Energotrans SERVIS, a.s.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 112 41 41 7. Stát - daňové závazky a dotace 113 36 487 25 810 10. Dohadné účty

Energotrans SERVIS, a.s.

Výroční zpráva za rok 2014

Energotrans SERVIS, a.s. Výroční zpráva za rok 2014

- 2 -

Obsah

Obecné údaje o společnosti 3

Hlavní finanční ukazatele společnosti 3

Základní kapitál, akcionáři 4

Statutární orgány společnosti k 31. prosinci 2014 4

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za

rok 2014

5

Další informace 6

Zpráva o vztazích za rok 2014 7

Zpráva auditora pro akcionáře společnosti Energotrans SERVIS, a.s. 9

Účetní závěrka společnosti k 31. prosinci 2014 11

Použité zkratky: ETS – Energotrans SERVIS, a.s. Součástí výroční zprávy je zpráva o vztazích za rok 2014 a účetní závěrka za rok 2014.


- 3 -

Obecné údaje o společnosti Obchodní firma: Energotrans SERVIS, a.s. Právní forma: Akciová společnost Sídlo: Partyzánská 1/7, Holešovice, 170 00 Praha 7 Identifikační číslo: 293 52 797 Datum založení: 29. února 2012 Datum zápisu: 17. dubna 2012 Zapsaná: Městský soud v Praze, sp. zn. B 19399 Předmět podnikání: Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3

živnostenského zákona

Společnost Energotrans SERVIS, a.s. (dále též „ETS“ nebo „společnost“) byla založena

vkladem části podniku bez veřejné nabídky akcií zakladatelem, společností Energotrans,

a.s., dne 29. února 2012 a vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 17. dubna 2012.

Hlavní podnikatelskou činností ETS je pronájem vlastních nemovitostí. ETS nemá zaměstnance, činnosti pro ETS vykonává na základě smlouvy o spolupráci společnost Pražská teplárenská a.s.

Hlavní finanční ukazatele společnosti

Struktura aktiv a pasiv (v tis. Kč) 2013 2014

Aktiva celkem 1 823 035 1 810 644

z toho:

Dlouhodobý hmotný majetek 1 574 217 1 415 818

Krátkodobé pohledávky 204 381 367 421

Pasiva celkem 1 823 035 1 810 644

z toho:

Základní kapitál 1 930 529 1 930 529

Výsledek hospodaření běžného účetního období - 5 774 1 190

Neuhrazená ztráta minulých let - 367 528 - 373 302

Vlastní kapitál 1 557 227 1 558 417

Dlouhodobé závazky 218 105 204 715

Struktura hospodářského výsledku (v tis. Kč) 2013 2014

Výsledek hospodaření za účetní období - 5 774 1 190

z toho:

Tržby 162 484 179 856

Odpisy dlouhodobého majetku 153 369 160 701

Provozní výsledek hospodaření - 5 681 - 4 998

Výsledek hospodaření před zdaněním - 5 390 - 258

Daň z příjmů (vč. odložené daně) 384 - 1 448


- 4 -

Základní kapitál, akcionáři Výše upsaného základního kapitálu

Základní kapitál: 1 930 529 000,- Kč Splaceno: 100 % Akcie: 1 930 529 000 ks ve jmenovité hodnotě 1,- Kč Druh akcií: kmenové Forma akcií: na jméno Podoba akcií: listinná

Složení akcionářů (k 31. 12. 2014)

Akcionář Podíl na základním kapitálu (v %)

Pražská teplárenská a.s. Praha 7, Partyzánská 1/7, PSČ 170 00

95 %

Energotrans, a.s. Duhová 1444/2, Michle, 140 00 Praha 4

5 %

Statutární orgány společnosti k 31. prosinci 2014 Představenstvo Ing. Jan Špringl (předseda) Ing. David Onderek (člen) Ing. Jakub Hlavica, MBA (člen) Dozorčí rada Mgr. Michal Antonín (předseda) Ing. Ladislav Moravec (člen) Ing. Jiří Špitálník, CSc. (člen)


- 5 -

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok 2014

Rok 2014 byl třetím rokem fungování společnosti Energotrans SERVIS, a.s. (ETS). Hlavní podnikatelskou činností společnosti je pronájem vlastních nemovitostí, zejména tepelného napáječe z teplárny Třeboradice do teplárny Malešice, k distribuci tepelné energie. ETS vykázala za rok 2014 tržby ve výši 179 856 tis. Kč z nájemného z pronájmu vlastních nemovitostí. Náklady ETS spočívaly zejména v odpisech dlouhodobého majetku. Mezi nejvýznamnější investiční akce v roce 2014 patřilo dokončení rekonstrukce čerpací stanice v Třeboradicích a obnova řídicího systému Pražské teplárenské soustavy na části v majetku ETS. Společnost vykázala k 31. prosinci 2014 aktiva v celkové hodnotě 1 810 644 tis. Kč, z nichž rozhodující část tvořil dlouhodobý hmotný majetek ve výši 1 415 818 tis. Kč. Pasiva byla tvořena především základním kapitálem ve výši 1 930 529 tis. Kč. Výsledek hospodaření společnosti za rok 2014 je zisk ve výši 1 190 tis. Kč, který představenstvo navrhuje nerozdělovat a použít na úhradu ztráty minulých let. Podrobnější údaje o výsledcích hospodaření a stavu majetku jsou obsaženy v přiložené účetní závěrce za rok 2014.

Energotrans SERVIS, a.s. Výroční zpráva za rok 2014 Účetní závěrka k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč)

- 11 -

Účetní závěrka společnosti k 31. prosinci 2014

Energotrans SERVIS, a.s. Rozvaha – Aktiva k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč)

Označ. A K T I V A č. řád. Běžné účetní období Minulé úč.

období

Brutto Korekce Netto Netto

a b c 1 2 3 4

AKTIVA CELKEM 001 2 353 238 - 542 594 1 810 644 1 823 035

B. Dlouhodobý majetek 003 1 962 211 - 542 594 1 419 617 1 575 213

B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 116 705 - 112 906 3 799 996

B.I.1. Zřizovací výdaje 005 940 - 517 423 611

3. Software 007 3 505 - 529 2 976 385

5. Goodwill 009 111 860 - 111 860

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011 400 400

B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 013 1 845 506 - 429 688 1 415 818 1 574 217

B.II.1. Pozemky 014 5 385 5 385 5 385

2. Stavby 015 1 576 046 - 292 410 1 283 636 1 389 407

3. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí

016 264 075 - 137 278 126 797 179 174

7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

020

251

C. Oběžná aktiva 031 388 843 388 843 247 822

C.I. Zásoby 032 2 196 2 196 2 196

C.I.1. Materiál 033 2 196 2 196 2 196

C.III. Krátkodobé pohledávky 048 367 421 367 421 204 381

C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 217 326 217 326 196 305

2. Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba

050 150 000 150 000

6. Stát - daňové pohledávky 054 8 076

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055

8. Dohadné účty aktivní 056 95 95

C.IV. Krátkodobý finanční majetek 058 19 226 19 226 41 245

C.IV 2. Účty v bankách 060 19 226 19 226 41 245

D.I. Časové rozlišení 063 2 184 2 184

D.I.1 Náklady příštích období 064 4 4

3. Příjmy příštích období 066 2 180 2 180


- 12 -


Rozvaha - Pasiva

k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč)

Označ. P A S I V A č. řád. Běžné účetní období

Minulé úč. období

a b c 5 6

PASIVA CELKEM 067 1 810 644 1 823 035

A. Vlastní kapitál 068 1 558 417 1 557 227

A.I. Základní kapitál 069 1 930 529 1 930 529

A.I.1. Základní kapitál 070 1 930 529 1 930 529

A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 083 - 373 302 - 367 528

A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let 085 - 373 302 - 367 528

A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

087 1 190 - 5 774

B. Cizí zdroje 089 252 227 265 808

B.I. Rezervy 090 6 558

B.I.3. Rezerva na daň z příjmů 093 6 558

B.II. Dlouhodobé závazky 095 204 715 218 105

B.II.10. Odloţený daňový závazek 105 204 715 218 105

B.III. Krátkodobé závazky 106 40 954 47 703

B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 107 4 364 21 729

5. Závazky k zaměstnancům 111 62 61

6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

112 41 41

7. Stát - daňové závazky a dotace 113 36 487 25 810

10. Dohadné účty pasivní 116

62


- 13 -


Výkaz zisku a ztráty - druhové členění

za rok končící 31. prosincem 2014 (v tisících Kč) Označ. TEXT č. Běžné

účetní období

Minulé úč. období

řád.

a b c 1 2

II. Výkony 04 179 856 162 484

II.1. Trţby za prodej vlastních výrobků a sluţeb 05 179 856 162 484

B. Výkonová spotřeba 08 22 642 12 570

B.1. Spotřeba materiálu a energie 09 431 159

B.2. Sluţby 10 22 211 12 411

+ Přidaná hodnota 11 157 214 149 914

C. Osobní náklady 12 1 471 1 478

C.2. Odměny členům orgánů obchodní korporace 14 1 080 1 080

C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15 373 375

C.4. Sociální náklady 16 18 23

D. Daně a poplatky 17 22 24

E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18 160 701 153 369

III. Trţby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19

149

III.2 Trţby z prodeje materiálu 21

149

IV. Ostatní provozní výnosy 26 841 87

H. Ostatní provozní náklady 27 859 960

* Provozní výsledek hospodaření 30 - 4 998 - 5 681

X. Výnosové úroky 42 4 765 309

O. Ostatní finanční náklady 45 25 18

* Finanční výsledek hospodaření 48 4 740 291

Q. Daň z příjmů za běţnou činnost 49 - 1 448 384

Q.1. -splatná 50 11 942

Q.2. -odloţená 51 - 13 390 384

** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 1 190 - 5 774

*** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 60 1 190 - 5 774

**** Výsledek hospodaření před zdaněním 61 - 258 - 5 390


- 14 -


Přehled o peněţních tocích

za rok končící 31. prosincem 2014 (v tisících Kč)

Běţ. úč. období

Min. úč. období

P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období

41 245 3 462

Peněţní toky z hlavní výdělečné činnosti

Z: Účetní zisk nebo ztráta z běţné činnosti před zdaněním - 258 - 5 390

A.1. Úpravy o nepeněţní operace 155 323 153 060

A.1.1. Odpisy stálých aktiv

160 701 153 369

A.1.6. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky

- 4 765 - 309

A.1.7. Případné úpravy o ostatní nepeněţní operace - 613

A*. Čistý peněţní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, finančními a mimořádnými poloţkami

155 065 147 670

A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu - 11 182 - 44 975

A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a aktivních účtů časového rozlišení

- 21 119 - 37 394

A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a pasivních účtů časového rozlišení

9 937 - 7 581

A.** Čistý peněţní tok z provozní činnosti před zdaněním, finančními a mimořádnými poloţkami

143 883 102 695

A.4. Přijaté úroky

2 585 309

A.5. Zaplacená daň z příjmů za běţnou činnost a doměrky daně za minulá období

2 692 - 16 152

A.*** Čistý peněţní tok z provozní činnosti 149 160 86 852

Peněţní toky z investiční činnosti

B.1. Nabytí stálých aktiv - 21 179 - 49 069

B.1.1. Nabytí dlouhodobého hmotného majetku

- 21 179 - 49 069

B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám - 150 000

B.*** Čistý peněţní tok vztahující se k investiční činnosti - 171 179 - 49 069

F. Čisté zvýšení nebo sníţení peněţních prostředků - 22 019 37 783

R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

19 226 41 245

Energotrans SERVIS, a.s. Výroční zpráva za rok 2014 Příloha účetní závěrky k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč)

- 15 -

1. Charakteristika a hlavní aktivity

Vznik a charakteristika společnosti

Společnost Energotrans SERVIS, a.s. (dále jen „společnost“) byla zaloţena vkladem části

podniku bez veřejné nabídky akcií zakladatelem, společností Energotrans, a.s., dne

29. února 2012. Společnost vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 17. dubna 2012.

Hlavní podnikatelskou činností společnosti je distribuce tepelné energie a pronájem

vlastních nemovitostí.

Vlastník společnosti

Vlastníky společnosti k 31. prosinci 2014 jsou:

Praţská teplárenská a.s. 95 %

Energotrans, a.s. 5 %

Sídlo společnosti


Partyzánská 1/7

170 00 Praha 7 - Holešovice

Česká republika

Identifikační číslo

293 52 797

Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2014

Členové představenstva Členové dozorčí rady

Ing. Jan Špringl (předseda) Mgr. Michal Antonín (předseda)

Ing. Jakub Hlavica, MBA Ing. Ladislav Moravec

Ing. David Onderek Ing. Jiří Špitálník, CSc.

Změny v obchodním rejstříku

Dne 27. listopadu 2014 byly do obchodního rejstříku zapsány následující informace:

- zvolení Ing. Michala Antonína předsedou dozorčí rady,

- doplněn počet členů představenstva a dozorčí rady,

- změna stanov ze dne 25. června 2014,

- Obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku postupem podle § 777 odst. 5

zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a druţstvech.

Organizační struktura

Společnost nemá zaměstnance, činnosti pro společnost vykonává na základě smlouvy

o spolupráci Praţská teplárenská a.s.


- 16 -

2. Zásadní účetní postupy používané společností

Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem

o účetnictví a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice.

Tato účetní závěrka je připravena v souladu s vyhláškou Ministerstva financí České

republiky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991

Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli

účtujícími v soustavě podvojného účetnictví.

(a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek vloţený zakladatelem jako součást vkladu

části podniku do společnosti je evidován v ocenění dle znaleckého posudku pro

zaloţení společnosti, nově pořizovaný majetek je evidován v pořizovací ceně.

Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý

nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je

účtován do nákladů v roce jeho pořízení.

Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy

a reţijní náklady přímo spojené s jeho výrobou aţ do doby jeho aktivace.

V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku:

Technická zhodnocení na najatém hmotném majetku jsou odpisována lineární

metodou po dobu trvání nájemní smlouvy nebo po dobu odhadované ţivotnosti, a to

vţdy po tu, která je kratší.

(b) Zásoby

Zásoby vloţené zakladatelem jako součást vkladu části podniku do společnosti jsou

evidovány v ocenění dle znaleckého posudku pro zaloţení společnosti, nově

pořizovaný materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje

cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání

do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou váţeného

aritmetického průměru.

Nedokončená výroba je oceňována vlastními náklady, které zahrnují cenu materiálu,

práce a proporcionální část výrobních reţijních nákladů podle stavu

rozpracovanosti.

Doba odpisování

Majetek Metoda

Majetek vloţený

zakladatelem do

společnosti

Majetek

nově

pořizovaný

Stavby Lineární 4 – 15 let 30 – 50 let

Stroje a přístroje

Zrychlená /

Lineární 1 – 13 let 4 – 20 let

Automobily Lineární -- 5 let

Software Lineární 4 roky 4 roky

Jiný dlouhodobý nehmotný

majetek Lineární 1 - 4 roky 8 let


- 17 -

(c) Stanovení opravných poloţek a rezerv

Zásoby

Společnost stanoví opravné poloţky k zásobám na základě individuálního

posouzení v případě, je-li jejich prodejní cena sníţená o náklady s prodejem niţší,

neţ cena pouţitá pro jejich ocenění v účetnictví, nebo jedná-li se o bezobrátkové

zásoby na základě vyhodnocení obrátkovosti, kdy při obrátce delší neţ 1 rok

a kratší neţ 2 roky se tvoří opravná poloţka ve výši 50 % ocenění materiálu a při

obrátce delší neţ 2 roky se tvoří opravná poloţka ve výši 75 % ocenění materiálu

(s výjimkou havarijních zásob).

Pohledávky

Opravná poloţka k pohledávkám se vytváří po vyhodnocení rizikovosti na základě

věkové struktury, u pohledávek starších neţ 180 dní a do 365 dnů po splatnosti ve

výši 50 % hodnoty pohledávky a u pohledávek starších neţ 365 dní po splatnosti ve

výši 100 % hodnoty pohledávky. Kromě vyhodnocení věkové struktury se

pohledávky individuálně posuzují a opravná poloţka je tvořena dle míry jejich

rizikovosti.

Rezervy

Rezervu na daň z příjmů vytváří společnost vzhledem k tomu, ţe okamţik sestavení

účetní závěrky předchází okamţiku stanovení výše daňové povinnosti.

V následujícím účetním období společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou

daňovou povinnost.

V rozvaze je rezerva na daň z příjmů sníţena o zaplacené zálohy na daň z příjmů,

případná výsledná pohledávka je vykázána v poloţce Stát - daňové pohledávky.

Rezerva na ostatní rizika je tvořena na základě individuálního posouzení rizik

hrozících společnosti.

(d) Přepočty cizích měn

Společnost pouţívá pro přepočet transakcí v cizí měně pevný kurz, který se

stanovuje na základě denního kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB první

pracovní den kalendářního měsíce a pouţívá se pro účetní případy účtované

v příslušném měsíci. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných

kurzových ziscích a ztrátách.

Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle

kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou

zachyceny ve výsledku hospodaření.

(e) Najatý majetek

Společnost aktuálně nepořizuje majetek prostřednictvím finančního leasingu.

Nájemné je u operativních nájmů časově rozlišováno a účtováno do účetního

období, se kterým souvisí.


- 18 -

(f) Daň z příjmů

Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu

v odloţené dani.

Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s pouţitím daňové

sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá

období.

Odloţená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou

hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta),

s pouţitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový

závazek nebo pohledávka uplatněny.

O odloţené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, ţe

bude v následujících účetních obdobích uplatněna.

(g) Klasifikace závazků

Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních

výpomocí, jejichţ doba splatnosti je kratší neţ jeden rok vzhledem k rozvahovému

dni, jako krátkodobé.

(h) Pouţití odhadů

Při přípravě účetní závěrky jsou pouţívány odhady a stanoveny předpoklady, které

mají vliv na uplatnění účetních postupů a na výši majetku, závazků, výnosů a

nákladů vykázaných v účetní závěrce. Tyto odhady a předpoklady vycházejí

z historických zkušeností a různých dalších faktorů, které jsou povaţovány za

přiměřené k datu sestavení účetní závěrky, a pouţívají se v situaci, kdy účetní

hodnoty majetku a závazků nejsou zcela evidentní z jiných zdrojů nebo kdy existuje

nejistota při uplatnění jednotlivých účetních politik. Skutečné výsledky se mohou od

odhadů lišit.

Odhady a předpoklady jsou průběţně revidovány. Úpravy účetních odhadů jsou

zohledněny v období, ve kterém jsou tyto odhady revidovány, pokud se revize týká

pouze daného účetního období, nebo v období revize a budoucích obdobích, pokud

revize ovlivňuje současné i budoucí období.

3. Změna účetních metod a postupů

Během účetního období roku 2014 nedošlo k ţádným významným změnám způsobu

oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu

období.


- 19 -

4. Dlouhodobý majetek

(a) Dlouhodobý nehmotný majetek

Zřizovací

výdaje Software Goodwill

Nedok. nehmotný

majetek Celkem

Pořizovací cena

Zůstatek k 1.1.2014 940 684 111 860 --

113 484

Přírůstky --

2 821

-- 400

3 221

Zůst. k 31.12.2014 940 3 505

111 860 400 116 705

Oprávky

Zůstatek k 1.1.2014 329 299 111 860 -- 112 488

Odpisy 188 230 -- -- 418

Zůstatek k 31.12.2014 517 529 111 860 -- 112 906

Zůst. hodn. 1.1.2014 611 385 -- -- 996

Zůst. hodn. 31.12.2014 423 2 976 -- 400 3 799

Nejvýznamnější přírůstek dlouhodobého nehmotného majetku představuje obnova

řídícího systému.

(b) Dlouhodobý hmotný majetek

Pozemky Stavby Stroje a zařízení

Nedokončený

hmotný majetek Celkem

Pořizovací cena

Zůstatek k 1.1.2014 5 385 1 575 452 262 533 251 1 843 621

Přírůstky -- 594 1 291 -- 1 885

Přeúčtování -- -- 251 -251 --

Zůstatek k 31.12.2014 5 385 1 576 046 264 075 -- 1 845 506

Oprávky

Zůstatek k 1.1.2014 -- 186 045 83 359 -- 269 404

Odpisy -- 106 365 53 919 -- 160 284

Zůstatek k 31.12.2014 -- 292 410 137 278 -- 429 688

Zůst. hodn. 1.1.2014 5 385 1 389 407 179 174 251 1 574 217

Zůst. hodn. 31.12.2014 5 385 1 283 636 126 797 -- 1 415 818

Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2014 patřilo

dokončení rekonstrukce čerpací stanice v Třeboradicích a rekonstrukce části tunelu

horkovodu.

5. Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba

Poskytnuté úvěry

Úroková sazba p.a.

Jištění Datum splatnosti

Měna Nominální hodnota

Úrok za období

Hodnota k 31.12. 2014

EP Energy, a.s. 3,400 % bez zajištění 23.1.2019 Kč 150 000 4 709 150 000

Celkem poskytnuté úvěry 150 000 4 709 150 000

Úvěr společnosti EP Energy, a.s. byl poskytnut 29. ledna 2014 (smlouva byla uzavřena

23. ledna 2014). Maximální doba splatnosti úvěru je 23. ledna 2019, předčasné splacení

je moţné kdykoliv bez sankce. Splátky jistiny nejsou definovány. Úrokové období činí 6

měsíců, přičemţ první úrokové období začalo dnem čerpání úvěru.


- 20 -

6. Pohledávky a závazky

(a) Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 217 326 tis. Kč (2013 –

196 305 tis. Kč), ţádná z pohledávek není pochybná, ani po lhůtě splatnosti.

(b) Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 4 364 tis. Kč (2013 – 21 729 tis. Kč).

Ve srovnatelném období převáţnou část krátkodobých závazků představoval

závazek ze smlouvy o dílo na rekonstrukci čerpací stanice ve výši 19 148 tis. Kč.

Všeobecně přijatým postupem společnosti je platit závazky ve lhůtě splatnosti, a

tudíţ neexistují ţádné závazky po splatnosti.

7. Základní kapitál

Registrovaný základní kapitál společnosti ve výši 1 930 529 tis. Kč byl zcela splacen

nepeněţitým vkladem části podniku a v průběhu účetního období nedošlo k jeho změně.

8. Vlastní kapitál

(a) Přehled o změnách vlastního kapitálu

Základní kapitál Výsledek hospodaření běţného

období

Neuhrazená ztráta min. let

Celkem

Zůstatek k 1.1.2014 1 930 529 -5 774 -367 528 1 557 227

Převod neuhrazené ztráty

-- 5 774 -5 774 --

Zisk za rok 2014 -- 1 190 -- 1 190

Zůstatek k 31.12.2014 1 930 529 1 190 -373 302 1 558 417

(b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běţném období

O rozdělení zisku za rok 2014 dosud nebylo rozhodnuto.

9. Informace o tržbách

Veškeré vlastní výkony ve výši 179 856 tis. Kč (2013 – 162 484 tis. Kč) realizovala

společnost pouze v rámci České republiky a tvoří je nájemné z pronájmu vlastních

nemovitostí.

10. Informace o spřízněných osobách

(a) Pohledávky a závazky z obchodních vztahů

V pohledávkách a závazcích z obchodních vztahů, popsaných v bodě 6, jsou

obsaţeny i následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině:

Pohledávky k 31.12. Závazky k 31.12.

2014 2013 2014 2013

Praţská teplárenská a.s. 217 326 196 305 932 764

AISE, s.r.o. -- -- 2 583 --

Celkem 217 326 196 305 3 515 764


- 21 -

(b) Transakce se spřízněnými osobami

Výnosy za období Nákupy za období

2014 2013 2014 2013

Praţská teplárenská a.s. 179 741 162 385 10 970 8 412

TERMOTA PRAHA a.s. -- -- 241 --

AISE, s.r.o. -- -- 3 178 --

SES BOHEMIA ENGINEERING, a.s. -- -- 5 625 --

Celkem 179 741 162 385 20 014 8 412

(c) Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv

V pohledávkách – ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv je obsaţen úvěr poskytnutý společnosti EP Energy, a.s. ve výši 150 000 tis. Kč (2013 – 0 tis. Kč).

(d) Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů

Představenstvo Dozorčí rada

2014 2013 2014 2013

Počet členů 3 3 3 3

Odměny z titulu výkonu funkce 648 648 432 432

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 223 224 150 151

Sociální náklady 9 11,5 9 11,5

11. Stát – daňové závazky a dotace

Daňové závazky činí 36 487 tis. Kč (2013 – 25 810 tis. Kč) a představují především

závazky z daně z přidané hodnoty ve výši 36 468 tis. Kč (2013 – 25 792 tis. Kč). Ţádné

z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti.

12. Informace o odměnách statutárním auditorům

2014 2013

Povinný audit 150 140

Ostatní ověřovací sluţby 438 277

Celkem 588 417

13. Daň z příjmů

(a) Splatná

Splatná daň z příjmů zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2014 ve výši

11 942 tis. Kč (2013 – 0 tis. Kč).

K 31. prosinci 2014 byla rezerva v souladu s postupem popsaným v bodě 2 (c)

sníţena o uhrazené zálohy ve výši 5 384 tis. Kč, zbylá část odhadu daně ve výši

6 558 tis. Kč je vykázána jako rezerva na daň z příjmů (2013 – pohledávka ve výši

8 076 tis. Kč).


- 22 -

(b) Odloţená

Vykázané odloţené daňové pohledávky a závazky

V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2 (f) byla pro výpočet odloţené

daně pouţita daňová sazba 19 % (2013 – 19 %).

14. Závazky nevykázané v rozvaze

(a) Závazky spojené s plánovanými investičními výdaji

Společnost předpokládá v roce 2015 budoucí závazky týkající se investičních výdajů

zejména na obnovu řídícího systému ve výši 16 000 tis. Kč (2013 – předpokládaná

výše na rok 2014 činila 6 778 tis. Kč).

(b) Soudní spory

Společnost se neúčastní ţádného soudního sporu, jehoţ rozhodnutí by mělo dopad

do závazků společnosti.

15. Významné následné události

Dne 27. ledna 2015 byla uzavřena smlouva o poskytnutí úvěru společnosti EP Energy,

a.s. ve výši 285 000 tis. Kč s úrokovou mírou 1,8 % p.a. a splatností do roku od data

podpisu, tedy do 27. ledna 2016 s moţností předčasného splacení.

Dne 29. ledna 2015 byl splacen úvěr poskytnutý společnosti EP Energy, a.s., popsáno

v bodě 5.

Kromě výše uvedených skutečností nedošlo do data sestavení účetní závěrky k ţádným

dalším významným následným událostem, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci

2014.

Představenstvo společnosti

Závazky Rozdíl

2014 2013 2014 2013

Dlouhodobý nehmotný majetek -27 -26 -27 -26

Dlouhodobý hmotný majetek -204 688 -218 079 -204 688 -218 079

Odloţená daňová pohledávka (+) /

závazek (-) -204 715 -218 105 -204 715 -218 105

Energotrans SERVIS, a.s.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 112 41 41 7. Stát - daňové závazky a dotace 113 36 487 25 810 10. Dohadné účty

Documents