PLAN DE NEGOCIOS
Contenidos
UNIDADITEMSUBITTEMA
1RESUMEN EJECUTIVO
1.1Nombre del negocio . Razn Social. Razn Comercial
1.2 Breve Descripcin del negocio.
1.3Visin
1.4Misin
1.5Objetivos
2 PLAN DE MERCADO
2.1Perfil de Clientes y tamao del mercado
2.2Perfil de la Competencia
2.3Variables y Estrategias de Mercado en relacin a:
2.3.1Producto o Servicio
2.3.2 Precio
2.3.3Plaza
2.3.4Promocin
3PLAN DE ORGANIZACIN
3.1 Organizacin del personal
3.2Estructura organizativa
4PLAN DE PRODUCCION
4.1Organizacin del Proceso productivo
4.2Equipos y herramientas necesarias
4.3Materias primas e insumos
4.4Diseo y distribucin de las instalaciones
5 PLAN DE COSTOS E INVERSION
5.1Inversin inicial por rubro
5.2Costos de Inversin
5.3Costos totales de Operacin
5.3.1 Costos de produccin
5.3.2 Costos de comercializacin
5.4Costo unitario del producto
5.5Precio unitario del producto
5.6Proyeccin de ventas anual
5.7Punto de equilibrio
5.8Depreciacin
6PLAN DE FINANCIAMIENTO
6.1Estado de resultados
6.2Flujo de caja
6.3Indicadores financieros: VAN y TIR
77.1PLAN DE IMPLEMENTACION
1. RESUMEN EJECUTIVONombre del negocio: Forma Legal: Tipo del
Negocio: Descripcin del negocio:Mi idea de negocio
es:.......................................................................Misin....La
misin es la razn de ser del negocio, que enuncia o explica a qu
clientes sirve, que necesidades satisface, que tipos de productos
ofrece. Somos una empresa dedicada a la produccin de alimentos
nativos saludables, garantizamos un valor agregado a nuestros
productos. Estamos comprometidos en la satisfaccin de nuestros
clientes.
Visin....La Visin responde a la pregunta: Cmo espera que sea su
negocio en los prximos 5 aos? Por ejemplo: Llegar al cliente de una
manera mucho ms eficaz a travs de un horario flexible de atencin
segn las preferencias de cada cliente Tener presencia a nivel
nacional, haciendo que nuestros productos sean reconocidos por su
calidad, buen gusto y sus diseos vanguardistas. Posicionarnos en el
mercado y ganar participacin de manera constante a fin de ser ms
competitivos en el mercado
Objetivos ....Qu es lo que quieres alcanzar? Cundo? Cmo? De qu
forma ser medido y evaluado?
Puedes fijar los objetivos relacionados con:
Ocupar una posicin deseada del mercado. Las ventas (por ejemplo:
incremento de ventas del 20% para el segundo ao de financiamiento.
Un incremento de las utilidades por disminucin de costos (por
ejemplo: un 10% con respecto al ejercicio anterior). Ofrecer otras
variedades de producto. Mejorar la calidad del producto o servicio
ofrecido.
Inversin total: S/.
Fuentes de financiamiento:Fuentes de capitalMonto en soles
(S/.)
Aporte propio
Aporte familia
Capital semilla
Total financiamiento:
Capital requerido:
Los propietario(s) sern:Nombre y apellidos
Descripcin de habilidades
Experiencia relevante
2.. PLAN DE MERCADEO2.1. Clientes de la empresa y tamao del
mercado:CaractersticasPerfil de clientes potenciales
Quines sern sus clientes?
Edad
Gnero
Ubicacin (con referencia al negocio)
Niveles de ingresos
Nmero de clientes (aproximado)
Cundo comprarn este producto o servicio?
Cunto comprarn los clientes?
Dimensin futura del mercado
Por qu los clientes necesitan este producto o servicio?
Gustos y preferencias del cliente(Anota detalles como color,
precio, tamao, etc.)
2.2. CompetidoresLos principales competidores de mi negocio
son:Caracterstica del competidor Competidor 1Competidor 2Competidor
3
Nombre
Clase de producto o servicio
Precios
Calidad de bienes o servicios
Equipo
Personal / remuneracin
Ubicacin
Distribucin utilizada
Promocin / publicidad empleada
Servicio al cliente (bueno, regular, malo)
Otro
Las fortalezas ms importantes de mis competidores son:....
Las mayores debilidades de mis competidores son:....
Puedo utilizar esta informacin para mejorar mi idea de negocio
de la siguiente manera:....2.3. Productos y/o servicios a
ofertarLos productos y/o servicios que ofrecer mi empresa
son:Especificaciones tcnicas del producto y/o servicio:Productos,
servicios o serie de productos
Producto 1.Producto 2
Descripcin general
Calidad
Color
Tamao
Empaque y envase
Distribucin
Otras caractersticas
2.4. PrecioA continuacin un anlisis de los precios de mis
productos o servicios:Productos, servicios o serie de productos
DetalleProducto 1
Producto 2
Producto
Producto 4
Producto 5
Producto 6
Costos estimados por artculo / servicio
Precios de competidores: Ms alto Promedio Ms bajo
Precio que vas a cobrar: ( Desde)
Razn para el precio establecido
Descuentos que les sern otorgados a los siguientes tipos de
clientes.
Razn para los descuentos
Ofertas especiales
La estrategia de precios que utilizar en mi negocio ser:....2.5.
PlazaMi negocio estar ubicado en:....
Las razones de ubicacin son:....El mtodo de distribucin que
utilizar ser: ....Esta forma de distribucin se selecciona por las
siguientes razones:....2.6. PromocinLa promocin que utilizar para
mi negocio ser:Tipo de publicidadCmo se utilizar?Costo (S/.)
Describe tu estrategia de promocin:....
13
3. PLAN DE ORGANIZACIN DE NEGOCIO3.1 Organizacin del
personal
Mi negocio ser conducido por: Nombres y apellidos..
Emplear a __ trabajadores. reaPuestoCalificacinNmero de
trabajadores
Nmero total de trabajadores
3.2. Estructura organizativa. Organigrama
Mi estrategia para incorporar personal consiste en
4.PLAN DE PRODUCCION 4.1 Organizacin del Proceso ProductivoPara
la produccin del bien y/o servicio que ofrecer se desarrollar el
siguiente proceso:No.ProcesoDescripcin del proceso
4.2. Equipos y herramientas necesariasTipo de
equipoEspecificacinPrecio S/.Prioridad
Maquinaria
Equipos
Herramientas
Mobiliario
Inversin total
4.3 Diseo y distribucin de las instalaciones
4.4 Materias primas e insumosPara la venta proyectada durante el
primer ao de funcionamiento de mi negocio, se requiere lo
siguiente:Mercadera segn las ventas
Mes123456789101112Total ao
Ventas
ConceptoPrecio/ unid.Cantidad de materias primas e insumos
5. PLAN DE COSTOS Y FINANCIAMIENTO5.1 inversin inicial por rubro
CONSTRUCCIN DEL GALPNFINANCIAMIENTO
DESCRIPCINUNIDADCANTIDADC.U (S/)C.T (S/)PROPIO OTROS
Sub total (S/.)
CONSTRUCCIN DE POZAS Y JAULASFINANCIAMIENTO
DESCRIPCINUNIDADCANTIDADC.U (S/)C.T (S/)PROPIO OTROS
Sub total (S/.)
INSTALACIN DE 1 Ha DE ALFALFAFINANCIAMIENTO
DESCRIPCINUNIDADCANTIDADC.U (S/)C.T (S/)PROPIA OTROS
Sub total (S/.) 973.00
GASTOS DE MANTENIMIENTO DE 1 Ha DE ALFALFAFINANCIAMIENTO
DESCRIPCINUNIDADCANTIDADC.U (S/)C.T (S/)PROPA OTROS
Sub total (S/.) -
SANIDAD DE CUYES FINANCIAMIENTO
DESCRIPCINUNIDADCANTIDADC.U (S/)C.T (S/)APORTE PROPIOOTROS
Sub total (S/.)
5.2 Costos de inversin y Financiamiento RUBROUNIDAD DE MEDIDA
CANTIDAD COSTO UNITARIO (S/.) COSTO PARCIAL (S/.) MONTO FINANCIADO
APORTE PROPIO S/.MONTO FINANCIADO POR OTROS S/.
I. COMPONENTE ACTIVO FIJO
Total activo fijo (S/.)
II. Componente Gastos Pre-operativos
Total Gastos pre-operativos (S/.)
III. Capital de Trabajo
Total Capital de trabajo S/.
Total inversin
Costo total y costo unitario de mi negocio . Alimentacin anual
requerida
DESCRIPCINUNIDADCANTIDADC.U (S/)C.T (S/) AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO
5
Sub total (S/.)
1.3. ADQUISICIN DE ALIMENTO BALANCEADO
DETALLES AO
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Total (S/.)
1.4. SALES MINERALES
DETALLES AO
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Cantidad (kg)
Costo (S/ kg)
Total (S/.)
2. Sanidad
MEDICAMENTOS PARA 5000 CUYES AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
MEDICAMENTOUNIDAD CANTIDADC.U (S/)C.T (S/)TOTAL DE CUYES
Tabblevitei cuyes (vitamina c)/ 1 kg
Hematec/1litro
Sub total (S/.)
2. Manejo (estimar anual)
Rendimiento1800cuyes/persona
MANEJO DE CUYES AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Personal (N de obreros)
Costo (S/ mes)
Total (S/.)
3. Comercializacin
peso de jaba 20 kg
COMERCIALIZACION AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Jabas
Transporte (S/./jaba)
Sub total
Personal de ventas
Total
Rendimiento de Jaba
jaba
semana
mes
trimestre
ao
COSTOS TOTALES DE OPERACIN COSTOS DE OPERACIN Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao
4 Ao 5
1. Costos de produccin
1.1 Costos Indirectos
Supervisin
Alquiler de terreno
1.2. Costos Directos
1.2.1. Alimentacin
Mantenimiento de alfalfa
Alimento balanceado
Sales minerales
1.2.2. Sanidad
Sanidad
1.2.3 Manejo
Personal obrero
Personal Tcnico
2. Gastos de administracin
Servicios de contador
Materiales de escritorio, viticos de los directivos
3. Gastos de ventas
Transporte (Jabas)
Personal
Total S/.
Costo y precio unitarioCosto UnitarioRUBROSCosto Total (S/.)
Costo fijo (S/.)Costo Variable (S/.)
1. Costos de produccin
1.1 Costos Indirectos
Supervisin
Alquiler de terreno
1.2. Costos Directos
1.2.1. Alimentacin
Mantenimiento de alfalfa
Alimento balanceado
Sales minerales
1.2.2. Sanidad
Sanidad
1.2.3 Manejo
Personal obrero
Personal Tcnico
2. Gastos de administracin
Servicios de contador
Materiales de escritorio, viticos de los directivos
3. Gastos de ventas
Transporte (Jabas)
Personal
Total S/.
5.5 precio unitario del producto ProductoCT (S/.)CF (S/.)CV
(S/.)Unidades Producidas (ao 5)C.U.P (S/.)
Proyeccin de ventas y el punto de equilibrio 5.6 Proyeccin de
ventas INGRESOS POR LA SACA (CUYES )
AOAOS
12345
INGRESO POR VENTAS
Punto de equilibrio Capacidad InstaladaCOSTO TOTALCOSTO
FIJOCOSTO VARIABLEINGRESOS
%S/.S/.S/.S/.
5.8 Depreciacin Terreno, Equipo y MaquinariasCosto InicialVida
UtilDepreciacin Anual
Depreciacin anual (S/.)
6: PLAN FINANCIEROEstado de resultados RUBROSAo 1Ao 2Ao 3 Ao 4
Ao 5
Ventas
Costo de produccin
Utilidad Bruta
Gastos Administrativo
Gastos de ventas
Depreciacin
Utilidad Operativa
Gasto Financiero
Utilidad Neta Antes de Impuestos
IGV (18%)
Impuesto a la Renta (1.5%)
Utilidad Neta
6.2 Flujo de CajaRESUMEN DE FLUJO DE CAJA ECONOMICO Y
FINANCIERO
RUBROSAOS
012345
Inversiones y Liquidacin
Activo Fijo Tangible (-)
Activo Fijo Intangible(-)
Capital de Trabajo (-)
Ingresos venta de Equipos y Edificios (+)
Valor recupero Capital Trabajo (+)
Valor recupero de Terreno (+)
Flujo de Inversiones
Ingresos en efectivo (+)
Otros Ingresos (+)
Costos de produccin (*) (-)
Gastos de Administracin(**)(-)
Gastos de Ventas (-)
Impuestos y Tributos (-)
Flujo de Caja Operativo
Flujo de Caja Econmico (FCE)
(*) sin depreciaciones
(**) sin amortizacion de intangibles
Cook9%
VANE
TIRE
FLUJO DE CAJA SIMPLIFICADO
CONCEPTOAOS
012345
(A) INGRESOS TOTALES
(B) EGRESOS TOTALES
( C ) FLUJO DE CAJA ANTES DE IMPUESTOS
Cook
VANE
TIRE
Ventas en los prximos 5 aos (S/.)
Utilidades en los prximos 5 aos (S/.)
6.3 Indicadores financieros precio saca de cuy parrillero Precio
saca de reproductores Variacin del Precio en PorcentajeVANETIRE
7.. Plan de implementacin a corto plazo de mi negocio
Plan de accin del negocio
ConceptoAccionesRecursosCronograma de ejecucin
Mes 1Mes 2Mes 3
Mercado
Organizacin del negocio
Costeo de productos o servicios
Capital inicial
Constitucin del negocio