This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
٦٧/٤٦ج والستون ةبعالساجمعية الصحة العالمية ٢٠١٤ مايو /أيار ٢ المؤقت من جدول األعمال ٢-٢١البند
A67/46
تقرير مراجع الحسابات الداخلي إلـى جمعيـة الصـحة ٢٠١٣تقريـره السـنوي عـن السـنة التقويميـة يقدم مكتب خدمات المراقبـة الداخليـة طيـه -١
للعلم. العالمية خدمات اختصاص مكتب -المراجعة الداخلية للحسابات -وتحدد القاعدة الثانية عشرة من النظام المالي -٢
تقريـرا مـوجزا إلـى من القاعدة الثانية عشرة بـأن يقـدم المكتـب كـل سـنة (ه) ٣-١١٢الداخلية. وتقضي الفقرة المراقبة ، وعـن حالـة تنفيـذ التوصـيات. وتـنص هـذه القاعـدة أيضـا علـى ونطاقهـا االمدير العام عن أنشطة المكتب وتوجهاتهـ بالتعليقات التي تعد ضرورية. مشفوعا أن يحال هذا التقرير إلى جمعية الصحة
يســاعد المنظمــة علــى تحقيــق أغراضــها عــن ا،ومنضــبط ا منهجيــ ا تبــع أســلوبي . واذذه العمليــاتهــ المنظمــة وتحســينالتحقيـق يةمسؤول تقع على عاتقه. و وتعزيزها وتصريف الشؤون والمراقبةطريق تقييم فعالية عمليات إدارة المخاطر
ع اطالعا تاما وفوريا ة على نحو مستقل. وللمكتب أن يطلذ وظيفة تقييم المنظمويتولى تنفي مزعومة مخالفةفي أي ى ودون قيود على جميع السجالت والممتلكات وعلى شؤون الموظفين والعمليات والوظائف داخل المنظمـة التـي يـر
.٢٠١٣عام فيقيود على نطاق عمل المكتب ضوع قيد االستعراض. ولم تفرض أيصلة بالمو هال أن
على نطاق منظومة األمم المتحدة ككل. واعتمدت الداخليين الحسابات مراجعي معهدعن الـدول األعضـاء مـن جانـب عرب عنهـا المللشواغل ا العام. وتبديدالمدير ويرفع المكتب تقاريره مباشرة إلى -٩
.٢٠١٤مدققين لألداء في النصف الثاني من عام تعيين قررومن الملحسابات. ل
التي جمة مخاطر المحفوفة بحاالت الالمكتب. وقد تحيد ألولوياتوتخصص الموارد البشرية المتاحة وفقا -١٠يحدد المكتب أولويات ،عن مسار األولويات األساسية المحددة. وعليه ا تستجد على حين غرة بالموارد البشرية بعيد
أي مهـام أخـرى غيـر متوقعـة. كمـا يقـدم المكتـب الـدعم إلـى كيانـات إلدراج الزمنـي ثم يعـدل الجـدول أعماله المقررةوبعـض الشـراكات اإللكترونـي للحسـاب الـدولي مركـزالو األيـدزأخرى (مثل برنامج األمم المتحدة المشترك لمكافحـة
التكاليف.قيمة ) على أساس استرداد األدوية لشراء الدولي المرفقمثل
الشــؤون الماليــةفـي مجــاالت والمراقبــةالمخــاطر عمليــات إدارة تقيـيم التشــغيلية ةمراجعــعمليــات الهدف سـتت -١٣نزاهـــة المعلومـــات الماليـــة واإلداريـــة؛ واســـتغالل المـــوارد بكفـــاءة واقتصـــاد؛ واالمتثـــال للـــوائح ب تصـــلفيمـــا ية يـــواإلدار
المنظمة وسياساتها واجراءاتها؛ وحماية األصول.
تبين من المراجعة أن الضوابط الداخلية لمعالجة معامالت ركز الخدمات العالمي.الحسابات الدائنة في م -١٤الحسابات الدائنة في الوحدة المعنية بالحسابات الدائنة بدت مصممة تصميما كافيا ومنفذة على نحو كفيل بتخفيف
العمليات الراهنة للتحقق من جودة معالجة الفواتير وتعزيز االحتفاظ بالبيانات الرئيسية الخاصة بالموردين.
ة طبقـالضـوابط الداخليـة المأن المراجعـة تبـين مـن .العـالمي الموارد البشرية العالمية فـي مركـز الخـدمات -١٥لم تصـمم تصـميما لمعالجة معامالت الموارد البشرية في وحدة الموارد البشرية العالمية في مركز الخدمات العالمي
قلمـا يجـريو ودقتها واكتمالهـا. العالمي اإلدارة نظامكافيا أو لم تنفذ تنفيذا فعاال لضمان نزاهة البيانات المدرجة في عمليات مؤتمتة للتثبت من صحة البيانـات تعتمـد علـى الوظيفـة الضـمنية للتحقـق مـن هذا النظام على النحو المنفذ
وتبـين أن العمليـات اليدويـة وعمليـات مدخالت البيانات أو التثبت من صحتها أو رفضها أثناء معالجة المعامالت. فـي الفعـال وتدفق العمل لتثبت من صحة البيانات ا القصور في ال تكفي للتعويض عنالمطبقة التحقق من الجودة
وزادت مـواطن المسـاعدة. الـنظم فـيواالفتقـار إلـى مسـارات المراجعـة؛ ووجـود أخطـاء المعـالين؛ الكافي للتحقـق مـن للمـوظفين وعـدم الخطـأ فـي المـدفوعاتو خطر عدم دقة البيانات المتعلقة بالموارد البشـرية والغـش المذكورةالضعف المستحقة الدفع للموظفين لدى انتهاء الخدمة وادخال تعديالت غير مصرح بها على االسـتحقاقات. المبالغ استرداد
خاطئـة مـدفوعات مؤديـة إلـى فعليـة عامـة إلـى وجـود أخطـاء تم إجراؤهالذي يشر االختبار وعلى الرغم من ذلك، لم في مواقع معينة.نطبق على بعض الموظفين فقط ل المعيشة للعمليات الخاصة المإال في حالة بد
فـي حـال بوصفها موضـعا للمعالجـة المركزيـة ومن شأن الوحدة العالمية المعنية بالمشتريات واللوجستيات المعنيين. هـــذه القواعـــد للقواعـــد واللـــوائح المعتمـــدة فـــي المنظمـــة واالتســـاق مـــعتضـــمن االمتثـــال أن الواجبـــة تزويـــدها بـــالموارد
ا الحـالي، لـم تشـارك األفرقـة المعنيـة بـالعقود العالميـة هشـكلوفي إطار تمارس المراقبة الداخلية الكافية. أن و واللوائح أمثل.على نحو واستخدام العقود العالمية الحجم الكبير عمليات شراء رئيسية بتقليص فرص تحقيق وفورات في
A67/46 ٦٧/٤٦ج
4
المكاتب القطرية واإلقليمية عمليات المراجعة التشغيلية في
تــدعيم بعــض الضــوابط منــذ االســتعراض أنــه تــم بينــت المراجعــة .باكســتان ،ادبــآإســالم القطــري، المكتــب -١٧لضـوابط ام في مجال المشتريات. ومـع ذلـك، مـا زال المكتـب يقـي سيما وال ٢٠٠٨الذي أجري عام خيرالتشغيلي األ
وضـعت آليـة قـد و . ية مـن حيـث فعاليتهـا العامـةغيـر مرضـ اعلى أنه يةلاة والمياإلدار الشؤون تالداخلية في مجاال. اثنـين عـن طريـق مصـرفينمباشـرة ل األطفـال لللعـاملين المعنيـين بشـدفع الـتـوفير من أجـل للصرف المباشر فعالة
لف التي لم الس فال تتوفر أداة شاملة لتتبع المعالجة عبر قنوات أخرى، أنشطة التعاون المالي المباشر في حالأما المتصــلة بالسـلف النقديـة الممنوحــة اعمــة لبيانـات اإلنفـاق آليــة فعالـة للتثبـت مــن صـحة الوثـائق الدال توجـد تحسـب و
إلــــى ىأدممــــا ٢٠٠٨فــــي عــــام مــــواطن الضــــعف نفســــها وقــــد ســــبق أن حــــدد المكتــــب للمــــوظفين لتنفيــــذ البــــرامج. لفتـرة ناقصـة فـي اأنهـا اعتبـرتالتـي بيانـات اإلنفـاق فيمـا يخـصمليون دوالر أمريكي ١,٩إعفاء مالي قدره اعتمادالجهات المانحة وال يستعرض تبليغمتطلبات بال توجد أداة شاملة لرصد التقيد . وعالوة على ذلك، ٢٠٠٧-١٩٩٨
الموظفـــون المـــاليون المعلومـــات الماليـــة الـــواردة فـــي تقـــارير اإلدارة التـــي تعـــدها الوحـــدات التقنيـــة استعراضـــا منتظمـــا دقيق نتيجة لإلجراءات غير غير ا و ناقصسجل األصول الثابتة كانو . المعلوماتعدم دقة احتمال يفضي إلى مما
ضريبة القيمة المضافة المدفوعة على الوقود وحده وبلغت قيمة لتي تتمتع بها الوكاالت المتخصصة. والحصانات ا دوالرا أمريكيا خالل فترة االثني عشر شهرا السابقة حسب تقديرات المكتب. ١١٦ ٤٦٧
،وخصوصـا فـي مجـالي شـراء السـلع ورصـد اإلنفـاق ٢٠١١منذ إجراء التقييم الذاتي داخل المكتب في عام القطري أن عمليات إدارة المخاطر والمراقبة في مجاالت الشؤون اإلدارية والمالية بقيت غير مرضية مـن حيـث فعاليتهـا إال
في القصور أوجهوأشارت نتائج المراجعة إلى . في هذا الصدد جهود بشكل ملحوظالعامة وكان ال بد من تكثيف الفــي مقبولــة مســتويات لبلــوغ المتبقيــةتقلــيص المخــاطر مــن أجــل يســتلزم إصــالحها المراقبــة الداخليــة التــي إجــراءات
عمليات إدارة المخاطر والمراقبة في مجـاالت تبين من المراجعة أن المكتب القطري، أديس أبابا، إثيوبيا. -٢١
أوجـه القصـور فـي وكان ال بد مـن إصـالح مرضية من حيث فعاليتها بصفة عامة. ليستالشؤون اإلدارية والمالية ســيما فــي الحــاالت التاليــة: عــدم بولــة والالمنطويــة علــى مخــاطر متبقيــة ذات مســتويات غيــر مقإجــراءات المراقبــة
أنشـطة التعـاون المـالي المباشـر وعـدم إتاحـة ميزانيـات تفصـيلية باسـتمرار؛ وعـدم عن الحصول على التقارير التقنية التحقـــق مـــن عمليـــة تنافســـية وعـــدم لمـــدة تقـــل عـــن ســـتة أشـــهر عبـــر الخاصـــة الخـــدماتات اتفاقـــاختيـــار أصـــحاب
مرتبـات أصـحاب اتفاقـات الخـدمات الخاصـة التي تشـمل دفـع لحساب السلف اإللكتروني شراءال أوامركما أن بها. فصل بين المهام في مجـاالت الشـؤون ولم ي . باستمرار دعم بميزانيات تفصيلية أو لم تسجل في الوقت المناسبلم ت
فصل بين مهام تسلم معدات تكنولوجيا المعلومات وصيانتها وتسجيلها في سـجالت األصـول ولم ي األصول الثابتة. الموافقـة المتصـلة بتـدفق العمـل أشارت المراجعة إلى عدم التـرابط بـين إجـراءات الثابتة على النحو الواجب. وأخيرا،
أدى في نظام اإلدارة العالمي واجراءات الموافقة الفعلية (المعتمدة علـى النسـخ المطبوعـة) فـي المكتـب القطـري ممـا مواطن العجز في إجراءات الموافقة.عبء العمل وتفاقم إلى زيادة
لــم تجســد مســتويات الموافقــة المتصــلة بتــدفق العمــل فــي نظــام وفضــال عــن ذلــك، مــوظفين مهنيــين دوليــين مــؤقتين. فـي إطـار مل وسـوممثلـي المنظمـة القطـريين. داراتباستمرار مستوى تفـويض السـلطة إلـى مـديري اإلاإلدارة العالمي
مـن خـالل اسـتخدام المراجعة بأن المكتب اإلقليمي بدأ تحديد المخاطر الرئيسية في شـعبة الشـؤون اإلداريـة والماليـة وخلصت المراجعة أيضا إلى عدم ضعه موضع التنفيذ.و ل هذا السجل و استكمتم بعد اغير أنه لم يسجل للمخاطر
عمليات المراجعة التشغيلية باستخدام االستعراضات المكتبية
عمليات المراجعة التشغيلية باستخدام االستعراضات المكتبية أيضا في المقر الرئيسـي عوضـا عـن أجريت -٢٣ إدارة نظـام عـن طريـقباالعتماد على بيانـات نظـام اإلدارة العـالمي والوثـائق الداعمـة المحصـلة ،إجرائها في الموقع
بعمليــات إدارة المخــاطر فيمــا يتصــل طــري تفاصــيل نتــائج المراجعــة بالنســبة إلــى كــل مكتــب ق وتــرد أدنــاه. الســجالتمواطن ضعف تشمل المعلومات المتاحة و .من حيث فعاليتها العامة مجاالت الشؤون اإلدارية والماليةوالمراقبة في
في إجراءات المراقبة الداخلية في المجاالت التالية:مالحظة كبيرة
عـدم إجـراء اسـتعراض بمـا يلـي: متصلةو على مخاطر متبقية ذات مستويات غير مقبولة منطويةإجراءات المراقبة الخدمات في نظام شراء أوامرالتأخر في الموافقة على و مستقل لبيانات اإلنفاق المرتبطة بالتعاون المالي المباشر؛
سـنواسـتخدام ال؛ سـلطة الشـراء المفوضـةللتحايـل علـى وتقسيم أوامر الشـراء إلـى معـامالت متعـددة اإلدارة العالمي؛ بانتظام؛ وعدم توفر البينـات علـى يةمرجعجهات العلى نحو غير مالئم كمعيار اختيار للتعيين وعدم التحقق من ال
تمثلت و على مخاطر متبقية ذات مستويات غير مقبولة في إطار إجراءات التعاون المالي المباشرانطوت المراقبة ةصــارم اتوعــدم تــوفر البينــات علــى إجــراء استعراضــ؛ عــدم إجــراء اســتعراض مســتقل لبيانــات اإلنفــاقفيمــا يلــي: وعـدم تـوفر والتعهد باألموال دون إبرام أي اتفاق؛ وعدم اكتمال الوثائق الداعمة في نظام إدارة السجالت؛ للميزانية؛
A67/46 ٦٧/٤٦ج
7
تقاريرهــا؛ للجهــات الشــريكة المتــأخرة فــي تقــديم ودفــع األمــوال ؛لمنجــزات األنشــطة اتالبينــات علــى إجــراء استعراضــ غير المستخدمة الناشئة عن التعاون المالي المباشر إلى المنظمة.وعدم وجود آلية رسمية لضمان رد األموال
أن عمليــات إدارة المخــاطر والمراقبــة فــي تبــين مــن المراجعــة نســتان.ا، تركمبــادآعشــق المكتــب القطــري، -٢٦
حفظها فـي الـذاكرة االحتياطيـة علـى وحماية البيانات اإللكترونية ب؛ لقة بمنجزات المتعاقدينالخدمات؛ والوثائق المتع .الواجبنحو ال
عمليات إدارة المخاطر والمراقبة في مجاالت تبين من المراجعة أن المكتب القطري، فريتاون، سيراليون. -٢٧ولوحظـــت أوجـــه قصـــور فـــي إجـــراءات مرضـــية مـــن حيـــث فعاليتهـــا بصـــفة عامـــة. ليســـتالشـــؤون اإلداريـــة والماليـــة
المسـاهمات العينيـة المرتبطـة رصـد اسـتخدام بما يلـي: علقةمتو عالية المستوىالمراقبة منطوية على مخاطر متبقية وتقديم لقديمة؛ وتصفية بنود التسوية الحساب السلف اإللكتروني تسويات مصرفية واعداد بالتعاون المالي المباشر؛
.المقدمة الخدمات علىللمتعاقدين األفراد منع المدفوعات الزائدة اليومية و للسفر في مهام رسمية؛ وثائق داعمة
ضـوابطوجـود بصـفة عامـة ضـمن مسـتوى معقـول يكشفت المراجعة عن المكتب القطري، بانكوك، تايلند. -٢٨وعلى الرغم من ذلك، لبلوغ مستوى مقبول من المخاطر المتبقية. الرئيسية المخاطر وطأة تخفيفأجل منمرضية المرتبطـة بعض أوجه القصور فـي إجـراءات المراقبـة فيمـا يتعلـق بـاآلتي: حسـن توقيـت معالجـة اإلجـراءاتلوحظت
ــ وحــددت المراجعــة أيضــا فــرص ثريــة. المهــام المتعلقــة بالمصــروفات النافي بــين و المــالي المباشــر؛ والفصــل غيــر ال التحسين في حسن توقيت معالجة طلبات السفر.
أن عمليـات إدارة المخـاطر والمراقبـة فـي مجـاالت تبين من المراجعة المكتب القطري، مينسك، بيالروس. -٢٩
غير أن عمليات إدارة المخاطر ٢٠١٢مقارنة بعام ٢٠١٣الضوابط الداخلية المطبقة في المكتب القطري في عام وجـــه واتصـــلت أوالمراقبـــة فـــي مجـــاالت الشـــؤون اإلداريـــة والماليـــة ظلـــت مرضـــية جزئيـــا مـــن حيـــث فعاليتهـــا العامـــة.
بــين المهــام فــي إطــار وظيفــة غيــر الــوافي الفصــل القصــور فــي إجــراءات المراقبــة التــي يســتلزم إصــالحها بمــا يلــي: ، بما فـي ةكافي داعمة وثائق توفر وعدماالحتياطي؛ اإللكترونية حساب السلف اإللكتروني واجراءات حفظ البيانات
وتقسيم المعامالت للتحايل على القيود المرتبطـة الخدمات الخاصة؛ ة باتفاقات المتعلقذلك في سياق عملية التعيين بتفويض السلطة.
إجـــراءات إدارة المخـــاطر والمراقبـــة فـــي مجـــاالت اســـتنتجت المراجعـــة أن المكتـــب القطـــري، أبيـــا، ســـاموا. -٣١
في إطار تعيين موظفين مهنيين وطنيين التحقق من السوابق وعدم التنافسية الختيار اعدم التقيد بعملية يبرر سبب أوجـه التنـاقض فـي إتاحـة التماسـات وعدم اتباع إجراءات الشـراء كمـا يتبـين مـن فئة الخدمات العامة؛ ن فيوموظفي
بمتطلبـات الصـارم التقيـد لتمكينهم مـن أساسية سابقة كافية اتتمتع الموظفين بخبر ضمان وعدم عروض األسعار؛ تـوفير ميزانيـات تفصـيلية ألنشـطة التعـاون المـالي المباشـر. عـدم و وعدم إعداد جداول مقارنة بشـكل متسـق؛ الشراء؛
نظـرا إلـى تكليـف بين المهام فـي مجـاالت الشـؤون الماليـة والمشـتريات المالئم الفصل وحالت الموارد المحدودة دون سويات واعداد التوالشيكات والتعامل مع المبالغ النقدية معامالت حساب السلف اإللكتروني الموظف نفسه بمعالجة
المصــرفية وجمــع إعالنــات المناقصــة وتحليلهــا وتســلم الســلع والخــدمات وطلبهــا واجــراء إحصــاء مــادي للمخزونــات وكان يتوجب أيضا تحسين نظام السـفر نظـرا إلـى الموافقـة علـى طلبـات السـفر قبـل تـاريخ المغـادرة بأقـل وتسجيلها.
من عشرة أيام.
عمليات إدارة المخاطر والمراقبة في تبين من المراجعة أن مولدوفا.ناو، جمهورية كيشيالمكتب القطري، -٣٣الخاضـعة معظـم الضـوابط كانـتو .مرضية من حيث فعاليتها بصـفة عامـةمجاالت الشؤون اإلدارية والمالية كانت
ةاليعخاطر متبقية متطبق تطبيقا فعاال في حين أن الضوابط غير المطبقة على نحو فعال انطوت على الختبار لالـدعم الكـافي لعمليـات ضـمان بعـدم واتصلت أوجه القصور في إجراءات المراقبة التـي يسـتلزم إصـالحها . المستوى
واتباع اإلجراءات الصحيحة لمعالجـة طلبـات التعـاون المـالي المباشـر االختيار المتعلقة باتفاقات الخدمات الخاصة عبــر إجــراءات حفــظ البيانــات وحمايــة البيانــات اإللكترونيــة الســجالت إدارة نظــام إلــىوتحميــل الوثــائق ذات الصــلة
اإللكترونية االحتياطي بحفظها في الذاكرة االحتياطية.
وتبين من المراجعة أيضا عدم الفصل بـين المهـام فـي مجـال الشـؤون الماليـة علـى النحـو الواجـب التعليم باستمرار. فصـل ولـم ي أحدث إحصـاء مـادي لألصـول الثابتـة وعـدم تحـديث سـجل األصـول الثابتـة. وعدم إتاحة أي وثائق عن
بتة على النحو الواجب.بين مهام تسلم معدات تكنولوجيا المعلومات وصيانتها وتسجيلها في سجل األصول الثا
عمليات المراجعة المتكاملة
تســـتهدف عمليـــات المراجعـــة المتكاملـــة تقيـــيم مـــا يلـــي: أداء المنظمـــة علـــى المســـتوى القطـــري فيمـــا يخـــص -٣٦تحقيق النتائج المبينة في خطة العمل القطرية؛ واسهام المنظمة في تحسين الحصـائل الصـحية فـي البلـدان؛ والقـدرة
في المكتب القطري.على دعم تحقيق النتائج التشغيلية
من أعلى فييت نام هو في العام لمنظمةا أداء أن المراجعةاستنتجت المكتب القطري، هانوي، فييت نام. -٣٧ المكتـب فريـقوتبـين أن .قييمة مشتركة للتمنهجي باستخدامة مراجعخضعت للأخرى قطرية مكاتبب مقارنة المتوسطواعترفـت الجهـات .العمليـة فـي يشـرك جهـات شـريكة أخـرىو عملـه خطـة فـيالواردة المتوقعة النتائج حققي القطري
فريــقورئــي أن مواصــفات ها لــذلك. تقــدير وأعربــت عــن الصــحية الحصــائل تحقيــقفــي منظمــةال مســاهمةالشــريكة بالجهـات غيرهـا مـنو لصـحة وزارة افيما يتصل بوظائف المنظمـة األساسـية كانـت مالئمـة وأن ردود القطري المكتب
التعـاوني وبرنـامج عملهـا لمنظمـةل االسـتراتيجي الموقـعوتبـين أن الشريكة التي جرت مقابلتها كانت مرضية للغاية. البلــد ويعتمــدان علــى حــوار شــامل مــع الجهــات الشــريكة الوطنيــة احتياجــات مــع ا جيــد نــام يتكيفــان تكيفــا مــع فييــت
متحدة الموحدة ويتكيف مع العمليـات الوطنيـة. لفي خطة األمم ا التعاوني المنظمةويندمج برنامج عمل والخارجية. إال أنــه ال بــد وخصوصــا علــى المســتوى السياســي المركــزي االســتيعابالبلــد علــى قــدرة مــع التعــاون آليــاتتــتالءم و
توضــيح اســتراتيجيتها وبرنــامج عملهــا التعــاوني فيمــا يخــص نشــاطها علــى المســتوى دون الــوطني قبــل للمنظمــة مــن - ٢٠١٠ورئي أن تنفيذ خطتي العمل للفترتين بهدف تعزيز تنفيذ السياسات الصحية ورصدها. ٢٠١٣منتهى عام
خمسة أشهر في إجـراءات التأخير الذي دام على الرغم من من الناحية المالية كان كافيا ٢٠١٣-٢٠١٢و ٢٠١١وشــملت القضــايا الرئيســية التــي يتعــين واســتعداد الجهــات النظيــرة المحــدود لتنفيــذ بعــض البــرامج. الموافقــة الحكوميــة
وباالحتفــاظ بســجل األصــول المشــترياتعطــاءات تــوفر الوثــائق الداعمــة لطلبــات بعليهــا فــي نظــام اإلدارة العــالمي و الموجـود فـي وفيمـا يتعلـق بالمكتـب الفرعـي وتستلزم كلها المزيد من العناية بهـدف تعزيـز المسـاءلة والفعاليـة. الثابتة
رئي في إطار المراجعة أنه ينبغي مواصلة الحفاظ على هذا المكتب ألسباب استراتيجية غيـر ، مدينة هو تشي مينتحديــد مواصــفات حضــور المنظمــة لتمكينــه مــن دعــم بــرامج أخــرى ذات واعــادة ره أنــه مــن الضــروري اســتعراض دو
األمراض السارية.برامج أولوية إضافة إلى
A67/46 ٦٧/٤٦ج
10
أجرى المكتب مراجعة متكاملة في المكتب القطري في نيبال في أواخر المكتب القطري، كاتماندو، نيبال. -٣٨وســيبلغ عــن النتــائج ضــمن التقريــر . ويجــري إعــداد الصــيغة النهائيــة للتقريــر ٢٠١٣نــوفمبر / شــهر تشــرين الثــاني
.٢٠١٥السنوي لعام
عمليات مراجعة األداء
التنظيمـــي وعمليـــات المخـــاطر الســـتعراض اإلطـــار تحديـــدعلـــى األداء نهجـــا قائمـــا ةمراجعـــعمليـــات تتبـــع -٣٩ التي يحتمل أن تقيد تحقيق نتائج خطة العمل. العقباتز على تحديد اإلدارة وترك
عمليـة مـن كجـزءفـي المنظمـة المستقل تقييملل وظيفة إنشاءعلى العمل ٢٠١٣ عام خاللواصل المكتب -٤١وصدرت بشكل رسمي في ٢٠١٢مايو / أيار في التنفيذي المجلس عليها وافق وتنفيذ سياسة التقييم التي صالحاإل
.التقييم مجال في والمسؤوليات األدواراستخدام األدوات واألساليب المرتبطة به ويوضح
مستقل إلصالح التقييم الإجراء ٢٠١٣أيد المكتب خالل عام المرحلة الثانية من تقييم إصالح المنظمة. -٤٥إلـى المجلـس التنفيـذي مؤسسـة استشـارية خارجيـة. وقـدم التقريـر عـن المرحلـة الثانيـة مـن التقيـيممن جانب المنظمة
وخلـص التقيـيم حيث وجاهتها وكفاءتها وفعاليتها ومدى مساهمة هذه الوظيفة في التغيير على المستوى المؤسسـي. لـى الـرغم مـن ذلـك، مـن الضـروري اتخـاذ وعإلى وجود إطار سياسي متين في المنظمة لدعم وظيفة أمين المظـالم.
وضع السياسـات الراهنـة من أجل ضمان النظام الداخلي إلقامة العدل في المنظمة في سياق استعراض اإلجراءات تعزيـز سـيما مـن خـالل مـا يلـي: (أ) والموضع التنفيذ وجدوى تأثير وظيفة أمين المظالم في تغيير الثقافة التنظيميـة
على الطلب. ء ). يتيح المكتب نسخا عن الكتيب بنا٢٠١٤نيسان/ أبريل ١في تم االطالع( .١٣٤/٣٩ت مانظر الوثيقة ٢
A67/46 ٦٧/٤٦ج
12
مـدير برنـامج تقنـي بشـأن السـلوك االحتيـالي ادعاءات قدمها في ا تحقيق مكتبال أجرىفي المقر الرئيسي. -٤٩لزمالء مقـربين، بمـا فـي ذلـك دفـع منح اتفاقات ألداء العمل )١وشملت االدعاءات ما يلي: (ألحد منسقي البرامج.
تســجيل مكالمــات هاتفيــة خاصــة أجريــت عبــر ) ٢مثــل هــذه العقــود قبــل إنجــاز العمــل؛ (المبــالغ المحــددة فــي كامــل أقرب الطـرق المباشـرة عدم اختيار ) ٣(جهاز هاتفي محمول من أجهزة المنظمة على أنها مكالمات هاتفية رسمية؛
وأثار صـاحب الشـكوى مضايقة. حدوثشأن في ادعاء رسمي ب ا تحقيق مكتبال أجرى في المقر الرئيسي. -٥٠المؤذية والمعاملـة المهينـة ومحاولـة تشـويه سـمعة صـاحب الشـكوى مـن بتكرر التعليقات المتصلةعددا من القضايا
وأن وتبـــين مـــن التحقيـــق أن األدلـــة المتاحـــة أثبتـــت بعـــض ادعـــاءات صـــاحب الشـــكوى المســـؤول. الموظـــف جانـــب المدير العام لكي يتخذ ووجه تقرير إلى االدعاءات األخرى لم يتم إثباتها. أن األسى غيرسببت التعليقات المذكورة
اإلجراء المالئم وفقا لإلجراءات المعمول بها.
خلص المكتب خالل عملية مراجعة تشغيلية أجريت فـي أحـد المكاتـب القطريـة في أحد المكاتب القطرية. -٥١وجـب أعـدهما متعاقـد بم يـةإلى وجود أوجـه تنـاقض واخـتالف فـي بيـانين مـن بيانـات اإلنفـاق متصـلين بأنشـطة تدريب
دوالر أمريكــي علــى التــدريب فــي ٨٠٠ ٠٠٠واذ أنفــق البرنــامج التقنــي المعنــي أكثــر مــن اتفــاق للخــدمات الخاصــة. ـــــرة ـــــذين بلغـــــت قيمتهمـــــا حـــــوالي ٢٠١٣-٢٠١٢الفت ـــــاق الل ـــــاني اإلنف ـــــي بي ـــــق ف ـــــب أن يواصـــــل التحقي ـــــرر المكت ، قوعلى قد دفع مبالغ ال مبرر لها. قدية دوالر أمريكي. ورأى المكتب أن المتعاقد الذي حصل على السلف الن ٧٠٠٠
ــا تنفيــذ البرنــامج وأعــد بيانــات اإلنفــاق بشــأنها. ل ووجــه التقريــر إلــى المــدير اإلقليمــي لكــي يتخــذ اإلجــراء المالئــم وفق وأخطر المكتب الحقا بإنهاء خدمة صاحب العقد.لإلجراءات المعمول بها.
بلـغ ين د مـوظف مقـدم ضـ بشـأن سـلوك احتيـالي أجـرى المكتـب تحقيقـا فـي ادعـاءفي أحد المكاتب القطرية. -٥٢ويزعم أن موظفي إدارة الفنادق قدموا بيانات أسعار موظفي اإلدارة في ثالثة فنادق محلية مختلفة. مع تآمرهما عن
ولم يتبـين في االدعاءات. تاما ا تحقيقأن يجري تفاصيل محدودة مما جعل من الصعب على المكتب مواد الشكوى من فحص أوامر الشراء الصادرة عن الفنـادق الثالثـة وجـود أي دليـل علـى ارتكـاب غـش فـي حسـاب ضـريبة القيمـة
ي يوجـــد أي دليـــل مســـتقل يـــدعم ادعـــاء التـــآمر بـــين مـــوظف ولـــم األســـعار. تحديـــد مغـــاالة فـــيحالـــة المضـــافة أو أيمـن الفنـادق علـى العقـود مكافـآت نقديـة ين علـى المنظمة وموظفي إدارة الفنـادق الرتكـاب الغـش أو حصـول المـوظف
.آخر باتخاذ أي إجراء إداريالمبرمة مع المنظمة. ووجه تقرير كامل إلى المدير اإلقليمي إال أنه لم يوص
A67/46 ٦٧/٤٦ج
13
تنفيذ توصيات المراجعة توصـيات حالـةمع اإلدارة دوريا حالة تنفيذ توصيات المراجعـة الداخليـة. ثـم يرفـع تقريـره عـن يتابع المكتب -٥٣
التقــارير رفـع ألغـراضويعـد المكتـب المفتوحـة وعـن التقـدم المحــرز منـذ الفتـرة السـابقة المشـمولة بــالتقرير. المراجعـةمنذ تاريخ آخر تقرير قدمه المكتب إلـى المفتوحة هتوصيات جميع تنفيذ عن تراكمية إحصاءات األعضاء الدول إلى
).١ الملحق انظر( جمعية الصحة
حسب فئة المخاطر المحددة في المراجعة ٢٠١٣صنف المكتب توصيات المراجعة الصادرة في عام قد و -٥٤). واضافة إلى ذلك، تركز االهتمام على رصـد التقـدم المحـرز فـي تنفيـذ التوصـيات ذات ٢واألهمية (انظر الملحق
بذل بالنسبة إلى معظم عمليات المراجعة المفتوحة، أي العمليات التي تعتبر بالغة األهمية وتتطلب عاليةاألولوية ال ).١الملحق مستوى منخفض نسبي من الجهود لتنفيذها (انظر
علـى عنـه المبلـغ التقـدممراجعـة بعـد اسـتعراض فعاليـة عمليـة ١٦المحرز في تنفيذ التوصيات. وتمكـن مـن إغـالق التـي مراجعـة الليـات عم (ب) إلـى بعـض٣ترد اإلشارة في الملحـق . وفي الوقت ذاته، (أ)٣الملحق النحو الوارد في
هذا التقرير. إعدادحتى تاريخ غير أن هذا الرد لم يقدم هارد مبدئي عليتقديم يتوجبكان
بالنسبة إلـى ٢٠١٤ مارس آذار/ ١١ حتىة الشامل السنوية تراكميةال لتنفيذا معدالت أدناه ١ويبين الشكل -٥٦ .٢٠١٠ ينايركانون الثاني/ ١ منذ صدرت التي التقارير جميع
٢٠١٤ مارس آذار/ ١١ حتىتوصيات المراجعة لتنفيذ الشاملة المعدالت :١الشكل
.الداخلية الضوابطإطار فيكبيرة ضعف مواطنووجود المتبقية المخاطر
مع مرور الزمن مجال العمل حسب عمليات المراجعة القطرية في الداخلية الضوابط طبيقت فعالية: ٢الشكل )٢٠١٣-٢٠١١الفترة في جريتأ ية التيمكتبال مراجعةال عمليات نتائج(
عاليـــةال مخـــاطرال اعتبـــاراتأن تتنـــاول يمكـــن المراقبـــة التـــي وأنشـــطة المراقبـــة غـــراضأ الداخليـــة ضـــوابطال إطـــار يحـــدد ٢ .فعال نحو على هاوتطبيق هاذينفت في حال ةحددالم المستوى
فعالة جزئيا فعالة غير فعالة
بنود المساهمة
الموارد البشرية
إلدارةا نظام/ العالمي تكنولوجيا المعلومات
العقود األمن حسابالسلف
اإللكتروني
مشتريات السلع
التعاونالمالي المباشر
األصول الثابتة
العقود السفربموجب اتفاقات
الخدمات الخاصة
)٩٨٥( ٢٠١٣)؛ وفي ٥٨٥( ٢٠١٢)؛ وفي ١٥٢( ٢٠١١عدد الضوابط الخاضعة لالختبار: في
تسجيل تحسن تدريجي في الضـوابط الداخليـة ٢٠١٣عام في باالستناد إلى نتائج أنشطة المراقبة التي اضطلع بها مســلما بــأن اإلدارة اتخــذت الخطــوات الراميــة إلــى ٢٠١٣فــي عــام األمريكيــة للبلــدان المطبقــة فــي المكتــب الصــحي
القائمــة يما عــن طريــق ربطهــا بأنشــطة التخطــيط واإلدارة ســ ة المخــاطر المؤسســية والتطــوير عمليــات إدار مواصــلة على تحقيق النتائج.
اإلجراء المطلوب من جمعية الصحة
علما بالتقرير. اإلحاطةجمعية الصحة مدعوة إلى -٦٠
A67/46 ANNEX 1 ٦٧/٤٦ج
16
الملحق حالة توصيات المراجعة المفتوحة في ١
١١
آذار/ مارس ٢٠١٤
الحالة في
٢٧شباط/
فبراير
٢٠١٣
الحالة الراھنة في٢٧
شباط/فبراير
٢٠١٤
أھمية عالية
أولوية
عالية***
رقم المراجعة
عنوان المراجعة
المدير المسؤول
تاريخ التقرير الختامي
عدد السنوات المنقضية منذ صدور التقرير
آخر اتصال من الكيان الخاضع للمراجعة*
عدد األشهر المنقضية منذ صدور آخر رد أو آخر تقرير
عدد التوصيات
مفتوحة
قيد التنفيذ
مغلقة
عدد التوصيات
مفتوحة
قيد التنفيذ
مغلقة
التنفيذ مقارنة بأول معدل موعد مقرر لتقديم الرد
غير مغلقة**
قيد التنفيذ
غير مغلقة**
قيد التنفيذ
التعليقات على التغييرات الطارئةمن التقرير السابق عن الحالة
)
٢٩
حزيران/ يونيو ٢٠١٢
( 07/758
ت ز الخدما
تقييم استعداد مركالعالمي التابع لنظام اإلدارة
العالمي للمراقبة
ADG/GMG 2008/01
N/A N/A
N/A 4
0 3
1 N/A
N/A N/A
N/A 100%
0
0 0
0 ت المراجعة منذ التقرير السابق عن
أغلقالحالة
08/779
التغطية التأمينية العالمية في المقر الرئيسي
ADG/GMG 2008/11
5.3 2013/12
2 45
0 31
14 45
0 22
23 51%
7
7 0
0 ت قيد التنفيذ
صياجميع التو
09/805
ض نھج المنظمة إزاءاستعرا
المراقبة المالية
ADG/GMG
2009/07 N/A
N/A N/A
31 0
4 27
N/A N/A
N/A N/A
100%
0 0
0 0
ت المراجعة منذ التقرير السابق عنأغلق
الحالة
09/808 صحي للموظفين ومراقبته
صندوق التأمين الإدارة
ADG/GMG
2009/09 4.4
2013/11 3
49 0
17 32
49 0
3 46
94%
1 1
0 0
ت قيد التنفيذصيا
جميع التو
09/813 ب السودان، جوبا
ب المنظمة في جنومكت
RD/EMRO
2009/11 N/A
N/A N/A
34 0
8 26
N/A N/A
N/A N/A
100%
0 0
0 0
ت المراجعة منذ التقرير السابق عنأغلق
الحالة
09/814 ف في المقر الرئيسي للمنظمة
استراتيجية إدارة المعار
ADG/IER 2009/11
N/A N/A
N/A 11
0 1
10 N/A
N/A N/A
N/A 100%
0
0 0
0 09/819
ت مختارة راءا
ى إجة عل
ضوابط المفرو
ضض ال
استعرات العالمي
ف األعمال في مركز الخدماصري
لت
ADG/GMG 2009/12
N/A N/A
N/A 62
12 0
50 N/A
N/A N/A
N/A 100%
0
0 0
0
10/824 أمانة مرفق األدوية العالمي
ADG/HTM
2010/11 3.3
2014/01* 1
50 0
37 13
50 0
37 13
26%
29 29
0 0
ت المراقبة الداخلية في ب خدما
مكتصول على وثائق داعمة
انتظار الحضافية لتقديم الرد
إ
10/829 ب المنظمة القطري، طھران، جمھورية إيران اإلسالمية
مكت
RD/EMRO 2010/12
N/A N/A
N/A 44
0 11
33 N/A
N/A N/A
N/A 100%
0
0 0
0 ت المراجعة منذ التقرير السابق عن
أغلقالحالة
10/830
ص بنظام اإلدارة العالميت الخا
نظام إدارة السجال
ADG/GMG 2010/08
N/A N/A
N/A 20
0 2
18 N/A
N/A N/A
N/A 100%
0
0 0
0 10/845
ب المنظمةمكت
القطري، يانغون، ميانمار
RD/SEARO
2011/01 N/A
N/A N/A
39 1
0 38
N/A N/A
N/A N/A
100%
0 0
0 0
صادرة خالل عام تقارير المراجعة ال
٢٠١١
10/846 السفر
ADG/GMG
2011/07 2.6
2014/01 1
34 4
21 9
34 1
19 14
41%
12 12
0 0
تم اتخاذ إجراء
بشأن ٣
صل من أ
٤ ت مفتوحة سابقا
صياتو
10/847 صية)
ت الشخت الموظفين الدائنة والمدينة (الحسابا
حسابا
ADG/GMG 2011/07
2.7 2013/07
7 32
0 15
17 32
0 12
20 63%
11
11 7
7 ت قيد التنفيذ
صياجميع التو
10/850
مراجعة أداء إدارة
صحية في المقر الرئيسيالتغذية والتنمية ال
ADG/NMH
2011/02 3.0
2013/01 13
25 0
7 18
25 0
7 18
72%
4 4
0 0
A67/46 Annex 1 ١الملحق ٦٧/٤٦ج
17
الحالة في
٢٧شباط/
فبراير
٢٠١٣
الحالة الراھنة في٢٧
شباط/فبراير
٢٠١٤
أھمية عالية
أولوية
عالية***
رقم المراجعة
عنوان المراجعة
المدير المسؤول
تاريخ التقرير الختامي
عدد السنوات المنقضية منذ صدور التقرير
آخر اتصال من الكيان الخاضع للمراجعة*
عدد األشهر المنقضية منذ صدور آخر رد أو آخر تقرير
عدد التوصيات
مفتوحة
قيد التنفيذ
مغلقة
عدد التوصيات
مفتوحة
قيد التنفيذ
مغلقة
التنفيذ مقارنة بأول معدل موعد مقرر لتقديم الرد
غير مغلقة**
قيد التنفيذ
غير مغلقة**
قيد التنفيذالتعليقات على التغييرات الطارئةمن التقرير السابق عن الحالة
)
٢٩
حزيران/ يونيو ٢٠١٢
( 11/852
ض الحيوانية مراجعة أداء إدارة السالمة الغذائية واألمرا
صدر في المقر الرئيسيالم
ADG/HSE
2011/05 2.8
2013/11 3
32 1
25 6
32 1
7 24
75%
3 3
0 0
ت صيا
لم يحرز أي تقدم بشأن التوالمفتوحة
11/858
ب اإلقليمي ألوروبا ض بيئة المراقبة الداخلية في المكت
استعرافي المرحلة الالحقة لتشغيل نظام اإلدارة العالمي
RD/EURO
2011/06 N/A
N/A N/A
11 0
3 8
N/A N/A
N/A N/A
100%
0 0
0 0
ت المراجعة منذ التقرير السابق عنأغلق
الحالة
11/860 المراجعة المتكاملة للمنظمة في الھند
RD/SEARO
2011/07 N/A
N/A N/A
36 19
0 17
N/A N/A
N/A N/A
100%
0 0
0 0
11/861 ضطلع
ت شراء الستربتومايسين التي يص لعمليا
ض خااستعرا
بھا مرفق األدوية العالمي
ADG/HTM 2012/01
N/A N/A
N/A 2
1 1
0 N/A
N/A N/A
N/A 100%
0
0 0
0
11/867 ت التشغيل الموحدة
ض المرحلة السابقة لتنفيذ إجراءااستعرا
لدائرة اإلدارة العامة
ADG/GMG 2011/12
2.2 2012/08
19 15
0 2
13 15
0 2
13 87%
2
2 0
0 ضع
لم يرد أي رد جديد من الكيان الخاللمراجعة خالل الفترة
صادرة خالل عام تقارير المراجعة ال
٢٠١٢
11/872 المراجعة المتكاملة للمنظمة في أنغوال
RD/AFRO
2012/02 2.0
2014/02 1
32 32
0 0
32 0
9 23
72%
3 3
1 1
ت المفتوحة سابقا قيد صيا
جميع التوالتنفيذ
11/874
ي ي المرحلة الالحقة لتشغيل نظام اإلدارة العالمي ف
التنفيذ فب اإلقليمي ألفريقيا
المكت
RD/AFRO 2012/03
2.0 2013/09
5 46
46 0
0 46
1 11
34 74%
9
8 4
3 تم اتخاذ إجراء بشأن
٤٥
صل من أ
٤٦
صية مفتوحة سابقا تو
11/875
سضفة الغربية وغزة، القد
ب المنظمة في المكت
RD/EMRO
2012/06 N/A
N/A N/A
51 0
17 34
N/A N/A
N/A N/A
100%
0 0
0 0
ت المراجعة منذ التقرير السابق عنأغلق
الحالة
11/878 بت والغيا
ت اإلجازاض سجال
استعرا
ADG/GMG 2012/03
1.9 2013/11
4 5
5 0
0 5
0 3
2 40%
3
3 0
0 ت المفتوحة سابقا قيد
صياجميع التو
التنفيذ
11/879 أمانة شراكة دحر المالريا
EXD/RBM
2012/02 2.1
2012/10 16
26 6
0 20
26 6
0 20
77%
2 0
1 0
ضع لم يرد أي رد جديد من الكيان الخا
للمراجعة خالل الفترة
12/883 المراجعة المتكاملة للمنظمة في أوغندا
RD/AFRO
2012/06 N/A
N/A N/A
32 32
0 0
N/A N/A
N/A N/A
100%
0 0
0 0
ت المراجعة منذ التقرير السابق عنأغلق
الحالة
12/884 صالح
ت عن المض اإلعالنا
استعرا
DG 2012/06
1.7 2013/10
5 21
21 0
0 21
0 15
6 29%
10
10 0
0 ت المفتوحة سابقا قيد
صياجميع التو
التنفيذ
12/885 ت العالمي
ب في مركز الخدماف الروات
كشو
ADG/GMG 2012/09
1.5 2013/07
8 25
25 0
0 25
0 16
9 36%
6
6 0
0 12/891
ب المنظمة القطري، بانغي، جمھورية أفريقيا الوسطىمكت
RD/AFRO
2012/07 1.6
2013/04 10
53 53
0 0
53 4
41 8
15%
36 35
17 16
تم اتخاذ إجراء بشأن ٤٩
صل من أ
٥٣
صية مفتوحة سابقا تو
12/892
صحيةت ال
شبكة القياسا
ADG/IER 2012/09
1.5 2013/02
13 16
9 0
7 16
9 0
7 44%
9
0 3
0 ت صيا
لم يحرز أي تقدم بشأن التوالمفتوحة
A67/46 Annex 1 ١الملحق ٦٧/٤٦ج
18
الحالة في
٢٧شباط/
فبراير
٢٠١٣
الحالة الراھنة في٢٧
شباط/فبراير
٢٠١٤
أھمية عالية
أولوية
عالية***
رقم المراجعة
عنوان المراجعة
المدير المسؤول
تاريخ التقرير الختامي
عدد السنوات المنقضية منذ صدور التقرير
آخر اتصال من الكيان الخاضع للمراجعة*
عدد األشهر المنقضية منذ صدور آخر رد أو آخر تقرير
عدد التوصيات
مفتوحة
قيد التنفيذ
مغلقة
عدد التوصيات
مفتوحة
قيد التنفيذ
مغلقة
التنفيذ مقارنة بأول معدل موعد مقرر لتقديم الرد
غير مغلقة**
قيد التنفيذ
غير مغلقة**
قيد التنفيذالتعليقات على التغييرات الطارئةمن التقرير السابق عن الحالة
)
٢٩
حزيران/ يونيو ٢٠١٢
( 12/893
ي لشرق ب اإلقليم
ي المكتض بيئة المراقبة الداخلية ف
استعراالمتوسط في المرحلة الالحقة لتشغيل نظام اإلدارة العالمي
RD/EMRO
2012/09 1.5
2013/11 3
20 20
0 0
20 0
3 17
85%
3 3
0 0
ت المفتوحة سابقا قيد صيا
جميع التوالتنفيذ
12/896
ب المنظمة القطري، دوشانبي، طاجيكستانمكت
RD/EURO
2012/09 N/A
N/A N/A
38 38
0 0
N/A N/A
N/A N/A
100%
0 0
0 0
ت المراجعة منذ التقرير السابق عنأغلق
الحالة
12/897 صومال (مقره نيروبي في
صال التابع للمنظمة في الب االت
مكتكينيا)
RD/EMRO
2012/09 1.5
2013/12 2
65 65
0 0
64 6
38 20
31%
28 27
9 8
تم اتخاذ إجراء بشأن ٥٩
صل من أ
٦٥
صية مفتوحة سابقا تو
12/898
ب المنظمة القطري، أنقرة، تركيامكت
RD/EURO
2012/11 1.3
2013/12 3
26 26
0 0
26 0
10 16
62%
6 6
2 2
ت المفتوحة سابقا قيد صيا
جميع التوالتنفيذ
12/903
ب المنظمة القطري، مابوتو، موزامبيقمكت
RD/AFRO
2012/11 1.3
2013/11 3
52 52
0 0
52 1
22 29
56%
16 15
6 6
تم اتخاذ إجراء بشأن ٥١
صل من أ
٥٢
صية مفتوحة سابقا تو
صادرة خالل عام تقارير المراجعة ال
٢٠١٣
11/882 ب أفريقيا، واغادوغو، بوركينا
الدعم المشترك بين بلدان غرصو
فا
RD/AFRO 2013/01
1.2 Unresponded
14 9
9 0
0 9
9 0
0 0%
7
0 0
0 لم يرد أي رد
مبدئي
12/900 ت العالمي
الموارد البشرية العالمية في مركز الخدما
DG 2013/06
0.8 2013/12
2 N/A
N/A N/A
N/A 24
0 11
13 54%
5
5 0
0 تقرير مراجعة جديد
12/902
ب المنظمة القطري، فينتيان، جمھورية الو الديمقراطية مكت
الشعبية
RD/WPRO
2013/01 N/A
N/A N/A
28 28
0 0
N/A N/A
N/A N/A
100%
0 0
0 0
ت المراجعة منذ التقرير السابق عنأغلق
الحالة
12/904 ب المنظمة القطري، كوناكري، غينيا
مكت
RD/AFRO 2013/03
1.0 2014/02
0 N/A
N/A N/A
N/A 25
0 1
24 96%
0
0 0
0 تقرير مراجعة جديد
12/905
ة كوريا غ يانغ، جمھوري
ري، بيونة القط
ب المنظممكت
الديمقراطية الشعبية
RD/SEARO 2013/09
0.5 Not due yet
5 N/A
N/A N/A
N/A 23
23 0
0 N/A
13 N/A
8 N/A
لم يحن بعد موعد تقديم الرد
12/906 ت الخارجية
مراجعة أداء إدارة األجھزة الرئاسية والعالقا
DG 2013/04
0.9 2014/01
1 N/A
N/A N/A
N/A 30
4 11
15 50%
8
7 2
2 تقرير مراجعة جديد
12/907
ب القطري للمنظمة، أفغانستانالمكت
RD/EMRO
2013/01 1.1
2013/12 3
27 27
0 0
27 0
14 13
48%
13 13
6 6
ت المفتوحة سابقا قيد صيا
جميع التوالتنفيذ
12/908
ب القطري للمنظمة، مونروفيا، ليبيرياالمكت
RD/AFRO
2013/01 1.1
2013/12 2
28 28
0 0
28 0
2 26
93%
2 2
0 0
12/909 ت نام
المراجعة المتكاملة للمنظمة في فيي
RD/WPRO
2013/03 N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
100%
0 0
0 0
ت المراجعةصدر تقرير المراجعة وأغلق
خالل الفترة المشمولة بالتقرير
12/914 ب القطري للمنظمة، بانكوك، تايلند
المكت
RD/SEARO 2013/03
1.0 2013/12
2 N/A
N/A N/A
N/A 30
0 22
8 27%
20
20 9
9 تقرير مراجعة جديد
13/915
ب القطري للمنظمة، بوجمبورا، بورونديالمكت
RD/AFRO
2013/04 0.9
2014/02 0
N/A N/A
N/A N/A
35 0
18 17
49%
15 15
7 7
13/916 سب القطري للمنظمة، مينسك، بيالرو
المكت
RD/EURO 2013/06
0.8 2014/01
2 N/A
N/A N/A
N/A 17
3 12
2 12%
8
6 1
0
A67/46 Annex 1 ١الملحق ٦٧/٤٦ج
19
الحالة في
٢٧شباط/
فبراير
٢٠١٣
الحالة الراھنة في٢٧
شباط/فبراير
٢٠١٤
أھمية عالية
أولوية
عالية***
رقم المراجعة
عنوان المراجعة
المدير المسؤول
تاريخ التقرير الختامي
عدد السنوات المنقضية منذ صدور التقرير
آخر اتصال من الكيان الخاضع للمراجعة*
عدد األشهر المنقضية منذ صدور آخر رد أو آخر تقرير
عدد التوصيات
مفتوحة
قيد التنفيذ
مغلقة
عدد التوصيات
مفتوحة
قيد التنفيذ
مغلقة
التنفيذ مقارنة بأول معدل موعد مقرر لتقديم الرد
غير مغلقة**
قيد التنفيذ
غير مغلقة**
قيد التنفيذالتعليقات على التغييرات الطارئةمن التقرير السابق عن الحالة
)
٢٩
حزيران/ يونيو ٢٠١٢
( 13/919
ب القطري للمنظمة، طشقند، أوزبكستانالمكت
RD/EURO
2013/08 0.6
Unresponded 7
N/A N/A
N/A N/A
24 24
0 0
0%
19 0
10 0
لم يرد أي رد مبدئي
13/920 ب القطري للمنظمة، عشق آباد، تركمانستان
المكت
RD/EURO 2013/07
0.7 2014/01
2 N/A
N/A N/A
N/A 14
4 2
8 57%
2
2 1
1 تقرير مراجعة جديد
13/921
ب القطري للمنظمة، داكار، السنغالالمكت
RD/AFRO
2013/06 0.7
2014/01 2
N/A N/A
N/A N/A
22 5
4 13
59%
4 2
0 0
13/923 ب القطري للمنظمة، أبيا، ساموا
المكت
RD/WPRO
2013/08 0.5
2014/02 0
N/A N/A
N/A N/A
31 0
11 20
65%
11 11
0 0
13/924 س أبابا، إثيوبيا
ب القطري للمنظمة، أديالمكت
RD/AFRO
2013/09 0.4
Not due yet 5
N/A N/A
N/A N/A
69 69
0 0
N/A 61
N/A 33
N/A
لم يحن بعد موعد تقديم الرد
13/926 ت العالمي
ت في مركز الخدماالمشتريا
ADG/GMG
2013/12 0.2
Not due yet 3
N/A N/A
N/A N/A
18 18
0 0
N/A 8
N/A 0
N/A 13/927
ب القطري للمنظمة، إسالم آباد، باكستانالمكت
RD/EMRO
2013/10 0.4
Not due yet 5
N/A N/A
N/A N/A
62 62
0 0
N/A 54
N/A 21
N/A 13/928
ب القطري للمنظمة، أنتاناناريفو، مدغشقرالمكت
RD/AFRO
2013/10 0.4
Not due yet 4
N/A N/A
N/A N/A
43 43
0 0
N/A 28
N/A 17
N/A 13/931
ب القطري للمنظمة، إنجمينا، تشادالمكت
RD/AFRO
2013/12 0.2
2014/01 2
N/A N/A
N/A N/A
65 65
0 0
N/A 30
N/A 11
N/A تقرير
مراجعة جديد
13/932
ب القطري للمنظمة، كوتونو، بننالمكت
RD/AFRO
2013/12 0.2
Not due yet 2
N/A N/A
N/A N/A
29 29
0 0
N/A 15
N/A 7
N/A لم يحن بعد موعد تقديم الرد
13/933
ب القطري للمنظمة، فريتاون، سيراليونالمكت
RD/AFRO
2013/12 0.2
2014/02 1
N/A N/A
N/A N/A
38 16
9 13
N/A 17
N/A 7
N/A تقرير مراجعة جديد
13/934
ب القطري للمنظمة، كيشيناو، جمھورية مولدوفاالمكت
RD/EURO
2013/12 0.3
Not due yet 3
N/A N/A
N/A N/A
18 18
0 0
N/A 13
N/A 11
N/A
لم يحن بعد موعد تقديم الرد
13/936 غ بشأن اإلدارة
ت التبليصلة بعمليا
غيلية المتالمراجعة التش
ت المركز ى مستوى خدما
ف واستخدامھا علوتوزيع التكالي
ب اإللكترونيالدولي للحسا
DG 2013/10
0.4 Not due yet
5 N/A
N/A N/A
N/A 23
23 0
0 N/A
N/A N/A
N/A N/A
13/937 ت العالمي
ت الدائنة في مركز الخدماالحسابا
Director/GSC
2014/01 0.1
Not due yet 1
N/A N/A
N/A N/A
14 14
0 0
N/A 3
N/A 1
N/A 13/938
ب القطري للمنظمة، أوالنباتار، منغولياالمكت
RD/W
PRO 2014/01
0.2 Not due yet
1 N/A
N/A N/A
N/A 33
33 0
0 N/A
22 N/A
5 N/A
المجموع
1176
560 205
411 1419
491 394
534
47.6%
17.4%
34.9%
34.6%
27.8%
37.6%
باستثناء "لم يحن بعد موعد تقديم الرد"
842 233
205 404
1087 159
394 534
27.7%
24.3%
48.0%
14.6%
36.2%
49.1%
ت المراقبة الداخلية ينظر في
ب خدما* مكت
الرد حاليا
**
غير مغلقة
=إما
مفتوحة وإما
قيد التنفيذ
NA
=غير متاح؛
Unresponded
صدد؛
= لم يقدم أي رد في هذا الN
ot due yet =
لم يحن بعد موعد تقديم الرد
***
أولوية عالية
= أھمية عالية
و جھو
د تنفيذي ة
ضة المستوىمنخف
المدير العام المساعد/ دائرة اإلدارة العامة=
AD
G/G
MG
؛ المدير اإلقليمي/ المكتب اإلقليمي لشرق المتوسط
=
RD
/EM
RO
؛ المدير العام المساعد/ دائرة االبتكار والمعلومات والبينات والبحوث
=A
DG
/IER
؛ المدير العام المساعد/
دائر ة
األيدز
والعدوى بفيروسه
والسل والمالريا =
A
DG
/HTM
؛ المدير اإلقليمي/ المكتب اإلقليمي لجنوب شرق آسيا
=
RD
/SE
AR
O؛
صحة النفسيةض غير السارية وال
المدير العام المساعد/ دائرة األمرا
=A
DG
/NM
H؛
المدير العام المساعد/
صحي والبيئة = دائرة األمن ال
AD
G/H
SE
؛ المدير اإلقلي
مي/ المكتب اإلقليمي ألوروبا
=R
D/E
UR
O؛
المدير اإلقليمي/ المكتب اإلقليمي ألفريقيا =
R
D/A
FRO
؛ المدير التنفيذي/
شراكة دحر المالريا
=E
XD
/RB
M؛
المدير العام
=D
G؛
المدير اإلقليمي/ المكتب اإلقليمي لغرب المحيط الهادئ
سنة (أي ما يفوق المتوسط الحالي لتاريخ إغالق مراجعة يجريها
مكتب خدمات المراقبة الداخلية)
عدد األشهر المنقضية منذ صدور آخر رد أو آخر تقرير: المعايير
4 صدور التقرير الختامي منذ ستة أشهر أو أقل
ضع للمراجعة أو تلقي آخر رد من الكيان الخا
9 صدور التقرير الختامي منذ فترة متراوحة بين ستة
ضع للمراجعة أو تلقي آخر رد من الكيان الخا
أشهر واثني
عشر شهرا
15 صدور التقرير الختامي منذ أكثر من اثني عشر شهرا
ضع للمراجعة أو تلقي آخر رد من الكيان الخا
معدل التنفيذ مقارنة بأول موعد مقرر لتقديم الرد: المعايير
90%
يزيد معدل التنفيذ على ٨٥
٪ 60%
يتراوح معدل التنفيذ بين
٥٠و ٪
٨٥٪
15%
يقل معدل التنفيذ عن
٥٠غير مغلقة/ أهمية عالية: المعايير ٪
N/A
عدم تقييم األهمية (بدأ مكتب خدمات المراقبة الداخلية يستخدم تقييم األهمية باطراد منذ عام ٢٠١٠
( 1
عدم إغالق توصية واحدة ذات أهمية عالية أو أكثر
0 إغالق جميع التوصيات ذات األهمية العالية
غير مغلقة/ أولوية عالية: المعايير
N/A
عدم تقييم جهود التنفيذ (بدأ مكتب خدمات المراقبة الداخلية يستخدم تقييم جهود التنفيذ باطراد منذ عام ٢٠١٠
( 1
ضة المستوى أو أكثرعدم إغالق توصية واحدة ذات أهمية عالية وجهود تنفيذية منخف
0 إغالق جميع التوصيات ذات األهمية
ضة المستوىالعالية والجهود التنفيذية المنخف
A67/46 ANNEX 2 ٦٧/٤٦ج
21
٢الملحق
٢٠١٣تصنيف توصيات المراجعة الصادرة في عام حسب فئات مخاطر المراجعة وأهميتها
األهمية حسب مجال التوصية
)توصية ٧٣٦عدد التوصيات (
االستراتيجية والتخطيط إدارة المخاطر تعبئة الموارد
التعاون موثوقية المعلومات المالية
التنظيم الموارد البشرية فصل المهام
التنفيذ الكفاءة والفعالية
المعلومات واالتصاالت والرصد المراقبة الداخلية
االمتثال الشراء
حماية األصول نظام اإلدارة العالمي
المعلومات واالتصاالتتكنولوجيا األمن
منخفضة –األهمية متوسطة –األهمية عالية –األهمية
ANNEX 3 A67/46 ٦٧/٤٦ج
22
٣الملحق
٢٠١٣قائمة لكل من (أ) عمليات المراجعة التي أغلقت منذ كانون الثاني/ يناير (ب) عمليات المراجعة التي حان موعد الرد عليها
٢٠١٤آذار/ مارس ١١في ١تقديم التقرير األخير إلى جمعية الصحة(أ) تقارير عمليات المراجعة التي أغلقت منذ
رقم تاريخ التقرير عنوان المراجعة المراجعة
الختاميتاريخ اإلغالق
تقييم استعداد مركز الخدمات العالمي التابع لنظام اإلدارة العالمي ٠٧/٧٥٨ للمراقبة
٠٧/٢٠١٣ ٠١/٢٠٠٨
٠٢/٢٠١٤ ٠٧/٢٠٠٩ استعراض نهج المنظمة إزاء المراقبة المالية ٠٩/٨٠٥ ٠٤/٢٠١٣ ١١/٢٠٠٩ مكتب المنظمة في جنوب السودان، جوبا ٠٩/٨١٣ ٠٣/٢٠١٣ ١١/٢٠٠٩ استراتيجية إدارة المعارف في المقر الرئيسي للمنظمة ٠٩/٨١٤استعراض الضوابط المفروضة على إجراءات مختارة لتصريف ٠٩/٨١٩
األعمال في مركز الخدمات العالمي١٠/٢٠١٣ ١٢/٢٠٠٩
٠٤/٢٠١٣ ١٢/٢٠١٠ مكتب المنظمة القطري، طهران، جمهورية إيران اإلسالمية ١٠/٨٢٩ ١٠/٢٠١٣ ٠٨/٢٠١٠ نظام إدارة السجالت الخاص بنظام اإلدارة العالمي ١٠/٨٣٠ ٠٥/٢٠١٣ ٠١/٢٠١١ القطري، يانغون، ميانمار مكتب المنظمة ١٠/٨٤٥اإلقليمي ألوروبا في استعراض بيئة المراقبة الداخلية في المكتب ١١/٨٥٨
المرحلة الالحقة لتشغيل نظام اإلدارة العالمي٠٥/٢٠١٣ ٠٦/٢٠١١
٠٣/٢٠١٣ ٠٧/٢٠١١ المراجعة المتكاملة للمنظمة في الهند ١١/٨٦٠استعراض خاص لعمليات شراء الستربتومايسين التي يضطلع بها ١١/٨٦١
مرفق األدوية العالمي٠٥/٢٠١٣ ٠١/٢٠١٢
٠٧/٢٠١٣ ٠٦/٢٠١٢ المنظمة في الضفة الغربية وغزة، القدسمكتب ١١/٨٧٥ ٠٣/٢٠١٤ ٠٦/٢٠١٢ أوغندا المراجعة المتكاملة للمنظمة في ١٢/٨٨٣ ٠١/٢٠١٤ ٠٩/٢٠١٢ مكتب المنظمة القطري، دوشانبي، طاجيكستان ١٢/٨٩٦ ٠٧/٢٠١٣ ٠١/٢٠١٣ مكتب المنظمة القطري، فينتيان، جمهورية الو الديمقراطية الشعبية ١٢/٩٠٢ ٠١/٢٠١٤ ٠٣/٢٠١٣ فييت نام المراجعة المتكاملة للمنظمة في ١٢/٩٠٩
ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ .٦٦/٣٥الوثيقة ج ١
A67/46 Annex 3 ٣الملحق ٦٧/٤٦ج
23
(ب) عمليات المراجعة التي حان موعد الرد عليها ولم يتلق مكتب خدمات المراقبة الداخلية الرد عليها
رقم المراجعة
عنوان المراجعة
المدير المسؤول
تاريخ التقرير الختامي
آخر اتصال من الكيان الخاضع للمراجعة
عدد األشهر المنقضية منذ صدور آخر رد أو آخر تقرير
عدد
التوصيات
مفتوحة
قيد التنفيذ
مغلقة
التعليقات على التغييرات الطارئة
منذ التقرير السابق عن
الحالة
١١/
٨٨٢
الدعم المشترك بين بلدان غرب أفريقيا، واغادوغو، بوركينا