Jaminan Uang Muka PER-19/PB/2013

DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKPPN BENTENG

Benteng, 8 Oktober 2013

TATA CARA PEMBAYARAN DAN PENGEMBALIAN UANG MUKA ATAS BEBAN APBN

PER-19/PB/2013

POKOK BAHASAN

31 Syarat Jaminan Uang Muka

2

5

3

32 Tugas dan Wewenang PPK

33 Tugas dan Wewenang PP SPM

34 Pembayaran Uang Muka Oleh KPPN

35 Klaim Pencairan Jaminan Uang Muka

SYARAT JAMINAN UANG MUKA

3

Definisi

Jaminan tertulis yang bersifat mudah dicarikan dan tidak bersyarat (unconditional), yang diserahkan oleh penyedia barang/jasa kepada PPK untuk menjamin terpenuhinya kewajiban penyedia barang/jasa sehubungan dengan pembayaran uang muka atas kontrak/perjanjian pengadaan barang/jasa pemerintah.

JAMINAN UANG MUKA

Syarat Jaminan Uang Muka

Syarat Jaminan Uang Muka

TUGAS DAN WEWENANG PPK

7

Tugas dan Wewenang PPK

1. Bertanggungjawab atas kebenaran dan kebsahan Jaminan Uang Muka;

2. Memberikan kuasa kepada Kepala KPPN yang menerbitkan SP2D uang muka untuk melakukan klaim Jaminan Uang Muka melalui penerbitan Surat Kuasa;

3. Mengajukan permintaan pembayaran kepada PP SPM dengan menerbitkan SPP Uang Muka disertai: a. Asli Jaminan Uang Muka

b. Asli Surat Kuasa PPK kepada Kepala KPPN.

TUGAS DAN WEWENANG PP SPM

9

Tugas dan Wewenang PP SPM

1. Melakukan pengujian SPP sesuai PMK 190/2012;

2. Menguji kebenaran dan keaslian Jaminan Uang Muka dengan cara meminta konfirmasi secara tertulis kepada Penerbit Jaminan Uang Muka;

3. Melakukan pengesahan atas surat konfirmasi yang disampaikan oleh Penerbit Jaminan Uang Muka;

4. Menerbitkan SPM dan mengajukan ke KPPN dengan dilampiri:a. Asli Jaminan Uang Muka

b. Asli Surat Kuasa PPK kepada Kepala KPPN

c. Asli Surat Konfirmasi Tertulis dari Penerbit Jaminan Uang Muka

PEMBAYARAN UANG MUKA OLEH KPPN

11

Pembayaran Uang Muka Oleh KPPN

FOFO(Front Office)

o Scanning KIPS Pengantar SPM, transfer ADK SPM-LS, validasi PIN PP-SPM;o Scanning barcode SPM, memastikan hardcopy SPM sesuai dengan ADK SPM;o Memriksa kelengkapan SPM Uang Muka yang meliputi:

- Asli Jaminan Uang Muka- Asli Surat Kuasa dari PPK- Asli Surat Konfirmasi Tertulis dari Penerbit Jaminan Uang Muka

o Melakukan Penelitian dan Pengujian SPM-LS;o Cetak Tanda Terima SPM-LS;o Cetak Kartu Pengawasan Kontrak.

o Input Kode Bank, Nomor SP2D, Cetak Konsep dan Net SP2D;o Cetak Kartu Pengawasan Kredit;o Menguji Ketersediaan Pagu dengan Karwas Kredit;o Meneliti Kesesuaian SPM-LS dengan Konsep SP2D;o Paraf Konsep SP2D dan Tanda Tangan Net SP2D.

MOMO(Middle Office)

o Catat SP2D pada Daftar Penguji dan Tanda Tangan SP2D;o Cetak Daftar Penguji dan Surat Penegasan;o Memastikan Ketersediaan Dana pada Bank Operasional;o Tanda Tangan Daftar Penguji dan Surat Penegasan;o Pengiriman SP2D, Daftar Penguji, Surat Penegasan ke BO.

BOBO(Back Office)

KLAIM PENCAIRAN JAMINAN UANG MUKA

13

Klaim Pencairan Jaminan Uang Muka Oleh KPPN

KPA

Menyampaikan surat pernyataan terjadi pemutusan kontrak karena kesalahan penyedia barang/jasa

Atas dasar surat pernyataan KPA, Kepala KPPN mengajukan klaim Jaminan Uang Muka

Kepala KPPN

< 5 hari kerja

Satu Kota?Y Melakukan klaim pencairan

Jaminan Uang Muka pada hari kerja berikutnya

N

Membuat Surat Kuasa Substitusi Menyampaikan surat

pemberitahuan kepada Kepala KPPN yang wilayah kerjanya satu kota dengan penerbit Jaminan Uang Muka paling lambat 2 hari kerja dilampiri:a. Asli Jaminan Uang Mukab. Asli Surat Kuasac. Asli Surat Kuasa Substitusi

Melakukan klaim Jaminan Uang Muka pada hari kerja berikutnya

Kepala KPPN yang Se-Kota Dengan Penerbit Jaminan Uang Muka Untuk suatu kota yang

memiliki lebih dari satu KPPN, surat

pemberitahuan ditujuan kepada KPPN yang

bermitra kerja dengan K/L satker penerbit SPM Uang

Muka

Surat pernyataan pemutusan kontrak disampaikan KPA ke KPPN melampaui 5 (lima) hari kerja setelah terjadi pemutusan kontrak

Surat pernyataan pemutusan kontrak disampaikan KPA ke KPPN melampaui 5 (lima) hari kerja setelah terjadi pemutusan kontrak

Satuan Kerja tidak diperkenankan mengajukan SPM Uang Muka untuk pengadaan barang atau jasa

berikutnya, kecuali mendapat persetujuan Direktur Jenderal Perbendaharaan

Klaim Pencairan Jaminan Uang Muka Oleh KPPN

Klaim Pencairan Jaminan Uang Muka Oleh KPPN

KPPN hanya melakukan klaim pencairan Jaminan

Uang Muka atas terjadinya pemutusan

kontrak karena kesalahan penyedia

barang/jasa yang pemberitahuan

pemutusan kontraknya disampaikan KPA

sebelum masa klaim Jaminan Uang Muka Pasal 14

Pemberitahuan Berakhirnya Masa Jaminan Uang Muka

Kepala KPPNKepala KPPNKepala KPPNKepala KPPN

Menyampaikan pemberitahuan bahwa masa berlaku Jaminan Uang Muka akan berakhir, paling cepat 15 hari kerja sebelum berakhirnya masa berlaku Jaminan Uang Muka.

Menyampaikan penjelasan tertulis

pengembalian uang muka akan dilakukan sebelum berakhirnya masa klaim pencairan Jaminan Uang

Muka.

Klaim Jaminan Uang Muka dan/atau Pengembalian Sisa Uang MukaOleh KPA

1

2

KPA melakukan klaim Jaminan Uang Muka dan/atau mengembalikan sisa uang muka ke Kas Negara dalam hal:

Pemberitahuan terjadi pemutusan kontrak disampaikan oleh KPA kepada Kepala KPPN pada masa klaim Jaminan Uang Muka

Penjelasan tertulis penyelesaian pengembalian uang muka disampaikan KPA kepada Kepala KPPN pada masa klaim pencairan Jaminan Uang Muka

KPA tidak menyampaikan penjelasan tertulis penyelesaian pengembalian uang muka.

3

KPA

Memberitahukan terjadi pemutusan kontrak pada masa klaimpencairan Jaminan Uang Muka

Menyerahkan Asli Jaminan Uang Muka, Asli Surat Kuasa, dan Asli Surat Konfirmasi Tertulis dengan membuat Berita Acara Penyerahan Dokumen yang sekurang-kurangnya memuat:

a. Pernyataan KPA Bahwa penyerahan dokumen dilakukan dalam rangka pengembalian sisa uang muka.

b. Pernyataan KPA bahwa KPA bertanggungjawab atas pengembalian sisa uang muka ke Kas Negara.

Kepala KPPN

Klaim Jaminan Uang Muka dan/atau Pengembalian Sisa Uang MukaOleh KPA

Menyampaikan laporan tindak lanjut atas pengembalian sisa uang muka ke Kas Negara dan/atau pencairan Jaminan Uang Muka kepada KPPN paling lambat 3 hari kerja setelah berakhirnya masa klaim Jaminan Uang Muka

1

2

3

Addendum Kontrak Perpanjangan Jangka Waktu Penyelesaian Pekerjaan

KPA

Membuat surat pemberitahuan mengenai adanya addendum kontrak perpanjangan jangka waktu penyelesaian pekerjaan.

Membuat surat pernyataan tanggung jawab mutlak yang berisi pernyataan:

1. Perpanjangan masa jaminan uang muka diselesaikan paling lambat 14 hari kalender sejak pengambilan Asli Jaminan Uang Muka

2. Bertanggungjawab atas kerugia negara yang ditimbulkan dari proses perpanjangan masa Jaminan Uang Muka

Menyerahkan asli Jaminan Uang Muka dengan berita acara serah terima Asli Jaminan Uang Muka

Kepala KPPN

1

2

Menyerahkan asli Jaminan Uang Muka, Surat Kuasa, dan Surat Konfirmasi tertulis yang telah diperbaharui

3

TERIMA KASIH