 a. Kerugian tersebut bukan karena kesalahan atau

kelalaiannya;

100 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 37 ayat 1 101 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 37 ayat 2 102 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 39 103 Undang-undang No.19 Tahun 2003 Pasal 5 ayat 2 104 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 97 ayat 2 105 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 97 ayat 3 106 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 97 ayat 4 107 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 97 ayat 5


113

b. Telah melakukan pengurusan dengan itikad baik dan kehati-hatian untuk kepentingan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan;

c. Tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan yang mengakibatkan kerugian; dan

d. Telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul atau berlanjutnya kerugian tersebut.

6. Ketentuan sebagaimana dimaksud diatas tidak mengurangi hak Anggota Direksi lain dan/atau anggota Dewan Komisaris untuk mengajukan gugatan atas nama Perusahaan.108

7. Ketentuan mengenai tanggung jawab Direksi atas kesalahan dan kelalaiannya yang diatur dalam undang-undang ini tidak mengurangi ketentuan yang diatur dalam undang-undang tentang Hukum Pidana. 109

8. Dalam hal kepailitan sebagaimana dimaksud pada ayat terjadi karena kesalahan atau kelalaian Direksi dan harta pailit tidak cukup untuk membayar seluruh kewajiban Perusahaan dalam kepailitan tersebut, setiap Anggota Direksi secara tanggung renteng bertanggung jawab atas seluruh kewajiban yang tidak terlunasi dari harta pailit tersebut. 110

9. Tanggung jawab berlaku juga bagi Anggota Direksi yang salah atau lalai yang pernah menjabat sebagai Anggota Direksi dalam jangka waktu 5 (lima) tahun sebelum putusan pernyataan pailit diucapkan.111

10. Anggota Direksi tidak bertanggungjawab atas kepailitan Perusahaan apabila dapat membuktikan:112 a. Kepailitan tersebut bukan karena kesalahan atau

kelalaiannya; b. Telah melakukan pengurusan dengan itikad baik,

kehati-hatian, dan penuh tanggung jawab untuk kepentingan Perusahaan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan;

108 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 97 ayat 7 109 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 155 110 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 104 ayat 2 111 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 104 ayat 3 112 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 104 ayat 4


114

c. Tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan yang dilakukan; dan

d. Telah mengambil tindakan untuk mencegah terjadinya kepailitan.

III.10 Pembagian Tugas,

Wewenang dan Tanggung Jawab

Direksi

Pelaksanaan pembagian tugas wewenang dan tanggung jawab diantara anggota Dewan Komisaris dilakukan sebagai berikut: 1. Terdapat penetapan oleh Direksi tentang uraian tugas dan

tanggungjawab masing-masing anggota Direksi.113 2. Dalam hal Direksi terdiri atas 2 (dua) Anggota Direksi atau

lebih, pembagian tugas dan wewenang pengurusan di antara Anggota Direksi ditetapkan berdasarkan keputusan RUPS.114

3. Dalam hal RUPS sebagaimana dimaksud pada poin 1 tidak menetapkan, pembagian tugas dan wewenang Anggota Direksi ditetapkan berdasarkan keputusan Direksi.115

III.11 Rencana Kerja

Direksi

III.11.1 Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP)

1. Direksi memiliki Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) yang disahkan oleh RUPS.116

2. Direksi menyusun kebijakan, prosedur dan pedoman penyusunan Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) yang memadai.117

3. Direksi menyusun rancangan RJPP yang sesuai dengan pedoman penyusunan RJPP yang ditetapkan.118

4. Direksi menyiapkan Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) yang merupakan rencana strategis yang memuat sasaran dan tujuan yang hendak dicapai dalam jangka waktu 5 (lima) tahun. RJPP sekurang-kurangnya memuat: 119

113 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 86. 2 114 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 92 ayat 5 115 Undang-undang No.40 Tahun 2007 Pasal 92 ayat 6 116 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 BUMN Bab IV poin 89 117 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 BUMN Bab IV poin 89.1 118 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 BUMN Bab IV poin 89.2 119 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 20 ayat 1 dan 2


115

a. Evaluasi pelaksanaan RJPP sebelumnya, b. Posisi Perusahaan saat ini, c. Asumsi-asumsi yang dipakai dalam penyususnan RJPP,

dan d. Penetapan misi, sasaran, kebijakan, dan program

kerja jangka panjang. 5. Dewan Komisaris mengkaji dan memberikan pendapat

mengenai RJPP yang disiapkan Direksi sebelum ditandatangani bersama.120

6. Terdapat proses telaah oleh Direksi atas rancangan (RJPP) yang disusun oleh Tim Penyusun RJPP dan menindaklanjuti/membahas hasil telaahan (tanggapan/pendapat) Dewan Komisaris atas rancangan RJPP.121

7. Direksi menyampaikan rancangan RJPP kepada RUPS dan/atau Dewan Komisaris tepat waktu atau sesuai jadwal waktu ditentukan. Penyampaian paling lambat kepada Pemegang Saham pada tanggal 31 Oktober sebelum RJPP tahun berjalan. Jika pengesahan oleh RUPS, maka penyampaian kepada Dewan Komisaris sebelum 30 September tahun berjalan.122

8. Direksi mensosialisasikan RJPP kepada seluruh karyawan Perusahaan.123

III.11.2 Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP)

1. Direksi memiliki Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan

(RKAP) yang disahkan oleh RUPS.124 2. Direksi menyusun kebijakan, prosedur dan pedoman

penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) yang memadai.125

3. Direksi menyusun rancangan RKAP yang sesuai dengan pedoman penyusunan RKAP yang ditetapkan dan

120 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 20 ayat 3 121 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 89.3 122 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 89.4 123 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 89.5 124 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 90 125 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 90.1


116

rancangan RKAP tersebut merupakan penjabaran tahunan RJP.126

4. Direksi menyiapkan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) sebagai penjabaran tahunan dari RJP. RKAP sekurang-kurangnya memuat: 127 a. Misi, sasaran usaha, strategi usaha, kebijakan

Perusahaan dan program kerja, b. Anggaran Perusahaan yang dirinci atas setiap

anggaran program kerja/kegiatan, c. Proyeksi keuangan Perusahaan dan anak

perusahaannya, d. Hal-hal lain yang memerlukan keputusan

RUPS/Menteri, dan e. Program Kerja Dewan Komisaris.128

5. Terdapat proses telaah oleh Direksi atas rancangan RKAP yang disusun oleh Tim Penyusun RKAP dan menindaklanjuti/ membahas hasil telaahan (tanggapan/pendapat) Dewan Komisaris atas rancangan RKAP.129

6. Dewan Komisaris mengkaji dan memberikan pendapat mengenai RKAP yang disiapkan Direksi sebelum ditandatangani bersama.130

7. Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang telah ditandatangani oleh semua Anggota Direksi dan semua Anggota Dewan Komisaris disampaikan oleh Direksi kepada Pemegang Saham paling lambat 60 (enam puluh) hari sebelum tahun buku Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang bersangkutan untuk mendapatkan persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham, dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku.131

8. Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan disetujui oleh Rapat Umum Pemegang Saham paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah tahun anggaran berjalan (tahun anggaran Rencana Kerja dan Anggaran

126 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 90.2 127 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 21 ayat 1 dan 2 128 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 17 ayat 1 129 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 90.3 130 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 21 ayat 3 131 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 17 ayat 3


117

Perusahaan yang bersangkutan).132 9. Dalam hal rancangan Rencana Kerja dan Anggaran

Perusahaan belum disampaikan oleh Direksi dan/atau Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan belum disetujui dalam kurun waktu sebagaimana dimaksud pada poin 8, maka Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan tahun sebelumnya yang diberlakukan.133

10. Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan sebagaimana dimaksud pada poin 7 harus disediakan di kantor Perusahaan sejak tanggal panggilan sampai dengan tanggal pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham untuk kepentingan Pemegang Saham.134

11. Direksi mensosialisasikan RKAP kepada seluruh karyawan Perusahaan.135

III.12 Rapat Direksi

III.12.1 Pengertian Rapat Direksi Rapat Direksi adalah rapat yang dilaksanakan oleh Direksi yang berkenaan dengan tugas dan fungsinya. Agar rapat Direksi berjalan tertib, Direksi harus menetapkan tata tertib rapat Direksi.136 III.12.2 Pedoman atau Tata Tertib Rapat Direksi137 1. Direksi memiliki pedoman/tata tertib Rapat Direksi,

minimal mengatur etika rapat dan penyusunan risalah rapat, evaluasi tindak lanjut hasil rapat sebelumnya, serta pembahasan atas arahan/usulan dan/atau keputusan Dewan Komisaris.

2. Pedoman/tata tertib rapat Direksi, antara lain mengatur: a. Etika rapat, sebagai berikut :

- Membacakan susunan rapat guna peserta rapat dapat mengetahui susunan acara rapat;

- Pimpinan dan peserta rapat hadir 15 (lima belas)

132 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 17 ayat 4 133 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 17 ayat 5 134 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 17 ayat 6 135 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 90.5 136 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 24 ayat 2. 137 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 123


118

menit sebelum rapat dimulai; - Adanya partisipasi dari peserta rapat; - Menghargai pendapat yang dikemukakan oleh

peserta serta menyampaikan perbedaan pendapat, kritik atau saran secara baik dengan argument yang kuat dan tidak keluar dari topik yang dibahas dalam forum rapat serta saling menghormati;

- Bersifat terbuka dan tidak memaksakan pendapat serta bersedia menerima kritik dan saran dari peserta rapat lainnya;

- Tidak membuat forum tersendiri di dalam rapat kecuali terkaik keperluan rapat;

- Tidak memotong pembicaraan peserta rapat lain saat mengemukakan pendapat;

- Tidak menggunakan media elektronik atau gadget dan keluar masuk ruangan rapat tanpan alasan yang jelas diluar keperluan rapat atau kepentingan Perusahaan, kecuali untuk alas an darurat saat rapat berlangsung;

- Tidak meninggalkan ruang rapat sebelum rapat selesai kecuali dengan alasan yang jelas;

- Tidak boleh merokok. b. Tata penyusunan risalah rapat, memuat sebagai

berikut : - Pembukaan/Pendahuluan (waktu, tanggal,

tempat, Agenda dan peserta yang menghadiri rapat ataupun yang tidak menghadiri rapat beserta alasan ketidakhadiran);

- Keputusan dan evaluasi atas pelaksanaan keputusan rapat sebelumnya;

- Dinamika Rapat, mencakup: pemaparan materi rapat, tanggapan-tanggapan, Jawaban/penjelasan;

- Hasil rapat atau kesimpulan, termasuk didalamnya keputusan rapat;

- Dissenting opinion (pendapat yang berbeda atau saran lain dari keputusan yang disepakati dalam rapat);

- Penutup;


119

c. evaluasi tindak lanjut hasil rapat sebelumnya, selambat-lambatnya 14 (empat belas) hari dari keputusan rapat yang disetujui.

d. Pembahasan/telaah atas arahan/usulan dan/atau tindak lanjut pelaksanaan atas keputusan Dewan Komisaris terkait dengan usulan Direksi.

III.12.3 Rencana Rapat Direksi 1. Direksi memiliki rencana penyelenggaraan rapat Direksi

dan agenda rutin yang akan dibahas, paling sedikit satu kali dalam setiap bulan sesuai dengan rencana yang ditetapkan dalam RKAT. 138

2. Rencana Jumlah dan agenda rapat Dewan Komisaris disusun sebelum tahun buku berjalan.

III.12.4 Pemanggilan Rapat 1. Panggilan Rapat Direksi dilakukan secara tertulis oleh

anggota Direksi yang berhak mewakili Perusahaan dan disampaikan dalam jangka waktu paling lambat 3 (tiga) hari sebelum rapat diadakan atau dalam waktu yang lebih singkat dalam keadaan mendesak, dengan tidak memperhitungkan tanggal panggilan dan tanggal rapat.139

2. Dalam surat panggilan sebagaimana dimaksud pada poin 1, harus mencantumkan acara (agenda), tanggal, waktu dan tempat rapat.140

3. Panggilan rapat terlebih dahulu tidak disyaratkan apabila semua Anggota Direksi hadir dalam rapat.141

4. Penyusunan undangan rapat dilakukan oleh Sekretaris Perusahaan.

III.12.5 Tempat dan Pimpinan Rapat 1. Rapat Direksi dianggap sah apabila diadakan di tempat

kedudukan Perusahaan atau di tempat lain di dalam

138 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 124 139 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 6 140 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 7 141 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 8


120

wilayah Republik Indonesia.142 2. Semua rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama.143 3. Dalam hal Direktur Utama tidak hadir atau berhalangan,

maka salah seorang Direktur yang ditunjuk secara tertulis oleh Direktur Utama yang memimpin rapat Direksi.144

III.12.6 Frekuensi Rapat 1. Rapat Direksi harus diadakan secara berkala, sekurang-

kurangnya sekali dalam setiap bulan, dan dalam rapat tersebut Direksi dapat mengundang Dewan Komisaris.145

2. Penyelenggaraan dan agenda Rapat Direksi sesuai dengan rencana yang ditetapkan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT).146

3. Penyelenggaraan Rapat Direksi dapat dilakukan setiap waktu apabila: 147 a. Dipandang perlu oleh seorang atau lebih anggota

Direksi; b. Atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih

anggota Dewan Komisaris; atau c. Atas permintaan tertulis dari 1 (satu) orang atau lebih

Pemegang Saham yang bersama-sama mewakili 1/10 (satu per sepuluh) atau lebih dari jumlah seluruh saham dengan hak suara.

4. Laporan Tahunan Perusahaan harus memuat jumlah rapat Direksi.148

III.12.7 Kehadiran Rapat 1. Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil keputusan

yang mengikat apabila dihadiri oleh lebih dari ½ (satu per dua) jumlah Anggota Direksi atau wakilnya yang sah dengan memperhatikan ketentuan sebagaimana

142 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 5 143 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 11 144 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 12 145 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 24 ayat 1 146 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 124.3 147 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 4 148 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 24 ayat 6


121

disebutkan dalam Anggaran Dasar.149 2. Anggota Direksi menghadiri setiap rapat Direksi maupun

rapat Direksi dan Komisaris, jika tidak dapat hadir yang bersangkutan harus menjelaskan alasan ketidakhadirannya.150

3. Seorang Anggota Direksi hanya dapat mewakili seorang Anggota Direksi lainnya.151

4. Laporan Tahunan Perusahaan harus memuat jumlah kehadiran masing-masing Anggota Direksi.152

5. Seorang anggota Direksi dapat diwakili dalam rapat hanya oleh anggota Direksi lainnya berdasarkan surat kuasa tertulis yang diberikan khusus untuk keperluan itu.153

III.12.8 Mekanisme dan Pengambilan Keputusan Rapat 1. Direksi menetapkan mekanisme pengambilan keputusan

atas tindakan Perusahaan (corporate action) sesuai ketentuan perundang-undangan dan tepat waktu, sebagai berikut :154 a. Mekanisme pengambilan keputusan Direksi secara

formal dapat melalui rapat Direksi; b. Standar waktu tingkat kesegeraan pengambilan

keputusan Direksi ditetapkan sejak usulan tindakan beserta dokumen pendukung dan informasi lainnya yang lengkap disampaikan dalam Rapat Direksi;

c. Ketentuan tentang kesegeraan untuk mengkomunikaasikan kepada tingkatan organisasi dibawah Direksi yang terkait dengan keputusan tersebut, maksimal 7 (tujuh) hari sejak disahkan/ditandatangani.

2. Segala keputusan Direksi diambil dalam rapat Direksi.155 3. Keputusan dapat pula diambil di luar rapat Direksi

sepanjang seluruh anggota Direksi setuju tentang cara dan

149 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 9 150 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 125 151 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 16 152 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 24 ayat 6. 153 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 15 154 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 88 155 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 1


122

materi yang diputuskan.156 4. Semua keputusan dalam rapat Direksi diambil dengan

musyawarah untuk mufakat.157 5. Dalam hal keputusan tidak dapat diambil dengan

musyawarah mufakat, maka keputusan diambil dengan suara terbanyak biasa.158

6. Setiap Anggota Direksi berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu) suara untuk Anggota Direksi yang diwakilinya.159

7. Apabila jumlah suara yang setuju dan yang tidak setuju sama banyaknya, maka keputusan rapat adalah yang sesuai dengan pendapat ketua Rapat dengan tetap memperhatikan ketentuan mengenai pertanggungjawaban sebagaimana dimaksud dalam Anggaran Dasar pasal 11 ayat 6.160

8. Suara blanko (abstain) dianggap menyetujui hasil keputusan rapat.161

9. Dalam hal usulan lebih dari dua alternatif dan hasil pemungutan suara belum mendapatkan satu alternatif dengan suara lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah suara yang dikeluarkan, maka dilakukan pemilihan ulang terhadap dua usulan yang memperoleh suara terbanyak sehingga salah satu usulan memperoleh suara lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah suara yang dikeluarka.162

10. Suara yang tidak sah dianggap tidak ada dan tidak dihitung dalam menentukan jumlah suara yang dikeluarkan dalam rapat.163

III.12.9 Perbedaan Pendapat (Dissenting Opinion) 1. Perbedaan pendapat yang terjadi harus dimasukkan dalam

Kesimpulah atau Hasil Rapat serta dimuat dalam Risalah

156 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 2 157 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 17 158 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 18 159 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 19 160 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 20 161 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 22 162 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 21 163 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 12 ayat 23


123

Rapat dan Direktur yang berbeda pendapat harus mengungkapkan alasan atas terjadinya perbedaan pendapat terhadap hasil keputusan tersebut.

2. Perbedaan pendapat tidak berarti memberikan hak kepada Direktur yang bersangkutan untuk tidak melaksanakan hasil keputusan rapat. Meskipun terdapat perbedaan pendapat, namun seluruh Direktur tetap berkewajiban untuk mengikuti dan melaksanakan hasil keputusan rapat.

3. Direksi secara tanggung renteng bertanggungjawab penuh secara pribadi apabila terbukti bersalah atau lalai menjalankan tugasnya untuk kepentingan dan usaha Perusahaan, kecuali bagi Direktur yang melakukan dissenting opinion dapat membuktikan bahwa ia telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul atau berlanjutnya kerugian tersebut, dan

4. Perbedaan pendapat yang dicantumkan di dalam keputusan dan risalah rapat dapat menjadi bukti bahwa Direktur yang bersangkutan telah melakukan tindakan untuk mencegah timbul atau berlanjutnya kerugian tersebut dengan tidak menyetujui hasil keputusan rapat. Hal ini berarti bahwa Direktur yang bersangkutan dapat terbebas dari tuntutan atas timbul atau berlanjutnya kerugian tersebut sebagai hasil pelaksanaan keputusan rapat.

III.12.10 Risalah Rapat 1. Setiap rapat Direksi harus dibuat risalah Rapat yang

ditandatangani oleh Ketua Rapat Direksi dan seluruh anggota Direksi yang hadir, yang berisi hal-hal yang dibicarakan (temasuk pernyataan ketidaksetujuan/ dissenting opinion anggota Direksi jika ada) dan hal-hal yang diputuskan. Satu salinan Risalah Rapat Direksi agar disampaikan kepada Dewan Komisaris untuk diketahui.164

2. Risalah rapat Direksi disusun dan diadministrasikan oleh Sekretaris Perusahaan.



124

3. Setiap Anggota Direksi berhak menerima salinan risalah Rapat Direksi, baik yang bersangkutan hadir maupun tidak hadir dalam Rapat Direksi tersebut.165

4. Validasi risalah rapat harus sudah selesai dan diedarkan seluruhnya kepada Direksi maksimal 7 (tujuh) hari setelah rapat selesai dilaksanakan.166

5. Risalah asli dari setiap Rapat Direksi harus disimpan oleh Perusahaan yang bersangkutan.167

6. Risalah asli dari setiap Rapat Direksi dapat diakses oleh setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi.168

7. Dokumen elektronik dapat dipakai sebagai bukti sah risalah rapat selain dari risalah rapat yang tertulis.169

8. Penggunaan dokumen elektronik sebagai dokumen Perusahaan ditetapkan Direksi dengan memenuhi persyaratan minimun penyelenggaraan sistem elektronik di Perusahaan sesuai ketentuan Undang-Undang tentang Informasi dan Transaksi Elektronik.170

III.11.12 Evaluasi Terhadap Pelaksanaan Keputusan Hasil Rapat 171 1. Di dalam setiap rapat Direksi dilakukan evaluasi

(pemantauan progres) terhadap pelaksanaan keputusan hasil rapat sebelumnya.

2. Terhadap pelaksanaan keputusan hasil rapat sebelumnya yang belum selesai dilakukan pembahasan untuk tindak lanjutnya.

III.13 Pengambilan

Keputusan Di

Direksi dapat mengambil keputusan diluar rapat atau secara sirkuler, asalkan pengambilan keputusan tersebut dan usul yang akan diputuskan disetujui secara tertulis dan ditandatangani oleh semua Direksi.

165 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 24 ayat 4 166 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 132, (3) d 167 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 24 ayat 5 168 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 132, (3), d, i) 169 Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2008 Pasal 5 Ayat 1 dan Ayat 2 170 Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2008 Pasal 5 Ayat 3 171 Keputusan Sekretaris Menteri BUMNSK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 126


125

Luar Rapat Direksi

Mekanisme pengambilan keputusan secara sirkuler adalah: 1. Direktur/Direktorat terkait membuat usulan tertulis

keputusan sirkuler Direksi dan disampaikan kepada Sekretaris Perusahaan. Sekretaris Perusahaan akan mengedarkan keputusan rapat tersebut untuk disetujui secara tertulis ditandatangani oleh semua Direksi.

2. Standar waktu tingkat kesegeraan pengambilan keputusan Direksi ditetapkan sejak usulan tindakan beserta dokumen pendukung dan informasi lainnya yang lengkap disampaikan secara tertulis;172

3. Dalam hal Direksi mengambil keputusan yang mengikat di luar Rapat Direksi secara fisik, maka keputusan tersebut harus disetujui secara tertulis oleh semua anggota Direksi. Keputusan Direksi tersebut mempunyai daya mengikat dengan ketentuan hukum yang sama dengan keputusan Direksi yang dihasilkan rapat Direksi secara fisik. Ketentuan tentang kesegeraan untuk mengkomunikaasikan kepada tingkatan organisasi dibawah Direksi yang terkait dengan keputusan tersebut, maksimal 7 (tujuh) hari sejak disahkan/ditandatangani.173

4. Setelah ditandatangani seluruh Direksi, penomoran surat keputusan dilakukan oleh Sekretaris Perusahaan. Untuk tertib administrasi, dokumen asli akan disimpan oleh Sekretaris Perusahaan dan tembusannya disampaikan kepada Direktur/Direktorat terkait.

III.14 Etika Jabatan

III.14.1 Kode Etik Direksi

1. Direksi medorong terciptanya perilaku etis dan menjunjung the highest ethical standard di Perusahaan.

2. Direksi wajib menjaga budaya kepatuhan terhadap Standar Etika Perusahaan (Code of Conduct) yang berlaku di Perusahaan.

III.14.2 Kepatuhan Atas Gratifikasi174

172 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 88, (2) 173 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 88, (3) 174 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab I Poin 10, 11 dan 12


126

1. Direksi menyusun kebijakan/SOP tentang pengendalian

gratifikasi yang meliputi komitmen, ketentuan tentang gratifikasi, fungsi yang ditugaskan mengelola gratifikasi, mekanisme pengelolaan gratifikasi, pemantauan atas pelaksanaan dan sanksi atas penyimpangan ketentuan gratifikasi.

2. Direksi harus memahami kebijakan tentang pengendalian gratifikasi.

3. Direksi melaksanakan sosialisasi dan pendistribusian terkait ketentuan dan perangkat pengendalian gratifikasi kepada Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan di lingkungan Perusahaan.

4. Direksi melaksanakan diseminasi tentang pengendalian gratifikasi kepada Stakeholders.

5. Direksi mematuhi dan mengawasi pelaksanaan pengendalian gratifikasi di Perusahaan sesuai dengan perundang-undangan yang berlaku.

6. Direksi meyusun pelaporan tentang pengendalian gratifikasi di lingkungan Perusahaan.

7. Direksi melakukan peninjauan dan penyempurnaan berkala terhadap perangkat pendukung pengendalian gratifikasi.

III.15 Pelaporan dan

Pertanggungjawaban Direksi

1. Direksi wajib menyiapkan laporan berkala yang memuat pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan.175

2. Laporan berkala sebagaimana dimaksud meliputi laporan triwulanan dan laporan tahunan.176

3. Selain laporan berkala sebagaimana dimaksud, Direksi sewaktu-waktu dapat pula memberikan laporan khusus kepada Dewan Komisaris, Pemegang Saham, dan/atau Rapat Umum Pemegang Saham.177

4. Laporan triwulanan sebagaimana dimaksud ditandatarigani oleh semua anggota Direksi.178

5. Direksi wajib menyampaikan laporan triwulahan kepada Dewan Komisaris dan/atau Pemegang Saham paling

175 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 19 ayat 1 176 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 19 ayat 2 177 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 19 ayat 3 178 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 19 ayat 6


127

lambat 30 (tiga puluh) hari setelah berakhirnya periode triwulanan tersebut.179

6. Direksi harus menyusun pertanggungjawaban pengelolaan Perusahaan dalam bentuk Laporan Tahunan yang memuat antara lain laporan keuangan, laporan kegiatan perusahaan, dan laporan pelaksanaan GCG.180

7. Direksi harus menyampaikan informasi mengenai identitas, pekerjaan-pekerjaan utamanya, jabatan Dewan Komisaris di anak perusahaan/perusahaan patungan dan/atau perusahaan lain, termasuk rapat-rapat yang dilakukan dalam satu tahun buku (rapat internal maupun rapat gabungan dengan Dewan Komisaris), serta gaji, fasilitas, dan/atau tunjangan lain yang diterima dari Perusahaan dan anak perusahaan/perusahaan patungan dari Perusahaan yang bersangkutan, serta informasi lain sebagaimana diatur dalam Anggara Dasar Perusahaan untuk dimuat dalam Laporan Tahunan Perusahaan. 181

III.16 Pengukuran dan Penilaian Kinerja

Direksi

1. Penilaian Direksi dilakukan untuk mengevaluasi kinerja Direksi dalam mengelola Perusahaan yang dilaksanakan oleh Pemegang saham dan/atau Komite Nominasi dan Remunerasi yang diketuai oleh salah satu Anggota Dewan Komisaris serta dapat juga dilakukan secara mandiri.

2. Penilaian Direksi dapat diukur berdasarkan kriteria umum meliputi: Komposisi, Perencanaan Strategis, Peran dan Tugas Tanggung Jawab, Program pelatihan, Rapat Direksi, Efektivitas Organ Penunjang, Hubungan Komunikasi, Pertanggungjawaban serta Komitmen Standar Etika.

III.16.1 Penilaian Berdasarkan Pencapaian KPI dan Tingkat Kesehatan

1. Penilaian kinerja Direksi secara kolegial maupun individu,

dapat diukur dari pencapaian Ukuran Kinerja Utama (Key Performance Indicator) dan tingkat kesehatan Perusahaan.

179 Anggaran Dasar PT Akses Pelabuhan Indonesia Pasal 19 ayat 5 180 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian D poin 4.1 181 Peraturan Menteri BUMN PER-01/SMBU/2011 pasal 19 ayat 3


128

2. Ukuran Kinerja Utama (Key Performance Indicator)/ Indikator Pencapaian Kinerja merupakan ukuran penilaian atas keberhasilan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab pengelolaan Perusahaan oleh Direksi sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan dan/atau Anggaran Dasar.182

3. Direksi membuat KPI sebagai indikator pencapaian kinerja kolegial maupun individu untuk diusulkan kepada RUPS.

4. Ukuran Kinerja Utama (Key Performance Indicator) dan/atau Tingkat Kesehatan ditetapkan oleh RUPS sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan mengenai Ukuran Kinerja Utama (Key Performance Indicator) dan Tingkat Kesehatan Perusahaan.183

5. Direksi wajib menyampaikan laporan manajemen triwulanan perkembangan realisasi Indikator Pencapaian Kinerja kepada para Pemegang Saham.

III.16.2 Penilaian Mandiri (Self Assessment)

1. Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self

assessment) untuk menilai kinerja Direksi secara kolegial. Penilaian sendiri dilakukan oleh masing-masing anggota Direksi. Penilaian ini diharapkan masing-masing anggota Direksi dapat berkontribusi untuk memperbaiki kinerja Direksi secara berkesinambungan;184

2. Dalam kebijakan sebagaimana disebutkan dalam poin 1, dapat mencakup kegiatan penilaian, maksud dan tujuan, waktu pelaksanaan secara berkala, dan tolak ukur atau kriteria penilaian yang digunakan sesuai rekomendasi yang diberikan oleh fungsi Nominasi dan Remunerasi Perusahaan.185

3. Kebijakan Penilaian sendiri Direksi diungkapkan dalam Laporan Tahunan untuk memberikan informasi penting

182 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 pasal 15 ayat 2 183 Peraturan Menteri BUMN PER-04/MBU/2014 Bab 1 Poin D, 16 184 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.32/SEOJK.04/2015 rekomendasi 6.1 185 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.32/SEOJK.04/2015 rekomendasi 6.1


129

atas upaya-upaya perbaikan dalam pengelolaan Perusahaan, serta untuk memberikan keyakinan kepada pemegang saham atau investor bahwa terdapat kepastian pengelolaan perusahaan terus dilakukan kearah yang lebih baik. 186

4. Hasil penilaian mandiri disampaikan dalam Laporan Tahunan dan diinformasikan kepada RUPS.

III.16.3 Penilaian Berdasarkan Pertanggungjawaban atas Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Tahunan Perusahaan187

1. Direksi harus menyusun pertanggungjawaban pengelolaan

Perusahaan dalam bentuk Laporan Tahunan yang memuat antara lain laporan keuangan, laporan kegiatan Perusahaan, dan laporan pelaksanaan GCG.

2. Laporan tahunan harus memperoleh persetujuan RUPS, dan khusus untuk laporan keuangan harus memperoleh pengesahan RUPS.

3. Laporan tahunan harus telah tersedia sebelum RUPS diselenggarakan sesuai dengan ketentuan yang berlaku untuk memungkinkan pemegang saham melakukan penilaian.

4. Dengan diberikannya persetujuan atas Laporan Tahunan dan pengesahan atas laporan keuangan, berarti RUPS telah memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab kepada masing-masing Anggota Direksi sejauh hal-hal tersebut tercermin dari Laporan Tahunan, dengan tidak mengurangi tanggung jawab masing-masing Anggota Direksi dalam hal terjadi tindak pidana atau kesalahan dan atau kelalaian yang menimbulkan kerugian bagi pihak ketiga yang tidak dapat dipenuhi dengan aset Perusahaan.

5. Pertanggungjawaban Direksi kepada RUPS merupakan perwujudan akuntabilitas pengelolaan Perusahaan dalam rangka pelaksanaan asas GCG.

186 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.32/SEOJK.04/2015 rekomendasi 6.2 187 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian D poin 4


130

III.16.4 Penilaian Berdasarkan Pencapaian Hasil Assessment dan Evaluasi GCG

Penilaian Direksi dapat diukur dari hasil pencapaian skor assessment GCG khususnya pada penilaian aspek Direksi dan organ penunjangnya. Pelaksanaan assessment GCG merujuk pada Peraturan Menteri Negara BUMN.

III.17 Remunerasi

Direksi

1. Penghasilan Direksi ditetapkan oleh RUPS. 188 2. Penghasilan anggota Direksi Perusahaan dapat terdiri dari:

gaji, tunjangan, fasilitas; dan tantiem/Insentif kinerja. 189 3. Penetapan penghasilan tersebut yang berupa gaji,

tunjangan, dan fasilitas yang bersifat tetap dilakukan dengan mempertimbangkan faktor skala usaha, faktor kompleksitas usaha, tingkat inflasi, kondisi dan kemampuan keuangan perusahaan, dan faktor-faktor lain yang relevan, serta tidak boleh bertentangan dengan peraturan perundang-undangan.190

4. Penetapan penghasilan yang berupa tantiem/Insentif Kinerja yang bersifat variabel (merit system) dilakukan dengan mempertimbangkan faktor kinerja dan kemampuan keuangan Perusahaan, serta faktor-faktor lain yang relevan.191

5. Faktor-faktor lain sebagaimana dimaksud pada poin 3 dan 4 termasuk di antaranya adalah tingkat penghasilan yang berlaku umum dalam industri yang sejenis.192

6. Dalam hal perhitungan gaji dengan memperhatikan faktor-faktor sebagaimana poin 3, yang menyebabkan gaji lebih rendah dari pada tahun sebelumnya, maka gaji yang dipakai untuk yang bersangkutan dapat ditetapkan sama dengan gaji tahun sebelumnya.193

7. Tantiem/Insentif Kinerja merupakan beban biaya tahun buku yang bersangkutan dan oleh karenanya barus

188 Peraturan Menteri BUMN PER-04/MBU/2014 Bab 1 Bagian E Poin 1 189 Peraturan Menteri BUMN PER-04/MBU/2014 Bab 2 Bagian A Poin 1 190 Peraturan Menteri BUMN PER-04/MBU/2014 Bab 1 Bagian E Poin 4 191 Peraturan Menteri BUMN PER-04/MBU/2014 Bab 1 Bagian E Poin 5 192 Peraturan Menteri BUMN PER-04/MBU/2014 Bab 1 Bagian E Poin 6 193 Peraturan Menteri BUMN PER-04/MBU/2014 Bab 1 Bagian E Poin 7


131

dianggarkan secara spesifik dalam RKAP tahun tersebut. Anggaran Tantiem/Insentif Kinerja tersebut harus dikaitkan dengan target-target KPI sesuai RKAP tahun yang bersangkutan berdasarkan prinsip semakin agresif targetnya semakin tinggi anggaran Tantiem/Insentif Kinerja-nya. Pemberian Tantiem/Insentif Kinerja tidak boleh melebihi Anggaran Tantiem/Insentif Kinerja yang telah ditetapkan dalarn RKAP.194

III.18 Organ Pendukung

Direksi

Dalam rangka mendukung kelancaran tugas Direksi, Direksi dapat dibantu oleh Organ Pendukung, terdiri dari: 1. Sekretaris Perusahaan 2. Internal Audit/Satuan Pengendalian Intern 3. Unit Manajemen Risiko. III.18.1 Sekretaris Perusahaan

1. Direksi wajib menyelenggarakan fungsi Sekretaris

Perusahaan.195 2. Penyelenggaraan fungsi Sekretaris Perusahaan

sebagaimana dimaksud pada poin 1, dapat dilakukan dengan mengangkat seorang Sekretaris Perusahaan, khususnya bagi Perusahaan dengan sifat khusus. 196

3. Sekretaris Perusahaan sebagaimana dimaksud pada poin 2, diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal perusahaan dengan persetujuan Dewan Komisaris. 197

4. Direksi harus memastikan kelancaran komunikasi antara perusahaan dengan pemangku kepentingan dengan memberdayakan fungsi Sekretaris Perusahaan;198

5. Fungsi Sekretaris Perusahaan sebagaimana dimaksud pada poin 1, adalah:199 a. Memastikan bahwa Perusahaan mematuhi peraturan

tentang persyaratan keterbukaan sejalan dengan

194 Peraturan Menteri BUMN PER-04/MBU/2014 Bab 1 Bagian E Poin 2, 3 dan 4 195 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 29 ayat 1 196 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 29 ayat 2 197 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 29 ayat 3 198 Pedoman Umum Good Corporate Governance IndonesiaTahun 2006 Bab IV bagian D, 3.4, a 199 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 29 ayat 4


132

penerapan prinsip-prinsip GCG; b. Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Direksi

dan Dewan Komisaris secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila diminta;

c. Sebagai penghubung (liaison officer); dan d. Menatausahakan serta menyimpan dokumen

perusahaan, termasuk tetapi tidak terbatas pada Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus dan risalah rapat Direksi, rapat Dewan Komisaris dan RUPS.

6. Sekretaris Perusahaan atau pelaksana fungsi Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab kepada Direksi. Laporan pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan disampaikan pula kepada Dewan Komisaris.200

7. Direksi wajib menjaga dan mengevaluasi kualitas fungsi Sekretaris Perusahaan. 201

8. Sekretaris Perusahaan memiliki kualifikasi yang memadai yaitu:202 a. Sekretaris Perusahaan telah memenuhi kualifikasi

pendidikan yang ditentukan oleh Perusahaan. b. Pengalaman profesional dan kompetensi yang dimiliki

mencakup hukum, pasar modal, manajemen keuangan, dan komunikasi Perusahaan.

III.18.2 Satuan Pengawas Intern (SPI)

1. Pada setiap Perusahaan dibentuk Satuan Pengawasan

Intern yang merupakan aparat pengawas intern Perusahaan.203

2. Direksi wajib menyelenggarakan pengawasan intern.204 3. Pengawasan intern sebagaimana dimaksud pada poin 2

dilakukan, dengan: 205 a. Membentuk Satuan Pengawasan Intern; dan b. Membuat Piagam Pengawasan Intern yang

mencakup:206

200 Pedoman Umum Good Corporate Governance IndonesiaTahun 2006 Bab IV bagian D 3.4, e 201 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 29 ayat 5 202 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 131.1 203 Undang-undang No.19 Tahun 2003 pasal 67 ayat 1 204 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 28 ayat 1 205 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 28 ayat 2 206 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 128.2


133

1) Sesuai dengan ketentuan yang berlaku; 2) Mempertimbangkan Standar Profesional Audit

Intern yang dibuat oleh FK-SPI perusahaan dan/atau Konsorsium Organisasi Profesi Audit Intern atau International Professional Practices Framework Of Internal Auditing;

3) Paling sidikit menjelaskan: posisi fungsi Audit Internal dalam organisasi; kewenangan Fungsi Audit Internal untuk mendapatkan akses terhadap semua catatan, personil dan aset perusahaan yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan tugasnya;dan menjelaskan ruang lingkup Fungsi Audit Internal.

c. Piagam Audit ditinjau dan dimutakhirkan sesuai kebutuhan.

4. Satuan Pengawasan Intern sebagaimana dimaksud pada poin 3 huruf a, dipimpin oleh seorang kepala yang diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama berdasarkan mekanisme internal Perusahaan dengan persetujuan Dewan Komisaris.207

5. Satuan Pengawasan Intern dipimpin oleh seorang kepala yang bertanggung jawab kepada Direktur Utama. 208

6. Satuan kerja Pengawasan Internal mempunyai hubungan fungsional dengan Dewan Komisaris melalui Komite Audit.209

7. Fungsi pengawasan intern sebagaimana dimaksud pada poin 2, adalah: 210 a. Evaluasi atas efektivitas pelaksanaan pengendalian

intern, manajemen risiko, dan proses tata kelola perusahaan, sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan kebijakan Perusahaan;

b. Pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, operasional, sumber daya manusia, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya.

8. Satuan kerja atau fungsi pengawasan internal bertugas

207 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 28 ayat 3 208 Undang-undang No.19 Tahun 2003 pasal 67 ayat 2 209 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian D poin 3.3, d 210 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 28 ayat 4


134

membantu Direksi dalam memastikan pencapaian tujuan dan kelangsungan usaha dengan:211 a. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan program

perusahaan; b. Memberikan saran dalam upaya memperbaiki

efektivitas proses pengendalian risiko; c. Melakukan evaluasi kepatuhan perusahaan terhadap

peraturan perusahaan, pelaksanaan GCG dan perundang-undangan; dan

d. Memfasilitasi kelancaran pelaksanaan audit oleh auditor eksternal.

9. Atas permintaan tertulis Dewan Komisaris, Direksi memberikan keterangan hasil pemeriksaan atau hasil pelaksanaan tugas Satuan Pengawasan Intern. 212

10. Direksi wajib memperhatikan dan segera mengambil langkah-langkah yang diperlukan atas segala sesuatu yang dikemukakan dalam setiap laporan hasil pemeriksaan yang dibuat oleh Satuan Pengawasan Intern.213

11. Direksi wajib menyampaikan laporan pelaksanaan fungsi pengawasan intern secara periodik kepada Dewan Komisaris.214

12. Direksi wajib menjaga dan mengevaluasi kualitas fungsi pengawasan intern di Perusahaan.215

13. Kualitas tenaga auditor personil yang ditugaskan di SPI sesuai dengan kebutuhan untuk pelaksanaan tugas SPI.216 a. Pimpinan Fungsi Audit Internal memiliki keahlian yang

diakui dalam profesi auditor internal dengan mendapatkan sertifikasi profesi yang tepat (Certified Internal Auditor/Qualified Internal Auditor).

b. Staf Auditor Internal memiliki pengetahuan dan keahlian yang diperlukan dengan mendapatkan sertifikasi profesi yang tepat dengan jenjang jabatan dalam Fungsi Auditor Internal.

c. Terdapat program pengembangan profesi secara berkelanjutan bagi staf auditor internal, baik untuk

211 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian D poin 3.3, c 212 Undang-undang No.19 Tahun 2003 pasal 68. 213 Undang-undang No.19 Tahun 2003 pasal 69. 214 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 28 ayat 5 215 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 28 ayat 6 216 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 129.4


135

mempertahankan sertifikasi profesinya maupun mengikutsertakan staf auditor internal dalam pendidikan yang mendukung usaha-usaha memperoleh sertifikasi profesi.

14. SPI memberikan masukan tentang upaya pencapaian strategi bisnis perusahaan meliputi:217 a. SPI mengevaluasi sejauh mana sasaran dan tujuan

program serta kegiatan operasi telah ditetapkan sejalan dengan tujuan organisasi.

b. SPI memberi masukan atas konsistensi hasil-hasil yang diperoleh dari kegiatan dan program dengan tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan kepada manajemen.

III.18.3 Manajemen Risiko

1. Direksi harus menyusun dan melaksanakan sistem

manajemen risiko Perusahaan yang mencakup seluruh aspek kegiatan Perusahaan; 218

2. Untuk setiap pengambilan keputusan strategis, termasuk penciptaan produk atau jasa baru, harus diperhitungkan dengan seksama dampak risikonya, dalam arti adanya keseimbangan antara hasil dan beban risiko;219

3. Direksi wajib membangun dan melaksanakan program manajemen risiko korporasi secara terpadu yang merupakan bagian dari pelaksanaan program GCG.220

4. Pelaksanaan program manajemen risiko dapat dilakukan, dengan:221 a. Membentuk unit kerja tersendiri yang ada di bawah

Direksi; atau b. Memberi penugasan kepada unit kerja yang ada dan

relevan untuk menjalankan fungsi manajemen risiko. 5. Direksi wajib menyampaikan laporan profil manajemen

risiko dan penanganannya bersamaan dengan laporan berkala Perusahaan.222

217 Keputusan Sekretaris Kementerian BUMN SK-16/S.MBU/2012 Bab IV poin 130.4 218 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian D poin 3.2, a 219 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Tahun 2006 Bab IV bagian D poin 3.2, b 220 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 25 ayat 2 221 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 25 ayat 3 222 Peraturan Menteri BUMN PER-01/MBU/2011 Pasal 25 ayat 4


136


141

Bab IV Hubungan Kerja Dewan

Komisaris dan Direksi

IV.1 Pertemuan

Formal Dewan Komisaris dan

Direksi

IV.1.1 Pengertian Pertemuan formal yang dimaksud adalah forum-forum Rapat Dewan Komisaris dan Direksi yang dilaksanakan oleh masing-masing organ. Pertemuan formal tersebut diselenggarakan atas undangan salah satu organ baik Dewan Komisaris atau Direksi.

IV.1.2 Penyelenggaraan Rapat Gabungan Dewan Komisaris–Direksi 1. Penyelenggaraan Rapat gabungan dapat dilakukan setiap waktu

apabila dipandang perlu oleh salah satu organ baik Dewan Komisaris atau Direksi dan dapat menghadirkan narasumber dari dalam Perusahaan atau luar Perusahaan;

2. Direksi berdasarkan kebutuhan atau atas permintaan Dewan Komisaris, mengirimkan undangan Rapat Gabungan kepada Dewan Komisaris dan apabila dianggap perlu kepada narasumber, melalui Sekretaris Perusahaan dengan melampirkan materi rapat, dapat berupa surat atau faksimili kepada Dewan Komisaris dan kepada narasumber sebelum rapat dilaksanakan;

3. Dewan Komisaris menerima undangan dan memberikan konfirmasi, dapat berupa surat/ memorandum atau faksimili, dengan melampirkan tanggapan atas materi rapat sebelum rapat dilaksanakan;

4. Narasumber menerima undangan dan memberikan konfirmasi, dapat berupa surat/ memorandum atau faksimili untuk konfirmasi dari narasumber sebelum rapat dilaksanakan;

5. Pimpinan rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi dipimpin oleh Komisaris Utama;

6. Dalam hal Komisaris Utama tidak hadir atau berhalangan, rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh seorang Anggota Dewan Komisaris lainnya yang ditunjuk oleh Komisaris Utama;

7. Mekanisme pengambilan keputusan dilakukan secara


142

musyawarah untuk mufakat; 8. Apabila melalui musyawarah tidak tercapai mufakat, maka

keputusan rapat gabungan diambil dengan suara terbanyak; 9. Apabila jumlah suara yang setuju dan tidak setuju sama

banyaknya, maka keputusan rapat adalah yang sama dengan pendapat pimpinan rapat dengan tetap memperhatikan ketentuan mengenai pertanggungjawaban, kecuali mengenai diri orang, pengambilan keputusan rapat dilakukan dengan pemilihan secara tertutup;

10. Dalam pelaksanaan rapat gabungan, Sekretaris Perusahaan membuat risalah rapat dan mendistribusikan kepada peserta rapat;

11. Asli risalah rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi disimpan dan dipelihara oleh Direksi;

12. Satu salinan risalah rapat Direksi agar disampaikan kepada Dewan Komisaris untuk diketahui.

IV.2 Pertemuan

Informal

1. Pertemuan informal adalah pertemuan anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi di luar forum-forum rapat formal. Pertemuan ini dapat dihadiri pula oleh anggota atau anggota dari organ lainnya, atau anggota kedua organ secara lengkap, untuk membicarakan atau mendiskusikan suatu permasalahan dalam suasana informal;

2. Sesuai sifatnya yang informal, pertemuan bukan untuk menghasilkan keputusan, melainkan untuk menyelaraskan pendapat melalui pengungkapan pandangan secara informal, serta mengupayakan kesamaan pandangan/ pemahaman yang tidak mempunyai kekuatan mengikat bagi kedua belah pihak.

IV.3 Komunikasi

Formal

1. Komunikasi formal adalah komunikasi yang terjadi antar organ yang berkaitan dengan pemenuhan ketentuan formal seperti diatur dalam Anggaran Dasar dan atau kelaziman berdasarkan praktik-praktik terbaik (best practices), berupa penyampaian laporan dan atau pertukaran data, informasi dan analisis pendukungnya.

2. Komunikasi formal terdiri dari pelaporan berkala, pelaporan khusus dan surat-menyurat/ penanganan memorandum/ Nota Dinas.

3. Pelaporan berkala adalah penyampaian laporan dari Direksi kepada Dewan Komisaris;


143

4. Direksi berkewajiban untuk menyiapkan pada waktunya RJPP, RKAP, termasuk rencana-rencana lainnya yang berhubungan dengan pelaksanaan usaha dan kegiatan Perusahaanserta menyampaikan kepada Dewan Komisaris untuk di telaah dan ditandatangani sebelum disampaikan kepada Pemegang Saham untuk mendapatkan pengesahan.;

5. Atas laporan yang diterimanya, Dewan Komisaris dapat meminta penjelasan tambahan dari Direksi terhadap hal-hal yang dianggap perlu, dan Direksi dapat memutakhirkan laporan tersebut;

6. Dewan Komisaris dan Direksi menyampaikan laporan kepada Pemegang Saham dan Stakeholders dalam Laporan Tahunan;

IV.4 Komunikasi

Informal

1. Komunikasi informal adalah komunikasi antar organ Direksi dan Dewan Komisaris, antara anggota atau anggota-anggota organ satu dengan yang lainnya, di luar dari ketentuan komunikasi formal yang diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

2. Selain menggunakan surat/ nota pribadi secara tertulis (hard-copy), komunikasi informal dapat didukung oleh media kominukasi lain berupa e-Office, antara lain melalui: a. E-mail pribadi; b. Group-chatting; c. Knowledge Management Systems.

IV.5 Perbuatan Direksi

yang Harus Mendapat

Persetujuan Dewan Komisaris

1. Perbuatan-perbuatan Direksi di bawah ini harus mendapat persetujuan tertulis dari Dewan Komisaris untuk: a. Mengagunkan aktiva tetap untuk penarikan kredit jangka

pendek; b. Mengadakan kerjasama dengan badan usaha atau pihak

lain untuk jangka waktu di atas 5 (lima) tahun sampai dengan 10 (sepuluh) tahun berupa kerjasama lisensi, kontrak manajemen, menyewakan asset, Kerja Sama Operasi (KSO), Bangunan Guna Serah (Build Operate Transfer/BOT), Bangun Milik Serah (Build Own Transfer/BOwT), Bangun Serah Guna (Build Transfer Operate/BTO) dan kerjasama lainnya dengan nilai atau jangka waktu tertentu yang ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham;

c. Menerima atau memberikan pinjaman Jangka menengah/panjang, kecuali pinjaman (utang atau piutang} yang timbul karena transaksi bisnis, dan pinjaman yang diberikan kepada anak perusahaan dengan ketentuan pinjaman kepada anak perusahaan dilaporkan kepada Dewan Komisaris;

d. Menghapuskan dari pembukuan piutang macet dan


144

persediaan barang mati; e. Melepaskan aktiva tetap bergerak dengan umur

ekonomis yang lazim berlaku dalam industri pada umumnya sampai dengan 5 (lima) tahun;

f. Menetapkan struktur organisasi l (satu) tingkat di bawah Direksi.

2. Perbuatan-perbuatan di bawah ini hanya dapat dilakukan oleh

Direksi setelah mendapat tanggapan tertulls dari Dewan Komisaris dan persetujuan dari Rapat Umum Pemegang Saham untuk : a. Mengagunkan aktiva tetap untuk penarikan kredlt jangka

menengah/ panjang; b. Melakukan penyertaan modal pada Perusahaan lain; c. Mendirikan anak perusahaan dan/atau perusahaan

patungan; d. Melepaskan penyertaan modal pada anak perusahaan

dan/atau perusahaan patungan; e. Melakukan penggabungan, peleburan, pengambilalihan,

pemisahan, dan pembubaran anak perusahaan dan/atau perusahaan patungan;

f. Mengikat Perusahaan sebagai penjamin (borg atau avalist);

g. Mengadakan kerjasama dengan badan usaha atau pihak lain untuk jangka waktu di atas 10 (sepuluh) tahun berupa kerjasama lisensi, kontrak manajemen, menyewakan aset, Kerja Sama Operasi (KSO), Bangun Guna Serah (Build Operate Transfer/BOT}, Bangun Milik Serah (Build Own Transfer/BOwT), Bangun Serah Guna (Build Transfer Operate/BTO) dan kerjasama lainnya dengan nilai atau jangka waktu melebihi penetapan Rapat Umum Pemegang Saham sebagaimana dimaksud pada poin 1 huruf b;

h. Tidak menagih lagi piutang macet yang telah dihapus bukukan;

i. Melepaskan dan menghapuskan aktiva tetap Perusahaan, kecuali aktiva tetap bergerak dengan umur ekonomis yang lazim berlaku dalam industri pada umumnya sampai dengan 5 (lima) tahun;

j. Menetapkan blue print organisasi Perusahaan; k. Menetapkan dan merubah logo; l. Melakukan tindakan-tindakan lain dan tindakan

sebagaimana dimaksud pada poin 1 yang belum ditetapkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan.

m. Membentuk yayasan, organisasi dan/atau perkumpulan baik yang berkaitan langsung maupun tidak langsung dengan Perusahaan yang dapat berdampak bagi


145

Perusahaan. n. Pembebanan biaya Perusahaan yang bersifat tetap dan

rutin untuk yayasan, organisasi dan/atau perkumpulan baik yang berkaitan langsung maupun tidak langsung dengan Perusahaan.

o. Pengusulan wakil Perusahaan untuk menjadi calon anggota Direksi dan Dewan Komisaris pada perusahaan patungan dan/atau anak perusahaan yang memberikan kontribusi signifikan kepada Perusahaan dan/atau bernilai strategis yang ditetapkan Rapat Umum Pemegang Saham.


144

Bab V Penutup

VII.1 Pemberlakuan Board Manual

Dewan Komisaris dan Direksi sebagai organ utama Perusahaan dipandang perlu untuk memiliki pedoman kerja yang mengatur tugas dan tanggung jawab masing-masing beserta hubungan kerja keduanya sesuai dengan prinsip-prinsip GCG. Board Manual disusun sebagai pedoman bagi Dewan Komisaris dan Direksi agar mampu melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara efisien, efektif, transparan, kompeten, independen, dan dapat dipertanggungjawabkan serta mengacu pada peraturan perundang-undangan yang berlaku sehingga dapat diterima oleh semua pihak yang berkepentingan. Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab untuk menetapkan dan mengimplementasikan Board Manual .

VII.2 Sosialisasi

Board Manual

Sosialisasi merupakan tahapan penting dari penerapan Board Manual. Kegiatan sosialisasi secara berkesinambungan dilakukan kepada Anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang baru maupun yang sudah menjabat serta pihak-pihak yang berkepentingan lainnya. Pelaksanaan sosialisasi secara efektif diharapkan mampu memberikan pemahaman yang memadai dan membangun komitmen Dewan Komisaris dan Direksi terkait implementasi Board Manual dalam menopang kinerja Perusahaan.

VII.3 Review dan

Evaluasi Board Manual

Board Manual senantiasa direview dan dievaluasi secara berkala dan apabila dipandang perlu, dilakukan pemutakhiran dengan mempertimbangkan dinamika bisnis yang terjadi dan peraturan perundang-undangan yang berlaku maupun. Evaluasi Board Manual dapat dilakukan oleh Sekretaris Perusahaan, dan Sekretaris Dewan Komisaris berkoordinasi dengan pihak pihak yang berkepentingan.

Board Manual

PT AKSES PELABUHAN INDONESIA Jl. Pasir Putih Raya No.E-5-D, RT.8/RW.10, Ancol, Pademangan, Jakarta 14430 Telp. +62-21-6456310,

Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik · 2020. 1. 22. · Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance Code), sebagai pedoman bagi seluruh jajaran perusahaan

Documents