REGISTRO VTASFORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E
INGRESOSPERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL:NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CDIGO UNICO DE LA
OPERACINFECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTOFECHA DE
VENCIEMIENTO Y/O PAGOCOMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTOINFORMACIN DEL
CLIENTEVALOR FACTURADO DE LA EXPORTACINBASE IMPONIBLE DE LA
OPERACIN GRAVADAIMPORTE TOTAL DE LA OPERACINIGV Y/O IPMOTROS
TRIBUTOS Y CARGOS QUE NO FORMAN PARTE DE LA BASE IMPONIBLEIMPORTE
TOTAL DE COMPROBANTE DE PAGOTIPO DE CAMBIOREFERENCIA DEL
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICATIPO (TABLA
1)N SERIE O N DE SERIE DE LA MAQUINA REGISTRADORANMERODOCEUMENTO DE
IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIALEXONERADA O
INAFECTAFECHATIPO (TABLA 10)SERIEN DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTOTIPO (TABLA 2)NMEROEXONERADAINAFECTAISCTOTALES
REGISTRO COMPRASFORMATO 8.1: REGISTRO DE
COMPRASPERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL:NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA
OPERACINFECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOUMENTOFECHAS DE
VENCIEMIENTO O FECHA DE APGO (1)COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTON
DEL COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO, N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE
COBRANZA U PTROS DOCUMENTOS EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL
CRDITO FISCAL EN LA IMPORTACININFORMACIN DEL PROVEEDORADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACINADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS
Y/O DE EXPORTACIN Y A OPERACIONES NO GRAVADASADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES NO GAVADASVALOR DE LAS ADQUISICIONES NO
GRAVADASISCOTROS TRIBUTOS Y CARGOSIMPORTE TOTALTIPO (TABLA 10)SERIE
O CODIGO DE LA DEPENDENCIA ADUANERA (TABLA 11)AO DE LA EMISIN DE LA
DUA O DSIDOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O
RAZN SOCIALBASE IMPONIBLEIGVBASE IMPONIBLEIGVBASE IMPONIBLEIGVTIPO
(TABLA 2)NMEROTOTALES(1) Sealar la fecha correspondiente, de
acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral
1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.(2) Slo para los
casos de utilizacin de servicios o adquisiciones de intangibles
provenientes del exterior.(3) Slo para los casos de detracciones.
Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que
mantenga dicha informacin y se pueda identificar los comprobantes
de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.N DE
COMPROBANTE DE PAGO EMITIDO POR SUJETO NO DOMICILIADO (2)CONSTANCIA
DE DEPSITO DE DETRACCIONES (3)TIPO DE CAMBIOREFERENCIA DEL
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICANMEROFECHA
DE EMISINFECHATIPO (TABLA 10)SERIEN DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
CAJAFormato 1.1 Libro Caja y Bancos - Detalle de los Movimientos
de EfectivoN correlativo del registroFecha de la OperacinDescripcin
de la operacinCuenta contable asociadaSaldos y
MovimientosCdigoSubcuentaDenominacinDeudorAcreedor
LIBRO DE INV-BALANCEFORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y
BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)EJERCICIO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:EJERCICIO OEJERCICIO
OPERIODOPERIODOACTIVOPASIVO Y PATRIMONIOACTIVO CORRIENTEPASIVO
CORRIENTECaja y BancosSobregiros y Pagars BancariosValores
NegociablesCuentas por Pagar ComercialesCuentas por Cobrar
ComercialesCuentas por Pagar a VinculadasCuentas por Cobrar a
VinculadasOtras Cuentas por PagarOtras Cuentas por CobrarParte
Corriente de las Deudas a Largo PlazoExistenciasTOTAL PASIVO
CORRIENTEGastos Pagados por AnticipadoTOTAL ACTIVO CORRIENTEPASIVO
NO CORRIENTEDeudas a Largo PlazoACTIVO NO CORRIENTECuentas por
Pagar a VinculadasCuentas por Cobrar a Largo PlazoIngresos
DiferidosCuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo PlazoImpuesto a la
Renta y Participaciones Diferidos PasivoOtras Cuentas por Cobrar a
Largo PlazoTOTAL PASIVO NO CORRIENTEInversiones
PermanentesInmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin
acumulada)TOTAL PASIVOActivos Intangibles (neto de amortizacin
acumulada)Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
ActivoContingenciasOtros ActivosInters minoritarioTOTAL ACTIVO NO
CORRIENTEPATRIMONIO NETOCapitalCapital AdicionalAcciones de
InversinExcedentes de RevaluacinReservas LegalesOtras
ReservasResultados AcumuladosTOTAL PATRIMONIO NETOTOTAL ACTIVOTOTAL
PASIVO Y PATRIMONIO NETO(1) Se podr hacer uso del formato aprobado
por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin
mnima requerida para este Formato.
LIBRO DIARIOFORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERODO:RUC:APELLIDOS Y
NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O
CDIGO NICO DE LA OPERACINFECHA DE LA OPERACINGLOSA O DESCRIPCIN DE
LA OPERACINREFERENCIA DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
OPERACINMOVIMIENTOCDIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLE 8)NMERO
CORRELATIVONMERO DEL DOCUMENTO
SUSTENTATORIOCDIGODENOMINACINDEBEHABERTOTALES
MAYORLIBRO MAYORCuenta NCuenta ContableFechaN correlativo
diarioDescripcin o glosa de la
operacinMovimientoSaldoAoDiaMesdeudoracreedordeudoracreedorLIBRO
MAYORCuenta NCuenta ContableFechaN correlativo diarioDescripcin o
glosa de la
operacinMovimientoSaldoAoDiaMesdeudoracreedordeudoracreedorLIBRO
MAYORCuenta NCuenta ContableFechaN correlativo diarioDescripcin o
glosa de la
operacinMovimientoSaldoAoDiaMesdeudoracreedordeudoracreedor
dIARIO GENFORMATO 5.1 DIARIO GENERALPERODORUCAPELLIDOS Y
NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIALNUMERO CORRELATIVOFECHAGLOSA
OREFERENCIA DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADAMOVIMIENTODEL
ASIENTODE LADESCRIPCIN DECODIGO DEL LIBRONMERONMERO DELO CODIGO
NICOOPERACINLA OPERACINO
REGISTROCORRELATIVODOCUMENTOCODIGODENOMINACNDEBEHABERDE LA
OPERACIN(TABLA 8)SUSTENTATORIOTOTALES
DIARIO SIMPLIFORMATO 5.2 DIARIO SIMPLIFICADOPERODODATOS DE
CABECERARUCAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN
SOCIALACTIVOPASIVOPATRIMONIOGASTOSINGRESOSFECHA OOPERACIN(TABLA
9)(TABLA 9)(TABLA 9)(TABLA 9)(TABLA
9)PERIODOMENSUAL10121620334011D4011H4017D4017H424650585960616263656768699670757779TOTALES
BALANCE DE COMPROBACIONNombre de la EmpresasRUCHOJA DE TRABAJO
DEL BALANCE GENERALCUENTA Y SUBCUENTASALDOS
INICIALESSALDOSTRANSFERENCIASESTADO DE SITUACION FINANCIERAEE PP GG
POR NATURALEZAEE PP GG POR
FUNCINCTADENOMINACIONDEUDORACREEDORDEBEHABERDEUDORACREEDORACTIVOPASIVO
Y PATRIMONIOPERDIDAGANANCIAPERDIDAGANANCIA
LIBRO ING-GASTOS RTA 4CATFORMATO 2.2: "LIBRO DE INGRESOS Y
GASTOS - RENTAS DE CUARTA CATEGORA"PERODO:FECHA DE COBRO,FECHA
DECOMPROBANTE DE PAGO EMITIDOUSUARIO DEL SERVICIOMONTO
COBRADO,INGRESO O PUESTAEMISININCISOTIPON DEAPELLIDOS Y
NOMBRES,RENTAIMPUESTOOTRASINGRESADOA
DISPOSICIN(dd/mm/aaaa)APLICABLE (1)SERIENMERODE
DOCUMENTODOCUMENTODENOMINACIN OBRUTAA LA RENTARETENCIONESO
PUESTO(dd/mm/aaaa)(TABLA 2)RAZN SOCIALRETENIDOA
DISPOSICINTOTALES(1) Inciso aplicable del Artculo 33 de la Ley del
Impuesto a la Renta:a)El ejercicio individual, de cualquier
profesin, arte, ciencia, oficio o actividades no incluidas
expresamente en la tercera categora.b)El desempeo de funciones de
director de empresas, sndico, mandatario, gestor de negocios,
albacea y actividades similares.
Hoja1