LAVADO DE ACTIVOS Y AFECTACIÓN DE LA SEGURIDAD LUIS ANTONIO GUERRERO AGREDA AUTOR LUIS GABRIEL FERRER ASESOR UNIVERSIDAD MILITAR NUEVA GRANADA FACULTAD DE RELACIONES INTERNACIONALES, ESTRATEGIA Y SEGURIDAD DIRECCIÓN DE POSGRADOS – FARIES ESPECIALIZACIÓN EN ADMINISTRACIÓN DE LA SEGURIDAD BOGOTÁ, OCTUBRE 2013
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LAVADO DE ACTIVOS Y AFECTACIÓN DE LA SEGURIDAD
LUIS ANTONIO GUERRERO AGREDA
AUTOR
LUIS GABRIEL FERRER
ASESOR
UNIVERSIDAD MILITAR NUEVA GRANADA
FACULTAD DE RELACIONES INTERNACIONALES, ESTRATEGIA Y SEGURIDAD
DIRECCIÓN DE POSGRADOS – FARIES
ESPECIALIZACIÓN EN ADMINISTRACIÓN DE LA SEGURIDAD
BOGOTÁ, OCTUBRE 2013
RESUMEN
La presente reflexión analiza el delito de lavado de activos como fuente de
financiación de grupos ilegales y su impacto en la seguridad nacional. El estudio se
enmarca en la línea de investigación de sociedad y violencia, en concreto en el eje de
lavado de activos, teniendo en cuenta el impacto que este delito tiene en el contexto social,
político y económico colombiano, ya que es un proceso clave para el mantenimiento de
actividades ilícitas que afectan una amplia gama de derechos y estamentos sociales. Para
entender esa afectación se realiza una delimitación conceptual de su definición,
antecedentes y tipificación jurídica, un análisis del proceso de infiltración de dineros
ilegales en la economía formal y se determinan sus efectos en la seguridad nacional.
Finalmente se establece un panorama de los controles existentes para contrarrestar este
delito y se proponen estrategias, que desde lo público y lo privado, mejoren el control del
lavado de activos.
Palabras clave: Grupos ilegales, lavado de activos, narcotráfico, seguridad nacional,
terrorismo.
INTRODUCCIÓN
El lavado de activos es uno de los elementos que sustentan las acciones
delincuenciales que atentan contra la tranquilidad y la seguridad en Colombia, ya que el
dinero producto de actividades ilícitas como el secuestro, la extorsión, el narcotráfico, la
minería ilegal y la corrupción administrativa entre otros, busca ingresar a la economía
nacional con una apariencia de legalidad dando una mayor estabilidad económica a los
grupos al margen de la ley que vulneran la seguridad de la sociedad. Por esta razón es
necesario analizar la manera como el lavado de activos, como actividad conexa con
acciones ilegales y delictivas, afecta la seguridad no solo de las instituciones militares y
gubernamentales, sino del conglomerado social en general. Dentro de este contexto el
presente documento tiene como propósito analizar el lavado de activos como fuente de
financiación de los grupos al margen de la ley y la forma como este proceso de financiación
afecta la seguridad de todos los colombianos.
La experiencia del Ejército Nacional, en concreto del Comando Especial del Ejercito
(Bloque de Búsqueda) y unidades antisecuestro (Gaula) que combaten el flagelo de la
extorsión, el secuestro y el narcotráfico permiten tener un conocimiento claro de la
injerencia de esta actividad en nuestra sociedad, ya que se ha observado que día a día los
grupos al margen de la ley están usando creativamente más y diversas formas de
"blanquear" o lavar dinero, que luego es usado para financiar actividades ilícitas de diversa
naturaleza como el terrorismo, la compra de armas para bandas criminales, los sobornos
para lograr impunidad entre otras. El impacto que tiene el proceso de lavado de activos en
el ámbito de la seguridad nacional hace necesaria una reflexión a partir de las nociones
analizadas en la Especialización de Administración en Seguridad, en concreto dentro de la
línea de investigación que estudia la sociedad y la violencia, toda vez que el tema de lavado
de activos, visto desde la perspectiva de la financiación de actividades ilegales, genera un
impacto directo e innegable en la convivencia, la tranquilidad y la seguridad de la
población colombiana.
La finalidad del presente estudio se centra en enfatizar que los efectos del lavado de
activos no inciden únicamente en el sistema económico y financiero de un país, sino que
están directamente relacionados con el financiamiento de grupos al margen de la ley, sin
importar sus orígenes y creencias, pues al finalizar el proceso de lavado de dinero estas
organizaciones, sean guerrilleras, paramilitares bandas criminales o carteles de corrupción
administrativa, se benefician al recibir ingresos, logrando mantener su poder al adquirir el
armamento, explosivos, uniformes, abastecimientos, sobornos y en general toda la logística
necesaria para su sostenimiento y accionar delictivo y terrorista, el cual tiene como objetivo
final atentar contra la tranquilidad y la seguridad.
Las razones expuestas fundamentan la necesidad de conocer acerca de esta práctica
ilegal, de ahí que el presente trabajo busque, de un lado definir el lavado de activos,
analizar sus antecedentes en Colombia y enunciar como se tipifica este delito, y por otro
lado identificar el proceso de infiltración de dineros ilegales en la economía formal para
determinar cómo afecta la seguridad. Finalmente se presenta un panorama de los diversos
controles, nacionales e internacionales, públicos y privados, que se están tomando para
frenar este flagelo, deteniéndose en su eficacia y falencias, y proponer, desde la seguridad
privada, maneras para incrementar el control de esta actividad delictiva.
LAVADO DE ACTIVOS Y AFECTACIÓN DE LA SEGURIDAD
Lavado de Activos: Definición
En la actualidad se entiende por lavado de activos: "....el proceso mediante el cual
organizaciones criminales buscan dar apariencia de legalidad a los recursos generados de
sus actividades ilícitas" (UIAF, 2013, nd), es decir se traduce en toda actividad consistente
en hacer que el dinero obtenido a través de actividades ilegales obtenga una apariencia de
legalidad y pueda circular sin problema en el sistema financiero.
No se puede desconocer que inicialmente el lavado de activos solo se veía relacionado
con el narcotráfico, dejando de lado muchas otras actividades ilegales cuyo dinero
producido también era blanqueado, hecho que permitió que estas organizaciones al margen
de la ley tuvieran ventajas frente a los controles que podía realizar el Estado. Por tanto en la
actualidad es importante tener en cuenta que lo que se denomina dinero ilegal o ilícito no
proviene exclusivamente de las actividades del narcotráfico, sino que debe incluirse en esa
noción de ilegalidad al dinero proveniente de actividades como el secuestro, la extorsión, la
trata de personas, la corrupción administrativa, el tráfico de armas, el contrabando y otras
actividades que son consideradas por nuestra legislación como ilegales y que producen una
vulneración al Estado de Derecho.
Al analizar el concepto de lavado de activos trascrito se nota que este proceso de
blanqueamiento hace referencia al lavado de dinero que proviene de "actividades ilícitas",
no se especifica que es el proveniente del narcotráfico, sino de una gama más amplia de
acciones ilegales, por eso hoy en diferentes estudios académicos y en la legislación
colombiana que ha profundizado sobre el tema, sus causas y consecuencias y se nota una
decisión y concientización por parte de los entes gubernamentales de tomar acción y crear
una cultura de fiscalización a los dineros provenientes de las diferentes actividades
económicas ilícitas realizadas en Colombia, tales como el contrabando, que es utilizado
para ocultar – a través de mercancías – ganancias del narcotráfico, armas ilegales, trata de
personas y corrupción, así lo revela un estudio presentado por la agencia Reuters y citado
por la revista especializada Portafolio:
Autoridades calculan el lavado de dinero en unos 17.000 millones de dólares al
año, un poco más que la inversión extranjera directa que recibió Colombia en el 2012 y
más de un 5 por ciento de su PIB.
La cifra es suficiente para distorsionar el tamaño de la economía e impactar a toda
la sociedad, dañar los negocios legítimos y convertirse en caldo de cultivo para el
crimen, según diferentes autoridades económicas y judiciales. (Portafolio, 2013, nd)
En consecuencia se puede decir que el lavado de activos es una actividad delictiva
conexa, ya que no existen dineros ilícitos per se, sino que el dinero se torna ilícito o ilegal
porque es producto de una actividad delictiva, y por tanto la definición de lavado de activos
no se refiere a una actividad única y concreta, sino que describe más el proceso a través del
cual se logra burlar a la ley y a la autoridad para usar el delito como fuente de
enriquecimiento supuestamente "legal".
Aparición y evolución del lavado de activos en Colombia
El lavado de activos es un delito que data de mucho tiempo atrás; desde las épocas
donde las personas dedicadas a diferentes actividades ilegales como la piratería y la usura,
vieron la necesidad de camuflar esos dineros en las diferentes economías formales con un
carácter de legalidad. Desde ese entonces hasta nuestros días esta actividad ha
evolucionado de una manera acelerada siendo cada día más compleja de controlar, ya que
cuenta con una infinidad de métodos y técnicas que incluyen diferentes tipos de
instituciones y operaciones financieras: uso de intermediarios, contadores, empresas
ficticias, remesas a nivel internacional y paraísos fiscales, para cumplir su objetivo de
ingresar recursos provenientes de actividades ilícitas al sistema financiero legal.
Históricamente la práctica que actualmente se conoce como lavado de activos se
enlaza con dos experiencias concretas la usura y la piratería. Ya en la Edad Media se puede
identificar un proceso que sería el origen del lavado de dinero: "...los mercaderes y
prestamistas medievales, convertían sus ganancias provenientes de la usura, en ganancias
lícitas. Cabe recordar que en un mundo profundamente cristiano, cobrar intereses por
préstamos o sacar ganancia de las transacciones comerciales, era considerado usura y un
delito severamente castigado" (UIF, 2013, nd). Por eso ante los drásticos castigos que se
imponía al cobro de intereses - usura - que eran tanto espirituales (negación de sepultura en
tierra santa y excomunión), como materiales (obligación de restituir los bienes ilícitos), los
usureros buscaron formas para maquillar la usura, haciendo pasar los intereses cobrados
como donaciones o multas por incumplimiento en el pago de lo prestado.
En cuanto a la piratería, se observa que para en el año 67 A.C. fue atacada por
Pompeyo quien inicio una expedición contra los piratas del Mediterráneo que robaban los
abastecimientos a Roma, por lo cual se considera a los piratas como los pioneros en el
lavado del oro:
Los piratas fueron pioneros en la práctica del lavado de oro y el blanco de sus
ataques fueron las naves comerciales europeas que surcaban el Atlántico durante los siglos
XVI y XVIII. A la piratería clásica le añadieron matices propios los bucaneros y los
filibusteros, cuya existencia no hubiera sido posible sin la ayuda, encubierta en un
comienzo, de los gobiernos británico, francés y neerlandés. (URIBE, 2003, 1)
La información histórica ilustra el nacimiento de una práctica delincuencial que es
maquillada de legalidad por parte de autoridades poderosas de diferentes gobiernos, los
cuales pagaban grandes recompensas a los piratas por asaltos cometidos a barcos y puertos
de países enemigos. Ese proceso de maquillaje de legalidad es lo que en la actualidad
deviene en el delito de lavado de activos, con el cual los capos de los negocios ilegales
logran indultos o prebendas por parte de algunos gobiernos.
En la época moderna el lavado de activos adquirió relevancia mundial, en concreto con
la experiencia de Estados Unidos donde Al Capone personificó al más conocido lavador de
dinero de todos los tiempos. Como consecuencia de la prohibición de la venta y consumo
de alcohol Al Capone, incorporó a la: "...Mafia como forma desplegar todas sus actividades
ilícitas, no solo relacionadas con la venta de alcohol, sino también con la prostitución y el
juego ilegal" (UIF, 2013, nd). Desde ese momento el concepto de mafia se relacionó con
grupos de “hombres de honor” que se dedicaban a coaccionar a los ciudadanos comunes,
las autoridades policiales y judiciales, para lograr impunidad para ellos y sus testaferros,
encargados de blanquear el dinero ilícito. En este momento histórico el lavado de dinero se
conecta fuertemente con la mafia y más adelante con el narcotráfico.
Para el caso colombiano esta práctica ilegal se remonta a las décadas de los 70 y los
80, como proceso de blanqueamiento de dinero se usaba – retomando el estudio de ROA-
ROJAS (2011, nd) – para camuflar dineros obtenidos a través del contrabando y
prostitución durante las épocas de auge de producción marimbera y cafetera, se observan
como las ganancias de actividades legales como la producción de café van a acrecentar la
riqueza ilegal de la prostitución:
Esto permitió la circulación de capitales injustificados y alimentó en la población el
famoso concepto de la “malicia indígena”, acuñado a esas actuaciones que burlaban la ley
y en las cuales su desconocimiento se convertía en una especie de orgullo nacional, al
desfigurar los patrones culturales de la realidad local, fomentar el escaso respeto por las
normas y ensalzar a aquellos que conseguían más dinero en forma ilegal (2011, nd).
Posteriormente, el lavado de activos en Colombia estuvo intrínsecamente vinculado al
narcotráfico, en concreto en la época dominada por el cartel de Medellín y su jefe Pablo
Escobar Gaviria (década de los 80 y principios de los años 90), cuando el dinero, fruto de la
venta de droga, entraba a Colombia proveniente de Estados Unidos y era depositada en
cuentas bancarias, usada para comprar casas, apartamentos, carros y fincas que eran
lujosamente decoradas, recordando por ejemplo la grifería de oro que Escobar tenía en
varios de sus apartamentos en Medellín . Así, el auge del narcotráfico en la década de los
80 visibilizo la práctica ilegal del lavado de activos tanto en el ámbito financiero, como en
el social, político y cultural del país.
Paralelamente al aumento del narcotráfico, hechos como la aparición de grupos al
margen de la ley, la corrupción administrativa, el secuestro y la extorsión han reflejado día
a día un notorio incremento de esta actividad ilícita, y en la actualidad se ha convertido en
un boom en el mundo entero por sus efectos en las economías, en los gobiernos y en el
bienestar social de los países. El lavado de activos es la esencia para el funcionamiento
efectivo de toda forma de delincuencia transnacional y organizada que nos puede afectar de
una u otra forma al pertenecer a una sociedad que constantemente se ve amenazada por este
delito.
Herramientas jurídicas para tipificar el delito de lavado de activos en Colombia
Como conducta delictiva el lavado de activos surgió relacionada con el tráfico de
drogas, sin embargo en la actualidad se ha extendido a varios delitos, sin embargo como
característica permanente se observa que desde el comienzo, para su punibilidad eran
necesaria la preexistencia de un delito, ya que de la comisión de ese acto ilegal surgen los
recursos que luego serán lavados, y aunque hoy en día las normas internacionales y el
ordenamiento interno han conseguido: "...si bien no desconocer que el lavado de dinero esta
interrelacionado con sinnúmero de conductas delictivas, es en sí misma una conducta
delictiva autónoma" (LAGUNA y GARCÍA, 2009, 13). Es decir, se ha dado estatus de
delito individual al lavado de activos, porque los procedimientos mediante los cuales
funciona son en principio legales; vender, comprar, invertir, girar dinero, donar entre otros,
pero el hecho de que la fuente de la cual surgen estos dineros sea una actividad
delincuencial convierte estas estrategias comerciales en un procedimiento ilícito punible
jurídicamente y reprochable socialmente.
En Colombia el delito de lavado de activos se tipifica al concretarse cualquier
actividad que busque darle legalidad a un bien mueble o inmueble o dinero ilícito;
específicamente esta actividad se encuentra tipificada en el artículo 323 de la ley 599 de
2000 que recoge el nuevo Código Penal, cuya vigencia se aplica a partir del 24 de julio de