NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS DESCRIPCIÓN I. … · 2016. 11. 7. · de desglose municipio de villagran,gto. informaciÓn contable notas de los estados financieros del 3er

NOTAS DESCRIPCIÓN

I. NOTAS DE DESGLOSE:

INFORMACION CONTABLE

ESF-01 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA E INVERSIONES FINANCIERAS

ESF-02 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR

ESF-03 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CORTO PLAZO

ESF-04 BIENES DISPONIBLES PARA SU TRANSFORMACIÓN ESTIMACIONES Y DETERIOROS

ESF-05 INVENTARIO Y ALMACENES

ESF-06 FIDEICOMISOS

ESF-07 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL

ESF-08 BIENES MUEBLES E INMUEBLES

ESF-09 INTANGIBLES Y DIFERIDOS

ESF-10 ESTIMACIONES Y DETERIOROS

ESF-11 OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES

ESF-12 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR

ESF-13 DIFERIDOS Y OTROS PASIVOS

ESF-14 OTROS PASIVOS CIRCULANTES

ESF-15 DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO

EA-01 INGRESOS

EA-02 OTROS INGRESOS

EA-03 GASTOS

VHP-01 PATRIMONIO CONTRIBUIDO

VHP-02 PATRIMONIO GENERADO

EFE-01 FLUJO DE EFECTIVO

EFE-02 ADQ. BIENES MUEBLES E INMUEBLES

EFE-03 CONCILIACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO

Conciliacion_Ig CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES

Conciliacion_Eg CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES

II. DE MEMORIA (DE ORDEN):

Memoria CONTABLES

PRESUPUESTALES

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

DE DESGLOSE MUNICIPIO DE VILLAGRAN,GTO.

INFORMACIÓN CONTABLE NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 3ER TRIMESTRE 2016

1114 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) NOTA: ESF-01

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO MONTO PARCIAL

111400001 INV. BANAMEX F. AH -2,790.82 -2,790.82111400101 INV. BJIO. SUBS 15 F 260,527.18 260,527.18111400102 INV. BJIO SUB 15 COP 280,334.92 280,334.92111400103 IBAJFAISM15 01255751 689,082.41 689,082.41

TOTAL_1114 1,227,153.69

1115 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA NOTA: ESF-01

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO

111500001 BNX PROG. 3 X 1 2013 2,000.01 2,000.01

111500005 Banamex 4413734 Faim 2013 0.04 0.04

111500008 BMX8668891 PROG. 3X1 -0.02 -0.02

111500013 BMX 0593173 MEJ.IM 68.43 68.43

111500014 BMX FAISM 2014 CTA. 1703630 118,004.26 118,004.26

111500015 BMX FORMTAMUN 2014 C 6,762.55 6,762.55

111500017 BNX 68867744 REHAB 12,108.03 12,108.03

111500018 BNX PROG. 3X1 2014 4,454.76 4,454.76

111500020 BNX Aport. Beneficia -2,900.00 -2,900.00

111500022 BNX 3090553 PROG. MI 190,742.21 190,742.21

111500024 BMX CTA. 7726061 246.42 246.42

111500025 BMX CTA. 7614255 422,347.37 422,347.37

111500026 BMX 2X1 BENEFICIARIO 55,826.99 55,826.99

111500027 BMX FAIM CTA. 8966449 109,053.40 109,053.40

111500029 BMX IMPULSO A LA ECO 190,268.85 190,268.85111500030 BMX INFRA Y EQUIPAMI 383,287.48 383,287.48111500031 BMX PROG. APOYO INFR 58,202.83 58,202.83111500034 BNX. FORMATUM 201 63,462.45 63,462.45111500037 FAFEF 3321322 367,288.82 367,288.82111500038 PICI 2015 - 18000034573 -301,433.21 -301,433.21111500040 PIDMC 2015 18000034602 -733,232.04 -733,232.04111500042 PISBCC 2015 18000034616 505,534.54 505,534.54111500043 FORTAMUN 2016 Banamex 4493941 7,543,231.01 7,543,231.01111500044 FAISM 2016 BanBajio 8,218,878.32 8,218,878.32111500046 FORTASEG 2016 AM BanBajio 1,375,000.00 1,375,000.00111500047 FORTASEG 2016 AF BanBajio 5,500,248.37 5,500,248.37111500048 FORTALECE 2016 BanBajio 3,470,389.08 3,470,389.08111500049 PISBCC 2016 16298614-0101 303,533.55 303,533.55111500050 PIRTS 3030879 433,774.53 433,774.53111500103 BAJIO FAISM 2015 866,886.30 866,886.30111500104 BAJIO SUB15128726440 34,439.61 34,439.61111500105 BAJIO SUB15128726690 249,379.50 249,379.50

TOTAL_1115 28,338,871.14

1121 INVERSIONES FINANCIERAS DE CORTO PLAZO NOTA: ESF-01


112100003 BANAMEX 35105614213 FAIMS -504.37 -504.37

TOTAL_1121 -504.37

1211 INVERSIONES A LARGO PLAZO NOTA: ESF-01


TOTAL_1211 0.00



1122 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO 2015 2014 2013 2012

TOTAL_1122 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1124 INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO 2015 2014 2013 2012

112400001 Contribuyentes Clientes 467,136.36 87,656.00 87,656.00 -262,344.00 -256,580.00

112400002 Subsidio al Empleo 170,153.38 574,870.78 327,914.31 275,894.12 173,859.95

112400003 INGRESOS POR RECUPER -3,290,418.29 255,173.01 255,173.52 255,173.52 1,205,449.14

TOTAL_1124 -2,653,128.55 917,699.79 670,743.83 268,723.64 1,122,729.09



1123 DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días + 365 días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO

112300003 Gastos por Comprobar 399,505.71 399,505.71 112300011 Anticipos de Nómina 19,485,299.27 19,485,299.27

TOTAL_1123 19,884,804.98 19,884,804.98 0.00 0.00 0.00

1125 DEUDORES POR ANTICIPOS DE TESORERÍA A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03


112500001 Fondo Fijo 20,000.00 20,000.00

TOTAL_1125 20,000.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00

1126 PRÉSTAMOS OTORGADOS A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03


TOTAL_1126 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1129 OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A CORTO PLAZO NOTA: ESF-03


112900001 Otros deudores 8,260.00 8,260.00 112900002 Comunidad de Santa Rosa 119,000.00 119,000.00

TOTAL_1129 127,260.00 127,260.00 0.00 0.00 0.00

1131 Anticipo Prov Prest Serv C P


113100001 Ant Prov Prest Serv C P 11,987,340.62 11,987,340.62

TOTAL_1130 11,987,340.62 11,987,340.62 0.00 0.00 0.00

1134 Ant Contratistas C P NOTA: ESF-03


113400001 Ant Contratistas C P 16,062,972.62 16,062,972.62

TOTAL_1221 16,062,972.62 16,062,972.62 0.00 0.00 0.00

1222 DEUDORES DIVERSOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03


TOTAL_1222 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1224 PRÉSTAMOS OTORGADOS A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03


TOTAL_1224 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1229 OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A LARGO PLAZO NOTA: ESF-03


TOTAL_1229 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



BIENES DISPONIBLES PARA SU TRANSFORMACIÓN ESTIMACIONES Y DETERIOROS

TEXTO LIBRE

Esta nota aplica para aquellos entes públicos que realicen algún proceso de transformación y/o elaboración de bienes.

NOTA: ESF-04

Esta nota aplica para aquellos entes públicos que realicen algún proceso de transformación y/o elaboración de bienes.



1140 INVENTARIOS NOTA: ESF-05

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO

TOTAL_1140 0.00

1150 ALMACENES NOTA: ESF-05

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO

TOTAL_1150 0.00

NO APLICA

TESORERO MUNICIPAL

LIC. PABLO ALONSO ESPINO RODRÍGUEZ



1213 FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS NOTA: ESF-06

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO CARATERÍSTICAS NOMBRE DEL FIDEICOMISO OBJETO DEL FIDEICOMISO

121340001 Fideicomiso FAIM 221,927.62

TOTAL_1213 221,927.62



1214 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL NOTA: ESF-07

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO EMPRESA/OPDes

TOTAL_1214 0.00



1230 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO NOTA: ESF-08

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO CRITERIO

123105811 Terrenos 4,450,000.00 4,561,365.14 111,365.14

123305831 Edificios e instalaciones 9,207,858.75 9,207,858.75

123405891 Infraestructura 208,066.86 208,066.86

123526121 Edificación no habitacional 5,832,523.87 6,331,660.27 499,136.40

123536131 Constr Obras 842,012.80 842,012.80

123546141 División terrenos 38,845,766.20 44,659,221.12 5,813,454.92

123556151 Construc víascom 7,994,456.81 7,994,456.81

123596191 Trabajos de acabados 2,221,276.16 2,221,276.16

123626221 Edificación no habitacional 11,649,592.11 11,649,592.11

123636231 Constr de obras 1,131,702.88 1,131,702.88

123676271 Instalaciones 627,154.44 627,154.44

123696291 Trabajos de acabados 185,020.00 185,020.00

TOTAL_1230 83,195,430.88 89,619,387.34 6,423,956.46

1240 BIENES MUEBLES NOTA: ESF-08


124115111 Muebles de oficina y estantería 867,178.18 901,909.98 34,731.80

124125121 Muebles excepto ofic 8,000.00 8,000.00

124135151 Computadoras 2,461,004.96 2,598,738.98 137,734.02

124195191 Otros mobiliarios 31,411.10 100,329.17 68,918.07

124215211 Equipo de audio y de video 232,986.43 254,188.03 21,201.60

124235231 Camaras fotograficas y de video 100,782.27 109,781.27 8,999.00

124295291 Otro mobiliario 10,280.70 10,280.70

124325322 Instrumentos de laboratorio 20,764.00 20,764.00

124415411 Automóviles y camiones 10,024,836.28 10,560,194.28 535,358.00

124425421 Carrocerías y remolques 144,000.00 144,000.00

124495491 Otro equipo de transporte 890,457.28 890,457.28

124505511 Eq defensa y segurid 2,832,588.92 2,832,588.92

124615611 maq y eqagrop 1,900.00 1,900.00

124635631 maq y eqConstruc 460,000.00 460,000.00

124645641 Sist AA calefacció 70,307.60 80,004.60 9,697.00

124655651 Eq Comunicación 2,011,995.30 2,017,469.79 5,474.49

124675671 Herramientas 172,215.85 184,715.85 12,500.00

124695691 Otros equipos 63,411.47 63,411.47

124715133 Otros bienes artísti 21,799.99 21,799.99

TOTAL_1240 20,425,920.33 21,260,534.31 834,613.98

1261 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE BIENES INMUEBLES


126105831 Dep Acum Edificios -311,552.76 -311,552.76

TOTAL_1261 -311,552.76 -311,552.76 0.00



1250 ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09


125105911 Software 4,640.00 4,640.00125415971 Licencia informatica 215,380.00 215,380.00

TOTAL_1250 220,020.00 220,020.00 0.00

1265 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09


126505971 Amort Acum Licencias -48,467.83 -48,467.83

TOTAL_1265 -48,467.83 -48,467.83 0.00

1270 ACTIVOS DIFERIDOS NOTA: ESF-09


127106311 Estudios e investigaciones 1,118,957.75 1,118,957.75

TOTAL_1270 1,118,957.75 1,118,957.75 0.00


INFORMACIÓN CONTABLENOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 3ER TRIMESTRE 2016

1280 ESTIMACIONES Y DETERIOROS NOTA: ESF-10

TEXTO LIBRE

Informar los criterios utilizados para la determinación de las estimaciones; por ejemplo: estimación de cuentas incobrables, estimación de inventarios, deterioro de activos

biológicos y cualquier otra que aplique.



1190 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES NOTA: ESF-11

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS

TOTAL_1190 0.00



2110 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-12

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días + 365 días CARACTERÍSTICAS

211100001 SUELDOS PERSONALES X PAGAR 1,880,459.72

211100141 PASIVOS CAP. 1000 14 25,000.00

211100151 PASIVOS CAP. 1000 15 -2,595.86

211200001 Proveedores por pagar CP -4,616,649.46

211200135 PASIVOS CAP. 5000 -350,000.00

211200143 PASIVOS CAP. 3000 14 -270,000.00

211200152 PASIVOS CAP. 2000 15 -553,373.66

211200153 PASIVOS CAP. 3000 15 -116,332.79

211200155 PASIVOS CAP. 5000 15 -2,700,016.00

211300001 Contratistas por pagar CP -944,969.37

211300116 PASIVOS CAP. 6000 -709,212.67

211300136 PASIVOS CAP. 6000 77,234.21

211300146 PASIVOS CAP. 6000 14 -29,579.30

211300156 PASIVOS CAP. 6000 15 -1,232,222.22

211500144 PASIVOS CAP. 4000 14 -87,862.50

211500154 PASIVOS CAP. 4000 15 -7,573.00

211700100 I.S.P.T. IMPUESTO SOBRE EL PRO -1,478,225.59

211700101 ISR RETENIDO POR HONORARIOS 1,527.44

211700102 2% IMPUESTO CEDULAR -803.43

211700103 I.S.R. RET. POR ARRENDAMIENTO -4,697.76

211700104 1% IMPTO CEDULAR POR HONORARIO -8,130.06

211700105 CEDULAR RET. POR ARRENDAMIENTO -5,692.22

211700109 ISR BENEFICIO DECRETO -481,183.00

211700310 FONDO DE AHORRO TRANSITORIO -110,124.06

211700313 CAJA INMACULADA 1,807.00

211700314 CAJA LIBERTAD -2,265.00

211700315 FONACOT 14,977.24

211700316 VIRGINIA FRANCO MORALES -0.01

211700321 IMPULSORA PROMOBIEN FAMSA 180,706.23

211700325 FRANCO NEGRETE LIZBETH 5,606.90

211700327 JUAREZ PANTOJA MARIA DEL RAYO 22,951.43

211700328 CAJA P. JUV. ROSAS S 10,094.32

211700330 SOLUCIONES FINANCIER 369,466.23

211700331 QUINTERO LAGUNA DIANA AZUCENA 38,620.98

211700332 CRUZ GARCIA ELIZABETH GUADALUPE -5,394.36

211700333 MA. DOLORES GASCA MEDINA 13,318.55

211700334 COMERCIALIZADORA LOS -3,566.70

211700335 MARÍA GUADALUPE REYES CRUZ -3,688.31

211700336 IRMA MONTOYA RAZO 12,235.69

211700399 Fondo de Ahorro -207,858.93

211700400 SEFUPU 0.005% -154,537.10

211700405 DIVO 5 AL MILLAR (FEDERAL) -42,467.40

211700406 RAPCE 5 AL MILLAR (ESTATAL) -5,753.75

211700407 STPHANIE EDELMIRA ME 8,046.67

211700408 COMUNICACIONES NEXTEL DE MEXICO 132,480.60

211900001 Otras ctas por pagar CP -288,055.34

TOTAL_2110 -11,628,296.64 0.00 0.00 0.00 0.00


INFORMACIÓN CONTABLE NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 3ER TRIMESTRE 2016 Cta0113

2160 FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/O ADMINISTRACION A CORTO PLAZO NOTA: ESF-13

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS

TOTAL_2160 0.00



2151 DIFERIDOS A CORTO PLAZO NOTA: ESF-14


215109112 ANTICIPO DE PARTICIPACIONES -848,530.85

TOTAL_2159 -848,530.85

2199 OTROS PASIVOS CIRCULANTES NOTA: ESF-14


TOTAL_2199 0.00

2130 Y 2230 DEUDA PUBLICA

Financiamiento Contratado Finan. Dispuesto Capital Amortizado

Índice Destino del Crédito AcreedorNúm. Contrato

de Crédito

Clase del

TítuloEn UDIS En Pesos En Pesos Saldo en Pesos

Tasa de

InterésEn UDIS En Pesos

Intereses

Pagados

Acumulado

Intereses

Pagados en el

Ejercicio

Capital PagadoNúm. Total

de Pagos

Núm. de

pagos del

periodo

Fecha de

Contratación

Fecha de

Vencimiento

Registro

Estatal

Período de

GraciaAval Garantía

Fuente de

Financiamiento

Núm. de Decreto

del Congreso /

Autorización

Fecha del

Acuerdo de

cada ente

Observaciones

C01

C02

C03

C04

900001 TOTAL CREDITOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

NO APLICA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 3ER. TRIMESTRE DE 2016

NOTA: ESF-15

Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos


INFORMACION CONTABLE NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 3ER TRIMESTRE 2016

4100 INGRESOS DE GESTIÓN NOTA: EA-01


411201201 PREDIAL URBANO CORRIENTE -4,923,129.46

411201202 PREDIAL RÚSTICO CORRIENTE -2,486,612.34

411201203 PREDIAL URBANO REZAGO -1,529,534.91

411201204 PREDIAL RÚSTICO REZAGO -175,865.47

411201205 TRASLACION DE DOMINIO -318,854.58

411201206 DIVISION Y LOTIFICACION -47,947.64

411201207 FRACCIONAMIENTOS -2,585.76

411301303 PERMISO PARA BAILE PÚBLICO -2,396.30

413103101 PROGRAMA MIGRANTES 3X1 29,520.69

413103125 APORT. EST. P. FIBIR -47,150.00

413103129 APORT. BENEFICIARI -61,885.50

413103130 Dist Elect en Priv 5 -7,320.00

413103131 Dist Elect cerra hi -6,000.00

413103133 Pavimentacion Emili -33,400.00

413103134 Aportaciones Beneficiarios 2016 -226,506.50

414104101 SERVICIOS DE LIMPIA -131,275.68

414104102 INHUMACIONES EN FOSA -156,814.74

414104103 LICENCIA PARA DEPOSI -28,909.56

414104104 LICENCIA PARA COLOCA -4,135.01

414104106 LICENCIA PARA CONSTR -3,790.69

414104107 PERMISO PARA TRASLAD -4,618.54

414104109 GAVETAS DEL PANTEÓN MUNICIPAL -30,513.06

414104110 EXHUMACIÓN DE CADAVERES -11,252.07

414104111 SACRIFICIO (RASTRO) -59,149.24

414304302 REFRENDO ANUAL DE CONCESIÓN -1,245.42

414304303 REVISTA MECÁNICA -1,920.60

414304305 EXPEDICIÓN DE CONSTA -34,860.48

414304306 SERVICIOS DE TALLERES DIVERSOS -95,163.16

414304310 POR LICENCIAS DE CON -745,479.12

414304311 LICENCIA DE REGULACI -435.15

414304312 PRORROGA DE LICENCIA -43,878.64

414304313 POR LICENCIAS DE DEM -53,870.65

414304314 POR LICENCIA DE RECO -382.00

414304316 ANÁLISIS DE FACTIBIL -36,075.60

414304319 POR CAMBIO DE USO DE SUELO -76,758.71

414304320 POR CERTIFICACIÓN DE -218,342.45

414304321 POR CERTIFICACIÓN DE -72,859.51

414304322 POR PERMISO DE APERT -303.86

414304323 HONORARIOS DE VALUACIÓN -241,848.79

414304325 REVISIÓN DE PROYECTO -3,924.43

414304330 POR LA AUTORIZACIÓN -2,546.85

414304331 LICENCIA COLOCACIÓN -21,464.56

414304333 Permiso de difusión fonética -1,355.93

414304334 PERMISO COLOCACIÓN D -1,200.00

414304335 PERMISOS EVENTUALES -14,460.86

414304336 PERMISO EVENTUAL AMP -9,550.46

414304337 EVALUACIÓN DE IMPACT -579.68

414304338 CONSTANCIAS DE VALOR -107,015.01

414304340 CONSTANCIAS DE RESIDENCIA -19,691.11

414304341 CERTIFICACIONES EXPE -8,324.10

414304342 CONSTANCIAS EXPEDIDA -40,330.22

414304344 POR EXPEDICIÓN DE CO -58.40



4100 INGRESOS DE GESTIÓN NOTA: EA-01


414304345 POR IMPRESIÓN DE DOCUMENTOS -6,305.00

414304346 PROTECCION CIVIL -8,233.56

414304347 SUPERVICION DE OBRA -1,800.00

414304348 DERECHOS DE ALUMBRADO PUBLICO -1,977,113.27

414904401 OTROS DERECHOS -7,203.75

415105101 FIESTAS Y EVENTOS PARTICULARES -2,396.40

415105102 REGISTRO DE PERITOS FISCALES -14,114.41

415105103 INSCRIPCIÓN AL PADRÓ -33,456.54

415105105 TEMPORADA DE DÍA DE -108,895.08

415105106 USO DE LA VÍA PÚBLICA -328,225.85

415105108 EXPLOTACIÓN Y USO DE -12,762.54

415105110 PRODUCTOS FINANCIERO -1,669.93

415105111 DAÑOS AL MUNICIPIO -1.16

415105113 OTROS PRODUCTOS -1,545.00

415105114 TAQUILLA FERIA -1,306,280.00

415105116 BAÑOS FERIA -40,730.00

415105117 ESTACIONAMIENTO FERIA -5,320.00

416206101 RECARGOS PREDIAL -502,742.39

416206102 HONORARIOS DE COBRANZA -27,473.87

416206106 MULTAS FISCALES (DE ALCOHÓLES) -30,274.24

416206108 MULTAS DE POLICÍA MUNICIPAL -636,278.28

416206109 MULTAS DE TRÁNSITO MUNICIPAL -475,932.15

416206113 REINTEGROS DE AUDITORIA -45,892.11

416206114 DONATIVOS -65.51

416206115 OTROS APROVECHAMIENTOS -41,640.20

TOTAL_4100 -17,740,403.35



4300 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS NOTA: EA-02


TOTAL_4300 0.00

NO APLICA



5000 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS NOTA: EA-03

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO % GASTO EXPLICACIÓN

511101111 Dietas 734,979.03 1.65

511101131 Sueldos Base 3,829,602.50 8.60

511101132 Sueldos de Confianza 1,416,217.20 3.18

511201211 Honorarios 141,800.00 0.32

511201212 Honorarios asimilados 490,402.92 1.10

511201221 Remuneraciones para eventuales 522,259.99 1.17

511301321 Prima Vacacional 18,607.90 0.04

511301323 Gratificación de fin de año 152,171.87 0.34

511301342 Compensaciones por servicios 100,000.00 0.22

511401441 Seguros 181,736.92 0.41

511501522 Liquid por indem 2,774,977.44 6.23

511501541 Prestaciones CGT 2,303,034.17 5.17

512102111 Materiales y útiles de oficina 183,097.29 0.41

512102121 Maty útiles impresi 87,302.36 0.20

512102151 Mat impreso e info 21,659.40 0.05

512102161 Material de limpieza 97,688.04 0.22

512202211 Prod AlimSegPub 79,678.54 0.18

512202212 Prod Alimen instal 497,912.93 1.12

512202221 Prod Alim Animales 1,317.00 0.00

512302351 Prod Químicos 15,225.00 0.03

512402411 Mat Constr Mineral 18,926.94 0.04

512402421 Mat Constr Concret 805.05 0.00

512402461 Material eléctrico y electrónico 250,609.07 0.56

512402471 Estructuras y manufacturas 9,865.44 0.02

512402491 Materiales diversos 126,968.78 0.29

512502531 Medicinas y prod far 3,504,851.00 7.87

512602611 Combus p Seg pub 588,925.76 1.32

512602612 Combus p Serv pub 1,810,236.61 4.06

512702711 Vestuario y uniformes 119,952.66 0.27

512702731 Artículos deportivos 13,761.00 0.03

512902911 Herramientas menores 21,795.91 0.05

512902921 Ref Edificios 9,450.13 0.02

512902991 Ref Otros bmuebles 7,227.64 0.02

513103111 Servicio de energía eléctrica 373,246.00 0.84

513103112 Alumbrado público 5,959,346.00 13.38

513103141 Servicio telefonía tradicional 182,262.00 0.41

513203221 Arrendam Edificios 54,354.20 0.12

513203231 Arren Mobiliario 17,069.40 0.04

513203261 Arren Maq y eq 240,723.20 0.54

513203291 Otros Arrendamientos 42,158.68 0.09

513303311 Servicios legales 277,893.42 0.62

513303314 Otros servicios relacionados 773,864.59 1.74

513303321 Serv de diseño 628,900.00 1.41

513303341 Servicios de capacitación 293,480.00 0.66

513303361 Impresiones docofic 178,955.46 0.40

513403411 Serv Financieros 31,245.76 0.07

513403451 Seguro de bienes patrimoniales 55,779.96 0.13

513503511 Cons y mantto Inm 248,197.20 0.56

513503521 Instal Mobil Adm 8,521.82 0.02

513503531 Instal BInformat 171,267.33 0.38

513503551 Mantto Vehíc 1,047,152.32 2.35

513503571 Instal Maqy otros 699.94 0.00

513503591 Serv Jardinería 13,398.00 0.03

513603611 Difusión Activ Gub 601,590.06 1.35

513603612 Impresión Pub ofic 23,780.00 0.05

513703751 Viáticos nacionales 284,214.00 0.64

513803812 Gto CeremTitulares 852.60 0.00

513803821 Gto Orden Social 1,809,093.21 4.06

513803852 Gto Oficina SP 1,705,740.90 3.83

513903921 Otros impuestos y derechos 145,012.00 0.33

513903951 Penas multas acc 263,703.80 0.59

521204151 Transf Serv Pers 6,713,289.02 15.07

524104411 Gto Activ Cult 1,547,275.99 3.47

524104412 Funerales y pagas de defunción 68,280.00 0.15

524104414 Premios estímulos 4,988.00 0.01

524204421 Becas 248,800.00 0.56

524304431 Ayudas Inst Ens 110,781.99 0.25

524304451 Donativos Inst sin 44,005.40 0.10

525104511 Pensiones 239,763.35 0.54



5000 GASTOS Y OTRAS PERDIDAS NOTA: EA-03

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO % GASTO EXPLICACIÓN

TOTAL_5000 44,542,732.09 0.00%



3100 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO NOTA: VHP-01

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION TIPO NATURALEZA

311000000 Patrimonio Inicial -11,235,750.48 -11,235,750.48

311009999 Baja AF 645,303.52 645,303.52

312000001 DONACIONES DE BIENES INMUEBLES -111,365.14 -111,365.14

TOTAL_3100 -10,590,446.96 -10,701,812.10 -111,365.14



3200 HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO GENERADO NOTA: VHP-02

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL MODIFICACION NATURALEZA

3210 Ahorro/ Desahorro -30,921,859.93 -67,205,822.96 -36,283,963.03

322000001 Resultado del Ejercicio 2001 3,284,497.88 3,284,497.88

322000002 Resultado del Ejercicio 2002 -951,326.23 -951,326.23

322000003 Resultado del Ejercicio 2003 -3,005,218.12 -3,005,218.12













322000101 Rem. Ej. Anteriores -2,841,486.96 -2,841,486.96

322000201 REMANENTES RECURSOS PROPIOS -3,356,735.06 -3,356,735.06

322000202 REMAN REC PROP 2013 -140,000.00 -140,000.00

322000301 REMANENTES FAIMS 2012 -570,635.10 -570,635.10

322000302 REMANENTES FAIMS 2013 -1,257,855.60 -1,257,855.60

322000401 REMANENTES FORTAMUN 2012 -204,614.60 -204,614.60

322000501 REMANANTES CONVENIOS -4,199,124.01 -4,199,124.01

322000502 REMAN CONV EST 2013 -2,532,424.94 -2,532,424.94

TOTAL_3200 -98,725,908.91 -165,913,614.72 -67,187,705.81



1110 FLUJO DE EFECTIVO NOTA: EFE-01

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL FLUJO

111200003 BANAMEX CTA. 23135 F II 2010 65,486.28 65,486.28

111200009 BANAMEX CTA.2907466658-GASTO C 931,313.43 838,340.43 -92,973.00

111200015 BANAMEX 52 23038 FONDO AHORRO 0.05 0.05

111200043 BANAMEX 25529 FORTA 2012 190.40 190.40

111200050 BANAMEX 8061595 3x1 2012 7,300.00 7,300.00

111200055 BANAMEX 1264851 FORTA 2013 -4,514.77 -4,514.77

111200061 BMX BENEFICIARIOS F -0.28 -395,881.06 -395,880.78

111200064 BANAMEX 1109253 GAST 3,714,292.29 1,971,888.26 -1,742,404.03

111200065 BANAMEX 1435444 ANTO 37,018.37 37,018.37

111200066 BANAMEX 1475241 CARL 20,243.71 20,243.71

111200067 BANAMEX 1475241 JORG 20,170.54 19,699.53 -471.01

111200068 BANAMEX 1585845 MART 19,699.53 19,699.53

111200069 BANAMEX 1517599 JAVI 19,699.53 19,699.53

111200070 BANAMEX 1832680 JESU 19,699.53 19,699.53

111200071 BANAMEX 1879458 MAYR 19,699.53 19,699.53

111200072 BANAMEX 2401098 ARTU 19,699.53 19,699.53

111200073 BANAMEX 2487901 CARL 22,785.38 19,699.53 -3,085.85

111200074 BANAMEX 2338078 CINT 28,808.60 19,699.53 -9,109.07

111200075 BANBAJIO 0128727840 1,148,390.00 1,148,390.00

111200076 Feria 2016 3443782 Banamex 157,540.00 157,540.00

111400001 INV. BANAMEX F. AH -2,790.82 -2,790.82

111400101 INV. BJIO. SUBS 15 F 260,527.18 260,527.18

111400102 INV. BJIO SUB 15 COP 280,334.92 280,334.92

111400103 IBAJFAISM15 01255751 689,082.41 689,082.41

111500001 BNX PROG. 3 X 1 2013 0.01 2,000.01 2,000.00

111500005 Banamex 4413734 Faim 2013 0.04 0.04

111500008 BMX8668891 PROG. 3X1 -0.02 -0.02

111500013 BMX 0593173 MEJ.IM 68.43 68.43

111500014 BMX FAISM 2014 CTA. 1703630 118,004.26 118,004.26

111500015 BMX FORMTAMUN 2014 CTA. 1373495 6,762.55 6,762.55

111500017 BNX 68867744 REHAB 12,108.03 12,108.03

111500018 BNX PROG. 3X1 2014 4,454.76 4,454.76

111500020 BNX Aport. Beneficia -2,900.00 -2,900.00

111500022 BNX 3090553 PROG. MI 60,202.52 190,742.21 130,539.69

111500024 BMX CTA. 7726061 246.42 246.42

111500025 BMX CTA. 7614255 466,747.66 422,347.37 -44,400.29

111500026 BMX 2X1 BENEFICIARIO 2,729.49 55,826.99 53,097.50

111500027 BMX FAIM CTA. 8966449 109,053.40 109,053.40

111500029 BMX IMPULSO A LA ECO 190,268.85 190,268.85

111500030 BMX INFRA Y EQUIPAMI 109,360.52 383,287.48 273,926.96

111500031 BMX PROG. APOYO INFR 58,202.83 58,202.83

111500034 BNX. FORMATUM 201 2,927,775.17 63,462.45 -2,864,312.72

111500036 CODE Gimnasio Aire l 217,314.28 -217,314.28

111500037 FAFEF 3321322 337,224.17 367,288.82 30,064.65

111500038 PICI 2015 - 18000034573 365,820.81 -301,433.21 -667,254.02

111500039 PIDH 2015 18000034590 480,000.00 -480,000.00

111500040 PIDMC 2015 18000034602 -733,232.04 -733,232.04

111500041 PIECIS 2015 18000034647 773,926.96 -773,926.96

111500042 PISBCC 2015 18000034616 141,359.58 505,534.54 364,174.96

111500043 FORTAMUN 2016 Banamex 4493941 7,543,231.01 7,543,231.01

111500044 FAISM 2016 BanBajio 8,218,878.32 8,218,878.32

111500046 FORTASEG 2016 AM BanBajio 1,375,000.00 1,375,000.00

111500047 FORTASEG 2016 AF BanBajio 5,500,248.37 5,500,248.37

111500048 FORTALECE 2016 BanBajio 3,470,389.08 3,470,389.08

111500049 PISBCC 2016 16298614-0101 303,533.55 303,533.55

111500050 PIRTS 3030879 433,774.53 433,774.53

111500103 BAJIO FAISM 2015 2,032,735.96 866,886.30 -1,165,849.66

111500104 BAJIO SUB15128726440 34,439.61 34,439.61

111500105 BAJIO SUB15128726690 249,379.50 249,379.50

TOTAL_1110 14,733,042.02 34,678,606.04 19,945,564.02



NOTA: EFE-02

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA FLUJO % SUB

123105811 Terrenos 111,365.14

123526121 Edificación no habitacional 499,136.40

123546141 División terrenos 5,813,454.92

TOTAL_1230 6,423,956.46 0.00%

1230 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO



CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO INICIAL

5500 OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS

5510 Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 2,117,776.615511 Estimaciones por pérdida o deterioro de activos circulantes

5512 Estimaciones por pérdida o deterioro de activos no circulantes

5513 Depreciación de bienes inmuebles

5514 Depreciación de infraestructura

5515 Depreciación de bienes muebles

5516 Deterioro de los activos biológicos

5517 Amortización de activos intangibles

5518 Disminución de Bienes por pérdida, obsolescencia y deterioro

5520 Provisiones

5521 Provisiones de pasivos a corto plazo

5522 Provisiones de pasivos a largo plazo

5530 Disminución de inventarios

5531 Disminución de inventarios de mercancías para venta

5532 Disminución de inventarios de mercancías terminadas

5533 Disminución de inventarios de mercancías en proceso de elaboración

5534 Disminución de inventarios de materias primas, materiales y suministros para producción

5535 Disminución de almacén de materiales y suministros de consumo

5540 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia

5541 Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia

5550 Aumento por insuficiencia de provisiones


5590 Otros gastos

5591 Gastos de ejercicios anteriores

5592 Pérdidas por responsabilidades

5593 Bonificaciones y descuentos otorgados

5594 Diferencias por tipo de cambio negativas en efectivo y equivalentes

5595 Diferencias de cotizaciones negativas en valores negociables

5596 Resultado por posición monetaria

5597 Pérdidas por participación patrimonial

5599 Otros gastos varios

5600 INVERSIÓN PÚBLICA

5610 Inversión pública no capitalizable

5611 Construcción en bienes no capitalizable

CONCILIACIÓN DEL FLUJO DE EFECTIVO


NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 3ER TRIMESTRE 2016

CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES Conciliacion_Ig

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE

900001 1. Ingresos Presupuestarios 111,748,555.05

900002 2. Más ingresos contables no presupuestarios 0.00

4320 Incremento por variación de inventarios

4330

Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u

obsolescencia

4340 Disminución del exceso de provisiones

4399 Otros ingresos y beneficios varios

4400 Otros ingresos contables no presupuestarios

900003 3. Menos ingresos presupuestarios no contables 0.00

52 Productos de capital

62 Aprovechamientos capital

00 Ingresos derivados de financiamientos

4500 Otros ingresos presupuestarios no contables

900004 4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 111,748,555.05

TESORERO MUNICIPAL



NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 3ER TRIMESTRE 2016

CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES Conciliacion_Eg

CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE

900001 1. Total de egresos (presupuestarios) 56,841,406.54

900002 2. Menos egresos presupuestarios no contables 12,271,002.36

5100 Mobiliario y equipo de administración 241,383.89

5200 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 30,200.00

5300 Equipo e instrumental médico y de laboratorio

5400 Vehículos y equipo de transporte 535,358.00

5500 Equipo de defensa y seguridad

5600 Maquinaria, otros equipos y herramientas

5700 Activos biológicos

5800-6100-6300 Bienes inmuebles 6,312,591.32

5900 Activos intangibles

6200 Obra pública en bienes propios

7200 Acciones y participaciones de capital

7300 Compra de títulos y valores

7500 Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos

7900 Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales

9100 Amortización de la deuda pública 5,151,469.15

9900 Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS)

7400 Otros egresos presupuestales no contables

900003 3. Más gastos contables no presupuestales 0.00

5510Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones

5520 Provisiones

5530 Disminución de inventarios

5540

Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u

obsolescencia


5590 Otros gastos

5600 Otros gastos contables no presupuestales

900004 4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 44,570,404.18

TESORERO MUNICIPAL


Cta0113

II. DE MEMORIA (DE ORDEN):

DE MEMORIA

Las cuentas que se manejan para efectos de este documento son las siguientes:

A) Contables:

7000 CUENTAS DE ORDEN CONTABLES


7100 VALORES

7110 Valores en Custodia

7120 Custodia de Valores

7130 Instrumentos de Crédito Prestados a Formadores de Mercado

7140 Préstamo de Instrumentos de Crédito a Formadores de Mercado y su Garantía

7150 Instrumentos de Crédito Recibidos en Garantía de los Formadores de Mercado

7160 Garantía de Créditos Recibidos de los Formadores de Mercado

7200 EMISION DE OBLIGACIONES

7210

Autorización para la Emisión de Bonos, Títulos y Valores de la Deuda Pública

Interna

7220

Autorización para la Emisión de Bonos, Títulos y Valores de la Deuda Pública

Externa

7230 Emisiones Autorizadas de la Deuda Pública Interna y Externa

7240

Suscripción de Contratos de Préstamos y Otras Obligaciones de la Deuda Pública

Interna

7250

Suscripción de Contratos de Préstamos y Otras Obligaciones de la Deuda Pública

Externa

7260

Contratos de Préstamos y Otras Obligaciones de la Deuda Pública Interna y

Externa

7300 AVALES Y GARANTIAS

7310 Avales Autorizados

7320 Avales Firmados

7330 Fianzas y Garantías Recibidas por Deudas a Cobrar

7340 Fianzas y Garantías Recibidas

7350 Fianzas Otorgadas para Respaldar Obligaciones no Fiscales del Gobierno

7360 Fianzas Otorgadas del Gobierno para Respaldar Obligaciones no Fiscales

7400 JUICIOS

7410 Demandas Judicial en Proceso de Resolución

7420 Resolución de Demandas en Proceso Judicial

7500

INVERSION MEDIANTE PROYECTOS PARA PRESTACION DE SERVICIOS

(PPS) Y SIMILARES

7510

Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y

Similares

7520

Inversión Pública Contratada Mediante Proyectos para Prestación de Servicios

(PPS) y Similares

7600 BIENES EN CONCESIONADOS O EN COMODATO

7610 Bienes Bajo Contrato en Concesión

7620 Contrato de Concesión por Bienes

7630 Bienes Bajo Contrato en Comodato

7640 Contrato de Comodato por Bienes

7.X Bienes arqueológicos, artísticos e históricos en custodia

7.X.1 Bienes arqueológicos en custodia

7.X.2 Custodia de bienes arqueológicos

7.X.3 Bienes artísticos en custodia

7.X.4 Custodia de bienes artísticos

7.X.5 Bienes históricos en custodia

7.X.6 Custodia de bienes históricos

Nota: Las cuentas de orden contables señaladas, son las mínimas necesarias, se podrán aperturar otras, de acuerdo con las necesidades de los entes públicos.

B) Presupuestales

8000 CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS


8100 LEY DE INGRESOS

8110 Ley de Ingresos Estimada

8120 Ley de Ingresos por Ejecutar

8130 Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada

8140 Ley de Ingresos Devengada

8150 Ley de Ingresos Recaudada

8200 PRESUPUESTO DE EGRESOS

8210 Presupuesto de Egresos Aprobado

8220 Presupuesto de Egresos por Ejercer

8230 Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado

8240 Presupuesto de Egresos Comprometido

8250 Presupuesto de Egresos Devengado

8260 Presupuesto de Egresos Ejercido

8270 Presupuesto de Egresos Pagado

NOTAS DE MEMORIA

Las cuentas de orden se utilizan para registrar movimientos de valores que no afecten o modifiquen el balance del ente contable, sin embargo, su incorporación en libros es necesaria con

fines de recordatorio contable, de control y en general sobre los aspectos administrativos, o bien para consignar sus derechos o responsabilidades contingentes que puedan o no presentarse

en el futuro.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS DESCRIPCIÓN I. … · 2016. 11. 7. · de desglose municipio de villagran,gto. informaciÓn contable notas de los estados financieros del 3er

Documents