Kế toán máy

Bản quyền: Cty Phần mềm FAST.

Kế toán máy

Kế toán vốn bằng tiềnGiảng viên:Khoa:Trường:


Nội dung

1.Sơ đồ hạch toán.2.Quy trình n.vụ, các mẫu c.từ,

b/c.3.Quy trình thực hiện trên phần

mềm.4.Kỹ năng thực hành trên phần

mềm.


1. Sơ đồ hạch toán (1/2)

1.1. Sơ đồ hạch toán tiền mặt (tk 111)TK 112 TK 111 TK 112

Rút tiền gửi ngân hàng

về nhập quỹ tiền mặt

TK 131

Khách hàng t/t tiền mua hàng

Gửi tiền mặt vào ngân hàng

TK 641, 642

Chi phí BH và QL bằng tiền mặt

TK 133

Thuế GTGTđầu vào

TK 331, 334

T/t tiền mua hàng cho ncc, t/t lương

TK 141

Hoàn tiền tạm ứng

TK 141

Chi tạm ứng


1. Sơ đồ hạch toán (2/2)

1.2. Sơ đồ hạch toán tiền gửi NH (tk 112)TK 111 TK 112 TK 111

Gửi tiền mặt vào ngân hàng

TK 131

Khách hàng t/t tiền mua hàng

Rút tiền mặt về nhập quỹ

TK 641, 642

Chi phí BH và QL qua tiền gửi

TK 133

Thuế GTGTđầu vào

TK 311, 331, 334

Trả tiền vay, T/t tiền mua hàng cho ncc, t/t lương


2. Quy trình nghiệp vụ (1/5)

1. Quy trình thu, chi tiền mặt tại quỹ1. Quy trình thu tiền mặt2. Quy trình chi tiền mặt3. Đối chiếu giữa sổ kế toán tiền mặt và sổ quỹ.

2. Quy trình thu, chi tiền gửi tại ngân hàng1. Quy trình thu tiền gửi tại ngân hàng2. Quy trình chi tiền gửi tại ngân hàng3. Đối chiếu giữa sổ kế toán tiền gửi và sổ phụ ngân hàng.



2.1. Quy trình thu tiền mặt



2.1. Quy trình thu tiền mặt – mẫu phiếu thu



2.2. Quy trình chi tiền mặt



2.2. Quy trình chi tiền mặt – mẫu phiếu chi


3. B/c của kế toán vốn bằng tiền (1/5)

1. Sổ quỹ tiền mặt (của thủ quỹ)2. Sổ nhật ký thu3. Sổ nhật ký chi4. Báo cáo tiền vay



3.1. Sổ quỹ tiền mặt (của thủ quỹ)



3.2. Sổ nhật ký thu tiền



3.3. Sổ nhật ký chi tiền



3.4. Báo cáo tiền vay


4. Quy trình thực hiện trên phần mềmKhai báo tham số tùy chọn và danh mục từ điển:- Khai báo tham số tùy chọn- Danh mục tài khoản ngân hàng- Danh mục các tài khoản kiểm tra chi âm

Cập nhật số dư đầu:- Số dư đầu các tài khoản tiền

Lên báo cáo:- Báo cáo tiền mặt, tiền gửi

Cập nhật chứng từ:- Phiếu thu- Phiếu chi- Giấy báo có (thu) của ngân hàng- Giấy báo nợ, UNC (chi) của ngân hàng

Xử lý định kỳ:- Tính và cập nhật tỷ giá ghi sổ


5. Khai báo tham số và danh mục

1. Khai báo danh mục khách hàng/nhà cung cấp

2. Khai báo danh mục ngân hàng


5. Khai báo tham số và danh mục (2/3)

5.1.Danh mục khách hàng (nhà CC)


5. Khai báo tham số và danh mục (3/3)

5.2. Danh mục tài khoản ngân hàng


6. Nhập số dư ban đầu

Nhập số dư đầu các tài khoản tiền mặt, tiền gửi.


7. Cập nhật chứng từ (1/3)

1. Phiếu thu tiền mặt2. Phiếu chi tiền mặt3. Giấy/phiếu báo có (thu) tiền gửi của ngân

hàng4. Giấy/phiếu báo nợ (chi) tiền gửi của ngân

hàng.



7.1. Phiếu thu tiền mặt



7.2. Phiếu chi tiền mặt


8. Lên báo cáo (1/4)

1. Sổ quỹ tiền mặt2. Sổ nhật ký thu tiền3. Sổ nhật ký chi tiền.



8.1.Sổ quỹ tiền mặt



8.2. Nhật ký thu tiền



8.3. Nhật ký chi tiền


Xin cám ơn đã lắng nghe bài giảng!

Kế toán máy

Documents