LIBRO SISCONT 2007

Softw are con tab e - Financ iero l

MARCELO DE LA CRUZ HEREDIA

CARLOS PALOMINO HURTADO

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GUIA PRCTICA DE AUTOAPRENDIZAJE SISCONT PROFESIONAL 200 7DERECHOS RESERVADOS 2007 ELABORADO POR: MARCELO DE LA CRUZ H. CARLOS PALOMINO HURTADO INDECOPI Partida Registral EDICIN 1000 EJEMPLARES

Impreso en el Per

Printed in Per

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Pre se t acin nEl SISCONT PROFESIONAL es un software de Contabilidad y Finanzas de doble moneda con gestin de tesorera, gestin de caja chica, gestin de crditos y cobranzas. Para lograr el xito de su gestin, contamos con: gestin por unidades de negocio (centros de costos) y control de presupuestos. Entre los informes gerenciales somos los nicos que contamos con el informe diario de gestin (IDG). El SISCONT PROFESIONAL es un sistema integral en el que slo ingresar un voucher, (comprobante contable) se actualizan todos los libros contables, as como los informes para la toma de decisiones; actualiza moneda extranjera y calcula la utilidad y prdida por diferencia de cambio entre la provisin y cancelacin de documentos. Con el SISCONT PROFESIONAL todos los procesos son ejecutados en lnea, es decir, si modificamos un voucher registrado en enero, otro usuario podr consultar diciembre y el balance se encontrara actualizado en el momento. El SISCONT PROFESIONAL permite la emisin de los principales reportes solicitados por las entidades auditoras, fiscalizadoras y financieras tales como: los libros oficiales, registro de compras, ventas, retenciones y Estados Financieros, entre otros automticamente. MULTIEMPRESA: Con el SISCONT PROFESIONAL podr Ud. Trabajar tantas empresas, en un solo computador, como capacidad tenga su disco duro sin costos adicionales de licencia. MULTIUSUARIO: con el SISCONT PROFESIONAL versin multiusuario tiene la capacidad de trabajar en redes. Se tiene acceso directo a cualquier mes de trabajo de una misma empresa sin limitacin de usuarios.

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DOBLE MONEDA con el SISCONT PROFESIONAL Ud. ingresar sus voucher en la moneda de origen, soles dlares al tipo de cambio en que realiz la operacin. ACTIVOS FIJOS: Realiza el control de los Activos Fijos y genera en forma automtica su depreciacin, su revaluacin y el asiento automtico. INFORMES FINANCIEROS: Presenta cuentas corrientes por proveedores, clientes y otros definidos por el usuario, estados de cuentas de bancos, letras, facturas y otros, flujo de caja, presupuestos, anlisis de los gastos por las reas administrativas. TESORERIA Y CREDITOS Y COBRANZAS: Emite Cheque Voucher, pago a proveedores, saldo de bancos, Caja chica, antigedad de deuda, planilla de cobros CENTRO DE COSTOS DE GESTION EMPRESARIAL: Analiza rendimiento operativo por yacimientos para empresas mineras, por proyectos para ingeniera por proyectos, por lneas de ventas para comercializadoras, etc. El reporte se presenta en la forma de estado de ganancias y prdidas por funcin. PRESUPUESTOS sucursales. IMPORTACION DE DATOS: Puede importar datos desde otros sistemas como Facturacin, Planillas y otros. EXPORTACION Al PDT de 4ta. Categora y a Excel SEGURIDAD: Le permite la definicin de perfiles de usuario con acceso restringido, estos accesos pueden ser para bloquear un men o slo visualizar o acceso sin estriccin. presenta un Control Presupuestal por cada centro de costos y

LOS AUTORES4


CAPITULO I INS TALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL

INSTALACIN DEL SISCONT PROFESIONAL

Lecc in 1: Insta lacin del SISCO NT PRO FESIONAL Lecc in 2: Iniciand o SIS CONT PROFESIONAL

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Softw are con tab e - Fi na nc iero l

INS TALACIN DEL SISCONT PROFESIONALREQ UISITOS PARA USAR SISCONT. . . . . . .

Computadora compatible con procesador PENTIUM III o Superior Una unidad de CD-ROM. Una tarjeta grafica con resolucin de 256 o superior Por lo menos 128 Mb de memoria RAM. Sistema Operativo Windows 98 de preferencia Windows XP o superior En redes puede trabajar con un servidor punto a punto con Windows XP o superior Impresora para la emisin de reportes (recomendable una de inyeccin de tinta o laser).

INST ALACION DEL CD ROOMPara instalar el CD ROOM del SISCONT Profesional, se debe seguir los pasos siguientes: 1. Introduzca el en la lectora de su PC y abra la unidad del . en Mi PC y

mostrara una pantalla donde se encontrara el instalador setup

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EJECUTAR EL PROGR AMA DE INSTALACIONPara instalar el SISCONT Profesional, se debe seguir los pasos siguientes:

2.

Seleccione Wizard

y haga doble clic sobre el mismo, y aparecera el cuadro InstallShield

3.

Al termino del proceso de instalacin aparecera la pantalla Windows Installer para empezar a instalar

8


4.

A continuacin aparecera la pantalla de presentacin de SISCONT PROF ESIONAL, para con tinuar con el proceso presione el botn.

5.

Luego aparecera la pantalla de bienvenida de SISCO NT PROF ESIONAL, para continuar con el proceso presione el botn

.

9


LICENCIA DEL PROGR AMALa licencia para uso del SISCO NT PROF ESIONAL esta detallada en la pantalla siguiente: si acepta los trminos que se exponen elija la primera opcin y presione continuar con la instalacin. para

INGRE SO DE DATOS DEL CLIENTEIngrese el nombre del usuario y la organizacin, y para completar los datos que se solicitan presione para continuar con la instalacin.

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TIPO DE INSTALACIONEn esta pantalla elija el tipo de instalacin que se adapte mejor a sus necesidades seleccionando entre: Tpica (se instalara todos los componentes del programa) o Mnima (se instalara todos los componentes del programa) as por ejemplo presione

,

de lo contrario presione

.

PREP ARANDO LA INSTALACIONEn esta pantalla visualizara un asistente indicando los detalles de la instalacin que nos permite revisar la configuracin, si desea hacer algn cambio, haga clic en , la otra opcin es cancelar para salir del asistente, y para seguir el proceso de instalacin haga clic en .

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INST ALACIONEl proceso de instalacin empieza automaticamente, al finalizar presione

FINALIZAR LA INSTALACIONAl trmino el proceso, SISCONT 2 0 7 quedar instalado en su PC, para salir del programa 0 InstallShield presione

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INICIANDO EL SISCONT PROFESIONAL0

Inicio de SISCONT

Para iniciar el SISCONT, seguir los pasos siguientes:

1. En el acceso directo del escritorio aparece el botn2. Haga click sobre el botn , o pulse enter, aparecera el cuadro VENTANA PRINCIPAL DE SISCONT.

Haga doble click sobre el botn y aparecera el cuadro ingreso de usuario

Haga OK

A continuacin aparecera la VENTANA PRINCIPAL DEL SISCONT

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Pantalla

Pr incipal de SIS CO NT PROFESI ONAL

Estando en la Pantalla Principal de SISCONT PROFESIONAL encontraremos tres principales barras que a continuacin sealaremos:La imagen que aparece a continuacin muestra las tres barras principales de SIS CONT PROF ESIONAL

Barra de botones de acceso directo Barra de ttulos Barra de men principal

Barra de mensajes

Fecha de trabajo Pantalla de presentacin

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REPORTESv v v v v v MODULO MODULO MODULO MODULO CONTABLE DE TESORERIA DE PRESUPUESTO DE CAJA CHICA

VENTAJASProducto Peruano Flexible para las pymes. Ambiente Windows Tutor en LInea Mago (Compras y Ventas) Reportes Financieros Doble moneda Permite analizar las cuentas Actualizacin en lInea Multiempresas Exportacin a Excel

COBRANZA MODULO DE GESTION DE NEGOCIO (CC). MODULO DE INFORMES GERENCIALES

Bar as de la Pan al a Principa r t l lLas barras que estan juntas en la ventana principal del SISCONT tienen funciones especIficas en el uso y manejo del software contable, tanto para crear datos y utilizarlos, como para generar informacin contable y financiera

Barra de Ttulos

Muestra informacin resaltante al usuario cuando desea trabajarBarra de Men principal

Muestra el men operativo del software

Barra de Botones de acceso directo

Muestra los botones de acceso directo al usuario por el usofrecuente estara a su alcance del mismo de forma inmediata.

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Ba rra de TtulosPermite mostrar la informacin necesaria cuando trabaja EL USUARIO

Caja de control de SISCONT

Titulo de la versin de SISCONT

Titulo del logo de pantalla

Mes a Trabajar o Periodo contable

Botones para maximizar y minimizar

DE FINICIONES DE LA BARRA DE LOS TITULOS+ Caja de control de SIS CONT Cuando se hace clic aquI , aparece un men de cascada con comandos para maximizar, minimizar mover la ventana, cambiar de tamao o cerrar el SISCONT

+

Titulo de la version de SISCONT Cuando se ingresa a la ventana principal de SISCONT automaticamente aparece la versin que esta trabajando el usuario, de ese modo reconocera las caracterIsticas del software contable y la capacidad instalada, esta puede ser ampliada dependiendo del hardware que se adquiere. Titulo del logo de pantalla El logo en pantalla identifica inmediatamente validara al ingresar que se desea trabajar por lo que el sistema a la empresa con la los voucher (comprobantes).

+

+

Mes a trabajar o periodo contable Permite al usuario identificar el mes a trabajar, de ese modo se registrara los datos de acuerdo al periodo contable que aparece en la barra de tItulos. Botones para maximizar y minimizar Presionando algunos de los botones, la ventana aumentara asI como disminuira su tamao, su aplicacin se convierte en un Icono pero el SIS CO NT PROF ESIONAL an esta ejecutando con una ventana de trabajo abierto, de otro lado se saldra del sistema.

+

16

Ba rra del Men pr incipalEl men principal se activa al hacer un click en un nombre determinado o utilizando la tecla ALT y la letra subrayada en el nombre del men.

Usando la tecla ALT la letra subrayada Contabilidad Informe Contable Gestin Financiera Gestin de Negocios Informes Gerenciales Tablas Utilitarios Help ----------------------------------------------------------------------------------------Alt Alt Alt Alt Alt Alt Alt Alt C I G T U H

Cada nombre al ser activado muestra un men de cascada con comandos relacionados al nombre del men. Para escoger un comando de un men desplegado, hacer click en l o seleccionar con las teclas de direccin (flechas). Algunos comandos tienen tres puntos (...) seguidos del nombre, cuando se escoge estos comandos debera aparecer una caja de dialogo para que se especifique algunas opciones sobre la ejecucin del comando.

DE FINICIONES DEL ME N PRINC IPAL+ Contabilidad Proporciona todo referente al voucher o comprobante que dIa a dIa se tiene que ingresar en la contabilidad, contienen dos o mas registros por cada operacin realizada en la empresa, a su vez permiten imprimir y borrar la informacin.

+

Informe ContablesEste men permite ofrecer informes oficiales provenientes de los registros de voucher en un sistema mecanizado que sirve de sustento para las entidades de control y fiscalizadoras.

+

Gestion FinancieraSon todos aquellos informes provenientes de los registros del voucher en un sistema mecanizado que sirven para la gestin de las areas financieras, crditos y cobranzas, caja y tesorerIa.

+

Gestion de NegociosNos muestra el manejo de las unidades de negocio dentro de la empresa, la asignacin de gastos y el resultado operacional.

+

Informes GerencialesMuestra los informes relacionados con la gestin de la empresa, informes que se deben utilizar en la toma de decisiones en la empresa.

+

TablasEl sistema utiliza para los datos auxiliares Tablas, permitiendo crear la base de datos de la empresa, como: Plan de cuentas, orIgenes, tipo de documento, proveedores/clientes/..., tipo de cambio y parametro de cuentas, dicha informacin nos servira para el registro del voucher contable

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+

Utilitarios Es el men que se relaciona con informacin de la empresa al inicio y al final de las operaciones mediante el cambio de mes, seleccin de empresa, datos generales de la empresa y Backup, datos que servira para el registro del voucher y a su vez, nos permite ingresar al formato de licencia para ser llenado de acuerdo a los datos solicitados en el y debe ser impreso y enviado vIa fax, para ser ajustado y poder contar con soporte. Help Ayuda en lInea que proporciona SIS CONT al usuario

+

Ba rra de Bot ones de accesoLa barra de botones de acceso directo se caracteriza por el uso frecuente que el usuario utiliza, por lo cual estara al alcance del mismo, tomando como opcin para obtener la informacin en forma inmediata. Acceso a Vouchers Cambio de Mes de Trabajo Seleccin de Empresa Generador de backup

Llamar a Calculadora de Windows Seleccin de Impresora Mantenimiento de Datos Salir de SISCONT

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DE FINICIONES DE LOS BOTONES DE ACCESO DIRECTO+ Acceso a vouchers Se puede hacer click para tener acceso al comprobante de diario que contiene dos o mas registros por cada una de las operaciones realizadas en la empresa. Cambio de mes de trabajo Este botn permite cambiar el mes de trabajo, al cual queremos ingresar datos, mostrando en la parte superior derecha del men principal. Seleccion de empresa Se utiliza para seleccionar la empresa a trabajar como para crear una nueva empresa o ao de trabajo. Indicando la ubicacin de los archivos de datos. Generador de backup El uso del botn permite utilizar la copia de seguridad de la informacin que se ha realizado por cada empresa. Llamar a la calculadora de Windows Haciendo click en el botn tendremos acceso a la calculadora de acuerdo a la necesidad del usuario. Seleccion de impresora El uso del botn permite tener acceso al cuadro que configurara la impresin de la informacin seleccionada Mantenimiento de Datos Este utilitario nos permite reconstruir los Indices de las bases de datos, asI como los saldos acumulados que mantengan las cuentas. Salir de SISCO NT PROF ESI ONAL El botn de salir permite retirarnos del sistema del SISCONT

+

+

+

+

+

+

+

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Boton es existente en la pan al a para ingre so de datos t lEl sistema se ha desarrollado con un estandar de presentacin de opciones e informacin, lo que ayudan al usuario a manejar un solo esquema, facilitando la operacin del mismo.

DE FINICIONES DE DE DATOS

BOTONES EN

PANTALLA PARA

INGRESO

Cada men presenta para el manejo de ingreso, modificacin, eliminacin y consultas de la informacin, las siguientes teclas y botones: + Correcto Valida y guarda las operaciones realizadas

+

Cancela Anula el ingreso de un registro Excel Se utiliza para exportar informacin a EXCEL Mago Esta opcin tiene como finalidad facilitar el ingreso de los documentos de Compra y Ventas en una sola operacin y en forma automatica genera el voucher contable Buscar El Botn que sirve para la bsqueda de datos en tablas.

+

+

+

DE FINICIONES DE TECLAS FUNC IONALES+ Aadir El teclado Insert que permite abrir una ventana para agregar un nuevo registro. Borrar El teclado Supr sirve para eliminar o suprimir un registro. Entre El teclado Enter registros

+

+

permite entrar o avanzar en los

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CAPITULO II UTILI TARIOS

UTILITARIOS

Lecc in Lecc in Lecc in Lecc in

3: Identificacin de la Empr esa 4: HERRAMIENTAS DE UTI LITARIO 5: Copia De Seguridad o Back up 6: Apertura Nue vo Ao

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22


IDENTIFI CA CION DE LA EMPRESAEn la primera hoja procederemos a realizar la Identificacin de la Empresa que permita anotar los datos con las caractersticas que resaltan los aspectos principales como: razn social, RUC, giro del negocio, los rubros resaltantes que se anotara en las primeras hojas, de este ejemplo.Asimismo, en cada rubro se podr abreviar para identificar, seleccionar y anotar su nombre

Sele cc in de EmpresaPara seleccionar la empresa que se va a trabajar asI como para crear una nueva empresa, seguir los pasos siguientes: 1. 2. Pulse el botn Seleccin de empresa y aparecera el cuadro seleccion de empresa.

El cuadro seleccion de empresa, se utiliza para seleccionar la empresa a trabajar asI como para crear una nueva empresa o ao de trabajo, indicando la ubicacin de los archivos con todos sus datos.

.

23


3. 4.

Pulse Insert para la creacin de nuevas empresas, luego aparecera el cuadro CREACION DE EM PRESAS. Se coloca en el recuadro de Descripcion, el nombre de la empresa que se desea crear y en el recuadro de Ruta, se anota en el disco duro la ubicacin de los archivos, y haga la siguiente manera. Se coloca en el recuadro de Descripcion, el nombre de la empresa que se desea crear. En el recuadro de Ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, de ese modo el sistema crea el subdirectorio (OLIMPIK) y su base de datos, En el tercer campo se anota en la ubicacin de los archivos de la OTRA empresa que queremos recuperar todo el entorno (tablas y parametros) , de

Haga OK para

Al hacer vera en el cuadro CREACION DE EMPRESAS, la empresa que logramos crear, en este caso OLIMPIK.

CREANDO LA RUTA

Pulse Alt 058 para

:

Pulse Alt 092 para \+ + +

Al colocar el nombre no exceder de 7

ASPECTOS PRINCIPALES EN LA CREACIN DE EMPRESANo exceder de 7 caracteres al colocar el nombre de las carpetas Ejemplo: OLIMPIK --------- 7 caracteres No tener ningn caracter especial al crear la empresa Ejemplo: *%$#, No dejar espacio al formar los caracteres Ejemplo: OLIMPIK 07 24

5.

En el cuadro CREACION DE EMPRESAS, pulse enter en la ruta que se logro crear para finalizar la creacin de la empresa en el sistema, en seguida aparecera el cuadro SELECCIONE UNA OPCION, haga SI para aceptar.

Pulse enter en la ruta para crear la empresa

Haga Si para aceptar

Despus de aceptar en el cuadro SELECCIONE UNA OPCION aparecera el cuadro INGRESO DE USUARIO, opcin que seala la aceptacin del ingreso al sistema de SISCONT.

Haga Ok para aceptar

La clave se puede especificar para cada usuario. 25

Datos Generales de la EmpresaEn esta area se digita el ao de trabajo que el sistema validara al ingresar los voucher (comprobantes). Ademas de los datos de la empresa que se que se encuentran imprimiran en la cabecera de los reportes, cuenta con 4 campos que se imprimiran al lado izquierdo de la cabecera. Para anotar los Datos Generales de la siguientes: 1. Empresa seguir los pasos

En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus los datos generales de la empresa, para visualizar el cuadro DATOS GENERALES DE LA EMPRESA.

En la Barra de Men Principal, seleccione utilitarios En utilitarios haga click en datos generales de la empresa para visualizar los DATOS GENERALES DE LA EMPRESA

2.

En los recuadros datos generales de la empresa, se anotaran la informacion para identificar a la empresa que se trabaja, sealando en los recuadros: el ao de trabajo, el nombre que aparecera en el logo de la pantalla, razn social, direccin, zona geografica y ruc, ejemplo que se esta desarrollando, y haga

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Se anotara el nombre abreviado de la empresa que aparecera como logo en la pantalla este se utiliza para el nombre del backup

Ao que la empresa trabajara para que el sistema acepte el ingreso del voucher (comprobantes)

Razn Social

DireccinGiro del negoc

R.U.C.

En los recuadros donde estan los datos de la empresa aparecera la informacin que se notara en la cabecera de los informes.

Haga OK para aceptar

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CAMPO S DEL CUADRO DE DATOS GE NERALES Tenemos tambin casilleros diseados para los parametros de datos como: Moneda En donde colocaremos tanto el sImbolo como el nombre de la moneda local, Siglas del Codigo Tributario Para el caso del Per se utilizara las siglas R.U.C. Siglas del Codigo Impuesto Para el caso del Per se utilizara I.G.V. Un recuadro donde se colocara un check si los valores registrados utilizan decimales. Un recuadro para personalizar el fondo de pantalla, cuya extensin es .JPG.

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.

HERRAMIENTAS DE UTILITARIOLas herramientas que facilita utilitario permite trabajar adecuadamente en el periodo contable que el sistema tiene como opcin; apertura, operaciones normales y cierre, ademas construye la base de datos mediante mantenimiento de archivos, asimismo tenemos la opcin de bloquear el ingreso a cualquier mes de trabajo.

Cambio de MesEste utilitario nos permite cambiar el mes de trabajo, al cual queremos ingresar datos, mostrandolo en la parte superior derecha del men principal. Las opciones que acepta el sistema para ingresar son desde cero (0) para la apertura de ao hasta trece (13) para el cierre del ao. Para el Cambio de Mes a Trabajar, seguir los pasos siguientes: 1. 2. En los botones de acceso pulse el botn el cuadro SELECCIN DEL MES A TRABAJAR. cambio de mes de trabajo, aparecera

El cuadro SELECCIN DEL MES A TRABAJAR se utiliza para seleccionar el nmero del mes a trabajar, y haga .

En el recuadro anotar el nmero del mes a trabajar Haga OK para aceptar

PERIODO DEL MES

OPERACION

0 1 1229

Asiento de Apertura Enero a Diciembre


13

Asiento de Cierre

Mantenimiento de ArchivosEste utilitario nos permite reconstruir los Indices de las bases de datos, asI como los saldos acumulados que mantengan las cuentas. Se debe realizar este procedimiento luego de fallas de energIa, o cuando se detecta alguna inconsistencia al emitir un informe. Tambin se debe proceder con esta opcin luego de recibir informacin de otro sistema (vIa importacin de datos). Para el mantenimiento siguientes: 1. de archivos, seguir los pasos

En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus mantenimiento de archivos, para visualizar el cuadro PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

en la barra de men principal, seleccione utilitarios En utilitarios haga click en mantenimiento de archivos para visualizar el cuadro de PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS

3.

En el cuadro de PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS, haga que permitira reconstruir los Indices de las bases de datos, luego ESPERE los saldos acumulados que mantengan las cuentas.


CU ANDO DE BE REALIZAR . Luego de recibir informacin de otro sistema. . Cuando existe fallas de energIas. . Cuando detecta alguna inconsistencia. . AL FINAL DE CADA DIA.30

Bloq ueo de Meses a Trabaja rEste utilitario permite bloquear el ingreso a cualquier mes de trabajo. El usuario puede utilizar esta herramienta cuando tienen acceso a crear y/o modificar voucher, de ese modo no permitira realizar cambios en los meses que han sido analizados y presentados el BALANCE. Para el bloqueo de meses a trabajar, seguir los pasos siguientes: 1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus bloqueo de meses a trabajar, para visualizar el cuadro BLOQUEO DE MESES A TRABAJAR. en la barra de men principal, seleccione utilitarios

En utilitarios haga click en bloqueo de meses a trabajar para visualizar el cuadro de BLOQUEO DE M ESES A TRABAJAR

2.

En el cuadro de BLOQUEO DE M ESES A TRABAJAR haga click en el voucher que tienen acceso a crear y/o modificar (bloquear o desbloquear), luego haga .

Haga click para bloquear


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AuditoriaEsta opcin nos permitira tener un control de los usuarios del sistema, mostrando la fecha y hora en que realizaron los ingresos y/o modificaciones de voucher. Para el proceso de auditoria, seguir los pasos siguientes: 1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus auditoria, para visualizar el cuadro AUDITORIA. en la barra de men principal, seleccione utilitarios

En utilitarios haga click en ausitoria para visualizar el cuadro de AUDITORIA.

2.

En el cuadro de AUDITORIA seleccione el usuario, origen, numero de voucher que desea realizar la auditoria, aadir la fecha del proceso , luego haga .

Seleccione al usuario Anote el numero de voucher Anote fecha para la auditoria Elige el origen

Haga OK para aceptar32


COPIA DE SEGURIDAD O BACKUPLa copia de seguridad permite guardar la informacin de la empresa del periodo contable generada por el usuario. El sistema guardara en un archivo comprimido toda la informacin existente de la empresa seleccionada, generando una copia integral de la base de datos del usuario, permitiendo luego restaurar en el PC requerido.

Copia de Seguridad o Bac kupPara generar la copia de seguridad o backup seguir los pasos siguientes: 1. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus backup, para visualizar el cuadro COPIA DE SEGURIDAD. Desde la barra de men principal, seleccione utilitarios

Desde Utilitarios, haga click en Backup para visualizar el cuadro

COPIA DE SEGURIDAD2. En el cuadro COPIA DE SEGURIDAD, tenemos dos opciones: a. Haga click en Disco Duro: el sistema guardara el backup en la carpeta Siscont9 que se encuentra en el disco duro C.(con el nombre que usted halla establecido en el momento de crear la empresa) Haga cick en Disco A: el sistema generara el backup en el disco flexible, de preferencia debe ser nuevo.

b.

33


Disco Duro3. Si optamos por guardar la informacion en el Disco C haga click en disco duro, luego la informacion se encontrara en el PC de la mquina.

haga click enDISCO DURO


Disco A4. Si optamos por guardar la informacion fuera del PC, inserte el DISKET en la disquetera, haga click en Disco A luego , la informacion se encontrara en el DISCO FLEXIBLE.

haga click en Disco A

haga OK para aceptar

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Recuperar la Copia de Seguridad o Bac kupPara recuperar o restaurar la copia de seguridad, seguir los pasos siguientes: 1. Cerrar el sistema e ingresar al explorador, luego copiar la carpeta comprimida (zipiado) del Disco A a la carpeta SISCONT. (si trabaja Windows 98 entonces para ello utiliza el winzip y si usa XP simplemente da doble click y ejecutar.).

Crea ndo la RUTA de la Copia de SeguridadPara recuperar la informacin del backup, debe seguir los pasos siguientes: 2. 3. Pulse el botn DE EM PRESA. seleccin de empresa, aparecera el cuadro SELECCIN Y CREACION

El cuadro SELECCIN Y CREACION DE EM PRESA, se utiliza RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP. Indicando la ubicacin de los archivos de datos.

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4. 5.

Pulse insert para RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP, aparecera el cuadro creacion de empresas Se coloca en el recuadro de descripcion, el nombre de la empresa que se desea RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP y en el recuadro de ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, y haga , de la siguiente manera.

Se coloca en el recuadro de Descripcion, el nombre de la empresa que se desea

RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP.En el recuadro de Ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, de ese modo el sistema crea el subdirectorio (OLIMP07) y su base de datos, En el tercer campo se anota en la Ruta la ubicacin de los archivos de la empresa que queremos recuperar todo el entorno (tablas y parametros)

Haga OK para

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Al hacer se vera en el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, la empresa que logramos RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP, en este caso OLIMPIK.

CREANDO LA RUTA

Pulse Alt 058 para

:


No exceder de 7 caracteres al colocar el nombre

ASPECTOS PRINCIPALES EN LA CREACIN DE EMPRESANo exceder de 7 caracteres al colocar el nombre de las carpetas Ejemplo: OLIMPIK --------- 7 caracteres No tener ningn caracter especial al crear la empresa Ejemplo: *%$#, No dejar espacio al formar los caracteres Ejemplo: OLIMPIK 07

Despus de aceptar en el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA aparecera el cuadro INGRESO DE USUARIO, opcin que nos seala la RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP aceptacin del ingreso al sistema de SISCONT.


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Datos Generales de la EmpresaEn esta area los DATOS DE LA EMPRESA son recuperados automaticamente en el momento de RECUPERAR LA INFORMACION DEL BACKUP donde el sistema validara al ingresar los voucher (comprobantes). Ademas de los datos de la empresa que se imprimiran en la cabecera de los reportes, para lo cual se cuenta con 4 campos que se imprimiran al lado izquierdo de la cabecera.

Actualizar los datos de acuerdo a copia que desea trabajar


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APERTURA NUEVO AOEn la primera hoja se procede a realizar la identificacin de la empresa para el nuev o ao el que permite anotar los datos con las caracterIsticas que resaltan los aspectos principales como: razn social, ruc, giro del negocio, como los demas rubros resaltantes que se anotara en las primeras filas de la hoja, segn el ejemplo.Asimismo, cada rubro se podra abreviar para poder identificar cuando se selecciona y anota su nombre

Sele cc in de EmpresaPara proceder a generar el nuevo ao y su asiento de apertura, debe seguir los pasos siguientes: 1. 2. Pulse el botn empresa. Seleccin de Empresa, y aparecera el cuadro seleccion y creacion de

El cuadro seleccion y creacion de empresa, se utiliza para seleccionar la empresa que se va a trabajar asI como para crear una nueva empresa del nuevo ao. Indicando la ubicacin de los archivos de datos.

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3. 4.

Pulse insert para crear la empresa del nuevo ao, aparecera el cuadro creacion de empresas Se coloca en el recuadro de descripcion, el nombre de la empresa que se desea crear y en el recuadro de ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, y haga de la manera siguiente. Se coloca en el recuadro de descripcion, el nombre de la empresa que se desea crear. En el recuadro de ruta, se anota la ubicacin de los archivos en el disco duro, de ese modo el sistema crea el subdirectorio (OLIMP07) y su base de datos, En el tercer campo se anota en la ruta la ubicacin de los archivos de la empresa que queremos recuperar todo el entorno (tablas y parametros) ,


Al hacer veremos en el cuadro de CREACION DE EMPRESA, la empresa que logramos crear, en este caso OLIMPIK.

CREANDO LA RUTA

Pulse Alt 058 para

:


No exceder de 7 caracteres al colocar el nombre

ASPECTOS PRINCIPALES EN LA CREACIN DE EMPRESANo exceder de 7 caracteres al colocar el nombre de las carpetas Ejemplo: OLIMP07 --------- 7 caracteres No tener ningn caracter especial al crear la empresa Ejemplo: *%$#, No dejar espacio al formar los caracteres Ejemplo: OLIMP 07 40


Al hacer veremos en el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, la empresa que logramos crear.

En el cuadro de SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, se visualiza la empresa que logramos crear, en este caso OLIMP07 5. En el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA, pulse enter en la ruta para finalizar la creacin de la empresa en el sistema, aparecera el cuadro SELECCIONE UNA OPCION, haga SI para aceptar, cuando el sistema del aviso; LA RUTA NO EXISTE SE PROCEDER A CREARLA

41


6.

Despus de aceptar en el cuadro SELECCION Y CREACION DE EMPRESA aparecera el cuadro INGRESO DE USUARIO, opcin que seala la aceptacin del ingreso al sistema de SISCO NT.


Datos Generales de la EmpresaEn esta area se digita el nuevo ao de trabajo que el sistema validara al ingresar los voucher (comprobantes). Ademas de los datos de la empresa que se imprimiran en la cabecera de los reportes, para lo cual se cuenta con 4 campos que se imprimiran al lado izquierdo de la cabecera. Para anotar los datos generales de la siguientes: 1. empresa seguir los pasos

En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus datos generales de la empresa, para visualizar el cuadro DATOS GENERALES DE LA EMPRESA. En la barra de men principal, seleccione utilitarios En utilitarios haga click en datos generales de la empresa para visualizar DATOS GENERALES DE LA EMPRESA

42


2.

En los recuadros DATOS GENERALES DE LA EMPRESA, se anotaran para identificar a la empresa que se lograra trabajar en el nuevo ao, sealando en los recuadros: el ao de trabajo, el nombre que aparecera en el logo de la pantalla, razn social, direccin, zona geografica, RUC, ejemplo que se esta desarrollando, y haga

Se anotara el nombre abreviado de la empresa que aparecera como logo en la pantalla este se utiliza para el nombre del backup Razn social

Ao que la empresa trabajara para que el sistema acepte el ingreso del voucher

DireccinGiro del negoc

R.U.C.

En los recuadros de los datos de la empresa aparecera informacin que se notara en la cabecera de los informes.


43

Copiar Tabl as del ao anterio rPara recuperar informacin necesaria del ao anterior seguir los pasos siguientes: 2. Ir a explorador de Windows haga click en SISCONT y seleccione el archivo de la

empresa del ao anterior.

3.

En archivo de la empresa del ao anterior, copiar las tablas que se necesite en el archivo del nuevo ao. Ejemplo: mdh_plan.dbf mdh_pc.dbf mdh_td.dbf mdh_to.dbf mdh_var.dbf Plan de Cuentas Proveedor / Cliente Tipos de documentos Tipos de Origen. Variables del sistema.

4.

Proceder a darle mantencin de datos a la empresa 2007.

44

5.

En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus m antenimiento de archivos para visualizar el cuadro PROCESAR MANTENIMIENTO DE ARCHIVO. En la barra de men principal, seleccione utilitarios En utilitarios haga click en mantemientos de archivos para reconstruir los indices de la base de datos de la empresa.

6.

En el cuadro PROCESAR MANTENIMIENTO DE ARCHIVO, haga para reconstruir los Indices de las bases de datos, asI como los saldos acumulados que mantengan las cuentas.


. 7. Desde la barra de men principal, seleccione tablas y despues origenes, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Desde la barra de men principal, seleccione Tablas Desde Tablas, haga click en Origenes para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS

45

8.

En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS luego, colocar los contmetros de cada origen en 0 para cambiar el origen automatico en M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS

9.

En la barra de men principal, seleccione tablas y despus parametros de cuentas, para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS.

Desde la barra de men principal, seleccione tablas

Desde tablas, haga click en parametros de cuentas para visualizar

el cuadro MANT ENIMIENTO DE PARAMET ROS DE CUENT AS

46

10. En el cuadro de M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS, cambie el origen de 99 AUTOMTICOS por el de 00 APERTURA, en el recuadro de origen automatico.

Cambie: 99 AUTOMATICOS por 00 APERTURA

47

Aper ura de un Nuevo Ao tPara apertura del Nuevo Ao debe seleccionar en cam bio de m es el periodo "0" que corresponde a APERTURA, luego, seguir los pasos siguientes: 11. En la barra de men principal, seleccione utilitarios y despus apertura de un nuevo ao, para visualizar el cuadro APERTURA DEL NUEVO AO.

Desde la barra de men principal, seleccione utilitarios

Desde utilitarios, haga click en apertura de un nuevo ao para visualizar el cuadro APERT URA

DEL NUEVO AO.

12. En el cuadro APERTURA DEL NUEVO AO anotar en el recuadro de Ruta la descripcin de los datos de apertura del ao anterior, luego haga ATTENTION. para visualizar el cuadro

Ruta del ao anterior

Haga OK para48

13. En el cuadro ATTENTION. haga SI y proceda a crear la ruta del periodo del ao 2007 o del ao que desea inicuar y su asiento de apertura.

Haga SI para aceptar

49

Mantenimiento De Parmetros14. En la barra de men principal, seleccione tablas y despus parametros de cuentas, para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS.

Desde la Barra de Men Principal, seleccione Tablas

Desde Tablas, haga click en Parametros de Cuentas para visualizar

el cuadro MANT ENIMIENTO DE PARAMET ROS DE CUENT AS

15. En el cuadro de M ANTENIMIENTO DE PARAMETROS DE CUENTAS, cambie el origen de 00 APERTURA por el de 99 AUTOMTICOS, en el recuadro de origen automatico. Cambie: 00 APERTURA por 99 AUTOMATICOS

50

16.

Proceder a darle mantenimiento de datos a la empresa 2007

CAPITULO III TABLAS

TABLAS

Lecc in 7: Plan Conta ble Lecc in 8: Dat os Auxilia es r

51

52

PLAN DE CUENTASEl sistema utiliza para los datos auxiliares Tablas, permitiendo crear la base de datos de la empresa, como el Plan de cuentas. Las CUENTAS son los cdigos que narran los acontecimientos que fueron ocasionados por los hechos econmicos bajo los cuales ordenan y clasifican las operaciones de contabilidad de su apertura hasta el cierre

Clasificacin de las Cuen as t

PARTIDACOSASBIENES VALORES

PERSONASDOCU MENTO FUENTE

RESULTADOSERVICIOS AJUSTE

CLASE 2-3 COMPRA VENTA

CLASE 1-4 COBROS PAGOS

CLASE 6-7 GASTOS INGRESOS

TIPO DE CUENTASIN ANAL ISISPOR DOCUMENTO

SIN ANAL ISIS

COSASCLASE 2-3ACT IVO INVERSION

PERSONASCLASE 1 - 4Pasivo Deuda

RESULT ADOCLASE 6-7Natura - lezaGastos

Result a doIngresos

53 TIPO DE ANALISIS

LA PARTIDA

PARTIDA

COSASBIENES VALOR

PERSONASDOCUMENTO FUENTE


CUENTA

CLASE 2-3 COMPR A VENTAMercaderIas Materia prima Acciones Marca Patente Bonos Maquinaria Terreno Edificio.

CLASE 1-4 COBROS PAGOS

CLASE 6-7 GASTOS INGRESO SAlquiler Inters Comisin Serv. de tercero Agua Corretaje Excepcional Almacenamiento Tributo

HECHOS ECONOMICOS

PRODUCTO

Proveedor Cliente Socio Personal Estado Accionistas Director Terceros Etc.

De acuerdo a las disposiciones legales pertinentes, las empresas en funcin a sus actividades establecen sus planes de cuentas. Los cdigos y su nomenclatura se precisan en la lista de cuentas del Plan Contable. Para ingresar los cdigos en el Plan de Cuentas, seguir los pasos siguientes: 1. Desde la barra del men principal, seleccione tablas y despues plan de cuentas, para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Desde la Barra de Men Principal, seleccione Tablas Desde Tablas, haga click en Plan de Cuentas para visualizar el cuadro

MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS

54

2.

Estando en el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS de ese modo el sistema nos presenta los campos siguientes:

3.

En el cuadro M ANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS, anotar en el recuadro la cuentas o subcuentas que desea trabajar la empresa de acuerdo a su giro de negocio.

55

Cuent as por NaturalezaEjemplo anotar la Cuenta Contable 16 Cuentas por cobrar diversas, nivel de cuenta, balance, tipo de cuenta, activo y, hagaEn el recuadro cuenta contable anotar el cdigo de la cuenta que desea crear.

.En el recuadro cuenta contable anotar el nombre de la cuenta que desea crear.

Anotar el nivel de cuenta Anotar el tipo de

cuenta

haga OK para aceptarCAMP OS DEL CU AD RO D E MANT ENIMI ENT O PLAN DE CUE NT AS CUENT A: Se define el cdigo de la cuenta, para lo cual disponemos de un maximo de 10 caracteres. NOM BRE: Se asigna el nombre de la cuenta para lo cual disponemos de un maximo de 30 caracteres, en alta y baja. NI VEL DE C UE NTA + Balance : Para las cuentas principales (2 dIgitos) + Sub - Cuenta : Para los sub-totales (Balance de Sumas y Saldos) + Registro: Es la divisionaria con la que se registran las operaciones. TIPO DE C UE NTA: Cdigo que sirve para clasificar las cuentas de acuerdo al tipo y seala su distribucin para emitir los Estados Financieros: + A: Cuentas de activo + P: Cuentas de pasivo + R: Cuentas de resultado (por naturaleza y funcin) + N: Cuentas de gastos por naturaleza + F: Cuentas de gastos por funcin + O: Cuentas de orden

56


+

M: Cuentas solo saldos de mayor

Cuent as por Naturaleza y destinoEn el recuadro cuenta contable anotar el cdig o de la cuenta que desea crear.

En el recuadro cuenta contable anotar el nombre de la cuenta que desea crear.

Anotar el nivel de cuenta Anotar el tipo de cuenta

Cuenta de amarre en el Debe Anotar el tipo de Analisis Cuenta de amarre en el Haber


CAMP OS DEL CU AD RO D E MANT ENIMI ENT O PLAN DE CUE NT AS TIPO DE ANLI SIS: Define el nivel de analisis para todas las cuentas. + Sin anlisis: Para las cuentas con informacin basica. + Por Documentos: Indica que la cuenta manejara el detalle de la informacin de los documentos y adicionalmente realizara la cancelacin de los mismos en forma automatica, + Cuenta de Banco: Permite registrar la informacin para realizar la Conciliacin Bancaria y el analisis de esta cuenta. + Solo Detalle: El sistema permite registrar los datos del documento, pero slo en forma referencial. CUENT A PAR A EL AM ARRE AL DE BE/ HABER, Se ingresara el cdigo de la cuenta de los gastos que ha de reflejar en los resultados por Funcin o Naturaleza de acuerdo al criterio de codificacin para el asiento automatico. ACT. A NIVELDE S ALDOS, Campo que se activa para las cuentas en moneda extranjera, que se desea ajustar a nivel de saldos. Por ejemplo CUENTAS BANCARIAS.

57

Tipo de Cuentas en el SISCONTClasificacin de las cuentas en el SISCONT de acuerdo al tipo y seala su distribucin para emitir los EstadosA: Cuent as de Activo P: Cuent as de Pasivo R: Cuentas de Resu ltado N: Cuentas de Gastos por F: Cuentas de Gastos por Funcin O: Cuent as de Orden M: Mayo r

CODIGOS DEL PLAN DE CUENTASClase 1, 2 y 3 Clase 4 y 5 Clase 7 y Cuenta 6 6C ase 6 menos 6 y 6 l 6 9

Clase 9 Cuenta 6 9 Clase 00 1 0 0Cuen ta 79 CLASE 8

Cuent as del Activos

COSASBIENESEXISTENCIAS Mercaderas Prod Terminad Desecho Prod. Proceso Materia Prima Envases Suministros ACTIVO N/Cte. Terreno Edificio Maquinaria Vehculo Muebles, etc.

VALORESVALORES Acciones Derechos C. Hipotecaria Bonos Tesoro Bonos Diverso INTANGIBLES Concesion Patente Marca Gasto Investig Gasto Estudio

PERSONASPOR COBRAR CAJA CLIENTE ACCIONISTA TERCEROS POR PAGAR TRIBUTO PROVEEDOR TRABAJADOR TERCEROS

CTA 33

CLASE 2

CTA 31 CLASE 3

CTA 34

CLASE 1

CLASE 4

A: Cuent as de Activo

58


Cuent as del Pas ivo

PERSONASPOR COBRAR CAJA CLIENTE ACCIONISTA TERCEROS POR PAGAR TRIBUTO PROVEEDO R TRABAJADOR TERCEROS

PATRIMONIOCAPITAL ADICIONAL PATRIMONIAL REVALUACION RESERVAS RESULTADO

CLASE 1

CLASE 4

CLASE 5

P: Cuent as de Pasivo

Na turaleza de las Cuen as tCuent as por Naturaleza N: Cuent as de Gastos por Natura l eza

RESULTADOSN: Cuent as de Gastos por Naturale zaSERVICIOS AJUSTESPROVISIONES

CUENTA 68COSTO DE VENTA

CUENTA 69COSTO DE ENAJENACIO

CUENTA 66

F: Cuent as de Gastos po Funcin r59

PAGASPERSONAL ALQUILER EXCEPCION TRIBUTO FINANCIERO

COBRASPERSONAL ALQUILER EXCEPCION TRIBUTO FINANCIERO

CLASE 6

CLASE 7

COSASBIENESEXISTENCIAS Mercaderas Prod Terminad Desecho Prod. Proceso Materia Prima Envases Suministros ACTIVO N/Cte. Terreno Edificio Maquinaria Vehculo Muebles, etc.

VALORESVALORES Acciones Derechos C. Hipotecaria Bonos Tesoro Bonos Diverso INTANGIBLES Concesion Patente Marca Gasto Investig Gasto Estudio

CTA 33

CLASE 2

CTA 31 CLASE 3

CTA 34

P or su naturaleza no or igina cuentas de amarre en el siste ma de SISCONT

PERSONASPOR COBRAR CAJA CLIENTE ACCIONISTA TERCEROS POR PAGAR TRIBUTO PROVEEDOR TRABAJADO R TERCEROS

PATRIMONIOCAPITAL ADICIONAL PATRIMONIAL REVALUACION RESERVAS RESULTADO

CLASE 4

CLASE 5

CLASE 1

60

Cuent as por Naturaleza y destino Pr o na turaleza tiene destino p r lo que o o igina r cu entas de amarre en el siste ma SISCONT

Por na tura eza l t ene i destino por lo qu e origina cu entas de amar e en r el s t ema is SISCONT

RESULTADOSSERVICIOS AJUSTESPROVISIONES





CLASE 6

CLASE 7

CUENTA 66

P or su naturaleza no or igi na cu entas de amarre en el siste ma SISCONT

Dinmica de las CuentasDINAMICA DE CUENTASPRESTAMO

RECIBIMOS

OTORGAMOSA PERSONAS FUERA DE LA EMPRESA A PERSONAS DENTRO DE LA EMPRESA

(D) De terceros Del Sist Financiero De los socios Del entorno 10 10 10 10

(A) 46 46 46 46

(D) 14.1 14.2 14.3 16

(A) 10 Al Personal 10 A accionistas 10 A directores 10 A terceros

P r na turaleza o no tiene destino61

Cuent as por Naturaleza

DINAMICA DE CUENTAS

CLASE 3COMPRA(D) (A) VALORES INM MAQ Y EQUIP INTANGIBLES 31 33 34 10,46 10,46 10,46

ENAJENACIO NB I E N E S(D) 10,16 10,16 10,16 (A) 761 VALORES 762 INM MAQ Y 763 EQUIP INTANGIBLES

Pr o na turaleza tiene Costo de En ajenacin

p r lo que o las cuentas ingre san en el siste ma de Si scontmanual mente

COSTO DE ENAJENACION66.1 66.3 66.4 31 33 34 VALORES INM MAQ Y EQUIP INTANGIBLES

P r na turaleza o no tiene destino

Cuent as por Naturaleza y destino

Pr o na turaleza tiene de stino p r lo o que o igina r cu entas de amarre en el siste ma de SISCONT

DINAMICA DE CUENTASCompra y Venta de Mercadera

COMPRA

VENTA

Pr o na turaleza tiene Costo de Venta

60 40 20

42 61

12 69

70 40 20

DESTINO

CTO DE VENTA

p r lo o que las cu entas ingre san en el siste ma de SISCONT

62


Po r na turaleza tiene destino

DINAMICA DE CUENTAS

Po r na turaleza tiene destino

COMPR AMERCADERIAS

CLASE 2(D) 601 604 605 606 (A) 10,42 10,42 10,42 10,42 (D) (A) 61.4 61.5 61.6 24 25 26

CONSUMOMATERIA PRIMA ENVASES SUMINISTROS

por lo qu e or gina i cu entas de amar e r en el sistema SIS CONT

MATERIA PRIMA ENVASES SUMINISTROS

TRANSFERENCIAMERCADERIAS MATERIA PRIMA ENVASES SUMINISTROS 20 24 25 26 61.1 61.4 61.5 61.6 94 95 92

TRANSFERENCIA79 79 79 GASTO ADMINIST GASTO DE VENTA GASTO PRODUC

por lo qu e or gina i cu entas de amar e r en el sistema SIS CONT

DINAMICA DE CUENTASP r na turaleza o tiene destino

CLASE 6 y 7 GASTO (D) (A) (D) (A) INGRESOS SCarga de Personal Inm M aq. y Equipo Tributo Cargas Diversas Carga Excepcional Cargas Financiera Gastos Administra Gasto de Venta Costo de Produc. 62 63 64 65 66 67 94 95 92 10,41 10,46 10,40 10,46 10,46 10,46 79.1 79.1 79.1 10,16 10,16 10,16 75 Ingresos Diversos 76 Ingreso excepcion 77 Ingreso financiero

p r lo que o o igina r cu entas de amarre en el siste ma SISCONT

DESTINO

tiene destino ni Co sto de Venta

63

ARCHIVOS DE DATOSARCHIVO DE EXTENSION ALMACENA Ejecutables Ayudas Plantillas de archivo de datos Archivos de datos Archivos usado por windows ARCHIVO DE PROCESO ALMACENA Mensajes de error en el sistema Rutas de acceso a las empresas Exportacin de datos ARCHIVO DE DATOS ALMACENA Activos fijos Centros de costos o areas de negocios Formato de balance clasificado uno. Formato de balance clasificado dos. Formato de flujo de efectivo. Formato para la importacin de datos. Datos de los proveedores, clientes, etc. Plan de cuentas. Presupuesto. Presupuesto. Tipo de cambio venta y compra diario. Tipos de documentos que se utilizan. Datos temporales del sistema. OrIgenes usados para agrupar los voucher Datos de los usuarios del sistema. Variables del sistema. Voucher (notas de contabilidad) digitados. Parametros de cheques.

ARCHIVOS .exe .hlp .db_ .dbf .dll

ARCHIVOS Error.log Empresa.dbf Exporta.dbf . ARCHIVOS Mdh_af.dbf Mdh_cc.dbf Mdh_fb.dbf Mdh_fb2.dbf Mdh_fe.dbf Mdh_fi.dbf Mdh_pc.dbf Mdh_plan.dbf Mdh_pre.dbf Mdh_pre1.dbf Mdh_tc.dbf Mdh_td.dbf Mdh_tmp.dbf Mdh_to.dbf Mdh_user.dbf Mdh_var.dbf Mdh_vou.dbf Mdh_vch.dbf

64


DATOS AUXILIARESEl sistema utiliza para los datos auxiliares el men tablas, permitiendo crear la base de datos de la empresa como: orIgenes, tipo de documento, proveedores/clientes/..., tipo de cambio diario y parametros de cuentas.

OrgenesLas actividades de la empresa originan y obligan un adecuado manejo de los registros como medios de control del ciclo contable, que permite cumplir con el proceso ordenado y sistematico de las operaciones.

CICLO CONTABLERECOLECCION REGISTRO ANALISIS EXPOSICIONDOCUMENTOS FUENTES LIBROS DE CONTABILIDAD PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD ESTADOS FINANCIEROS- Comprobantes de Pago - Efectos Comerciales - Efectos Pblicos - Efectos Financieros Aspecto legal: ObligatorioPotestativo Aspecto tcnico: Principal-Auxiliar

- Principales: Partida Doble - Fundamentales: Otras - Balance General - Estado Ganancias y Prdidas - Estado de Cambios en el Patrim. - Estado de Flujo de Efectivo

Los orIgenes son los sub-diarios o los archivadores donde se guardan con un cierto criterio los documentos, para un mejor control. En esta area se ingresan los orIgenes definidos por el usuario de acuerdo a un criterio de clasificacin, por Ej.: Compras, Ventas, Ingresos. Tambin tiene un contmetro que nos dice la cantidad de voucher (comprobantes) ingresados de acuerdo a los meses trabajados. Cuando se borra un rango de voucher es necesario regresar el contmetro al numero anterior al borrado para que siga actualizando el contmetro.

65


1.

Desde la barra de men principal, seleccione tablas y despues origenes, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Desde la Barra de Men Principal, seleccione Tablas Desde Tablas, haga click en Origenes para visualizar el cuadro

MANT ENIMIENTO DE ARCHIVOS

2

En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ORIGENES de ese modo el sistema nos presenta los siguientes campos:

66


3.

En el cuadro MANTENIMIENTO DE ORIGENES, anotar en el recuadro, el libro auxiliar que desea trabajar la empresa ejemplo: cdigo 05 descripcin Libro DIARIO. Haga .

En el recuadro Cdigo anotar el nmero del libro de origen

En el recuadro Descripcin anotar el nombre del libro de


CAMPOS DEL CU ADRO DE MANTENIMI ENTO DE ORIGENESCDIGO, El sistema permite ingresar dos caracteres para definir este campo. DESCRIPCIN En este campo ingresara el nombre del origen. MESES Se ingresara el nmero desde el cual se dara inicio a cada origen en forma mensual. Por defecto el sistema asigna un correlativo mensual comenzando con uno.

67

Tipo de DocumentosLos documentos fuentes son comprobantes, que acreditan, sustentan y respaldan los hechos econmicos efectuados por la empresa en un determinado ejercicio contable.- FACTURA- LIQUIDACION DE COMPRA - BOLETA, ETC.

- ACCIONES - CEDULAS HIPOTECAR IA - BONOS, ETC.

COMPROBANTES DE PAGO

EFECTOS PUBLICOS

LOS DOCUMENTOS FUENTESEFECTOS COMERCIALES- LETRA DE CAMBIO - CHEQUE - VALE, ETC.

EFECTOS FINANCIEROS- PAGARE - RECIBO DEPOSITO-RETIR - CARTA DE CREDITO, ETC.

En esta area se definen los cdigos (numeros o letras abreviados) y nombres de los documentos fuentes, que nos permitira identificar a cada uno de ellos al ingresar los datos del documento en el proceso de voucher contable. Para ingresar siguientes: 1. los documentos fuentes, seguir los pasos

Desde la barra de men principal, seleccione Tablas y despues Tipo de documento para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Desde la barra de men principal, seleccione Tablas

Desde Tablas, haga click en tipo de documento para visualizar el cuadro

MANT ENIMIENTO DE ARCHIVOS68

2

En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE TIPOS DE DOCUMENTO de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:

3

En el cuadro M ANTENIMIENTO DE TIPOS DE DOCUMENTOS, anotar en el recuadro, los comprobantes de pago aceptados por la SUNAT que desea trabajar la empresa. Ejemplo: cdigo 28 Tarifa unificada de. Haga .

En el recuadro Cdigo anotar el cdigo letras abreviadas del Documento Fuente


En el recuadro cdigo anotar el nombre de los documentos fuentes

CAMPO S DEL CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE TIPO S DE DOCUMENTO CDIGO Se recomienda utilizar la codificacin definida por la entidad fiscalizadora y para el resto de documentos de uso interno una codificacin nemotcnica. 69

CONCEPTO Nombre del cdigo del documento descrito.

Proveedores/ClienteLos personas son los agentes que representan los hechos economicos como los socios, proveedores, clientes, etc. relacionados con los documentos fuentes.

PERSONAS

POR COBRAR BANCO CLIENTE ACCIONISTA TERCEROS

POR PAGAR TRIBUTO PROVEEDOR TRABAJADOR TERCEROS

Este men nos servira para ingresar los agentes econmicos (personas naturales o jurIdicas) que de alguna forma tenga relacin con la empresa, agrupados hasta en nueve tipos definidos por el usuario como: Proveedores, clientes, terceros, trabajador, Banco, Sunat, Accionista. Para ingresar los datos de las personas, seguir los siguientes pasos: 1. Haciendo click en la barra de men principal, seleccione Tablas despues Proveedores/Clientes/... para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Desde la barra de men principal, seleccione Tablas y

Haga click en Proveedor/Cliente/..., para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

70

2.

En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PROVEEORES/CLIENTES/... de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:

3.

En el cuadro MANTENIMIENTO DE PROVEEDORES/CLIENTE/..., se puede alimentar los datos de las personas (Naturales y JurIdicas), anotando en los recuadros, el nombre de los proveedores o clientes que desea trabajar la empresa ejemplo. RUC y Razn social del proveedor (segn base de datos). Haga .

Se sugiere el cdigo de las personas que sea el mismo del N del RUC

Razn Social

TelfonoTipo de personas

RUC DireccinInformacin referencial Numero de dIas vencim Cdigo de la Zona Cdigo del cobrador

haga OK para aceptar71

CAMPOS DEL CU ADRO DE MANTENIMI ENTO DE PROVEEDORES/CLIENTE/...CDIGO Se pueden asignar hasta once caracteres alfanumricos a este campo. RAZN SOCIAL El sistema le asigna treinta caracteres para el detalle de este campo. R.U.C. El sistema le asigna once caracteres a este campo. DIRECCIN Informacin referencial TELFONO Informacin referencial. TIPO Calidad de relacin con la empresa. DIRECCIN Informacin referencial. ATENCIN Informacin referencial.

Tipo de CambioEn este men se almacena el tipo de cambio diario a utilizar. Su finalidad es facilitar el ingreso de este dato en el voucher. Para ingresar los datos del tipo de cambio, seguir los pasos siguientes: 1. Hacer click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues tipo de cambio diario para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

En la barra de men principal, seleccione tablas

Haga click en la opcin tipo de cambio diario, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS

72

2.

En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE TIPO DE CAMBIO de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:

3.

En el cuadro MANTENIMIENTO DE TIPOS DE CAM BIO, anotar en los recuadros, la fecha, el tipo de cambio que la SUNAT publica oficialmente, tanto el tipo de cambio de la compra como de la venta Ejem plo. Fecha: 07/07/2007 Compra 3.150 venta 3.160, luego haga

Se ingresa la fecha correspondiente al tipo de cambio. Se ingresa el tipo de cambio compra Se ingresa el tipo de cambio venta.


73

CobradorPara ingresar los datos del cobrador, seguir los pasos siguientes: 1. Haga click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues Cobrador para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

En la barra de men principal, seleccione tablasHaga click en la opcin cobrador, para visualizar el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS

2.

En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE COBRADORES de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:

74

3.

En el cuadro MANTENIMIENTO DE COBRADORES, anotar en cdigo y el nombre del cobrador que labora o esta vinculado a la empresa. Ejem plo. Cdigo: 1001 Nombre: G. Cornejo

Cdigo del cobrador. Nombre del cobrador

Haga OK para aceptarCAMPO S DEL CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE COBRADO RES CDIGO El sistema permite ingresar cuatro caracteres para definir este campo. NOMBRE En este campo ingresara el nombre del cobrador.

75

ZonaPara ingresar los datos de zonas, seguir los pasos siguientes: 1. Haga click en la barra de men principal, seleccione tablas y despues Zonas para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

En la barra de men principal, seleccione tablas

Haga click en la opcin zonas, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS

2.

En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse insert para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ZONAS de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:

76

3.

En el cuadro M ANTENIMIENTO DE ZONAS, anotar en cdigo y el nombre de la zona que labora o esta vinculado a la empresa. Ejem plo. Cdigo: L18 Nombre: Miraflores

Cdigo de la Zona. Nombre de la Zona.


CAMPO S DEL CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE COBRADO RES CDIGO El sistema permite ingresar cuatro caracteres para definir este campo. NOMBRE En este campo ingresara el nombre de la zona.

77

Parmetros de Cuen as tEn esta opcin se definen algunas cuentas especiales para el sistema, las cuales permiten que se solicite la informacin necesaria para los registros auxiliares. 1. Haga click en la barra de men principal, seleccione Tablas y despues Parametros de Cuentas para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAM ETROS DE CUENTAS.

En la Barra de Men Principal, seleccione Tablas

Haga click en la opcin parametros de cuentas, para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAM ETROS DE CUENTAS

2.

En el cuadro MANTENIMIENTO DE PARAM ETROS DE CUENTAS, anotar en los recuadros, cuentas especiales para el sistema, las cuales permiten que se solicite la informacin necesaria para los registros auxiliares.

78

Cuenta de retenciones del impuesto a la renta Cuenta I.G.V. de compras y ventas Origen de asientos automaticos

Cuentas de provision para el asistente (mago)

Ruta para archivos temporales Definicion de titulos de las columnas para los libros de retenciones, compras y ventas.

Cuenta de Resultado del Ejercicio

79

CUADRO DE MA NTENIMIENTO DE PA RA MET ROS DEPARA DEFI NIR LOS SI GUIENTES CAMP OS ORIGEN DE ASIENTOS AUTOMATICOS Se asignara un cdigo para el origen de los asientos automaticos por: amarres de cuentas, actualizacin de moneda extranjera. CUENTA RETENCIONES IMPUESTO 4ta. CATEGORA Se ingresara la divisionaria que sirve para activar la pantalla de ingreso de datos al Libro de Retenciones, se dejan dos campos libres para que sean definidos por el usuario para el caso de otro impuesto o contribucin a registrarse en este Libro. CUENTA CONTABLE DE HONORARIOS Se ingresara la cuenta contable que se utilizara para control de honorarios. CUENTA I.G.V. DE COMPRAS Y VENTAS Se ingresara la divisionaria para activar la pantalla de ingreso de datos al libro respectivo, se tienen dos campos libres para definidos por el usuario en la presentacin de dichos libros. DEFINICIN DE TTULOS DE LAS COLUMNAS PARA LOS LIBROS DE RETENCIONES, COMPRAS Y VENTAS Se definira los tItulos que se van a utilizar para el control en los libros de Retenciones, compras y ventas. Estos se definiran de acuerdo a las necesidades de cada empresa. CUENTA DE RESULTADO DEL EJERCICIO Se ingresa la divisionaria definida en el plan contable como resultado del ejercicio. IMPUESTOS: % I.G.V, HONORARIOS Se ingresan los porcentajes del Impuesto General a las Ventas I.G.V/IVA, los porcentajes tanto para Honorarios como el IES. RUTA PARA ARCHIVOS TEMPORALES La ruta que por defecto le asigna el sistema a sus archivos temporales es: C:\SISCONTW La cual puede usuarios. ser modificada por los

CUENTAS DE PROVISIN PARA LOS ASISTENTES (MAGO) Se registraran las cuentas de provisiones tanto en soles como en dlares para el Asistente Mago, dependiendo del tipo de origen de la cuenta. ORGENES PARA LOS ASISTENTES (MAGO) Se deben definir los orIgenes para cada tipo de operacin: compras, ventas, honorarios, caja egreso (caja chica) y caja ingresos (cobranzas). DEFINICIN DE TTULOS DE LAS COLUMNAS PARA LOS LIBROS DE RETENCIONES, COMPRAS Y VENTAS

80


Se definira los tItulos que se van a utilizar para el control en los libros de retenciones, compras ventas. Estos se definiran de acuerdo a y las necesidades de cada empresa.

PARTE IV CONTABILIDAD

CONTABI LIDAD

Lecc in Lecc in Lecc in Lecc in Lecc in

9: 1 : 0 1 : 1 1 : 2 1 : 3

Par ida Doble t Regist o Conta ble r Amarre Au om ico t t Actuali zacin de Moneda Extra njera Bor ar Voucher y Consiste ncia r

81


82


PARTIDA DO BLE Partida Dob leLos hechos econmicos y jurIdicos de la empresa se expresan en forma cabal aplicando sistemas contables que registran los dos aspectos de cada acontecimiento, cambios en el activo y en el pasivo que dan lugar a la ecuacin contable

PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOSCOLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE LIMA

PRINCIPIOS DE LA PARTIDA DOBLENO HAY DEUDOR SIN ACREEDOR NI ACREEDOR SIN DEUDOR EL QUE RECIBE DEBE, A QUIEN DA O ENTREGA TODO VALOR QUE INGRESA ES DEUDOR Y TODO VALOR QUE SALE ES ACREEDOR TODA PERDIDA ES DEUDOR TODA GANANCIA ES ACREEDOR

Elemento s de la Par ida Doble tLos elementos basicos que componen la partida doble, que logra cumplir los objetivos del principio son:

ELEMENTOPARTIDA PARTIDA DEUDORA PARTIDA ACREEDORA CARGAR ABONAR DEBE HABER PERSONAS COSAS RESULTADO

CONCEP TOEs un conjunto de bienes, valores, personas o resultado que es necesario representarlo en las operaciones contables y registrarlos adecuadamente Es un conjunto de valor o valores que se recibe de otra partida llamada acreedora Son valores o un valor que da o entrega a otra partida llamada deudora. Registrar una partida en el Debe es lo mismo que debitar adeudar. Anotar o registrar una partida en el haber, es lo mismo acreditar. Es el lado izquierdo de una cuenta Es el lado derecho de una cuenta Es el agente que representa a los hechos econmico, como los socios, cliente, nos venden proveedores o logran prestarnos acreedores. Son los bienes o valores que posee una empresa y que aportan como capital. Es el que se obtiene al final del balance. PRDIDA o GANANCIA.

83


ECUACIN CONTABLE

Capital = Activo - Pasivo

Dinmica de la Par ida Do ble t

PARTIDACOSASBIENES VALORES

PERSONASDOCUMENTO FUENTE


REPRESENTA

HECHOS ECONOMICOS

PARTIDA PARTIDACuando INGRESA RECIBE PERDIDAS Cosas Personas Resultado

PARTIDA PARTIDACuando SALE DA GANANCIAS Cosas Personas Resultado

Es

DEUDOR (D)

Es ACREEDOR (A)Entonces se

Entonces se

CARGA

o DEBITASignifica registrar en el

ABONA

o ACREDITASignifica registrar en el

DEBE

HABER

84


PARTIDA DEUDOR (D) o ACREEDOR (A) HABER DEBE Importe Deudora CARGAR Importe Acreedora

ABONAR

FORMAS DE REGISTRAR MEDIANTE LA PARTIDA DOBLEEJEMPLO PAGO DE FAC TURA Cancelamos en efectivo $ 2,380.00 la Factura N 0453 de EL PROVEEDOR S.R.L

Acreedor

Deudor

REGISTRO MANUALDEBE (D) (A) HABER

FACTURA EFECTIVO

2,380.00 2,380.00

CARGAR

ABONAR

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REGIST RO COMPUTARIZADORegistrando el importe Deudor en el DEBE Partida Deudora Cargar Importe Deudora

Registrando el importe Acreedor en el HABER

Partida Acreedora Abonar Importe Acreedora

NOTA: VER EJEMPLOS EN LAS LECCIONES DE TESORERIA Y CREDITOS Y COBRANZA

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REGISTRO CONTABLEVoucher (compro bante) del Di arioEs el comprobante de diario que contiene dos o mas registros por cada operacione realizada en la empresa. Para ingresar los datos del Voucher, seguir los siguientes pasos:

1. Desde los botones de acceso pulse el botn el cuadro INGRESO DE VOUCHER

acceso a los voucher aparecera

CAMPOS DEL CU ADRO DE INGRE SO DE VOUCHERORIGEN Es el tipo de voucher o libro (apertura, compra, venta, etc) que ha sido definido en orIgenes (tablas auxiliares). NUMERO DE ORIGEN DEL VOUCHER Es el correlativo por origen que se le asigna a los vouchers que van ingresando durante el mes. El sistema le asigna el nmero 1 al primer voucher del mes de trabajo, pudiendo el usuario asignarle otro numero. FECHA

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En este campo ingresamos la fecha de registro del voucher, que sera validada con el mes de trabajo que se muestra en la parte superior y el ao de trabajo definido al inicio.

2.

En el cuadro INGRESO DE VOUCHER elegir el tipo de voucher que aparece en la ventana de Origen ; Apertura, Compra, Venta, Ingresos, Egresos, Diario y Automaticos, asignando el nmero que se va a ingresar con su respectiva fecha, y pulse enter para visualizar el cuadro INGRESO DE VOUCHER de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:

Se asignara el nmero del Voucher

Se anotara la fecha del Voucher, este campo valida el ao de trabajo como el mes Se elegira el origen del Voucher

Uso del origen del vou cher

Origen: Es el tipo de voucher o libro (Apertura, compra, venta, otros) que ha sido definido en OrIgenes (Tablas Auxiliares/Origenes) que al utilizar obtenemos dos opciones del cuadro de INGRESO DE VOUCHER.

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r

USO DEL MAGO Y DE INSERT EN ORIGEN COD ORIGEN 00 APERTURA 01 COMPRAS 02 03 04 05 06 08 09 10 11 15 99 VENTAS COBRANZA CAJA CHICA DIARIO PLANILLA BCO CREDITO MN BCO CREDITO ME BCO CONT MN BCO CONT ME HONORARIOS AUTOMATICOS USO Usando pulse insert Haciendo click en el asistente Haciendo click en el asistente Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Usando pulse insert Haciendo click en el asistente3.

Tipo de cuadro visualizado DAT OS DEL VOUCHER INGRESO DE DOCUMENTOS INGRESO DE DOCUMENTOS DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER DAT OS DEL VOUCHER INGRESO DE DOCUMENTOS

Al elegir el tipo de voucher que aparece en la ventana de Origen se obtiene dos tipos de cuadros INGRESO DE VOUCHER, que dependera del tipo de libro (Apertura, compra, venta, otros) que ha sido definido en OrIgenes, de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos.

Libro (Compra, Venta y Honorarios) que usa el cuadro INGRESO DE VOUCHER con el asistente Libro (Apertura, Cobranza, Caja Chica, Diario, Planilla y Bco) que usa el cuadro INGRESO DE VOUCHER con INSERT

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Cuadro INGRESO DE VOUCHER con INSERT

Pulse insert para visualizar el cuadro DAT OS DEL VOUCHER.

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Cuadro INGRESO DE VOUCHER con el asistente

Haga click en el asistente INGRESO DE DOCUMENTOS

para visualizar el cuadro

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Asistente (Mago): esta opcin tiene como finalidad facilitar el ingreso de los documentos de compra, ventas y honorarios en una sola operacin y en forma automatica genera el voucher contable.

Reg ist ar en el Cuadro Ingreso de Document os r4. En el cuadro INGRESO DE DOCUMENTOS, anotar en los recuadros que corresponde al campo como; cdigos y nmero del documento, cdigo del proveedor (en este caso), glosa, montos y cdigo de las cuentas, haga .

CASO N 0 17 de Junio: Compramos mercaderIas segn factura N 001-0453 SUPERMERCADOS MILLA, por el valor de 2 Mil dlares mas I.G.V. a la empresa

Anotara N delDocumento

Anotara Moneda S: Soles D; Dlares

Anotara Tipo de cambio

Anotara Cdigo Document Anotara Cdigo Prov/Clien Anotara la glosa del Doc Anotara los importes

Anotara Cdigo de la Cuenta


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CAMPOS DEL CU ADRO DE INGRE SO DE DOCUMENTOSMONEDA, Se debe ingresar la moneda del documento "S" soles y "D" dlares. TIPO DE CAMBIO Se ingresara el tipo de cambio del dIa. DOCUMENTO Se selecciona el tipo de documento. NUMERO DE DOCUMENTO Es la serie y nmero del documento. FECHA DEL DOCUMENTO Es la fecha de emisin del documento FECHA DE VENCIMIENTO Es la fecha de vencimiento del documento. CDIGO Se ingresa con el cdigo del proveedor o cliente que origino la operacin. de no estar registrado se puede ingresar en forma directa desde esta opcin digitando el sImbolo asterisco ( * ). GLOSA Se ingresa la sumilla o un comentario acerca del documento. IMPORTE 1, 2 y 3 Se pueden ingresar hasta tres importes con sus respectivas cuentas contables, y de esta manera poder distribuir un gasto (clase 9) AFECTO Es el monto afecto con su respectiva cuenta contable INAFECTO Es el monto inafecto con su respectiva cuenta contable. OTRO Es otra columna con su respectiva cuenta contable. I.G.V. Es el monto del impuesto general a las ventas.

Reg ist ando en el Cua dro Datos del Voucher r5. En el cuadro DATOS DEL VOUCHER, anotar en los recuadros que corresponde al campo como; cdigo de las cuentas, importe del debe, glosa y, haga

CASO N 0 230 de Junio: Cancelamos la Factura N 001-0453 a la empresa SUPERMERCADOS MILLA equivalente a $ 2,380.00.

Se ingresa el cdigo de la cuenta

Se anotara la glosa

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CAMPOS DEL CU ADRO DE DATOS DEL VOUCHERCUENTA Se ingresa el cdigo de la cuenta. DEBE / HABER Se ingresa mediante un asiento el ingreso del monto correspondiente. Al efectuar el monto en este campo, el otro campo queda automaticamente bloqueado MONEDA Se selecciona importe. la moneda del respectivo

TIPO DE CAMBIO El sistema por defecto coloca el tipo de cambio ingresado en el, la tabla auxiliar el tipo de cambio, con la posibilidad de modificarlo. si al terminar de ingresar un voucher se presentaran los totales con diferencia de centavos en soles (0.01) por efectos de redondeo, el sistema le permite recalcular el tipo de cambio para la cuenta que Ud. Elija, seleccionando el Icono de la calculadora. CONCEPTO El sistema le permite asignar una glosa de detalle de la operacin. NOTA: Anotando en el recuadro codigo de las cuentas aparecera el cuadro SELECCION (solo si la cuenta es con analisis) de ese modo el sistema presenta los siguientes campos: 6. En el cuadro SELECCIONAR, haga click en Registrar Documento para visualizar el cuadro DOCUM ENTO de ese modo el Sistema presenta los siguientes campos:

Haga click en Registrar Documento

7.

En el cuadro DOCUMENTO, anotar en los recuadros, el cdigos del Comprobante, nmero y serie del documento, como el N del cdigo o RUC del proveedor en este caso y, haga click en

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Anotar serie y nmero del comprobante

Anotar cdigo del documento

Registrar cdigo del proveedor

Haga OK para aceptar Los asientos de provisin, cobranza y pago de acuerdo a cada caso (ver casuIstica)

OPERACIONES DE CONTABILIDADSon las anotaciones que se realizan mediante las cuentas, como memoria permanente del negocio, detallando asI los movimientos sucesivos de los Hechos Econmicos durante un periodo determinado.

EFECTIVO

HECHOS ECONOMICO SADQUISICION

TRANSFERENCIA

PRESTAMO

COBROS PAGOS

COMPRAS

VENTAS

ONEROSO COMODATO

GASTOS INGRESOS95


OPERACIONES DE CONTABILIDAD PATRIMONIALES Y/O DE CONSTITUCION Constitucin Distribucin de utilidades Aumento de capital Transformacin Reduccin de capital Fusin Capitalizacin Disolucin y liquidacin PRINCIPALES Efectivo Gastos Prstamo Compras Ingresos Otros Ventas Remuneraciones SUPERIOR Arrendamiento financiero Reevaluaciones Diferencia de cambio Costos Consignaciones Importaciones Sucursales Exportaciones Drawback AJUSTE DE ORIGEN (al 31 Dic.) Provisiones Moneda extranjera Cargas diferidas Obligaciones vencidas Costo de venta y/o Derechos vencidos existencias Cotizacin de valores Ganancias diferidas Correccin AJUSTE POR INFLACIN (hasta Dic 2004) De Patrimonio Del Activo Del Pasivo CIERRE De transferencia Del balance general De gestin

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EL ASIENTOEl ASIENTO, es el registro que se hace en el libro diario de una operacin contable originado por hechos econmicos, donde consta ademas del deudor y acreedor todos los detalles de la operacin

CLASIFICACION DE LOS ASIENTOSSEGN LAS CUENTAS QUE INTERVIENEN Asiento simples. Asientos compuestos. SEGN LA OPERACIN Y FUNCINES QUE DESEMPEAN Asiento de apertura Asiento de operacin; principales y superior Asiento de centralizacin Asiento de ajuste de hecho o de origen Asiento de ajuste por efectos por inflacin. Asiento de cierre. Asiento de reapertura SEGN EL SISTEMA UNIFORME DE LA CONTABILIDAD Asiento por naturaleza Asiento por transferencia o destino. SEGN LOS EFECTOS POR INFLACIN (hasta el 2004) Asiento en valores histricos. Asientos de ajuste por correccin monetaria. (ACM) o por Inflacin.

CLASIFICACION DE LOS ASIENTOSINICIO Y FIN DE LOS ASIENTOSAPERTURA OPERACION AJUSTES CIERREREAPERTURA

PERIODO CONTABLE

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PARTES DEL ASIENTOCdigo de la cuentaNombre de la cuenta

Importe de la cuenta.Glosa o explicacin

ASIENTOS EN EL CUADRO INGRESO DE VOUCHER

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AMARRE AUTOMATICOLa ejecucin de este proceso de Amarre permite generar de forma automatica un asiento de transferencia o destino, de acuerdo a las cuentas ingresadas en Amarre de Cuentas.Para el amarre automatico se tiene que cumplir un proceso formal para tener xito y obtener los Asientos de transferencia o destino.

Ident ificacin de las cuentas para el amarre

RESULTADOSSERVICIOS AJUSTESPROVISIONES





CUENTA 68 PARA EL AMARRE AL DEBE/HABER EN EL SISTEMA

SIS CONT

CLASE 6

CLASE 7

CUENTA 66

SISCONT

CUENTAS PARA EL AMARRE AL DEBE/HABER EN EL SISTEMA

CUENTAS QUE NO HACEN AMARRE AL DEBE/HABER EN EL SISTEMA

SISCONT

CUENTAS QUE NO HACEN AMARRE AL DEBE/HABER EN EL SISTEMA

SISCONT

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AMARRE AUTOMATICOIDENTIFICACIN DE LAS CUENTAS CREACIN DE LAS CUENTAS REGISTRO DE LAS CUENTAS PROCESO DE EJECUCION

INFORME

PERIODO CONTABLE

PASO 1 Creacin de las cuentas para el amarre1. Identificar las cuentas que tienen destino.

2. Crear el Plan, las CUENTAS de amarre.

100



3. Crear en el Plan de CUENTAS por naturaleza con sus respectivas cuentas de amarre.

En el recuadro Cuenta Contable anotar el cdigo de la cuenta que desea crear.

En el recuadro Cuenta Contable anotar el nombre de la cuenta que desea crear.

Anotar el nivel de cuenta

Cuenta de amarre en el Debe Anotar el tipo de Analisis Cuenta de amarre en el Haber

Anotar el tipo de cuenta


101

PASO 2 Registro de las cuentas por NaturalezaAnotara tipo de moneda Anotara el N del Comprob Anotara el tipo de cambio Anotara la fecha del document

Anotara Cdigo Documt

Anotara la glosa del Doc Anotara los importes Anotara Cdigo de la Cuenta

Anotara Fecha y N de Doc de Retraccin

Haga OK para aceptarVerificando en el men Informe, y haciendo click en el Libro diario podemos observar el asiento por Naturaleza antes de procesar el amarre automatico.

Verificand o en el Libro Dario

Asiento por naturaleza

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PASO 3 Proceso del amarreEn estos casos solo se debe generar un voucher por mes. si se tiene que ingresar o modificar un gasto luego de este proceso, se debera usar la opcin borrar voucher para eliminar el comprobante generado y volver a procesar el amarre automatico. Para ejecutar el proceso de amarre, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues el amarre automatico mensual para visualizar el cuadro PROCESO DE AM ARRE AUTOM ATICO MENSUAL.

En la barra de men principal, seleccione Contabilidad

Haga click en amarres automaticos, y finalmente amarre automtico mensual para visualizar el cuadro PROCESO DE AMARRES AUT OMAT ICOS.

En la flecha de direccin haga click en amarre automatico

103

2.

En el cuadro PROCESO AMARRES AUTOM ATICOS, haga click en forma automatica un asiento de transferencia o de destino

para generar en


Verificand o en el Libro DarioVerificando en el men informe, y haciendo click en el libro diario podemos observar el asiento por naturaleza y destino despus de procesar el amarre automatico.

Asiento por naturaleza

Asiento de Destino

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ACTUALIZACION DE MO NEDA EXTRANJERAEn este men se ingresan los tipos de cambio de fin de mes, tanto de compras y ventas para ser utilizados en la actualizacin de moneda extranjera, ingresando las Cuentas de Ajuste por Diferencia de cambio.

Parmet ros para el Ajuste por Dif. de CambioPara realizar los ajustes y el asiento mensual por las diferencias de cambio se debe ingresar los tipos de cambio de cierre de mes y sealar las cuentas que contabilizaran las perdidas y ganancias Para la actualizacin de moneda extranjera, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues actualizacion de moneda extranjera para, luego seleccionar segn la flecha de direccion parametros de actualizacion de moneda extranjera para visualizar el cuadro PARAM ETROS PARA CTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA.

En la barra de men principal, seleccione contabilidad. En la flecha de direccin haga click en parmetros de actualizacion de moneda extranjera

Haga click en actualizacion de moneda extranjera, y finalmente en parmetros de actualizacion de moneda extranjera para visualizar el cuadro: PARAMET ROS PARA ACT UALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA,.105


2.

En el cuadro PARAM ETROS PARA ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA, registrar el tipo de cambio de compra y venta tanto de apertura como de cada mes, ademas, anotar las cuentas que corresponde a las ganancias (cuenta 776) como las prdidas (cuenta 676) y haga . De ese modo el sistema procesara la informacion para su uso posterior:

Ingresar los valores de tipo cambio venta del mes

Ingresar los valores de tipo cambio compra del mes

Ingresara la cuentas 776 de GananciaIngresara las cuentas 676 de Perdidas


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Ajuste por Diferencia de Cambio MensualDespues de ingresar los parametros se procede a procesar el ajuste por diferencia de cambio generando los tres procesos en forma automatica, es obligatorio realizar este proceso mes por mes. Para el ajuste por diferencia de cambio, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues actualizacion de moneda extranjera para, luego seleccionar segn la flecha de direccion actualizacion de moneda extranjera para visualizar el cuadro PARAM ETROS PARA CTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA.

En la barra de men principal, seleccione contabilidad

Haga click en actualizacion de moneda extranjera, y finalmente en actualizacion mensual de moneda extranjera para visualizar el cuadro ACTUALIZACION DE MONEDA EXT RANJERA,.

En la flecha de direccin haga click en actualizacion mensual de moneda extranjera.

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2.

En el cuadro ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA, haga click en generar en forma automatica los voucher de documentos y sus saldos en las cuentas.

para

haga Ok para aceptar

Los vo ucher que se gene ran son: Vouc her de Documentos CanceladosMediante este proceso el sistema genera las diferencias de cambio, para las obligaciones en moneda extranjera canceladas en el periodo de trabajo; determinando la diferencia de cambio entre la provisin y cancelacin para el mes y para las provisiones de meses anteriores considera el tipo de cambio del mes anterior.

Vouc her de Documento s Pend ient esActualiza las obligaciones no canceladas en moneda extranjera con los tipos de cambio del documento si es del mes o considera el tipo de cambio del mes anterior y lo compara con el del mes de trabajo, lo que obliga a realizar este proceso mes por mes en forma cronolgica, determinando la respectiva diferencia de cambio.

Vouc her por Saldo s de CuentasActualiza las cuentas basado en los saldos de fin de mes que solamente se han procesado en moneda extranjera, comparando el saldo historico con el monto en la otra moneda multiplicado por el tipo de cambio venta de fin de mes cuando el saldo sea deudor, y utiliza el tipo de cambio compra de fin de mes cuando el saldo sea acreedor.

108


BORRAR VOUCHER Y CONSISTENCIA Borrar VoucherEsta opcin nos permite la eliminacin de uno o un grupo de vouchers, de acuerdo a los parametros que se ingresen. Esta operacin se realiza seleccionando primeramente el origen de los vouchers a borrar y luego se definen los vouchers a ser borrados. Para la borrar voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues borrar voucher visualizar el cuadro BORRAR VOUCHER. En la barra de men principal, seleccione contabilidad Haga click en borrar voucher para visualizar el cuadro BORRAR VOUCHER.

2.

En el cuadro BORRAR VOUCHER, seleccione el voucher en la cascada de origen a borrar.

Seleccione el voucher

109


Luego anote el numero o numeros de vouchers que se desea eliminar y haga visualizar el cuadro ATENCION.

para

Anote el nmero del voucher

haga Ok para aceptar

3.

En el cuadro ATENCION, preguntara si estamos seguro de borrar los voucher seleccionados, luego haga click en .

haga SI para borrar

110


Consist enciaEste utilitario nos presenta las anomalIas que puede haber en cada uno de los voucher para el mes de trabajo en que nos encontremos, mostrando variedades de inconsistencia de acuerdo a su naturaleza.

ANOMALIAS EN EL CUA DRO DE CONSIS TEN CIA Cuenta inexistente. Voucher descuadrado en SI. Voucher descuadrado en US$. Voucher descuadrado en SI. y US$. Tipo de cambio diferente de cero para las cuentas de utilidadIprdida por diferencia de cambio. La cuenta no es tipo Registro (solo tipo Registro son imputables). Moneda distinta a soles para cuentas de ingresos o gastos financieros.

Para la informar las anomalias en consistencia, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione contabilidad y despues consistencia para visualizar el cuadro CONSISTENCIA. En la barra de men principal, seleccione contabilidad Haga click en consistencia para visualizar el cuadro CONSISTENCIA

2.

En el cuadro CONSISTENCIA, haga click en periodo mensual o acumulado, luego visualizar el cuadro CONSULTA.

para

Seleccione el periodo

haga Ok para aceptar111

3.

En el cuadro CONSULTA nos presenta las anomalIas que puede haber en cada

uno de los voucher para el mes de trabajo mostrando variedades de inconsistencia de acuerdo a su naturaleza

112


CAPITULO V INFORMES CONTABLES Y FI NANCIEROS

INFORMES CONTAB LES Y FINANCIEROSLecc in Lecc in Lecc in Lecc in 14: 15: 16: 17: informacin Co nta ble Libro Bancos y Co ncil iacin Bancaria Informacin Financier a Cierre de Cuentas

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114


INFORM ACIN CONTABLE Informacin Con tableEs el proceso que permite identificar, medir y comunicar la informacin de caracter econmico para permitir a los usuarios de dicha informacin tomar decisiones y formular juicios.

LIBROS PRINCIPALES OBLIGATORIOS

LIBROS AUXILIARES OBLIGATORIOS

INFORMACIN FINANCIERA

REPORTE DE ANALISIS Nota: En la barra de men principal, seleccione Informes Contables y despues elegir uno de los libros que permite obtener la informacion contable que se desea obtener.

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Libro DiarioEs un libro principal obligatorio de foliacin simple, donde se registran en orden cronolgico todas las operaciones mercantiles que han ocasionado los hechos econmicos.

O etivos bj. . . . . . Registra los hechos econmicos en forma de asientos contables. Anotar todas las operaciones comerciales dIa por dIa, segn el orden en que se efectuaron (cronolgicamente). Informar los hechos de acuerdo la fecha, anotando el dIa en el cual se origin el documento fuente. Descripcin de los documentos fuentes; comprobantes de pago. La totalidad de los movimientos dbito y crdito de cada cuenta. Los saldos finales de cada cuenta y su traslado a las cuentas del mayor.

La informacin en este reporte contable puede ser solicitada en forma analItica, por origen o en forma de resumen. Pudindose mostrar por tipo de moneda o por periodo. Para obtener informacin del Libro Diario, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de men principal, seleccione Informes y despues libro diario para visualizar el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO. En la barra de men principal, seleccione Informes Contables.

Haga diario, cuadro LIBRO

click en libro para visualizar el SELECCIN DE DIARIO

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2.

En el cuadro SELECCIN DE LIBRO DIARIO, haga click en analitico, moneda soles, periodo acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:

Haga Click en AnalItico Haga Click en Mensual

Haga Click en Local


3.

En el cuadro de CONSULTA, podemos recibir la informacin de los asientos contables que se han registrado en el libro diario y observar las distintas operaciones que se ha realizado en el periodo contable que se trabajo.

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4. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el boton de y aparecera lo solicitado en el formato de Excel.

118


Libro Mayo rEs un libro principal obligatorio de foliacin doble, donde se registran todos los cargos o dbitos y los abonos o crditos de la cuenta registradas en cada asiento, se clasifican cada cuenta o subcuenta.

O etivos bj. . . . .

Abre las cuentas deudoras y acreed

LIBRO SISCONT 2007

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