Godišnji izvještaj o poslovanju za 2014. godinu IZVJESTAJ O PO… · tržištu kapitala pruža klijentima brokerske usluge, a kao prva kastodi banka u Crnoj Gori nudi svojim klijentima

Izvještaj o poslovanju Banke za 2014 godinu

1

Odbor direktora Br. 04-2657 Podgorica, 23.04.2015.g.

Godišnji izvještaj o poslovanju za 2014. godinu

Podgorica, april 2015. godine


2

SADRŽAJ

UVOD

3

1

USLOVI POSLOVANJA

3

1.1. Karakteristike crnogorske ekonomije 4

1.2. Karakteristike bankarskog sektora 5

1.3. Promjene regulatornog okvira 6

2

VAŽNI POSLOVNI DOGADJAJI

6

2.1. Otvaranje odjeljenja za depozitarne poslove 6 3

ODNOS SA DRUGIM PRAVNIM LICIMA

8

4

KORPORATIVNO UPRAVLJANJE

10

4.1. Skupština akcionara Banke 10

4.2. Odbor direktora Banke 10

4.3. Odbor za reviziju 11

5

ORGANIZACIJA I KADROVI

13

6

POSLOVANJE I FINANSIJSKA POZICIJA BANKE

15

6.1. Bilans stanja 19

6.1.1. Aktiva 19

6.1.2. Pasiva 25

6.2. Bilans uspjeha 29

7

IT PLATFORMA

32

8

SPREČAVANJE PRANJA NOVCA I FINANSIRANJA TERORIZMA

34

9

RAZVOJNE I INVESTICIONE AKTIVNOSTI BANKE

36


3

UVOD Invest banka Montenegro osnovana je 1961. godine kao komercijalna banka pod imenom Pljevaljska Banka. Sredinom 2006. godine Atlas Grupa je otkupila državne akcije u banci i postala njen najveći akcionar. U decembru 2006. godine Banka mijenja ime u Invest Banka Montenegro, kao prva investiciona banka u Crnoj Gori.

Poštujući principe sigurnosti plasmana, likvidnosti, solventnosti i diskrecije Invest banka Montenegro obavlja sve vrste bankarskih i ostalih poslova u skladu sa Zakonom o bankama i to:

- Primanje svih vrsta novčanih depozita; - Odobravanje kredita fizičkim i pravnim licima; - Izdavanje garancija i preuzimanje drugih vanbilansnih obaveza; - Platni promet u zemlji i sa inostranstvom, - Poslove kupovine i prodaje hartija od vrijednosti; - Kastodi poslove; - Depozitarne poslove; - Pružanje drugih finansijskih i bankarskih usluga

Banka ima dobru poslovnu saradnju sa Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG, preko koje sva devizna plaćanja izvršava sa istim datumom valute. Kao ovlašćeni učesnik na tržištu kapitala pruža klijentima brokerske usluge, a kao prva kastodi banka u Crnoj Gori nudi svojim klijentima širok spektar usluga iz oblasti vođenja i čuvanja imovine u raznim oblicima, kao i mogućnost trgovanja na stranim tržištima kapitala. Napominjemo, da smo jedina banka u Crnoj Gori koja nudi svojim klijentima usluge berzanskog posrednika na valutnom tržištu – Forex.

Ponudom bankarskih usluga u 2014. godini ostvarena je neto dobit u iznosu od 21 hilj. Eur uz odnos likvidnih sredstava i dospjelih obaveza od 555%, rast depozita 37% u odnosu na 31.12.2013.g., rast kreditnog portfolija 13% u odnosu na 31.12.2013.g., rast bilansne sume 18% u odnosu na 31.12.2013.g i koeficijent solventnosti od 27%.

Navedeni pokazatelji su dokaz da su, osnovna načela kojima se Banka vodila u 2014. godini, kao i 2013. godini, solventnost, sigurnost i profitabilnost poslovanja, odnosno da Banka ima ugled stabilne, pouzdane i efikasne finansijske institucije. Kao takva ima i imaće mogućnost da garantuje svojim deponentima i akcionarima sigurnost uloženih sredstava kroz intenzivan rad na razvoju poslovanja Banke.

Nova struktura akcionara na dan 31.12.2014 godine prikazana je u narednoj tabeli uz napomenu da su svi akcionari sa učešćem ispod 1% prikazani pod stavkom ostali.


4

1 ZIF ATLAS MONT 136301 6969 50.34%

2 ATLAS INVEST DOO 30122 1540 11.12%

3 ATLAS BANKA AD PODGORICA 25000 1278 9.23%

4 ATLAS GRUPA DOO 18249 933 6.74%

5 KUZMAN MLADEN 12618 645 4.66%

6 IBM ZBIRNI KASTODI RN 7410 379 2.74%

7 OIF ATLAS MONT 6000 307 2.22%

8 AD PRENOS 4140 212 1.53%

9 ELEKTROPRIVREDA CG 4140 212 1.53%

10 CKB ZBIRNI CUSTODY RN 1 4038 206 1.49%

38 OSTALI 22,754 1,163 8.40%

Ukupno 270,772 13,844 100.00%

RB Akcionar (po veličini učešća)

Broj akcija Iznos % Učešća

Struktura akcionara na 31.12.2014. godine – obične akcije

Invest banka Montenegro je u 2014. godini poslovala sa ukupno 30 radnika koji posjeduju neophodno znanje i iskustvo za obavljanje dodijeljenih im poslova.

1. USLOVI POSLOVANJA

1.1. Karakteristike crnogorske ekonomije Prema konačnim podacima Monstata, BDP Crne Gore je u 2013. godini ostvario rast od 3,3%, dok je u prvom i drugom kvartalu 2014. godine ostvaren rast od 1,5% odnosno 0,3% u odnosu na isti period 2013.

Cijene su u oktobru 2014. godine, u odnosu na prethodni mjesec, povećane za 0,1%, dok je godišnja stopa inflacije u oktobru iznosila -0,5%.

U prvih deset mjeseci u odnosu na isti period prethodne godine zabilježen je pad industrijske proizvodnje od 11%. Pad je ostvaren u sektoru snabdijevanja električnom energijom, gasom i parom od 21,6% i sektoru prerađivačke industrije od 3,3%, dok je rast proizvodnje ostvaren u sektoru vađenja ruda i kamena od 8,6%. Broj dolazaka turista, u prvih deset mjeseci 2014. godine, veći je za 1,4%, u odnosu na isti period 2013. godine, koliko je iznosio i rast noćenja. Prema podacima Monstata, u vazdušnom saobraćaju je broj prevezenih putnika na aerodromima, u prvih devet mjeseci 2014. godine u odnosu isti period prethodne godine, smanjen za 0,9%, a prevoz robe povećan je za 4,1%. U istom periodu povećan je prevoz putnika u željezničkom saobraćaju za 27,4%, a prevoz robe za 1,2%. Broj prevezenih putnika u drumskom saobraćaju u prvih devet mjeseci 2014. godine povećan je za 14,7% u odnosu na isti period prethodne godine.

U šumarstvu je u prvih deset mjeseci 2014. godine proizvedeno ukupno 238.958 m³ šumskih sortimenata, što je za 5,5% više nego u istom periodu 2013. godine. Prema preliminarnim podacima Monstata, građevinarstvo je u prvih devet mjeseci 2014. godine zabilježilo pad od 5,4% u odnosu na isti period 2013. godine, mjereno efektivnim časovima rada.


5

Prosječan broj zaposlenih u oktobru 2014. godine iznosio je 172.306 lica, što je za 0,9% manje u odnosu na prethodni mjesec, a za 1,9% više u odnosu na oktobar 2013. godine. Broj nezaposlenih lica u Crnoj Gori je u oktobru 2014. godine iznosio 33.744 što predstavlja rast od 6,8% u odnosu na prethodni mjesec, a rast od 1,4% u odnosu na oktobar 2013. godine.

Na kraju oktobra 2014. godine, od 62.419 pravnih lica i preduzetnika, njih 13.819 ili 22,1% je bilo u blokadi. U poređenju sa prethodnim mjesecom, broj blokiranih pravnih lica i preduzetnika je viši za 2,1%. Ukupan dug po osnovu kojega je izvršeno blokiranje računa je na kraju oktobra 2014. godine iznosio 482,6 miliona eura, i bio je za 1,8% viši nego na kraju septembra.

Koncentracija duga na dan 31.10.2014. godine je bila relativno velika, jer se na 10 najvećih dužnika (0,07% ukupno evidentiranih dužnika) odnosilo 13,5% ukupnog duga po osnovu koga je izvršeno blokiranje računa. Takođe, 50 najvećih dužnika (0,4% ukupno evidentiranih dužnika) učestvovalo je sa 39,3% u ukupnom dugu po osnovu koga je izvršeno blokiranje računa.

Prema procjeni Ministarstva finansija, fiskalni suficit Crne Gore iznosio je 0,4 miliona eura u oktobru 2014. godine, dok je u oktobru 2013. godine ostvaren deficit u iznosu od 19,9 miliona eura. Deficit budžeta, za deset mjeseci 2014. godine, iznosio je 24,6 miliona eura, odnosno 0,7% procijenjenog godišnjeg BDP-a za 2014. Izvorni prihodi budžeta Crne Gore iznosili su 158,2 miliona eura ili 4,7% procijenjenog godišnjeg BDP-a, što je u odnosu na plan za oktobar više za 37%. U odnosu na ostvarenje izvornih prihoda u oktobru 2013. godine, ostvaren je rast od 33,3%. Izdaci budžeta iznosili su 157,8 miliona eura ili 4,7% procijenjenog godišnjeg BDP-a, što je za 41,8% više u odnosu na plan za oktobar 2014. godine, a 59,7% više u odnosu na ostvarenje izdataka u oktobru 2013. godine. U oktobru 2014. kapitalni budžet je iznosio 9,2 miliona eura.

Prema preliminarnim podacima, u periodu januar-septembar 2014. godine, deficit tekućeg računa bio je veći za 16,4% u odnosu na isti period 2013. godine i iznosio je 267,6 miliona eura. Povećanje spoljnotrgovinskog deficita, kao posljedica manjeg izvoza roba (za 10,3%), je faktor koji je u značajnoj mjeri uticao na povećanje deficita tekućeg računa, dok je ostvareni uvoz na približno istom nivou kao prethodne godine. Prema preliminarnim podacima, spoljnotrgovinski deficit je iznosio 1 milijardu eura i za 3,2% je veći nego u prethodnoj godini. Na računu usluga ostvaren je suficit u iznosu od 666,5 miliona eura ili 5,4% više nego u istom periodu 2013. godine, što je doprinijelo ublažavanju spoljnotrgovinskog deficita. U posmatranom periodu na podračunima primarnih i sekundarnih dohodaka ostvaren je suficit u iznosu od 93,7 miliona eura ili 29,9% manje nego u istom periodu prethodne godine, usljed povećanja odliva po osnovu isplaćenih dividendi i kompenzacija zaposlenih, kao i transfera u inostranstvo. Prema preliminarnim podacima, u periodu januar-oktobar 2014. godine neto priliv stranih direktnih investicija iznosio je 287,6 miliona eura, što je za 12,4% više nego u istom periodu prethodne godine.

Kretanje berzanskih indeksa ukazuje na stagnaciju tržišta kapitala u posljednjih 3 godine. Ekstrpolacija trenda kretanja ukazuje na vrlo blagi oporavak cijena hartija preduzeća i stagnaciju kretanja cijena investicionih fondova. U oktobru 2014. godine na Montenegroberzi ostvaren je promet od 24,8 miliona eura kroz 780 transakcija, što pretstavlja skoro 11 puta veći promet u odnosu na prethodni mjesec. Tržišna kapitalizacija na dan 31.10.2014. godine je iznosila 3 milijarde eura, i na mjesečnom nivou bilježi pad od 0,4%. Berzanski indeks MONEX20, čija je vrijednost na kraju oktobra 2014. godine bila 12.278,98 indeksnih poena, bila je viša u odnosu na kraj prethodnog mjeseca za 7,8%, dok je indeks MONEXPIF iznosio 4.159,78 i zabilježio je rast od 12,9% na mjesečnom nivou. Iako je rast evidentan u četvrtom


6

kvartalu 2014 godine, on ne predstavlja početak trenda rasta u narednoj godini, već samo privremeni nagli skok uslovljen transformacijom investicionog fonda Trend, na otvoreni i zatvoreni fond.

1.2. Karakteristike finansijskog sektora

Bilansna suma banaka je iznosila 3.088,7 miliona eura na kraju oktobra 2014. godine i bila je za 0,8% manja u odnosu na prethodni mjesec. U strukturi aktive agregatnog bilansa banaka dominantno mjesto zauzimaju ukupni krediti koji su u odnosu na septembar 2014. godine manji za 0,8%, dok povećanje u odnosu na kraj 2013. godine iznosi 0,4%.

U strukturi pasive, dominantno učešće od 72,9% zauzimaju depoziti. Depoziti u bankama su u oktobru 2014. godine iznosili 2.251,5 miliona eura, i niži su u odnosu na prethodni mjesec za 0,7%, dok su u odnosu na kraj 2013. godine viši za 8,1%. Od ukupnog iznosa depozita, na depozite privrede se odnosilo 634,2 miliona eura ili 28,2%, dok je sektor stanovništva učestvovao sa 1.299,3 miliona eura ili 57,7% u ukupnim depozitima. Ukupan kapital banaka na kraju oktobra 2014. godine iznosio je 443,8 miliona eura, što je za 0,4% više nego u prethodnom mjesecu, odnosno za 11,6% više nego na kraju prethodne godine.

Krediti banaka koji kasne sa naplatom (bez kamata i vremenskih razgraničenja) su u oktobru iznosili 489,2 miliona eura i u odnosu na prethodni mjesec zabilježili su rast od 4,3%. Nekvalitetni krediti (bez kamata i vremenskih razgraničenja) su na kraju oktobra tekuće godine iznosili 398,9 miliona eura i činili su 16,46% ukupnih kredita. U odnosu na prethodni mjesec, nekvalitetni krediti banaka zabilježili su pad od 0,3%, dok su u odnosu na kraj prethodne godine niži za 5,7%.

Prosječna ponderisana efektivna aktivna kamatna stopa na ukupno odobrene kredite na kraju oktobra 2014. godine je iznosila 9,28%, što predstavlja pad od 0,29 p.p. na mjesečnom nivou, dok je u odnosu na kraj decembra 2013. godine zabilježila pad od 0,08 p.p. Prosječna ponderisana efektivna aktivna kamatna stopa na novoodobrene kredite u oktobru 2014. godine je iznosila 9,71%, što predstavlja pad od 1,06 p.p. na mjesečnom nivou, i rast od 0,29 p.p. u odnosu na decembar 2013. godine. Prosječna ponderisana efektivna pasivna kamatna stopa je iznosila 1,93% na kraju oktobra 2014. godine i bila je niža za 0,04 p.p. u odnosu na prethodni mjesec, dok je u odnosu na kraj 2013. godine ostvarila pad od 0,61 p.p.

Obavezna rezerva banaka je iznosila 209,7 miliona eura na kraju oktobra 2014. godine, i bilježi pad od 1,9 miliona eura ili 0,9% na mjesečnom nivou, dok je u odnosu na kraj prethodne godine veća za 12,8 miliona eura ili 6,5%. U oktobru dvije banke nijesu iskoristile mogućnost izdvajanja dijela obavezne rezerve u obliku državnih zapisa. Od ukupnog iznosa izdvojene obavezne rezerve, na račun Centralne banke u inostranstvu izdvojeno je 48,6%, u državnim zapisima 20,5%, a na račun obavezne rezerve u zemlji izdvojeno je 30,9%. Tokom oktobra 2014. godine sve banke su izdvajale i održavale obaveznu rezervu u propisanom iznosu.

Prema preliminarnim podacima Agencije za nadzor osiguranja, bruto premija osiguranja je iznosila 6 miliona eura u oktobru 2014. godine. U njenoj strukturi i dalje dominiraju premije neživotnog osiguranja (81,7%), dok se ostatak odnosi na fakturisane premije životnog osiguranja (18,3%).


7

U cilju podsticanja i očuvanja zdravog bankarskog sistema, kontinuirano je nadgledano i analizirano stanje u bankarskom sistemu Crne Gore. Upravljanje međunarodnim rezervama vršeno je na principima likvidnosti i sigurnosti. Uspješno su izvršene i aktivnosti u vezi sa ulogom Centralne banke kao fiskalnog agenta. Raspoloživost RTGS i DNS sistema iznosila je 100% u oktobru.

U oktobru su sprovedene značajne aktivnosti Centralne banke vezane za ispunjenje obaveza na putu pristupanja Crne Gore Evropskoj uniji. U okviru projekta Procjene potreba, održan je jednodnevni sastanak za utvrđivanje referentnih mjerila sa ekspertima nacionalnih centralnih banaka Eurosistema. Izvršena je revizija Programa pristupanja Crne Gore Evropskoj uniji 2014−2018, za poglavlja 4, 9 i 17. Ostvareno je učešće na okruglom stolu povodom revizije Programa pristupanja Crne Gore Evropskoj uniji 2014–2018. Ostvareno je učešće na sastanku radne grupe za Poglavlje 11 – Poljoprivreda i ruralni razvoj, na kojem je raspravljano o Nacrtu strategije razvoja poljoprivrede i ruralnih područja 2014−2020. Ostvareno je učešće na šestoj sjednici Komisije za evropske integracije, na kojoj je ukazano da je potrebno u dijelu obuke pravnika i izrade strategijskih dokumenata u organizaciji Uprave za kadrove, pored resornih tijela, uključiti i regulatore sa finansijskog tržišta kao što su Centralna banka, Komisija za hartije od vrijednosti, Agencija za nadzor osiguranja, kao i Fond za zaštitu depozita. Ostvareno je učešće na sedmoj sjednici Komisije za evropske integracije, na kojoj je razmatran Izvještaj o realizaciji obaveza iz Programa pristupanja Crne Gore Evropskoj uniji 2014–2018. za treći kvartal tekuće godine i verifikovan revidirani Program pristupanja Crne Gore EU 2014−2018.

1.3. Promjene regulatornog okvira U 2014. godini su kreirane izmjene i dopune sledećih zakona:

- Zakon o izvršenju i obezbjeđenju ("Sl. list Crne Gore", br. 36/11, 28/14)

- Zakon o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma ("Sl. list Crne Gore", br. 33/14)

- Zakon o platnom prometu (˝Sl. list Crne Gore", br. 62/13 i 6/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Od podzakonskih akata usvojene su sljedeće odluke:

Odluka o strukturi, bližim uslovima i načinu otvaranja i ukidanja transakcionih računa (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Odluka o sadržini Centralnog registra transakcionih računa (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Odluka o osnovnim elementima naloga za plaćanje za izvršavanje nacionalnih platnih transakcija preko transakcionih računa (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Odluka o bližim uslovima za obavljanje poslova agenta pružalaca platnih usluga (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine


8

Odluka o načinu vođenja registra platnih institucija i registra institucija za elektronski novac (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Odluka o zaštiti novčanih sredstava korisnika platnih usluga i novčanih sredstava primljenih u zamjenu za izdati elektronski novac (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Odluka o sopstvenim sredstvima platnih institucija (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Odluka o sopstvenim sredstvima institucija za elektronski novac (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Odluka o minimalnoj vrijednosti platnih transakcija koje moraju biti procesuirane u RTGS sistemu (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Odluka o nadgledanju rada platnih sistema (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Odluka o prestanku važenja pojedinih podzakonskih propisa iz oblasti platnog prometa u zemlji (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Pravila rada Platnog sistema Centralne banke Crne Gore (“Sl.list Crne Gore”, br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Odluka o izmjenama i dopunama Odluke o utvrđivanju tarife po kojoj se obračunavaju naknade za vršenje usluga koje obavlja Centralna banka Crne Gore ("Sl. list Crne Gore", br. 48/14) - primjenjivaće se od 09.01.2015. godine

Odluka o dopuni Odluke o utvrđivanju tarife po kojoj se obračunavaju naknade za vršenje usluga koje obavlja Centralna banka Crne Gore ("Sl. list Crne Gore", br. 22/14)

Odluka o dopunama Odluke o utvrđivanju tarife po kojoj se obračunavaju naknade za vršenje usluga koje obavlja Centralna banka Crne Gore ("Sl. list Crne Gore", br. 12/14


9

2. VAŽNI POSLOVNI DOGADJAJI

2.1. Saradnja sa Investiciono Razvojnim Fondom Crne Gore U 2014. godini Invest Banka Montenegro je odobrila kredite, vrijednosti 1338 hilj Eur kredita iz sredstava Investiciono Razvojnog Fonda Crne Gore. 2.2. Saradnja sa javnim izvršiteljima Početkom 2014 godine otpočeo je rad javnih izvršitelja koji su preuzeli poslove sudskih izvršitelja u cilju povećanja efikasnosti pravnog sistema i naplate potraživanja. 2.3. Novi RTGS sistem u platnom prometu-primjena novog zakona o platnom

prometu U periodu od 17.02.2014.do 18.02.2014.godine Invest banka je testirala novi sistem RTGS-a uz saradnju sa CBCG. Dana 22.02.2014. izvršena je migracija na novi RTGS, zamjena servera uz instalaciju Windowsa 7. Nakon migracije odrađeno je finalno testiranje čime su ispunjene sve pretpostavke za nesmetan rad platnog prometa.

2.4. Ugovor o depozitarnim poslovima sa OIF TREND i ZIF TREND U julu 2014. godine Invest Banka Montenegro sklopila je ugovor o pružanju depozitarnih usluga Otvorenom i Zatvorenom investicionom fondu “Trend” – u postupku transformacije. Ukupna vrijednost imovine ovih fondova u trenutku sklapanja ugovora bila je cca 40 mil Eura, od čega je veći dio imovine u Zatvorenom fondu. Invest Banka Montenegro je u 2014 godini pružala ovu vrstu usluga za šest, od ukupno deset investicionih fondova koliko postoji u Crnoj Gori. Ukupna vrijednost imovine investicionih fondova u Crnoj Gori u 2014 godini iznosila je cca 137mil Eur. Fondovi “Trend” u ovoj vrijednosti učestvuju sa oko 29%. Vrijednost imovine koju posjeduju fondovi koji su klijenti Invest Banke iznosi oko 74 mil Eura, što čini oko 54% učešća.

3. ODNOS SA DRUGIM PRAVNIM LICIMA Odnos Banke sa drugim pravnim licima se svodi na učešće u kapitalu nefinansijskih i finansijskih institucija. Tokom prethodnih poslovnih godina Banka je trgovinom sa hartijama od vrijednosti i ulaganjima stekla učešće u kapital pravnih lica. U pitanju su akcije namijenjene za trgovanje, akcije raspoložive za prodaju i trajna ulaganja u zavisna lica. Ukupan iznos ulaganja na 31.12.2014. godine iznosio je 4.355 hilj. EUR, odnosno za 0,29% je veći od


10

ulaganja na 31.12.2013. godine kada je iznosio 4.343 hilj. EUR. Promjene na ulaganjima su promjene tržišne vrijednosti hartija koje su postojale u portofilu na 31.12.13. Ulaganja u kapital drugih pravnih lica U 000Eur

ULAGANJA U KAPITAL PRAVNIH LICA Na 31.12.2013 Na 31.12.2014 Promjena u %GLOBAL CARBON DOO 2,000 2,000 0.00%ATLAS BANKA AD 1,262 1,261 -0.08%ATLAS BANKA AD 87 75 -13.79%ZIF ATLASMONT AD 99 112 13.13%OIF ATLAS MONT U POSTUPKU TRANSFORMACIJE 324 325 0.31%CVMU "MELJINE" 125 125 0.00%ATLAS LIFE DOO 250 250 0.00%MONTENEGRO BERZA 123 123 0.00%CRNOGORSKI TELEKOM AD 32 31 -3.13%JUGOPETROL AD KOTOR 10 11 10.00%OIF TREND 6TREN 2 4 100.00%OIF MONETA 5 5 0.00%ZIF MONETA 4 4 0.00%MIG 2 2 0.00%KONTEJNERSKI TERMINAL I GENERALNI TERETI 2 2 0.00%AD PRENOS 3 4 33.33%ZELJEZNICA CG 1 1 0.00%LUKA BAR AD 1 2 100.00%OSTALO 11 12 9.09%

U K U P N O 4,343 4,355 0.28% Struktura ulaganja banke u kapital drugih pravnih lica

ULAGANJA U KAPITAL DRUGIH PRAVNIH LICA a 31.12.2014

MONTENEGRO BERZA 3%

OIF MONETA0%

CRNOGORSKI TELEKOM AD1%

ZIF MONETA0%CVMU "MELJINE"

3%

ATLAS LIFE DOO6%

OIF ATLAS MONT U POSTUPKU

TRANSFORMACIJE7%

GLOBAL CARBON DOO46%

ATLAS BANKA AD2%

ZIF ATLASMONT AD3%

ATLAS BANKA AD29%


11

4. KORPORATIVNO UPRAVLJANJE Saglasno odredbama Zakona o bankama, organi upravljanja Banke su Skupština akcionara i Odbor direktora, sa nadležnostima utvrdjenim Zakonom o privrednim društvima, Zakonom o bankama i Statutom Banke. Veoma značajnu funkciju u poslovnoj 2014. godini imala su i tijela Odbora direktora (Odbor za reviziju, ALCO, i Odbor za upravljanje promjenama informacionog sistema). 4.1. Skupština akcionara Banke U posmatranoj poslovnoj godini, a u skladu sa članom 29. Zakona o bankama i Statutom Banke, održane su dvije sjednice Skupštine akcionara Banke. Dana 30.06.2014.godine održana je redovna Skupština akcionara i 03.11.2014.godine održana je vanredna Skupština akcionara. Na redovnoj sjednici Skupštine akcionara Banke, jednoglasno su donešene odluke: -Odluka o usvajanju Godišnjeg Izvještaja o poslovanju Invest banke Montenegro AD Podgorica za 2013.godinu. -Odluka o usvajanju Izvještaja spoljneg revizora o poslovanju Invest banke Montenegro AD Podgorica za 2013.godinu. -Odluka o raspodjeli dobiti Invest banke Montenegro AD Podgorica iz 2013.godine. -Odluka o izmjenama i dopunama Statuta Invest banke Montenegro AD Podgorica. Na vanrednoj sjednici Skupštine akcionara Banke,jednoglasno su donešene odluke: -Odluka o utvrđivanju visine naknade za članove Odbora direktora Invest banke Montenegro AD Podgorica. 4.2. Odbor direktora banke U 2014.godini Odbor direktora je upravljao Bankom i vršio nadzor nad njenim poslovanjem u skladu sa članom 30.Zakona o bankama. Na sjednici Odbora direktora održanoj 31.01.2014.godine donešena odluka o izboru predsjednika Odbora direktora. Sastav Odbora direktora u 2014.godini glasi: - Ljiljana Milić- predsjednik Odbora - Sonja Burzan – zamjenik predsjednika Odbora - Predrag Dašić – član Odbora - Igor Martinović – član Odbora - Basil Petrides – član Odbora.


12

U toku 2014.godine Odbor direktora Banke je održao 15 sjednica na kojima je u skladu sa članom 33. Zakona o bankama i Statutom Banke: - uspostavljan i održavan sistem upravljanja rizicima kojima je Banka izložena u svom poslovanju, kroz analiziranje i praćenje mjesečnih izvještaja o upravljanju rizicima i godišnje preispitivanje adekvatnosti uspostavljenog sistema upravljanja rizicima za 2014.godinu, uključujući preispitivanje adekvatnosti politike i procedure za upravljanje rizicima.

- utvrđivao ciljeve i strategije Banke kroz usvajanje strategija i politika Banke i obezbjeđivao njihovo sprovođenje kroz rad tijela Odbora direktora i kroz analizu mjesečnih izvještaja o poslovanju svih organizacionih jedinica Banke,

- usvojio Budžet Invest banke Montenegro za 2015.godine, - usvojio Godišnji plan internog kapitala za 2015. - usvojio Plan poslovanja za 2015.godinu početkom godine. - usvojio Izvještaj o postupku procjene adekvatnosti interenog kapitala za 2014.godinu, - usvojio Godišnji izvještaj o poslovanju Banke za 2013.godinu sa Izvještajem spoljnjeg revizora za 2013.godinu kojima se prikazuje ocjene kvaliteta informacionog sistema, kao i izvještaje o poslovanju u toku 2013 godine,

- odobravao transakcije koje značajnije utiču na strukturu bilansa i rizičnost poslovanja Banke, a posebno transakcije sa povezanim licima sa Bankom i kreiranje izloženosti preko 600 hilj. EUR u skladu sa Kreditnom politikom Banke,

- usvojio Godišnji plan rada interne revizije za 2014.godinu, kvartalne Izvještaje o radu interne revizije i Godišnji Izvještaj o radu interne revizije za 2013. godinu,

- usvojio Godišnji izvještaj o kontroli usklađenosti poslovanja za 2013.godine i plan kontrole usklađenosti sa propisima za 2014.godinu,

- usvojio Izvještaj o aktivnostima na sprečavanju pranja novca i finasiranje terorizma 2013.godine i kvartalne izvještaje za 2014.godinu,

- razmatrao izvještaje o kontrolama Centralne Banke „T“03-17/1 za 2014.godinu i na osnovu istih davao naloge da se otklone uočene nepravilnosti i ispoštuju definisane preporuke,

- izvršio izbor spoljnjeg revizora za 2014.godinu na osnovu dokumentacije i predloga Odbora za reviziju,

- razmatrao godišnji izvještaj o radu Odbora za reviziju za 2013.godinu i mjesečne zapisnike sa sjednica Odbora za reviziju,


13

- utvrđivao je predloge za sjednice Skupštine akcionara, sazivao sjednice Skupštine i starao se o sprovođenju odluka donesenih na sjednicama Skupštine akcionara i sl.

4.3. Odbor za reviziju U 2014. godini značajnu ulogu je imao i rad Odbora za reviziju koji je pripremao stavove, mišljenja i predloge za odlučivanje Odbora direktora. Na sjednici Odbora za reviziju funkcije članova Odbora za reviziju su promijenjene i glase : - Jelena Žugić – predsjednik Odbora - Mirjana Damjanović– zamjenik predsjednika Odbora - Sonja Burzan – član Odbora U 2014. godini Odbor za reviziju Banke je održao 13 sjednica na kojima je u skladu sa članom 39 Zakona o bankama: - analizirao i pratio funkcionisanje sistema upravljanja rizicima kojima je Banka izložena u svom poslovanju, kroz mjesečne izvještaje o radu Komiteta za upravljanje aktivom i pasivom Banke u okviru kojih su razmatrani i mjesečni izvještaji risk menadžera. Na osnovu istih je davao predloge Odboru direktora za unapređivanje sistema upravljanja rizicima kroz zapisnike sa sjednica Odbora za reviziju,

- analizirao i pratio funkcionisanje sistema interne kontrole kroz izvještaje o funkcionisanju sistema internih kontrola i kroz izvještaje interne revizije u kojima su date ocjene sistema internih kontrola za oblasti poslovanja Banke koje su bile predmet revizije,

- razmatrao Pravilnik o radu interne revizije, Plan rada interne revizije, Godišnji izvještaj o radu interne revizije i kvartalne izvještaje o radu interne revizije. Na osnovu godišnjeg i kvartalnih izvještaja interne revizije, Odbor za reviziju je kroz zapisnike sa sjednica Odbora, davao Odboru direktora mišljenje o nalazima i preporukama interne revizije,

- pratio je realizaciju preporuka interne revizije kroz razmatranje kvartalnih izvještaja o radu interne revizije i preduzetim korektivnim mjerama. Navedeni izvještaji su sadržali sve informacije o aktivnostima koje su sprovedene ili se sprovode u cilju realizacije preporuka interne revizije, usvojenih od strane Odbora direktora,

- analizirao finansijske izvještaje Banke prije njihovog dostavljanja Odboru direktora i to kroz izvještaje sa sjednica Komiteta za upravljanje aktivom i pasivom Banke (ALCO), a posebno kroz mjesečne izvještaje o realizaciji Budžeta za 2014. godinu,


14

- ocjenjivao kvalitet izvještaja i informacija prije njihovog dostavljanja Odboru direktora, ocjenjivao primjenu računovodstvenih politika i procedura na osnovu mjesečnih izvještaja Odjeljenja za finansije i računovodstvo, na osnovu izvještaja internog revizora i saradnje sa spoljnom revizijom,

- davao procjenu promjena nastalih kao posledica izvršenih revizija,

- ocjenjivao usklađenost ne samo sa Međunarodnim standardima finansijskog

izvještavanja već i sa propisima kroz izvještaje o usklađenosti poslovanja banke kreirane od strane ovlašćenog lica za praćenje usklađenosti,

- dao mišljenje o izboru spoljnjeg revizora Banke i predložio iznos naknade za vršenje revizije finansijskih izvještaja i IT-a Banke za 2014. godinu,

- pripremao predloge, mišljenja i stavove iz djelokruga rada za odlučivanje Odbora direktora o predmetnim pitanjima, a kroz zapisnik sa sjednica Odbora za reviziju.

5. ORGANIZACIJA I KADROVI Odluka Odbora direktora Banke 04-6957/8 o usvajanju Pravilnika o unutrašnjoj organizaciji i sistematizaciji radnih mjesta br. 04-6956 donešena je 31.07.2014.godine. Pravilnikom o unutrašnjoj organizaciji i sistematizaciji radnih mjesta, poslovi u Banci organizovani su po sledećim organizacionim djelovima:

- Sektor za investiciono bankarstvo, - Sektor za informacione tehnologije, - Sektor za komercijalno bankarstvo, - Sektor podrške.

Radna mjesta sa posebnim ovlašćenjima i odgovornostima u Banci su: - Glavni izvršni direktor Banke, - Izvršni direktor, - Savjetnik Glavnog izvršnog direktora, - Interni revizor, - Direktori sektora, - Ovlašćeno lice za sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma, - Ovlašćeno lice za praćenje usklađenosti poslovanja Banke sa propisima, - Risk menadžer Banke.

Ukupan broj zaposlenih u Invest banci Montenegro AD Podgorica na kraju poslovne godine je iznosio 30 radnika.


15

Kvalifikaciona struktura zaposlenih je data u narednim pregledima, a pokazuje da raspoloživi kadar Banke posjeduje neophodne kvalifikacije za obavljanje bankarskih poslova.

Stvarna kvalifikaciona struktura zaposlenih na 31.12.2014.godine

Stvarna kvalifikacion struktura zaposlenih

VII 1; 53,3%

VII 2; 23,3%

VI; 6,7%

V; 3,3%

IV 1; 10,0%

III; 3,3%

VII 1

VII 2

VI

V

IV 1

III

STVARNA KVALIFIKACIONA STRUKTURA BR. ZAPOSLENIH % Postdiplomske studije VII 2 7 23,30% Visoka stručna sprema - fakultet 4 godine VII 1 16 53,30% Visoka stručna sprema - fakultet 3 godine VI 2 6,70% Viša stučna sprema V 1 3,30% Srednja stručna sprema IV 1 3 10,00% Srednja stručna sprema III 1 3,30%

UKUPNO 30 100 %


16

6. POSLOVANJE I FINANSIJSKA POZICIJA BANKE U poslovnoj 2014. godini, sa aspekta ukupnog okruženja, kretanja na tržištu su bila specifična zbog čega je Banka bila u poziciji samo da unapređuje postojeće vrste usluga. Osim na unapređivanje postojećih usluga, aktivnosti Banke su bile usmjerene na obezbjedjivanje adekvatne osnove za uvodjenje novih proizvoda u budućem periodu kao i na unaprijedjivanje informacionog sistema Banke. Banka je u 2014. godini zadržala stabilnu finansijsku poziciju, obezbijedila pozitivan finansijski rezultat uz povećanje poslovne aktivnosti. Koeficijent solventnosti je na 31.12.2014 iznosio 27%, a sopstvena sredstva 9.724 hilj. EUR, s tim što je stabilnost ovih pokazatelja prikazana u narednoj tabeli sa podacima na kraju kvartala 2014. godine. Promjene koeficijenta solventnosti po kvartalima DATUM 31.12.13 31.03.14 30.06.14 30.09.14 31.12.14FAKTOR SOLVENTNOSTI 30.26% 30.49% 27.80% 27.39% 26.79%Sopstvena sredstva 10,392 10,330 10,079 9,898 9,724Rizikom ponderisana aktiva 29,563 29,540 31,688 31,776 31,727Potrebni kapital za trzisne rizike 0 1 25 2 2Potrebni kapital za operativni rizik 359 314 314 314 314Potrebni kapital za rizik zemlje 1,124 1,115 1,106 1,116 1,313Potrebni kapital za ostale rizike 66 76 76 85 94 Iz prikazanog tabelarnog pregleda se može vidjeti da je koeficijent solventnosti na kraju svih kvartala bio značajno iznad zakonski definisanog limita. Iz istog se vidi da je koeficijent solventnosti je na 31.12.2014. godine smanjen za 3,47 p.p. u odnosu na 31.12.2013. godine što je najvećim dijelom rezultat pada sopstvenih sredstava, usljed povećanja odbitne stavke “nedostajuće rezerve” uzrokovane povećanjem kreditne aktivnosti, kao i povećanjem rizikom ponderisane aktive. Na dan 31.12.2014. godine, ročna uskladjenost aktive i pasive pokazuje da su svi koeficijenti pokrivenosti pasive u okviru limita. Svi kumulativni gapovi dospijeća su pozitivni, što pokazuje da Banka ni u jednom trenutku nije imala problema sa likvidnošću. Nivo likvidnosti Banke i poštovanje limita definisanih podzakonskim aktima najbolje se uočava kroz sledeće prikazane tabelarne i grafičke preglede.

LIMITI KOEFICIJENTI 31.12.14LIMIT >90% 1. Likvidna sredstva / Dospjele obaveze 555%LIMIT <40% 2. Likvidna sredstva / Ukupna aktiva 10%LIMIT >5% 3. Likvidna sredstva / Depoziti 20%LIMIT sto veci 4. Bruto krediti / (Depoziti+pozajmice) 94%LIMIT <25% 5. Pozajmice / Ukupna pasiva 14%


17

Pokazatelj likvidnosti 1-likvidna sredstva/dospjele obavezelimit preko 90%

0%

100%

200%

300%

400%

500%

600%

700%

800%

900%

1000%

01.12.14

03.12.14

05.12.14

08.12.14

10.12.14

12.12.14

15.12.14

17.12.14

19.12.14

22.12.14

24.12.14

26.12.14

29.12.14

31.12.14

Likvidna sredstva / Dospjele obaveze LIMIT >90%

Pokazatelj likvidnosti 2-Likvidna sredstva/ukupna aktivaLimit do 40%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

01.12.14

03.12.14

05.12.14

08.12.14

10.12.14

12.12.14

15.12.14

17.12.14

19.12.14

22.12.14

24.12.14

26.12.14

29.12.14

31.12.14

Likvidna sredstva / Ukupna aktiva LIMIT <40%


18

Pokazatelj likvidnosti 3-Likvidna sredstva/depoziti Limit preko 5%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

01.12.14

03.12.14

05.12.14

08.12.14

10.12.14

12.12.14

15.12.14

17.12.14

19.12.14

22.12.14

24.12.14

26.12.14

29.12.14

31.12.14

Pokazatelj Likvidnosti 4-Bruto krediti/depoziti i prozajmicelimit: sto veci

50%

60%

70%

80%

90%

100%

110%

01.12.14

03.12.14

05.12.14

08.12.14

10.12.14

12.12.14

15.12.14

17.12.14

19.12.14

22.12.14

24.12.14

26.12.14

29.12.14

31.12.14

Pokazatelj likvidnosti 5-Pozajmice/ukupna pasivaLimit < 25%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

02.12.14

04.12.14

06.12.14

09.12.14

11.12.14

13.12.14

16.12.14

18.12.14

20.12.14

23.12.14

25.12.14

27.12.14

30.12.14


19

6.1. Bilans stanja Red. br. AKTIVA 31.12.13 31.12.14 razlika % promjena

1. Novčana sredstva i računi depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija 2,736 5,666 2,930 107.09%

1.a.Novčana sredstva i nekamatonosni računi depozita

2,061 5,526 3,466 168.16%

1.b. Kamatonosni računi depozita 675 140 -536 -79.32%

1.c. Sredstva klijenata iz kastodi poslova 0 0 0

2. Aktiva za trgovinu, aktiva raspoloživa za prodaju, izuzev akcija i aktiva koja se vodi po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

8 9 1 9.88%

2.a. Aktiva za trgovinu, izuzev akcija 0 0 0

2.b. Aktiva raspoloživa za prodaju, izuzev akcija 8 9 1 9.88%

2.c. Derivatna, fin. imovina koja se drži radi trgovanja 0 0 0

2.d. Derivatna, fin. imovina koja se koristi kao instrument zaštite (fer vrijednost derivata) 0 0 0

2.e. HOV koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 0 0 0

3. Hartije od vrijednosti kupljenje po ugovoru o ponovnoj prodaji 0 0 0

4. Krediti i poslovi lizinga 23,659 26,834 3,175 13.42%

4.a. Minus: Ispravka vrijednosti kredita 207 175 -31 -15.13%

4.b. Krediti i poslovi lizinga, neto rezerve za gubitke 23,452 26,659 3,207 13.67%

5. Hartije od vrijednosti koje se drže do dospijeća 50 567 517 1040.61%

6. Faktoring i Forfeting 0 0 0

7. Potraživanja iz kastodi poslova 0 0 0

8. Poslovni prostor i ostala fiksna aktiva 1,417 1,356 -60 -4.25%

9. Sredstva namijenjena prodaji 0 0 0

10. Ulaganja u kapital drugih pravnih lica 4,343 4,355 12 0.28%

11. Ostala aktiva 5,696 5,782 86 1.51%

12. MINUS: Ispravka vrijednosti ostale aktive (osim pozijie 4.a.) 63 126 63 99.55%

13. UKUPNA AKTIVA: 37,638 44,268 6,630 17.61%

PASIVA0

14. Depoziti 16,558 22,499 5,941 35.88%

14.a. Nekamatonosni depoziti 1,933 6,287 4,355 225.34%

14.b. Kamatonosni depoziti 14,626 16,212 1,586 10.85%

15. Hartije od vrijednosti prodate po ugovoru o rekupovini 0 0 0

16. Obaveze po osnovu kastodi poslova 0 0 0

17. Obaveze po kreditima i emitovanim HOV (pozajmice) 5,448 6,147 699 12.84%

17.a. Kratkoročne pozajmice -manje od jedne godine 0 0 0

17.b. Dugoročne pozajmice- preko jedne godine 5,448 6,147 699 12.84%

17.c. Obaveze za emitovane HOV 0 0 0

18. Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 0 0 0

19.Derivatne finansijske obaveze koje se drže radi trgovanja (fer vrijednost)

0 0 0

20. Derivatne finansijske obaveze koje se koriste kao instrumenti zaštite (fer vrijednost) 0 0 0

21. Ostale obaveze 506 480 -26 -5.16%

22. Rezerve za kreditne gubitke po vanbilansnim kreditnim izloženostima 4 2 -2 -43.98%

23. Subordinisani dug i hibridni instrumenti 0 0 0

24. UKUPNE OBAVEZE: 22,516 29,129 6,613 29.37%

25. MANJINSKO UČEŠĆE AKCIONARA 0 0 0

KAPITAL 0

26. Povlašćene akcije 0 0 0

27. Obične akcije 13,844 13,844 0 0.00%

28. Emisione premije 2 2 0 0.00%

29. Neraspoređena dobit / gubitak 165 21 -144 -87.14%

30. Ostali kapital 1,111 1,272 161 14.48%

31. UKUPAN KAPITAL: (26. do 30.) 15,122 15,140 17 0.11%

32. UKUPNA PASIVA: (24. + 25. + 31.) 37,638 44,268 6,630 17.61%


20

Ukupna bilansna suma Banke na kraju 2014. godine iznosila je 44.268 hilj. EUR i veća je od stanja na 31.12.2013. godine za 17,61%, po osnovu povećanja depozita za 35.88% i pozajmica za 12,84%, te kreditnog portfolia za 13,42%. 6.1.1. Aktiva U strukturi aktive Banke, na 31.12.2014 godine dominantne stavke uključuju: bruto kredite 26.834 hilj. EUR ili 60,62% ukupne aktive, ostalu aktiva 5782 hilj. EUR ili 13,06%, ulaganja u kapital drugih pravnih lica 4.343 hilj. EUR ili 9,84%, i novčana sredstva 5.666 hilj. EUR ili 12,8%. Ostale stavke aktive sa manjim učešćem odnose se na : poslovni prostor i fiksnu aktivu 1.356 hilj. EUR (3,06%) i hartije od vrijednosti koje se drže do dospijeća 567 hilj. EUR (1,28%).

Struktura aktive 31. 12. 2014

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000Novčana sredstva i računi depozitakod depozitnih institucija

Krediti i poslovi lizinga

Hartije od vrijednosti koje se držedo dospijeća

Poslovni prostor i ostala fiksnaaktiva

Ulaganja u kapital drugih pravnihlica

Ostala aktiva

Kreditna aktivnost banke Promjene kreditne aktivnosti Banke u toku 2014. godine prikazane su u narednoj tabeli.

31.12.13 31.01.14 28.02.14 31.03.14 30.04.14 31.05.14 30.06.14 31.07.14 31.08.14 30.09.14 31.10.14 30.11.14 31.12.14

Bruto krediti 23,659 23,698 23,676 23,533 24,341 24,619 24,357 24,600 24,639 24,871 24,919 26,081 26,834promjena u odnosu na prethodni mjesec -778 39 -22 -143 808 278 -262 243 39 232 48 1,162 753

% promjene u odnosu na prethodni mjesec -3.18% 0.16% -0.09% -0.60% 3.43% 1.14% -1.06% 1.00% 0.16% 0.94% 0.19% 4.66% 2.89%% promjene za 1 godinu -6.84% -7.06% -6.09% -7.40% -2.81% -4.09% -6.57% 6.25% 7.24% 4.58% 4.90% 6.73% 13.42%


21

Iz prikazanog tabelarnog pregleda može se uočiti rast bruto kredita od 3175 hilj. EUR, odnosno 13,42% na 31.12.2014.godine u odnosu na 31.12.2013. godine. U strukturi kredita 60% kredita je u grupi A, 10% u grupi B, 26% u grupi C, 1% u grupi D i 3% u grupi E . Na 31.12.14 otpisano je 4 partija kredita, čija je vrijednost dospjelih glavnica 8 hilj Eur, a dospjelih kamata i 3 hilj Eur. Krediti pokriveni depozitima iznose 2294 hilj Eur. U 2014 godini primjenom MRS 39, banka je računala ispravke vrijednosti, koje se vode kroz bilanse banke, kao i obračuna rezervi, koje utiču na poslovanje banke kroz sopstvena sredstva. Koncentracija izloženosti Banke po djelatnostima

R.br. DjelatnostA) Bruto krediti

B) Ostala potraživanja

A) Bruto krediti

B) Ostala potraživanja

I Pravna lica - rezidenti 13,541 0 15,475 01 Poljoprivreda, šumarstvo i ribarstvo 85 0 15 02 Vađenje rude i kamena 600 0 746 03 Prerađivačka industrija 1,119 0 1,087 04 Snabdijevanje električnom energijom 0 0 0 05 Snabdijevanje vodom 228 0 519 06 Građevinarstvo 1,781 0 1,765 07 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla 1,869 0 1,821 08 Saobraćaj i skladištenje 406 0 313 09 Usluge pružanja smještaja i ishrane 1,154 0 2,070 010 Informisanje i komunikacije 110 0 110 011 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja 0 0 40 012 Poslovanje nekretninama 265 0 139 013 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti 3,259 0 3,724 014 Administrativne i pomoćne uslužne djelatnosti 9 0 17 015 Državna uprava i odbrana i obavezno socijalno osiguranje 0 0 0 016 Obrazovanje 2,194 0 2,180 017 Zdravstvo i socijalna zaštita 229 0 693 018 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti 8 0 3 019 Ostale uslužne djelatnosti 225 0 233 020 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca 0 0 0 021 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela 0 0 0 022 Ostalo 0 0 0 0II Fizička lica - rezidenti 1,398 0 2,174 0III Nerezidenti 8,719 398 9,185 3,284* Ukupno (I+II+III) 23,658 398 26,834 398E Kamatna potraživanja i ispavka vrijednosti kamatnih potraživanja 164 0 244 0F Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti 1,541 0 1,577 0

31.12.13 31.12.14

Koncentracija izloženosti banke po djelatnostima na 31.12.2014. godine je povoljna, što je prikazano u narednom tabelarnom pregledu u kom su pored kredita uključene, ostale stavke aktive i potencijalne obaveze Banke.


22

Ostala aktiva i novčana sredstva Kako je u 3 poglavlju prikazana struktura ulaganja u kapital drugih pravnih lica to se dalje izlaganje vezuje za druge stavke ostale aktive i novčana sredstva kao sledeće, značajne stavke aktive po veličini na 31.12.2014. godine. Ostala aktiva je na 31.12.2014. godine iznosila 5.782 hilj. EUR, od čega se veći dio odnosi na potraživanja iz poslovnog odnosa po FO02, a ostale stavke na vremenska razgraničenja kamata i naknada, potraživanja za date avanse, potraživanja za porodiljsko odsustvo, privremene račune i ostale stavke. Na likvidnu aktivu, odnosno novčana sredstva, se odnosi suma od 5.666 hilj. EUR Ili 12,8% ukupne aktive. U ovom dijelu je važno naglasiti da Banka u 2014. godini nema kršenja limita plasmana, što je prikazano u narednoj tabeli. Prikaz odnosa pojedinačnih plasmana u odnosu na postavljene limite

DATUM Ostale Banke I Finansijske Institucije

RAIFFEISEN BANK

limit 25% SSB 2,431,000 2,431,000

31.12.13 145,744 252,79531.01.14 140,624 167,58028.02.14 116,570 323,71431.03.14 544,193 433,80130.04.14 105,656 1,001,23231.05.14 107,923 135,13230.06.14 105,628 172,80031.07.14 107,676 1,862,95731.08.14 180,160 665,40030.09.14 152,031 1,523,86731.10.14 158,003 1,766,09430.11.14 128,902 1,921,23431.12.14 865,952 2,417,163


23

Ispravka vrijednosti i rezerve U 2014 godini primjenom MRS 39, banka je računala ispravke vrijednosti, koje se vode kroz bilanse banke, a takodje je nastavila sa obračunavanjem rezervi, koje utiču na poslovanje banke kroz sopstvena sredstva.

KlasifikacijaUkupno Glavnica

Rezerva glavnice

Ispravka glavnice

KamataRezerve kamate

Ispravke kamate

AVRRezerve AVR

Ispravke AVR

0-30 A 16,230,933.32 0.00 14,904.33 23,829.22 0.00 347.69 1,352,818.35 0.00 37.89

31-60 B1 1,925,317.68 38,506.35 3,691.80 3,157.62 63.15 65.87 200,477.69 4,009.55 0.0061-90 B2 789,431.07 55,260.17 3,089.74 4,277.58 299.43 84.13 11,305.89 791.41 67.0791-150 C1 5,148,379.09 1,029,675.82 3,195.79 4,748.17 949.63 10.15 95,336.31 19,067.26 77.69151-270 C2 1,845,135.91 738,054.36 6,377.14 12,248.88 4,899.55 138.50 8,990.74 3,596.30 42.30271-365 D 201,744.22 141,220.95 0.00 47,782.14 33,447.50 0.00 0.00 0.00 0.00366-730 E 693,366.50 693,366.50 144,021.21 191,247.35 191,247.35 42,219.78 284.84 284.84 18.37

UKUPNO 26,834,307.79 2,696,084.16 175,280.01 287,290.96 230,906.62 42,866.12 1,669,213.82 27,749.36 243.32

Pregled iznos ispravki i rezervi na bruto kredite 31.12.2013-31.12.2014. godine 000 EUR

Datum

Iznos ispravke na glavnicu u

Iznos rezervacija na glavnicu u

Procenat ispravki

Procenat rezervi

31.12.13 207 1,736 0.88% 7.34%31.01.14 206 1,808 0.87% 7.63%28.02.14 206 1,831 0.87% 7.73%31.03.14 185 1,872 0.79% 7.96%30.04.14 183 2,132 0.75% 8.76%31.05.14 170 2,123 0.69% 8.62%30.06.14 169 2,155 0.69% 8.85%31.07.14 160 2,276 0.65% 9.25%31.08.14 165 2,484 0.67% 10.08%30.09.14 169 2,438 0.68% 9.80%31.10.14 177 2,492 0.71% 10.00%30.11.14 168 2,505 0.64% 9.60%31.12.14 175 2,696 0.65% 10.05%

Ostala aktiva Ukupan iznos ostale aktive na 31.12.14 godine iznosio je 5782 hilj. Eur, od čega najveće dio čine potraživanja za FO02 2335 hilj. Eur, vremenska razgraničenja i unaprijed plaćeni troškovi 1720 hilj Eur, stečena aktiva 1246 hilj Eur, nematerijalna ulaganja 166 hilj Eur kamatna potraživanja 244 hilj Eur, vremenska razgraničenja naknada 92 hilj Eur, naknade za porodiljsko odsustvo 37 hilj Eur, i ostalo 126 hilj Eur.


24

Vanbilansna evidencija U vanbilansnoj evidenciji, plative garancije date preduzećima iznose 5570 hilj. EUR. Na ostaloj vanbilansnoj evidenciji nalaze se vlasnički računi klijenata za custody poslovanje 22.278 hilj. Eur, komisioni krediti 134 hilj. Eur, dobijeni kolaterali u nekretninama 42.015 hilj Eur, hartijama od vrijednosti 19.388 hilj. Eur, zaloga 740 hilj. Eur. Date kreditne obligacije na 31.12.2014. godine iznosile su 316 hilj. Eur, a odnose se na neiskorištene kredite pravnim licima 74 hilj , fizičkim licima po osnovu minusa po tekućim računima 9 hilj eur i pravnim licima 307 hilj eur. 6.1.2. Pasiva

Struktura pasive na 31.12.14

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

1

Depoziti

Obaveze po kreditimai pozajmicamaOstale obaveze

UKUPNE OBAVEZE:

Obične akcije

Neraspoređena dobit /gubitakOstali kapital

UKUPAN KAPITAL

Pasivu banke čine: - Obaveze (pribavljena sredstva ili pozajmice) u iznosu 29.129 hilj. EUR, odnosno 65,8% ukupne pasive i

- Kapital u iznosu 15.140 hilj EUR, odnosno 34,2% ukupne pasive. Kapital Ukupan kapital čini 34,2% ukupne pasive, a njegovu strukturu čine: - obične akcije u iznosu od 13.844 hilj. EUR sa učešćem od 31,27% u ukupnoj pasivi, - ostali kapital (revalorizacione rezerve) u iznosu od 1.272 hilj. EUR sa učešćem od 2.87% u ukupnoj pasivi

- nerasporedjena dobit u iznosu od 21 hilj. EUR sa učešćem od 0,05% u ukupnoj pasivi.


25

Depoziti

Depoziti pravnih i fizičkih lica su na 31.12.2014 godine iznosili 16.558 hilj. EUR. i predstavljali su 37,4% ukupne pasive. Stabilnost depozita u 2014. godini, u odnosu na kretanja od 2011. godini, prikazana je narednim grafikonom kao i njihov odnos sa likvidnim sredstvima.

Kretanje depozita i likvidnih sredstava 2011-2014

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

31.01.11

19.03.11

10.05.11

30.06.11

20.08.11

10.10.11

30.11.11

20.01.12

10.03.12

30.04.12

20.06.12

10.08.12

30.09.12

20.11.12

10.01.13

28.02.13

20.04.13

10.06.13

31.07.13

20.09.13

09.11.13

31.12.13

20.02.14

10.04.14

31.05.14

20.07.14

10.09.14

31.10.14

20.12.14

Likvidna sredstva (novčana sredstva sa 50% ob.r.) Depoziti (Ukupni) - Depoziti po viđenju - Oročeni depoziti

Struktura depozita po djelatnostima je povoljna za Banku, što je prikazano u narednom tabelarnom pregledu. U 2014 godini ostvareno je ukupno povećanje depozita za 5.941 hilj. EUR, odnosno 35,88%. Depoziti pravnih lica su iznosili 9264 hilj Eur, i manji su za 11.8% u odnosu na prethodnu godinu, dok su depoziti fizičkih lica iznosili 12.188 hilj Eur i povećani su 101% u odnosu na prethodnu godinu. Ukupan iznos depozita koji su vezani za odobrene kredite iznosi 2294 hilj Eur.


26

Struktura depozita po djelatnostima

EURDruga strana

valutaEUR

Druga strana valuta

R.br. Djelatnost 3 4 5 6 7(3+4+5+6)

I Pravna lica -rezidenti 9,582 44 615 4 10,245

1 Poljoprivreda, šumarstvo i ribarstvo 1 0 0 0 1

2 Vađenje rude i kamena 0 0 0 0 0

3 Prerađivačka industrija 4 0 0 0 4

4 Snabdijevanje električnom energijom 0 0 0 0 0

5 Snabdijevanje vodom -15 0 0 0 -15

6 Građevinarstvo 17 0 0 0 17

7Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla

131 0 0 0 131

8 Saobraćaj i skladištenje 100 0 0 4 104

9 Usluge pružanja smještaja i ishrane 1 0 0 0 1

10 Informisanje i komunikacije 252 0 0 0 252

11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja 7,440 44 590 0 8,074

12 Poslovanje nekretninama 1,046 0 0 0 1,046

13 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti 454 0 25 0 479

14 Administrativne i pomoćne uslužne djelatnosti 98 0 0 0 98

15 Državna uprava i odbrana i obavezno socijalno osiguranje 5 0 0 0 5

16 Obrazovanje 0 0 0 0 0

17 Zdravstvo i socijalna zaštita 0 0 0 0 0

18 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti 4 0 0 0 4

19 Ostale uslužne djelatnosti 44 0 0 0 44

20 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca 0 0 0 0 0

21 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela 0 0 0 0 0

II Fizička lica - rezidenti 3,717 255 1,120 0 5,092

III Nerezidenti 1,035 35 151 0 1,221

H Ukupno (I+II+III) ****** 14,334 334 1,886 4 16,558

I Obaveze za kamate 0

J Vremenska razgraničenja 125 53 178

K Ukupno (H+I+J) ******* 14,459 334 1,939 4 16,736

Depoziti

Ukupno depoziti do 1 godine preko 1 godine

Uzeti krediti i pozajmice Za Banku je značajno da je obezbjedila veću sumu kreditnih sredstava putem pozajmnica. Riječ je o dugoročnim kreditnim sredstvima dobijenim po osnovu Ugovora o kreditu sa Evropskom investicionom bankom, a za kreditiranje malih i srednjih preduzeća i ugovora o poyajmici sa Investiciono razvojnim fondom Crne Gore. Ove pozajmice iznose 6147 hilj Eur, a čine 13,89% ukupne pasive banke. Veće su u odnosu na 31.12.13 godine za 700 hilj Eur odnosno za 12,84%


27

Ostvareni prihodi u 2014 godini (u 000 Eur)

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

1Prihodi od kamataPrihodi od naknadaOstali prihodDobici od investicionih aktivnosti

6.2. Bilans uspjeha

POZICIJA 31.12.13 31.12.14 razlika % promjena

1. Prihodi od kamata i slični prihodi 2,203 2,304 101 4.58%2. Rashodi od kamata i slični rashodi 901 943 42 4.65%3. NETO PRIHODI OD KAMATA (1- 2) 1,303 1,362 59 4.52%4. Prihodi od dividendi 10 8 -2 -21.45%5. Troškovi obezvrjedjenja -74 31 104 -141.42%6. Troškovi rezervisanja 2 1 -1 -58.89%7. Prihodi od naknada i provizija 282 287 5 1.64%8. Rashodi naknada i provizija 191 244 53 27.98%

9. NETO PRIHODI OD NAKNADA I PROVIZIJA (7- 8) 91 43 -49

10.Neto dobici / gubici od finansijskih instrumenata koji se drže za trgovinu 9 17 8 90.83%

11.Neto dobici / gubici od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz Bilans uspjeha 0 0 0

12. Neto dobici / gubici od investicionih HOV -100 3 103 -103.40%

13.Promjena fer vrijednosti u računovodstvu zaštite od rizika (hedžing) 0 0 0

14. Neto gubici/dobici od kursnih razlika 12 -18 -30 -251.05%15. Troškovi zaposlenih 609 670 61 10.04%16. Opšti i administrativni troškovi 477 503 26 5.44%17. Troškovi amortizacije 184 165 -19 -10.52%18. Ostali rashodi 121 83 -38 -31.16%19. Ostali prihodi 47 63 16 34.85%

20.OPERATIVNI PROFIT (3+4-5-6+9+10+11+12+13+14-15-16-17-18+19) 51 24 -27 -52.17%

21. Porez na prihod 0 3 322. NETO PROFIT/GUBITAK (20 - 21) 51 21 -30 -58.41%

Bilans uspjeha Banke za poslovne 2013. i 2014. godinu, prikazan je u prethodnom tabelarnom pregledu.

Iz pregleda se može vidjeti da je Banka u 2014. godini ostvarila bruto i neto dobitak u iznosu od 21 hilj. EUR. Iz strukture ukupnih prohoda može se zapaziti da najznačajniju poziciju čine prihodi od kamata u iznosu 2304 hilj EUR koji su veći od ostvarenih u prethodnoj godini za 4,58% ili za 101 hilj. EUR. Druga po veličini pozicija ukupnih prihoda su prihodi od naknada i provizija u iznosu 287 hilj. EUR. Veći su od ostvarenih u prethodnoj godini za 1,64% odnosno za 5 hilj. EUR. Po osnovu investicionih HOV banka je ostvarila dobitrak od 3 hilj Eur, dok je u prethodnoj godini evidentirala gubitak od 100 hilj Eur. Neto dobici od


28

Ostvareni rashodi u 2014 godini (u 000 Eur)

0

200

400

600

800

1,000

1,200

1,400

1,600

1

Rashodi od kamata

Rashodi od naknada i provizija

Operativni troskovi poslovanja

Gubici od kursnih razlika

finansijskih instrumenata koji se drže za trgovinu u 2014 godini iznose 17 hilj Eur, dok su u prethodnoj godini iznosili 9 hilj Eur. Ostali prihodi od 63 hilj EUR ostvareni su od naplate otpisalih potraživanja i veći su za 16 hilj Eur nego prethodne godine. U strukturi ukupnih rashoda najveća pozicija se odnosi na rashode operativnog poslovanja oko 54%. U okviru rashoda operativnog poslovanja koji iznose 1421 hilj Eur, koji su za 2%, odnosno 30 hilj Eur veći nego prethodne godine, najznačajnija pozicija se odnosi na zarade i naknade zarada u iznosu od 670 hilj. EUR. Druga po veličini pozicija rashoda operativnog poslovanja se odnosi na opšte i administrativne troškove u iznosu od 503 hilj. EUR. Ostali rashodi iznosili su 83 hilj. EUR. Troškovi amortizacije iznosili su 165 hilj EUR. Rashodi kamata iznosili su 943 hilj EUR. Povećani su za 17,52% u odnosu na 2013. godinu. Rashodi

od naknada iznosili su 191 hilj EUR, a veći su u odnosu na 2013. godinu za 10, 84%. Troškovi obezvrjedjenja iznose 31 hilj, sto predstavlja povećanja ispravki vrijednosti na potraživanja banke.

7. IT PLATFORMA Banka posjeduje jedinstvenu i zatvorenu komunikaciono - računarsku mrežu, koja obuhvata centalnu lokaciju Banke u Podgorici i rezervnu (»disaster«) lokaciju u Pljevljima. Banka korisni integralni informacioni sistem za bankarsko poslovanje BI (Banking Intranet) softverske firme Asseco SEE doo Beograd, kroz koju se obavljaju svi poslovi iz oblasti komercijalnog bankarstva, kako sa pravnim tako i sa fizičkim licima (šalterski poslovi, poslovi domaćeg i deviznog platnog prometa, kreditno-depozitarni poslovi, garancije, knjigovodstvo). Sofver omogućuje potpuni uvid u sve transakcije, bez obzira na vrijeme njenog izvršenja. Nadogradnju »BI« sistema čine sistemi za elektronsko bankarstvo (E-banking) softverske firme SAGA doo Beograd, zatim SWIFT sistem za razmjenu poruka plaćanja prema inostranstvu, koji je implementiran od strane firme CIS doo Novi Sad i sistemi za ramjenu poruka domaćeg platnog prometa i prinudne naplate sa Centralnom bankom (FileAdapter i TSM Adapter isporučeni od stane CBCG). Svi softveri komuniciraju sa »BI« sistemom preko odgovarajućeg interfejsa, odnosno aplikacija. Za potrebe investicionog bankarstva u upotrebi su sledeći sistemi: »BackBoneM« apliakcija za brokersko-dilerske poslove (firme Arda doo Podgorica), »FMC.Custody« za


29

kastodi poslove i »FMC.Depozitar« za depozitarne poslove (firme Incendo doo Zagreb). Navedeni softveri su putem interfejsa povezani sa »BI« aplikacijom. Informacioni sistem funkcioniše u client/server okruženju, izrađen je u troslojnoj arhitekturi (klijentski nivo – aplikativni nivo – nivo baza podataka) obezbjeđujući klijentima online konekciju na server. U upotrebi je Linux i Windows operativni sistem za servere, odnosno Windows za radne stanice. Baze podataka su: Oracle za Core sistem, dok se baza Micrisoft SQL Server koristi za aplikativne sisteme: E-Banking, FMC.Custody, FMC.Depozitar i BackBoneM. Na području računarskih komunikacija, Banka je razvila LAN mrežu baziranu na TCP/IP protokolu i korišćenju aktivne komunikacione opreme uglednih proizvođača (Cisco, Telindus, Zyxel). LAN mrežu čine LAN mreža u Podgorici i LAN mreža u Pljevljima, razdvojene po funkcionalnim cjelinama, a povezane WAN mrežom kroz MIPNet link, sa kriptovanim saobraćajem. Kroz MIPNet link se ostavruju i druge, eksterne, konekcije (CBCG, Montenegroberza), a osim primarnog linka realizovanog kroz optiku, Banka posjeduje redudantni link kroz 3G mrežu. Sistem zaštite mreže sastoji se od odgovarajućih Firewall-a (firewall-i za serveski segment, firewall-i za internet pristup) i sistema za praćenje saobraćaja i prevenciju napada na mrežu (Cisco LMS i Cisco Secure ACS). Na svim nivoima Informacionog sistema Banke uvedena je kontrola pristupa, koja se ostvaruje putem autentifikacije korisnika putem lozinki. Pristup informacionom sistemu ograničen je na osnovu definisanih prava pristupa, kojima se obezbjeđuje razgraničenje odgovornosti zaposlenih. Korisnicima se dodjeljuju mimimalno potrebna prava za nesmetano obavljanje svojih dužnosti. Za upravljanje korisničkim i mail nalozima koristi se Domen kontroler sa Aktivnim direktorijumom. U cilju korišćenja Internet i Mail servisa, Banka posjeduje zaseban Internet Gateway. U cilju zaštite od neželjenih softvera Banka koristi korporacijski antivirus server ESET NOD32. U cilju zaštite od gubljenja podataka, odnosno obezbjeđivanja raspoloživosti podataka i osiguranja kontinuiteta poslovanja Banka je razvila Proces upravljanja bekapima, koga čine izrada, arhiviranje, evidencija i testiranje bekapa elektronskih podataka Informacionog sistema Banke (baza podataka, aplikacija, konfiguracija mrežnih uređaja, operatvinih sistema, logova sistema, podataka sa radnih stanica). Banka je dodatno, za potrebe nadgledanja rada i performansi inforamacionog sistema, instalirala sisteme: »Syslog« - za prikupljanje sistemskih logova i logova sa komunikacione opreme, sa aplikacijom Log Analizer za analizu prikupljenih logova i »Nagios« sistem – za praćenje performansi i otkrivanje problema u radu servera i komunikacione opreme. Obuka radnika koji u svojim dnevnim aktivnostima rade na ''BI'' sistemu se vrši prilikom njihovog stupanja u radni odnos. Radnici se redovno obavještavaju o izmjenama na sistemu, kako bi uredno bili upoznati sa najnovijim poboljšanjima. Dodatne obuke radnika vrše se u skladu sa godišnjim Planom Obuka. U 2014. godini IT sektor je, u cilju poboljšanja kvaliteta postojećih usluga, kao i zbog uvođenja novih usluga, nastavio implementaciju započetih i pokrenuo neke nove projekte,


30

odnosno nastavio sa redovnim održavanjem informacionog sistema, u cilju ostvarivanja stabilnosti i pouzdanosti njegovog rada i performansi. Najvažnije aktivnosti IT sektora u 2014. godini su:

− Instalirani su novi serveri, sa novim aplikacijama, za sisteme RTGS i PN (sistemi za razmjenu poruka Platnog prometa, odnosno Prinudne naplate sa Centralnom bankom).

− Implementirane su, u toku godine, različite izmjene i dorade BI sistema, od kojih su značajne: prilagođavanje programa sa novim Zakonom o zaštiti korisnika finansijskih usluga; Izmjene u skladu sa novim Zakonom o Platnom prometu; Izmjena sa doradama RKB izvještaja.

− Primijenjena je nova verzije BI sistema (Distribucija April2014). − Instalirana je nova centrala za kontrolu pristupa (zamjena stare – havarisane centrale).

− Nabavljena i instaliran nova računarska oprema: 10 računara, 2 štapmača, 1 kopir aparat.

− Izrađen i postavljen novi web sajt Banke. − Instalirana je nova verzija aplikacije SWIFT servera (Patch 7.0.8) i nova verzija Workstation aplikacije na radnim stanicama.

− U organizaciji IT sektora uspješno je obavljeno testiranje Plana za nastavak poslovanja; Redovno je vršeno testiranje čitljivosti arhiviranih bekapa; Izvršeno testiranje alarmnih sistema Banke.

− Obavljena redovna Revizija prava pristupa IS za sve korisnike. − Ažurirana interna dokumentacija u oblasti informacionog sistema i sigurnosti informacija (Upravljanje zapisima, IT procedure za oporavak sistema, Proces upravljanja promjenama IS Banke, Metodologija vođenja IT projekata, Politika lozinki, Politika bekapa, Proces upravljanja bekapima).

8. SPRJEČAVANJE PRANJA NOVCA I FINANSIRANJA TERORIZMA

Banka, kao jedan od obveznika iz člana 4 Zakona o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma ( kao banka i kao učesnik na tržištu hartija od vrijednosti), preduzimala je i u ovom izvještajnom periodu mjere i aktivnosti na otkrivanju i sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma, pridržavajući se zakonskog okvira koji su činili i čine:

- Zakon o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma („Sl.List CG“ br.33/07 , 4/08 i 14/12);

- Zakon o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma („Sl.List CG“ br.33/14 ); - Pravilnik o načinu dostavljanja podataka o gotovinskim transakcijama u vrijednosti

od 15.000 eura i više i sumnjivim transakcijama Upravi za sprječavanje pranja novca i finansiranja terorizma („Sl.List CG“ br.79/08);


31

- Pravilnik o načinu rada ovlašćenog lica, načinu sprovođenja unutrašnje kontrole , čuvanju i zaštiti podataka, načinu i vođenju evidencija i osposobljavanju zaposlenih („Sl.List CG“ br.80/08);

- Pravilnik o izradi smjernica za analizu rizika radi sprječavanja pranja novca i finansiranja terorizma („Sl.List CG“ br.20/09);

- Pravilnik o indikatorima za prepoznavanje sumnjivih klijenata i transakcija („Sl.List CG“ br.26/12) ;

-Smjernice za analizu rizika kod banaka radi sprječavanja pranja novca i finansiranja terorizma (objavljene na internet stranici CBCG dana 09.03.2010.godine) ;

-Smjernice za analizu rizika radi sprječavanja pranja novca i finansiranja terorizma kod učesnika na tržištu hartija od vrijednosti (objavljene na internet stranici Komisije za hartije od vrijednosti dana 10.02.2012.godine) i

-Pravilnik o sadržaju i vrsti podataka koji prate elektronski prenos novčanih sredstava („Sl.List CG“ , br.60/12);

- Pravilnik o uslovima i načinu dostavljanja podataka o gotovinskim transakcijama u iznosu od najmanje 15.000 eura i sumnjivim transakcijama („Sl.List CG“ br.49/14);

- Pravilnik o indikatorima za prepoznavanje sumnjivih klijenata i transakcija („Sl.List CG“ br.50/14) ;

- Pravilnik o načinu rada ovlašćenog lica, načinu sprovođenja unutrašnje kontrole , čuvanju i zaštiti podataka, načinu i vođenju evidencija i osposobljavanju zaposlenih („Sl.List CG“ br.48/14);

- Pravilnik o smjernicama za izradu analize rizika radi sprječavanja pranja novca i finansiranja terorizma („Sl.List CG“ br.53

Aktivnosti na sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma tokom izvještajnog perioda su se odvijale kompletno i u kontinuitetu, uz koordinaciju od strane ovlašćenog lica imenovanog od strane Upravnog odbora Banke na sjednici od 14.11.2007.godine.

U potpunosti je ispoštovana zakonska obaveza usklađivanja poslovanja Banke sa odredbama iz Zakona i podzakonskih akata (pravilnika i smjernica) koji regulišu ovu oblast.Primjenjivan je Program protiv pranja novca i finansiranja terorizma, koji je usvojio Odbor direktora Banke na sjednici od 28.02.2013.godine..

U skladu sa zakonskom obavezom Banka je redovno dostavljala izvještaje Upravi za sprječavanje pranja novca i finansiranja terorizma. Ovlašćeno lice je dostavljalo izvještaje o transakcijama za koje postoji obaveza redovnog izvještavanja (gotovinske transakcije u iznosu od 15.000 EUR i više), i to u elektronskoj formi.

Pregled dostavljenih izvještaja: Period 01.01.-31.12.2014.

Broj izvještaja 124 Broj transakcija 187 Banka je odgovorila na sve zahtjeve Uprave za sprječavanje pranja novca i finansiranja terorizma, koji su se odnosili na obavezu dostavljanja dopunskih podataka, informacija i dokumentacije.


32

Pregled dostavljenih informacija po zahtjevima:

Period 01.01.-31.12.2014.

Broj zahtjeva 272 Ukupan broj lica u zahtjevima 664

• fizičkih 433

• pravnih 231

Kod dostavljanja izvještaja Upravi, u svakom konkretnom slučaju je ispoštovan zakonski rok, odnosno redovni izvještaji su dostavljani najkasnije u roku od tri dana od dana kada je transakcija obavljena, a dopunske informacije po zahtjevima Uprave dostavljane su najkasnije u roku od osam dana od dana kada je zahtjev dobijen, a u roku od 24 sata, kada se radi o urgentnom zahtjevu.

U izvještajnom periodu Upravi za SPNiFT proslijeđene su četiri sumnjive transakcije ( iz bankarskog poslovanja). Uprava za SPNiFT nije Banci dala ni jedan nalog za privremeno obustavljanje transakcija, niti nalog za kontinuirano praćenje nekog računa.

Banka je u potpunosti poštovala zakonsku zabranu otvaranja anonimnih računa, štednih knjižica na šifru ili donosioca i pružanja drugih usluga kojima se, posredno ili neposredno omogućava prikrivanje identiteta klijenta. Takođe je poštovana zabrana uspostavljanja korespodentnog ili kontokorentnog odnosa sa bankama koje bi mogle poslovati kao “kvazi“ banke ili bankama koje dozvoljavaju korišćenje svojih računa „kvazi“ bankama.

Protiv Banke i odgovornih lica u njoj nije podnesena ni jedna prekršajna prijava zbog nepoštovanja obaveza iz Zakona o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma.

U izvještajnom periodu kontrolori Komisije za hartije od vrijednosti su izvršili tri kontrole, s obzirom da je Banka obveznik po Zakonu o sprječavanju pranja novca i finansiranja terorizma i kao berzanski posrednik. U zapisniku o ovim kontrolama nijesu konstatovane nikakve nepravilnosti, niti su date primjedbe.

9. RAZVOJNE I INVESTICIONE AKTIVNOSTI BANKE Tržište kapitala, uključujući i regionalne berze, u uslovima postojeće krize, karakteriše veliki pad prometa, veoma niske cijene akcija većine pravnih lica, ciklična kretanja berzanskih indeksa što ukazuje na nestabilnu situaciju na tržištu. Zbog stagnacije berzanskog poslovanja i u prethodnom periodu, kako na domaćem tako i na stranim tržištima, nisu predviđeni značajniji prihodi od investicionog bankarstva. U skladu sa navedenim vodiće se računa o adekvatnoj alokaciji kapitala u zavisnosti od stepena rizika u okviru pojedinih poslovnih aktivnosti, čime će se umanjiti rizik i moguće negativne posljedice na poslovanje Banke. Banka će poštovati utvrđene limite i strogo voditi računa o deviznom i riziku zemlje i upravljanju rizikom likvidnosti.


33

Iako je i dalje prisutna stagnacija razvoja finansijskog tržišta u zemlji i velike krize ovih tržišta u svijetu, aktivnosti investicionog bankarstva nastaviće se u narednom periodu, po osnovu depozitarnih i kastodi poslova u toku 2014 godine i ostalih poslova investicionog bankarstva, s tim što će i dalje ulagati u nerizične hartije od vrijednosti sa niskom stopom prinosa. Pored navedenog aktivnosti banke će biti usmjerene i na povećanje kreditne aktivnosti.

GLAVNI IZVRŠNI DIREKTOR

Zoran Nikolić

Godišnji izvještaj o poslovanju za 2014. godinu IZVJESTAJ O PO… · tržištu kapitala pruža klijentima brokerske usluge, a kao prva kastodi banka u Crnoj Gori nudi svojim klijentima

Documents