Kajian Fiskal Regional Triwulan III TA 2018 Kanwil DJPbN Prov. Kalimantan Tengah i
DAFTAR ISI
DAFTAR ISI i
DAFTAR TABEL ii
DAFTAR GRAFIK iii
BAB I PERKEMBANGAN DAN ANALISIS EKONOMI REGIONAL 1
A Produk Domestik Regional Bruto 1
B Inflasi 2
C Indikator Kesejahteraan 2
BAB II PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN 4
A Pendapatan Negara 4
B Belanja Negara 7
C Prognosis Realisasi APBN 9
BAB III PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD 10
A Pendapatan Daerah 10
B Belanja Daerah 14
C Prognosis Realisasi APBD Sampai Dengan Akhir Tahun 2018 17
BAB IV PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN ANGGARAN
KONSOLIDASIAN (APBN DAN APBD)
18
A Laporan Keuangan Pemerintah Konsolidasian (LKPK) 18
B Pendapatan Konsolidasian 18
C Belanja Konsolidasian 21
D Analisis Kontribusi Pemerintah Dalam PDRB 23
BAB V BERITA FISKAL REGIONAL TERPILIH 24
Kisah Sukses Pengelolaan Desa Pangkalan Tiga Kabupaten
Kotawaringin Barat Kalimantan Tengah
24
LAMPIRAN iv
Kajian Fiskal Regional Triwulan III TA 2018 Kanwil DJPbN Prov. Kalimantan Tengah ii
DAFTAR TABEL
Tabel II.1 : I Account APBN Provinsi Kalimantan Tengah Triwulan III 2017-2018
(juta rupiah
4
Tabel II.2 : Perkembagan Penerimaan Lima PNBP Terbesar Triwulan III TA 2016-2018
(rupiah & persen)
7
Tabel II.3 : Perkiraan Realisasi APBN Prov. Kalteng s.d. Triwulan III 2018 9
Tabel III.1 : I Account Pendapatan APBD Pemda se-Provinsi Kalimantan Tengah Triwulan III TA 2017-2018 (juta rupiah)
11
Tabel III.2 : I Account Belanja dan Transfer APBD Pemda se-Provinsi Kalimantan Tengah Triwulan III TA 2017 - 2018 (juta rupiah)
15
Tabel III.3 : Perkiraan Realisasi APBD Pemda Se-Prov. Kalteng s.d. Triwulan IV Tahun 2018 (juta rupiah)
17
Tabel IV.1 : LRA Konsolidasian Tingkat Wilayah Prov. Kalteng Triwulan III Tahun 2017-2018 (juta rupiah)
18
Tabel IV.2 : Realisasi Pendapatan Konsolidasian Pemda dan Pusat sampai dengan Triwulan III 2017-2018 (miliar rupiah)
21
Tabel IV.3 : Pengaruh Fiskal Terhadap Indikator Ekonomi di Kalteng Triwulan III 2018 23
Tabel IV.4 : Kontribusi Komponen Y, G dan I Terhadap Pertumbuhan Ekonomi Kalteng Triwulan III 2018 (juta rupiah, %)
23
Kajian Fiskal Regional Triwulan III TA 2018 Kanwil DJPbN Prov. Kalimantan Tengah iii
DAFTAR GRAFIK
Grafik I.1 : Pertumbuhan Ekonomi Prov, Kalimantan Tengah Triwulanan
2016-2018 (persen)
1
Grafik I.2 : Inflasi Bulanan Kalteng dan Nasional 2017-2018 (%) 2
Grafik I.3 : Target dan Realisasi TPT Provinsi Kalimantan Tengah 2017-2018
(persen)
3
Grafik I.4 : Tingkat Kemiskinan Kalteng 2015-2018 (persen) 3
Grafik II.1 : Perkembangan Penerimaan PPh per Kabupaten / Kota sampai dengan
Triwulan III TA 2018 (persen)
5
Grafik II.2 : Perkembangan Penerimaan PPN per Kabupaten / Kota sampai dengan
Triwulan III TA 2018 (persen)
6
Grafik II.3 : Realisasi Belanja Pemerintah Pusat Sampai dengan Triwulan III-2018 (persen)
8
Grafik II.4 : Realisasi Dana Transfer sampai dengan Triwulan III-2018 (persen) 8
Grafik III.1 : Perkembangan Realisasi Penerimaan Pajak Daerah (persen) 11
Grafik III.2 : Perkembangan Realisasi Penerimaan Retribusi Daerah (persen) 12
Grafik III.3 : Perkembangan Penerimaan KDYD (persen) 13
Grafik III.4 : Perkembangan Realisasi Penerimaan Dana Transfer (persen) 14
Grafik III.5 : Persentase Tingkat Realisasi Belanja APBD Triwulan III 2016-2018
(persen)
16
Grafik III.6 : Pagu Belanja APBD per-Urusan 2016-2018 (persen) 17
Grafik IV.1 : Perbandingan Komposisi Pendapatan Konsolidasi Prov. Kalimantan
Tengah Triwulan III 2017-2018 (juta, persen)
19
Grafik IV.2 : Perbandingan Penerimaan Pusat dan Daerah Terhadap Penerimaan
Konsolidasian Triwulan III 2018 (juta, persen)
19
Grafik IV.3 : Distribusi Pendapatan Pajak & PNBP Triwulan III 2017-2018 (juta, persen) 20
Grafik IV.4 : Perbandingan Belanja & Transfer Pem. Pusat & Pemda Terhadap
Belanja & Transfer Konsolidasian Prov. Kalteng Triwulan III 2018
(miliar rupiah)
21
Grafik IV.5 : Komposisi Belanja Konsolidasian Prov. Kalimantan Tengah
Triwulan III 2017
22
Grafik IV.6 : Komposisi Belanja Konsolidasian Prov. Kalimantan Tengah
Triwulan III 2018
22
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 1
BAB I PERKEMBANGAN DAN ANALISIS EKONOMI REGIONAL
A. Produk Domestik Regional Bruto (PDRB)
Ekonomi Provinsi Kalimantan Tengah pada kuartal III Tahun 2018 tumbuh sebesar
6,48 persen (y-on-y). Pertumbuhan ini lebih tinggi dari capaian kuartal II 2018 sebesar
5,66 persen dan juga lebih tinggi dari periode yang sama tahun 2017 sebesar 6,13
persen. Nilai PDRB menurut Angka Dasar Harga Yang Berlaku (ADHB) menjadi
Rp35.257,6 miliar dari Rp33.867,0 miliar. Namun, capaian ini lebih rendah dari target
tahunan Kebijakan Umum Anggaran (KUA) Provinsi Kalimantan Tengah 6,5 persen dan
dalam RPJMN tahun 2015-2019 antara 7,8 sampai dengan 8,5 persen.
Dari sisi produksi, pertumbuhan didorong oleh semua kategori kecuali pertambangan
dan penggalian. Pertumbuhan tertinggi kategori perdagangan besar-eceran dan reparasi
16,78 persen. Dari sisi pengeluaran pertumbuhan didorong oleh komponen ekspor 13,55
persen diikuti konsumsi Lembaga Non Profit Rumah Tangga (LNPRT) 10,39 persen.
Jika dibandingkan kuartal II-2018, perekonomian tumbuh 3,94 persen (q-to-q).
Pertumbuhan tertinggi kategori kontruksi 9,96 persen. Kategori pertambangan &
penggalian kontraksi -0,46 persen dan jasa keuangan -1,97 persen. Dari sisi pengeluaran,
pertumbuhan tertinggi Konsumsi Pengeluaran Pemerintah (PKP) 5,19 persen, diikuti
Pembentukan Modal Tetap Bruto (PMTB) 3,5 persen. Selengkapnya pada Grafik I.1.
Grafik I.1 Pertumbuhan Ekonomi Kalimantan Tengah Triwulanan 2016-2018 (%)
Sumber : Berita Resmi Statistik BPS Prov. Kalimantan Tengah
Tinjaun dari sisi besaran perekonomian dalam wilayah Kalimantan, PDRB Kalteng
memberikan kontribusi 11,25 persen, menempat urutan keempat setelah Kaltim 51,26
persen, Kalbar sebesar 15,91 persen, dan Kalsel sebesar 14,66 persen. Sedangkan
kontribusi terkecil adalah Kaltara sebesar 6,91 persen.
3,2
0
3,0
1
-2,1
8
3,1
4
1,3
5 2,3
1
-1,1
8
3,9
4
6,0
2
9,4
9
6,1
2
6,1
3
5,3
4
4,6
2
5,6
6
6,4
8
-4,00
-2,00
0,00
2,00
4,00
6,00
8,00
10,00
12,00
q3-16 q1-17 q2-17 q3-17 q4-17 q1-18 q2-17 q3-18
q to q Y on Y
Dalam wilayah regional Pulau
Kalimantan, pertumbuhan
ekonomi (y-on-y) tertinggi
adalah Kalteng 6,48 persen,
Kalsel 5,16 persen, Kalbar
5,01 persen, Kaltara 4,63
persen, dan Kaltim 1,78
persen.
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 2
B. Inflasi
Proyeksi laju inflasi Provinsi Kalimantan Tengah tahun 2018 dalam Kebijakan Umum
Anggaran 2018 ditetapkan pada range 4,4 persen sampai dengan 4,5 persen, sesuai
RPJMD Provinsi Kalimantan Tengah 2016-2021.
Sampai dengan kuartal III-2018 tingkat inflasi kumulatif Provinsi Kalimantan Tengah
sebesar 3,12 persen, lebih tinggi dari inflasi nasional 1,94 persen dan lebih tinggi dari
tahun 2017 sebesar 2,58 persen. Sampai Mei 2018 tingkat inflasi Kalteng sangat
terkendali. Memasuki Juni terjadi lonjakan karena moment lebaran dan libur sekolah
sampai Juli 2018. Pada September terjadi deflasi sebesar -0,02 persen.
Grafik I.2 Inflasi Bulanan Kalimantan Tengah dan nasional 2017-2018 (%)
Laju inflasi tahun
kalender 2018 Provinsi
Kalimantan Tengah 3,12
persen lebih tinggi dari
wilayah provinsi lainnya
di wilayah Kalimantan.
Provinsi Kalbar 2,69
persen, Kalsel 1,62
persen, Kaltim 2,29
persen dan Kaltara 2,53
persen. Selengkapnya
seperti grafik I.2.
Sumber : BPS Provinsi Kalimantan Tengah
Penyebab utama deflasi pada September 2017 adalah penurunan harga kelompok
bahan makanan seperti daging ayam ras (0,14 persen), ikan tongkol (0,09 persen),
angkutan udara (0,09 persen), telur ayam ras (0,07 persen), dan bahan bakar rumah
tangga (0,06 persen).
C. Indikator Kesejahteraan
Tingkat Pengangguran Terbuka (TPT) merupakan indikator yang dapat digunakan
untuk mengukur tingkat penawaran tenaga kerja yang tidak dapat terserap oleh pasar
kerja. TPT dalam KUA Prov. Kalimantan Tengah 2018 diproyeksikan sebesar 4,0 persen,
dengan syarat pertumbuhan ekonomi sebesar 6,5 persen. Proyeksi TPT ini lebih tinggi
dari RPJMN tahun 2015-2019 sebesar 2,8 sampai 3,0 persen, jika pertumbuhan antara
7,8 persen – 8,5 persen.
Kondisi TPT sampai dengan Agustus 2018 sebesar 4,01 persen, mengalami
perbaikan dari Agustus 2017 sebesar 4,23 persen, namun meningkat 0,83 persen dari
kondisi Februari 2018 sebesar 3,18 persen. Jumlah penduduk yang berkerja pada
Agustus 2018 sebanyak 1.301 ribu orang menurun dari Februari 2018 sebanyak 1.352
1,73
3,23
2,58
3,18
0,88
3,13
3,12
0,99
1,9 1,94
0
0,5
1
1,5
2
2,5
3
3,5
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des
Kalteng, 2017
Kalteng, 2018
2018, Nasional
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 3
ribu, pengangguran juga meningkat dari 53.960 orang menjadi 54.400 orang. Komposisi
TPT menurut lulusan pendidikan, seperti tergambar pada grafik 1.3.
Grafik I.3 Target dan Realisasi TPT Kalteng 2017-2018 (%)
Dalam wilayah regional Pulau
Kalimantan TPT Provinsi
Kalimantan Tengah 4,01 persen
merupakan yang terendah.
Sedangkan TPT yang paling
tinggi adalah Kaltim (6,60
persen), diikuti Kaltara (5,52
persen), Kalsel (4,50 persen)
dan Kalbar (4,26 persen).
Sumber : Berita Resmi Statistik BPS Prov. Kalimantan Tengah
Indikator kesejahteraan kedua adalah tingkat kemiskinan yang rendah dan gini ratio
yang semakin kecil. Target tingkat kemiskinan Prov. Kalimantan Tengah dalam KUA
tahun 2018 dan sesuai RPJMD Tahun 2016-2021 diproyeksikan turun menjadi 5,02
persen dan gini ratio ditetapkan sebesar 0,305. Proyeksi kemiskinan Prov. Kalimantan
Tengah lebih tinggi dari target RPJMN 20-15-2019 sebesar 4,2 persen.
Angka kemiskinan yang di rilis BPS Kalteng edisi terakhir pada Maret 2018 sebesar
5,17 persen, membaik 0,09 persen dari September 2017. Namun dengan angka
pertumbuhan ekonomi Kalimantan Tengah yang tidak terlalu tinggi pada 2018, TW-I
(4,62 persen), TW-II (5,66 persen) dan TW-III sebesar 6,48 persen, serta TPT Agustus
2018 melonjak menjadi 4,01 persen dari 3,18 persen, maka tingkat kemiskinan tahun
2018 kemungkinan akan meningkat. Kondisi kemiskinan seperti pada grafik I.4. Adapun
tingkat kemiskinan per September 2018 baru akan dirilis BPS pada bulan Januari 2019.
Grafik I.4 Tingkat Kemiskinan Kalteng 2015-2018 (%)
Sesuai rilis BPS bulan Juli 2018,
Tingkat kemiskinan di wilayah
Pulau Kalimantan, Kalsel 4,73
persen, Kalbar 7,88 persen,
Kaltara 7,22 persen, disusul
Kaltim 6,19 persen dan tingkat
kemiskinan nasional sebesar
10,64 persen
Sumber : BPS Prov. Kalimantan Tengah
Feb-17 Aug-17 Feb-18 Aug-18
SD 2,08 2,71 1,97 1,67
SMP 2,39 2,82 1,33 3,54
SMA 5,33 7,52 6,41 6,85
PT 3,6 3,86 3,86 6,21
TPT 3,13 4,23 3,18 4,01
3,13
4,23
3,184,01
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
7,0
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
7,0
8,0
147.700 148.129 143.485 137.463 139.161 137.884 136.928
5,94 5,91 5,665,36 5,37 5,26 5,17
0,00
2,00
4,00
6,00
8,00
10,00
12,00
-
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
160.000
180.000
Mar-15 Sep-15 Mar-16 Sep-16 Mar-17 Sep-17 Mar-18
Jumlah penduduk miskin Tk.Kemiskinan
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 4
BAB II PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN
A. Pendapatan Negara
Target pendapatan pajak dan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) dalam
struktur Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) Tahun 2018 Provinsi
Kalimantan Tengah mengalami peningkatan 0,31 persen. Sedangkan alokasi APBN dari
sisi belanja belanja mengalami penurunan 1,17 persen. Peningkatan pendapatan
bersumber dari peningkatan target pajak 1,17 persen dan PNBP sebesar 4,24 persen.
Penurunan alokasi belanja terjadi pada berkurangnya sebagian dana transfer ke daerah
yaitu alokasi DBH berkurang sebesar 62,61 persen dan dana desa sebesar 0,33 persen.
Penurunan total alokasi DBH terdapat pada komponen DBH Pajak Penghasilan,
SDA Kehutanan, SDA Pertambangan Umum dan Pajak Bumi & Bangunan, serta biaya
pungut PBB. Sedangkan penurunan alokasi dana desa karena adanya perubahan
kebijakan formula perhitungan dari pemerintah pusat.
Penurunan transfer DBH 2018 tidak lepas dari rendahnya capaian total transfer
DBH sampai triwulan III-2017 sebesar 32,2 persen. Selengkapnya seperti terlihat pada
Tabel II.1. Berdasarkan data Simtrada DJPK sampai akhir tahun 2017 realisasi transfer
DBH dari pagu Rp4,26 triliun tercapai Rp1,82 triliun atau 42,3 persen .
Tabel II.1 I Account APBN di Provinsi Kalimantan Tengah 2017-2018 s.d Triwulan III (juta rupiah)
Sumber : OM SPAN, Simtrada, dan Kanwil Pajak Kanwil Kalselteng
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 5
1. Penerimaan Perpajakan
a) Pajak Penghasilan (PPh)
Target penerimaan PPh tahun 2018 sebesar Rp3,53 triliun naik sebesar 12,4
persen. Realisasi sampai triwulan III sebesar 51,4 persen atau sebesar Rp1,81 triliun
lebih tinggi dari tahun 2017 sebesar Rp1,46 triliun. Penerimaan PPh tertinggi adalah
PPh pasal 25/29 badan sebesar 618,7 miliar disusul PPh pasal 21 honorarium
Rp586,0 miliar, PPh Final Rp269,0 miliar, dan PPh pasal 23 Jasa sebesar Rp193,2
miliar.
Secara umum selama triwulan III-2018 laju penerimaan PPh 16,5 persen
melambat triwulan sebelum II sebesar 21,6 persen. Realisasi PPh tertinggi Pemda
Kab. Kotawaringin Barat sebesar 65,0 persen, disusul Kab. Murung Raya dengan 64,9
persen dan Kab. Pulang Pisau 62,9 persen. Realisasi terendah Kab. Barito Selatan
sebesar 18,0 persen dan Kab. Kotawaringin Timur 40,0 persen, seperti terlihat pada
grafik II.1.
Grafik II.1 Perkembangan Penerimaan PPh per Kabupaten/Kota
Sampai dengan Triwulan III TA 2018 (%)
Sumber : OM SPAN dan Kanwil Pajak Kalselteng
b) Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
PPN dikenakan atas barang/jasa pabrikan. PPN merupakan pajak tidak langsung.
Tarif PPN adalah 10 persen dan dibebankan pada konsumen terakhir. Target
penerimaan PPN tahun 2018 sebesar Rp2,16 triliun, turun 5,4 persen dari tahun 2017
sebesar Rp2,28 triliun. Realisasi 2018 sebesar Rp1,32 triliun atau 61,2 persen lebih
baik dari capaian 2017 sebesar Rp1,25. Penerimaan PPN tertinggi disumbang dari
9,1 15,3
10,6 3,2
19,4 13,9
20,0
10,2 17,1
11,1 8,2 12,8 12,1 14,3
19,8 16,3 22,6
1,1
23,6
19,8
23,4
18,4
25,5
22,6 20,9
18,0 16,3
25,8
15,5 18,6
29,6
13,7
17,2
13,0
21,4
11,3
22,5
16,6 17,0
19,3 16,6
15,8
-
10,0
20,0
30,0
40,0
50,0
60,0
70,0
80,0
90,0
TW3-2018 TW2-2018 TWI-2018
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 6
PPN Dalam Negeri sebesar Rp1,24 triliun atau setara 94,1 persen disusul oleh PPN
BM dalam negeri dan PPN Impor.
Pemda dengan realisasi PPN tertinggi Kab. Katingan 100,4 persen, diikuti Kab.
Barito Timur 98,1 persen, dan Kab. Kotawaringin Barat 73,8 persen. Pemda dengan
capaian terendah adalah Kab. Kapuas sebesar 47,8 persen dan Kab. Lamandau 48,3
persen, lihat grafik II.2.
Grafik II.2 Perkembangan Penerimaan PPN per Kabupaten/Kota Sampai dengan Triwulan III-2018 (%)
Sumber : OM SPAN dan Kanwil Pajak Kalselteng
c) Pajak Lainnya
Kategori Pajak Lainnya menurut Kanwil Pajak Kalselteng adalah semua pajak di
luar PPh dan PPN. Termasuk dalam kelompok pajak lainnya adalah PBB perkebunan,
PBB Kehutanan, PBB Minerba dan bea materai. Target penerimaan pajak lainnya
tahun 2018 sebesar Rp65,5 miliar naik sebesar 19,6 persen dari tahun 2017 sebesar
Rp54,7 miliar. Realisasi sampai triwulan III sebesar Rp208,4 miliar atau 318,3 persen.
Realisasi tertinggi adalah Kota Palangkaraya sebesar Rp97,8 miliar diikuti oleh
Kab. Kobar sebesar Rp40,3, Kab. Kotim Rp40,0 miliar dan Kab. Barsel Rp32,9 miliar.
Adapun sumbangan tertinggi dicapai dari penerimaan PBB Perkebunan sebesar
Rp97,5 miliar, PBB Pertambangan dan Minerba Rp56,5 miliar, Penjualan benda
materai Rp33,2 miliar dan PBB Kehutanan sebesar Rp20,9 miliar.
2. Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)
Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) merupakan komponen yang sangat
diperhitungkan dalam penyusunan APBN. Undang-undang No. 9 Tahun 2018 tentang
PNBP memberikan guide bagi kementeria/Lembaga/Satker untuk mengoptimalkan
sumber-sumber PNBP. Target PNBP se-Kalimantan Tengah TA 2018 Rp212,8 miliar,
11,317,2
7,2 9,2 10,9 14,3 11,6 13,2 17,4 17,2 16,1 12,2
26,0
12,8
18,019,7
14,315,9
67,8
17,7 17,820,6
28,215,3
25,022,0
33,8
18,9
18,5
27,4
36,4 30,9
19,4
32,824,9 19,2
28,1
15,8
26,5
24,9
40,6
22,9
0,0
20,0
40,0
60,0
80,0
100,0
120,0
TW3-2018 TW2-2018 TWI-2018
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 7
meningkat dari 2017 sebesar Rp204,2 miliar. Capaian realisasi sampai triwulan III-2018
sebesar Rp 243,0 miliar atau 114,2 persen lebih rendah dari 2017 sebesar Rp291 miliar
atau 14,5 persen. Realisasi lima jenis PNBP terbesar, seperti pada tabel II.2.
Realisasi PNBP Rp243,0 miliar menurun dari tahun 2017, namun sampai triwulan III
sudah melampaui target APBN yaitu 114,2 persen. Demikian juga pada tahun 2017
sebesar 142,5 persen. Hal ini memberikan harapan bahwa potensi PNBP masih bisa
ditingkatkan pada tahun yang akan datang dengan memasang angka yang lebih tinggi.
Dari lima jenis PNBP, tercatat empat jenis mengalami peningkatan. Peningkatan
tertinggi pada PNBP penerbitan BPKB sebesar 23 persen dan jasa layanan rumah sakit
sebesar 15 persen. PNBP jasa bandara hanya meningkat 0,9 persen. Menurut informasi
pada 2019 bandara Tjilik Riwut akan di operasikan oleh PT. Angkasa Pura, sehingga
PNBP kemungkinan akan turun.
Tabel II.2 Perkembangan 5 Penerimaan PNBP s.d. triwulan III TA 2017-2018 (juta rupiah)
Sumber : OM SPAN Kemenkeu
PNBP penerbitan dan pengesahan STNK di lingkungan POLRI mengalami
penurunan 12,4 persen. Kondisi yang berbanding terbalik dengan penerbitan BPKB dan
kondisi riil di lapangan bahwa jumlah kendaraan bermotor yang semakin meningkat.
Terdapat potensi PNBP yang kurang optimal. Perlu dilkakukan intensifikasi dan ketaatan
hukum bagi para pemilik kendaraan melengkapi surat-surat kendaraan sesuai dengan
ketentuan.
B. Belanja Negara
1. Belanja Pemerintah Pusat
Pagu belanja pemerintah pusat di wilayah Provinsi Kalimantan Tengah
meningkat 0,15 persen dari Rp5,56 triliun manjadi Rp6,41 triliun. Peningkatan belanja
terjadi pada semua komponen belanja pusat, baik belanja pegawai, barang, modal dan
bansos. Adapun serapan belanja sampai akhir September 2018 stagnan pada angka
61 persen sama dengan tahun lalu. Namun secara nominal meningkat dari Rp3,40
triliun menjadi Rp3,92 triliun.
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 8
Laju serapan belanja pegawai 2018 lebih baik 3,1 persen, belanja modal
meningkat 1,1 persen dan belanja bansos lebih tinggi 1,8 persen, namun belanja
barang mengalami perlambatan sebesar 2,6 persen dari periode yang sama 2017.
Grafik II.3 Realisasi Belanja Pemerintah Pusat
Sampai dengan Triwulan III-2018 (%)
Sumber : Monev PA dan OM SPAN Kemenkeu
Penyerapan belanja
barang yang semakin
kecil semakin baik jika
diasumsikan bahwa
satuan kerja pada K/L
melaksanakan program
go green seperti
penghematan pemakaian
kertas diganti dengan file
soft copy, pengiriman
melaui email, hemat air
dan listrik (daya jasa).
Selain itu diharapkan adanya efisiensi pada belanja perjalanan dinas seperti
pembatasan perjalanan dinas hanya untuk kegiatan yang sifatnya urgent, pengurangan
frekuensi, anggota tim dan jumlah hari. Sehingga di masa yang akan datang pagu
belanja barang lebih efisien lagi. Adapun serapan anggaran K/L pusat 2018
digambarkan dalam grafik II.3.
2. Transfer ke Daerah dan Dana Desa (TKDD)
TKDD merupakan belanja pemerintah pusat dalam rangka tugas dan
kewenangan desentralisasi (DS). Realisasi sampai triwulan III-2018 sebesar 76,4
persen lebih baik dari tahun 2017 sebesar 70,8 persen, seperti grafik II.4 di bawah ini
Realisasi TKDD yang
tinggi ditopang membaik-
nya realisasi transfer
DBH, DAK Fisik dan DAK
Non Fisik. Sedangkan
realisasi DAU dan DD
stabil. Pada akhir
September 2018 hanya
realisasi DID sebesar
81,8 persen, pada 2017
yang sudah 100 persen.
Grafik II.4 Realisasi Dana Transfer sampai dengan Triwulan III-2018(%)
Sumber : Simtrada, DJPK Kemenkeu
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agst Sept
Bel. Pegawai 5,2 11,5 18,37 26,0 34,4 46,58 59,14 66,0 73,2
Bel. Barang 0,8 4,1 9,15 14,7 22,0 27,27 35,64 46,3 55,5
Bel. Modal 0,9 6,4 11,74 18,1 27,6 32,3 40,73 47,9 57,9
Bel.Bansos - - 4,77 19,6 20,4 20,39 36,23 44,9 58,9
-
10,0
20,0
30,0
40,0
50,0
60,0
70,0
80,0 Bel. PegawaiBel. BarangBel. ModalBel.Bansos
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agst Sept
DBH 7,3 8,3 15,0 24,2 26,7 31,0 42,0 46,8 55,6
DAU 16,6 24,7 33,3 41,7 50,0 58,3 66,7 75,0 83,3
DAK Fisik - - - 2,9 16,2 21,8 37,4 58,5 65,5
DAK Non Fisik - 8,4 17,5 26,5 40,2 50,9 54,9 61,5 75,8
DID - - 33,3 33,3 50,0 50,0 50,0 75,3 81,8
DD - - 3,0 18,4 24,3 59,3 59,3 59,3 59,3
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100DBH DAUDAK Fisik DAK Non FisikDID DD
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 9
Realisasi DBH lebih tinggi karena pagu DBH yang lebih kecil dari tahun 2017.
Realisasi DAK Fisik tahun 2018 lebih baik karena adanya perubahan persentase dan
tahapan penyaluran dari empat tahap menjadi tiga tahap. Penyaluran DAK Non Fisik
dari DJPK juga lebih baik untuk memenuhi kebutuhan daerah akan pendanaan
kegiatan khusus. Sedangkan realisasi DID belum mencpai 100 persen karena pagu
DID yang semakin besar, sehingga sebagain dana akan disalurkan pada triwulan IV.
C. Prognosis Realisasi APBN
Penyusunan prognosis realisasi APBN, baik prognosis pendapatan dan prognosis
belanja tahun 2018 didasarkan capaian realisasi triwulan III-2018, data historis realisasi
sampai dengan akhir tahun dari tahun-tahun sebelumnya, kondisi perekonomian, target-
target dalam KUA Pemda 2018.
Realisasi APBN pada 2018 diperkirakan akan semakin baik dibanding tahun 2017.
Sampai dengan akhir tahun 2018, realisasi penerimaan pajak dan non pajak diprediksi
akan mencapai 84,5 persen atau Rp5 triliun dari target. Sedangkan prediksi belanja
pemerintah pusat akan mencapai angka 94,4 persen atau sebesar Rp6,05 triliun.
Tabel II.3 Perkiraan Realisasi APBN Prov. Kalteng s.d. Triwulan IV-2018 (juta rupiah)
Sumber : OM SPAN, Simtrada dan Kanwil Pajak Kalselteng
Keyakinan akan tercapainya realisasi penerimaan negara tahun 2018 didasarkan
pada realisasi penerimaan 2017 sesuai LKPP BUN Kanwil (audited) sebesar Rp4,93
triliun. Dalam triwulan IV 2018 penerimaan pajak akan meningkat seiring dengan lonjakan
belanja pemerintah pusat dan derah serta pertumbuhan perekonomian di Kalimantan
Tengah yang cukup tinggi. Hal ini akan mendorong penerimaan pajak dan non pajak.
Prognosa belanja tahun 2018 sebesar 94,4 persen didasarkan pada realisasi
belanja pada tahun 2017 dalam LKPP BUN Kanwil (audited) sebesar 93,25 persen atau
Rp5,2 triliun dan capaian sampai dengan triwulan III-2018 sebesar 61,2 persen atau
sebesar Rp3,9 triliun. Dengan sisa pagu APBN yang cukup tinggi, ada optmisme belanja
satker akan melonjak pada Triwulan IV-2018 sehingga realisasi mencapai 94,4 persen.
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 10
BAB III PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD
Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) merupakan rencana kerja
tahunan pemerintah daerah. APBD adalah bentuk rencana keuangan pemerintah daerah
dalam memenuhi target-target yang disepakati antara eksekutif dan legislatif. Struktur
APBD terdiri dari Pendapatan daerah, Belanja Daerah dan Pembiayaan yang akan
diuraikan dalam pembahasan di bawah ini.
A. Pendapatan Daerah
Secara umum pendapatan daerah dalam struktur APBD terdiri dari tiga komponen
utama yaitu Pendapatan Asli Daerah (PAD), Pendapatan Transfer dan Lain-lain
Pendapatan Yang Sah. Setiap komponen utama diperinci ke dalam sub-sub komponen.
Pendapatan Daerah dalam APBD tergambar pada I Account, seperti pada tabel III.1 di
bawah ini.
Tabel III.1
I Account Pendapatan APBD Pemda se-Provinsi Kalimantan Tengah Triwulan III TA 2017 – 2018 (juta rupiah)
Sumber : Laporan Realisasi Anggaran (LRA) Pemda
1. Pendapatan Asli Daerah (PAD)
Pada umumnya PAD pemda relatif kecil, sehingga untuk keperluan belanja derah
tergantung dari dana transfer. PAD seharusnya menjadi sumber utama dalam unsur
pendapatan dan keperluan belanja daerah. Mayoritas Pemda di Indonesia masih
tergantung kepada dana transfer pusat. Konsep otonomi yang sudah berjalan hampir
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
Pendapatan Asli Daerah 2.552.272 1.746.664 68,4% 2.809.677 1.897.867 67,5%
1.553.993 1.136.841 73,2% 1.588.837 1.226.304 77,2%
126.921 62.194 49,0% 141.347 68.634 48,6%
123.115 144.700 117,5% 160.347 167.247 104,3%
748.243 402.929 53,8% 919.145 435.682 47,4%
Pendapatan Transfer 16.514.746 12.281.835 74,4% 17.366.185 12.247.818 70,5%
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 14.909.848 11.278.189 75,6% 15.386.840 11.000.417 71,5%
Dana Bagi Hasil Pajak 643.172 398.268 61,9% 614.553 311.138 50,6%
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 954.322 857.918 89,9% 1.275.914 559.848 43,9%
Dana Alokasi Umum 10.391.129 8.341.341 80,3% 10.206.747 7.874.515 77,2%
Dana Alokasi Khusus 2.921.226 1.680.663 57,5% 3.289.626 2.254.917 68,5%
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 963.629 638.801 66,3% 1.253.165 820.291 65,5%
Dana Penyesuaian/Dana Desa 963.629 638.801 66,3% 1.253.165 820.291 65,5%
Transfer Pemerintah Provinsi: 641.268 364.844 56,9% 726.180 427.110 58,8%
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 557.549 316.658 56,8% 629.268 369.220 58,7%
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 83.720 48.185 57,6% 96.912 57.889 59,7%
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 444.510 283.574 63,8% 536.273 199.059 37,1%
13.350 34.554 258,8% 200.680 8.566 4,3%
431.160 249.020 57,8% 335.593 190.492 56,8%0 0 0 0
19.511.527 14.312.072 73,4% 20.712.135 14.344.743 69,3%
MATA ANGGARANTotal 2017 Total 2018
Pendapatan Pajak Daerah
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan Daerah
Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
JUMLAH PENDAPATAN
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 11
dua dasa warsa belum memberikan dampak perbaikan yang signifikan pada kondisi
keuangan daerah.
Kontribusi PAD lingkup pemda-pemda lingkup Provinsi Kalimantan Tengah
terhadap total pendapatan daerah masih rendah. Sampai triwulan III-2018, realisasi
kontribusi PAD tahun 2017 sebesar 12,2% dan 2018 sebesar 13,2% atau sebesar
Rp1,9 triliun dari total pendapatan daerah (termasuk dana transfer) Rp14,3 triliun.
a. Penerimaan Pajak Daerah
Jenis pajak daerah yang memberikan sumbangan penerimaan paling
signifikan adalah dari Pajak Kendaraan Bermotor (PKB), Bea Balik Nama (BBN-KB),
Pajak Bahan Bakar (PBB-KB). Pajak daerah ini merupakan pajak provinsi yang
dibagi hasilkan kepada kabupaten/kota. Selain itu, pemda kabupaten/kota juga
mempunyai pajak daerah tersendiri, seperti pajak reklame, restoran, hiburan dan
lainnya. Realisasi pajak daerah sampai triwulan III tahun 2018 adalah 77,2%, lebih
tinggi dari periode yang sama di tahun sebelumnya yaitu 73,2% di tahun 2017 dan
45,5% di tahun 2016. Peningkatan ini disebabkan adanya penerimaan pajak dari
sektor perkebunan kelapa sawit berupa BPHTB yang dibayarkan oleh perusahaan
kepada pemda (grafik III.1).
Grafik III.1 Perkembangan Realisasi Penerimaan Pajak Daerah (%)
18.6 16.6 18.3 17.5
22.018.5
26.0 29.3
23.3
10.4
28.9 30.4
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
2015 2016 2017 2018
Tw-I Tw-II Tw-III%
Rata-rata realisasi capaian penerimaan pajak daerah untuk 15 pemda di
Kalimantan Tengah sampai dengan triwulan III tahun 2018 adalah sebesar 79,4%
dengan capaian tertinggi pada Kab. Gunung Mas (193,3%) dan terendah pada Kab.
Barito Timur (13,7%).
Sumber : LRA Pemda (diolah)
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 12
b. Penerimaan Retribusi Daerah
Retribusi daerah adalah pungutan resmi daerah berdasarkan Perda sebagai
pembayaran atas jasa atau pemberian izin tertentu yang diberikan oleh pemerintah
daerah. Dalam tiga tahun terakhir, penerimaan retribusi daerah mengalami
penurunan. Tingkat realisasi penerimaan retribusi daerah triwulan III tahun 2018
sebesar 48,6% turun dibanding tahun 2017 sebesar 49,0%. Hal ini disebabkan ada
beberapa pemda yang membebaskan tarif atas perijinan dan mengutamakan
pelayanan kepada masyarakat terutama perijinan UMKM, penutupan kegiatan
galian C di beberapa pemda karena masalah lingkungan, seperti tergambar pada
Grafik III.2. Selain itu pertumbuhan perekonomi 2018 yang tidak sebesar tahun
2017 disinyalir memberikan andil dari menurunnya tingkat pendapatan retribusi
pemda.
Grafik III.2 Perkembangan Realisasi Penerimaan Retribusi Daerah (%)
20.6 18.4 13.2 13.5
27.122.8
14.1 17.0
22.6
18.6
21.7 18.1
0
10
20
30
40
50
60
70
80
2015 2016 2017 2018
Tw-I Tw-II Tw-III%
Sampai dengan triwulan III tahun 2018 total capaian penerimaan retribusi
daerah untuk seluruh pemda di wilayah Kalimantan Tengah sebesar 48,6%. Sampai
triwulan III tahun 2018, hanya satu pemda yang telah mencapai target penerimaan
retribusi daerah di atas 100% yaitu Kab. Seruyan (108,3%). Adapun capaian
penerimaan retribusi terendah adalah Kab. Barito Timur yaitu baru mencapai 4,8%.
c. Peneriman Hasil Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan (KDYD)
Penerimaan dari KDYD terutama berasal dari hasil keuntungan pada
penyertaan modal pemerintah daerah pada BUMD. Dalam waktu empat tahun
terakhir, jenis penerimaan ini untuk realisasi sampai dengan triwulan III sudah
melampaui dari yang ditargetkan, seperti ditampilkan pada Grafik III.3.
Sumber : LRA Pemda (diolah)
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 13
Penyebabnya karena penetapan target yang terlalu rendah, tanpa
memperhitungkan potensi yang ada.
Pemda dengan capaian Peneriman Hasil Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan
tertinggi sampai dengan triwulan III tahun 2018 adalah Kab. Kotim sebesar 185,2%
dan terendah adalah Kab. Barito Utara sebesar 81,3%.
Grafik III.3 Perkembangan Penerimaan KDYD
0 0 0 0
93.0 93.8107.5 99.3
10.3 7.7
10.15.0
0
20
40
60
80
100
120
140
2015 2016 2017 2018
Tw-I Tw-II Tw-III%
d. Lain-lain PAD Yang Sah
Komponen PAD yang ke-4 adalah Lain-lain PAD Yang Sah. Komponen ini
untuk menampung pendapatan apa saja yang tidak termasuk tiga komponen di
atas. Realisasi dari komponen ini kadang tidak terduga dan masih sulit untuk
diprediksi. Contohnya adalah pendapatan jasa giro, denda keterlambatan
pekerjaan, TGR, pengembalian belanja, hasil penjualan, penerimaan dana hibah
dan dana darurat apabila terjadi force majure. Realisasi jenis penerimaan ini sampai
dengan triwulan III tahun 2018 sebesar 47,4% turun dibanding periode yang sama
tahun lalu sebesar 53,8%.
2. Pendapatan Transfer
Sampai dengan triwulan III tahun 2018 realisasi penerimaan dana transfer dari
APBN untuk lingkup pemda se-Kalimantan Tengah sebesar Rp11,8 triliun dari pagu
sebesar Rp16,6 triliun. Sedangkan realisasi penerimaan transfer dari pemerintah
provinsi sebesar Rp0,4 triliun dari pagu sebesar Rp0,7 triliun.
Tingkat realisasi penerimaan dana transfer sampai triwulan III tahun 2018
sebesar 70,5%. Menurun dibanding periode yang sama tahun 2017 sebesar 74,4%.
Adanya penurunan ini dipengaruhi oleh turunnya realisasi DBH dan DAU.
Sumber : LRA Pemda (diolah)
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 14
Realisasi transfer dari pemerintah provinsi/kabupaten ke kabupatan/kota/desa
(dana bagi hasil perpajakan dan retribusi) dan alokasi dana desa (ADD) tahun 2018
sebesar 58,8% lebih baik dari tahun 2016 dan 2017 yaitu sebesar 56,9% dan 37,8%,
seperti ditampilkan pada Grafik III.4.
Grafik III.4 Perkembangan Realisasi Penerimaan Dana Transfer (%)
49.3 46.5
77.4
45.1
78.7
37.8
61.9
89.980.3
57.566.3
56.950.6
43.9
77.268.5
65.5 58.8
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
DBH Pajak DBH SDA DAU DAK Lain-lain Trsfr Prov.
2016 2017 2018%
B. Belanja Daerah
Belanja pada APBD terbagi dalam 3 (tiga) jenis yaitu belanja operasi, belanja modal
dan belanja tak terduga. Belanja operasi menempati urutan tertinggi karena di dalamnya
termasuk belanja pegawai dan belanja barang untuk operasional kantor. Total realisasi
belanja operasi dari seluruh pemda sampai dengan triwulan III tahun 2018 mencapai
78,5% dari total belanja APBD, turun dibanding periode yang sama tahun 2017 sebesar
78,9%. Sedangkan realisasi belanja modal sebesar 21,5% naik dibanding tahun 2017
sebesar 21,0%.
Realisasi untuk alokasi belanja pegawai mencapai 46,0% dari total belanja APBD,
turun dibanding tahun 2017 sebesar 48,5%. Dan untuk realisasi belanja barang sebesar
19,5% naik dibanding tahun 2017 sebesar 17,7%. Dengan penurunan belanja pegawai,
maka belanja modal dan belanja barang bertambah. Selengkapnya tersaji dalam tabel
III.2.
Realisasi belanja APBD sampai dengan triwulan III tahun 2018 sebesar 55,7%
relatif lebih baik dibanding periode yang sama tahun 2017 yaitu sebesar 55,2%.
Peningkatan penyerapan atau realisasi belanja terbesar ada pada realisasi belanja
operasi yaitu dari 58,7% di tahun 2017 meningkat menjadi 59,5% di tahun 2018. Adapun
Sumber : LRA Pemda (diolah)
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 15
realisasi belanja modal meningkat walaupun tidak terlalu besar yaitu 45,1% di tahun 2017
dan 45,4% di tahun 2018.
Belanja transfer dari pemerintah provinsi ke kabupaten/kota dan dari kabupaten
kota ke pemerintah desa sampai triwulan III tahun 2018 berjalan cukup baik dengan
realisasi sebesar 58,1%. Dana bagi hasil, alokasi dana 10 persen dari dana transfer jatah
untuk desa dan bantuan keuangan lainnya disalurkan secara tepat waktu.
Tabel III.2 I Account Belanja dan Transfer APBD Pemda se-Provinsi Kalimantan Tengah
Triwulan III TA 2017 - 2018 (juta rupiah)
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
Belanja Operasi 13.567.420,3 7.970.791,0 58,7% 14.334.834,4 8.534.797,0 59,5%
7.596.880,7 4.893.811,8 64,4% 7.695.196,8 5.002.170,3 65,0%
3.752.143,2 1.789.758,5 47,7% 4.499.026,5 2.121.058,0 47,1%
21.156,3 17.994,7 85,1% 6.120,0 2.225,9 36,4%
26.943,3 18.950,2 70,3% 26.865,3 19.522,7 72,7%
1.141.589,3 655.040,2 57,4% 1.485.052,8 1.023.833,3 68,9%
102.908,4 27.599,0 26,8% 98.184,7 45.861,3 46,7%
925.799,0 567.636,4 61,3% 524.388,4 320.125,5 61,0%
Belanja Modal 4.702.040,1 2.119.064,8 45,1% 5.148.555,4 2.337.423,8 45,4%
127.494,9 26.569,1 20,8% 62.357,7 22.885,5 36,7%
492.651,6 219.254,8 44,5% 536.296,7 259.394,6 48,4%
1.105.680,7 478.467,0 43,3% 1.349.061,0 502.577,9 37,3%
2.873.953,6 1.354.022,5 47,1% 3.086.116,9 1.500.023,7 48,6%
89.783,8 39.417,2 43,9% 99.517,1 50.171,7 50,4%
12.475,5 1.334,1 10,7% 15.206,1 2.370,4 15,6%
Belanja Tak Terduga 40.959,3 8.588,3 21,0% 33.526,5 5.146,4 15,4%
40.959,3 8.588,3 21,0% 33.526,5 5.146,4 15,4%
JUMLAH BELANJA 18.310.419,7 10.098.444,1 55,2% 19.516.916,3 10.877.367,2 55,7%
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 633.126,2 364.737,9 57,6% 660.902,5 378.098,8 57,2%
626.801,1 363.294,0 58,0% 654.126,2 377.747,6 57,7%
5.125,1 243,9 4,8% 2.833,5 134,8 4,8%
1.200,0 1.200,0 100,0% 3.942,8 216,4 5,5%
Transfer Bantuan Keuangan 1.107.218,7 657.030,0 59,3% 1.580.707,5 924.053,3 58,5%
33.770,0 1.000,0 3,0% 160.944,6 97.483,8 60,6%
1.068.108,3 652.627,2 61,1% 1.254.291,9 733.813,8 58,5%
5.340,4 3.402,8 63,7% 165.471,0 92.755,7 56,1%
JUMLAH TRANSFER 1.740.344,9 1.021.767,9 58,7% 2.241.609,9 1.302.152,1 58,1%
TOTAL BELANJA + TRANSFER 20.050.764,6 11.120.211,9 55,5% 21.758.526,3 12.179.519,3 56,0%
MATA ANGGARANTotal 2017 Total 2018
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya Bantuan Keuangan ke Desa
Bantuan Keuangan Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Sumber : LRA Triwulan III Pemda se-Kalimantan Tengah
Unsur ketiga dalam APBD adalah Pembiayaan. Pembiayaan Daerah adalah
transaksi keuangan untuk menutup defisit anggaran atau untuk memanfaatkan surplus.
Pembiayaan disediakan untuk menganggarkan setiap pengeluaran yang akan diterima
kembali dan/atau penerimaan yang perlu dibayar kembali, baik pada tahun anggaran
yang bersangkutan maupun pada tahun anggaran berikutnya.
Sampai triwulan III tahun 2018 realisasi penerimaan pembiayaan (penggunaan
SiLPA dan dana cadangan) sebesar 86,0%, lebih besar dari realisasi periode yang sama
tahun 2017 sebesar 64,0%. Penggunaan SiLPA dilakukan untuk menutupi pengeluaran
belanja dalam APBD yang lebih besar dibanding pendapatan. Selengkapnya dapat lihat
pada Lampiran I.
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 16
1. Belanja Pegawai, Belanja Barang, Belanja Modal dan Bansos
Sampai dengan triwulan III tahun 2018 realisasi belanja pegawai mencapai
65,0% lebih tinggi dari periode yang sama tahun 2017 sebesar 64,4%. Sedangkan
untuk belanja barang 47,1% dan belanja modal 45,4%, hampir sama dengan tahun
sebelumnya 2017 yaitu belanja barang 47,7% dan belanja modal 45,1%. Capaian
belanja selengkapnya dapat dilihat dalam Grafik III.5.
Realisasi belanja modal salah satunya didorong oleh pencairan pihak ke-3 dari
penyaluran DAK Fisik, sedangkan untuk belanja proyek lainnya belum ada terobosan
penyerapan oleh pemda. Kinerja belanja barang masih belum optimal dan diperkirakan
akan ada penumpukan penyerapan di periode triwulan IV tahun 2018. Belanja Bansos
tahun 2018 secara persentase 46,7% dan nominal Rp45,9 miliar meningkat jauh
dibanding tahun sebelum 2017 yaitu 26,8% dan Rp27,6 miliar.
Grafik III.5
Persentase Tingkat Realisasi Belanja APBD Triwulan III 2016-2018
63.2
46.440.6
48.9
64.4
47.7 45.1
26.8
65.0
47.1 45.4 46.7
0.0
10.0
20.0
30.0
40.0
50.0
60.0
70.0
Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal Bantuan Sosial
2016 2017 2018%
2. Belanja Daerah Berdasarkan Klasifikasi Urusan
Analisis belanja per urusan hanya dilakukan terhadap pagu awal pada APBD
TA.2017 dan TA.2018. Alokasi belanja bidang pendidikan 20% dan bidang kesehatan
5% sudah sesuai mandatory dan bahkan melebihi ketentuan.
Pada TA.2017 pagu belanja pendidikan sebesar 23,4% dan pada TA.2018
belanja pendidikan mengalami penurunan menjadi 22,5% dikarenakan berkurangnya
pagu anggaran untuk urusan perpustakaan, kebudayaan serta pemuda dan olah raga.
Selain pendidikan, urusan pertanian, perlindungan sosial serta koperasi UMKM
juga mengalami penurunan. Penurunan ini karena dengan jumlah dana APBD yang
Sumber : LRA Pemda (diolah)
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 17
semakin berkurang, sedangkan di sisi lain Pemda dituntut memenuhi alokasi belanja
mandatory (pendidikan 20 persen, kesehatan 10 persen, infrastruktur 20 persen), dan
belanja rutin seperti belanja pegawai, belanja barang dan belanja bunga. Sedangkan
alokasi belanja administrasi, infratruktur, kesehatan dan lingkungan hidup TA.2018
mengalami peningkatan dibanding tahun 2017. Perkembangan belanja per urusan
tersaji dalam Grafik III.6.
Grafik III.6 Pagu Belanja APBD per-Urusan 2016-2018 (%)
27.1
21.523.7
9.9 10.6
3.61.5 1.4 0.6
27.7
23.4
18.8
11.011.0
3.91.5
1.9 0.9
29.322.5
20.7
12.4
8.5
2.6 1.7 1.50.8
0.0
5.0
10.0
15.0
20.0
25.0
30.0
35.0
2016 2017 2018%
Sumber : Bappedalitbang Prov. Kalimantan Tengah
C. Prognosis Realisasi APBD Sampai Dengan Akhir Tahun 2018
Prognosis pendapatan dan belanja APBD TA.2018 didasarkan realisasi penyerapan
belanja pada triwulan I, II dan III TA.2018 dan track record penyerapan sampai dengan
triwulan IV tahun-tahun sebelumnya. Berdasarkan data pengalaman historis, realisasi
pendapatan daerah sampai dengan 97,0% dan belanja daerah diprediksi mancapai
96,1%, seperti Tabel III.3. Perkiraan belanja daerah sebesar 96,1% didasarkan pada total
pagu APBD 2018 relatif lebih besar dari APBD tahun sebelumnya.
Tabel III.3 Perkiraan Realisasi APBD Pemda Se-Prov. Kalteng s.d. Triwulan IV Tahun 2018 (juta rupiah)
Jumlah % Realisasi Jumlah % Realisasi
Pendapatan 20.712.135,0 14.344.743,1 69,3% 20.100.000,0 97,0%
Belanja APBD 21.758.526,3 12.179.519,3 56,0% 20.900.000,0 96,1%
Surplus/Defisit (1.046.391,3) 2.165.223,8 (800.000,0)
Uraian PaguRealisasi s.d. TW-III Realisasi s.d. TW-IV
Sumber : LRA APBD Pemda
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 18
BAB IV PERKEMBANGAN DAN ANALISIS
PELAKSANAAN ANGGARAN KONSOLIDASIAN
A. LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH KONSOLIDASIAN (LKPK)
Laporan Keuangan Pemerintah Konsolidasian (LKPK) Triwulan III-2018 merupakan
gabungan antara LKPP dengan LKPD periode triwulan III tahun 2018. Menurut kaidah
penyusunan, transaksi yang bersifat resiprokal akan dieliminasi dari laporan
konsolidasian.
Realisasi belanja transfer sebesar sampai dengan kuartal III-2018 sebesar
Rp11.820,7 miliar pada pemerintah pusat (LKPP) resiprokal dengan pendapatan transfer
pada pemerintah daerah (LKPD), sehingga pendapatan transfer pada pemerintah daerah
menjadi Rp53,3 miliar. Adapun pendapatan dana transfer dianggap sebagai penerimaan
pemerintah pusat Bagian Anggaran 999.05. Selengkapnya seperti terlihat pada Tabel
IV.1.
Tabel IV.1 LRA Konsolidasian Tingkat Wilayah Prov. Kalteng TW-3 Tahun 2017-2018 (juta)
Sumber: LKPK Kanwil DJPb Prov. Kalteng
B. PENDAPATAN KONSOLIDASIAN
Total pendapatan negara konsolidasian periode triwulan III-2018 sebesar
Rp5.942,1 miliar, mengalami kenaikan 12,0 persen dibandingkan tahun 2017 yang
sebesar Rp5.306,8 miliar. Peningkatan ditopang oleh kenaikan pendapatan perpajakan
pada Pemerintah Pusat dan pajak Pemerintah Daerah sepanjang triwulan III-2018.
Pendapatan perpajakan konsolidasian meningkat sebesar Rp663,4 miliar atau 15,4
persen, dengan 85,9 persen. Kenaikan dipengaruhi oleh peningkatan pendapatan
perpajakan pemerintah pusat. Kenaikan pendapatan perpajakan tidak diikuti oleh PNBP
yang mengalami penurunan sebesar 6,9 persen. Belanja Hibah, yang sebelumnya
2017
Pusat Daerah Konsolidasi Kenaikan Konsolidasi
3,791,879.7 13,971,022.7 5,942,194.0 12.0% 5,306,819.1
Perpajakan 3,532,193.4 1,226,303.5 4,758,496.9 15.4% 4,122,060.4
PNBP 259,686.3 811,369.6 1,071,055.9 -6.9% 1,149,904.5
Hibah - 59,252.0 59,252.0 71.5% 34,554.2
Transfer - 11,874,097.6 53,389.2 17696.4% 300.0
Belanja Negara 17,823,854.6 11,794,405.4 17,797,551.6 22.5% 14,525,345.4
Belanja Pemerintah 5,139,555.9 10,877,367.2 16,016,923.1 10.3% 14,520,210.8
Transfer 12,684,298.7 917,038.2 1,780,628.5 34579.0% 5,134.6
Surplus/(Defisit) (14,031,974.9) 2,176,617.3 (11,855,357.6) 28.6% (9,218,526.3)
Pembiayaan - 1,164,763.7 1,164,763.7 90.3% 612,059.7
Penerimaan Pembiayaan Daerah - 1,255,752.9 1,255,752.9 - 757,715.0
Pengeluaran Pembiayaan Daerah - 90,989.2 90,989.2 -37.5% 145,655.3
(14,031,974.9) 3,341,381.0 (10,690,593.9) 24.2% (8,606,466.6)
Uraian2018
Pendapatan Negara
SiLPA
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 19
mengalami penurunan, mengalami peningkatan sebesar 71,5 persen dibandingkan
periode konsolidasian yang sama tahun lalu.
1. Analisis Proporsi dan Perbandingan
Pendapatan konsolidasian terdiri dari pendapatan pajak, PNBP, hibah dan
transfer. Pada triwulan III-2018 terjadi peningkatan pendapatan konsolidasian sebesar
Rp635,3 miliar. Pendapatan perpajakan sebesar Rp4.758,4 miliar memiliki kontribusi
terbesar dengan 80,08 persen dari keseluruhan pendapatan konsolidasian, diikuti oleh
PNBP dengan kontribusi sebesar 18,02 persen.
Grafik IV.1 Perbandingan Komposisi Pendapatan Konsolidasi
Prov. Kalimantan Tengah Triwulan III 2017-2018 (juta, persen)
Sementara kontribusi
dari pendapatan transfer
dan pendapatan hibah,
seperti halnya tahun
lalu, menjadi yang
terendah dengan 1
persen dan 0,9 persen.
Selengkapnya seperti
pada Grafik IV.1.
Sumber: LKPK Kanwil DJPb Prov. Kalteng
Pendapatan konsolidasi terdiri dari pendapatan pemerintah pusat dan daerah.
Dari pendapatan konsolidasi triwulan III-2018 sebesar Rp5.942,1 miliar, pendapatan
dari pemerintah daerah berkontribusi sebesar 36,2 persen dan pendapatan
pemerintah pusat 63,8 persen.
Grafik IV.2 Perbandingan Penerimaan Pusat dan Daerah Terhadap Penerimaan Konsolidasian Triwulan III 2018 (juta, persen)
Sumber: LKPK Kanwil DJPb Prov. Kalteng
2017 2018
Hibah 34,554 59,252
Bukan Pajak 1,149,905 1,071,056
Transfer 300 53,389
Perpajakan 4,122,060 4,758,497
77.67%80,08%
0,01%0,90%21,67%
18,02%0,65%
1%
-
1,000
2,000
3,000
4,000
5,000
6,000
7,000
Pendapatan Perpajakan Bukan Pajak Hibah Transfer
Pemda 2,150,314 1,226,304 811,370 59,252 53,389
Pempus 3,791,880 3,532,193 259,686 - -
63,8% 74,2%
24,2% 0% 0%
36,2%
25,8%
75,8%100% 100%
-
1,000,000
2,000,000
3,000,000
4,000,000
5,000,000
6,000,000
7,000,000
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 20
Pendapatan pemerintah pusat hampir sepenuhnya berasal dari pendapatan
perpajakan (93,1 persen), sedangkan untuk pemerintah daerah proporsi pendapatan
perpajakan sebesar 58,5 persen dan PNBP sebesar 38,7 persen. Realisasi
pendapatan transfer pada pemerintah daerah sebenarnya besar Rp11.874 miliar,
namun setelah melalui proses eliminasi akun resiprokal antara pendapatan transfer
daerah dan belanja transfer pusat sebesar Rp11.820,7 miliar, kontribusi ke
pendapatan konsolidasi menjadi tidak signifikan.
2. Analisis Perubahan
Total pendapatan perpajakan pada triwulan III-2018 mengalami peningkatan
sebesar 15,4 persen dibanding tahun lalu. Peningkatan pajak pusat (15,5 persen)
lebih tinggi dibandingkan pajak daerah (7,3 persen). Kenaikan pendapatan perpajakan
dipengaruhi oleh pertumbuhan ekonomi pada Triwulan III dan peningkatan kinerja
Direktorat Jenderal Pajak. PNBP konsolidasian pada triwulan III-2018 mengalami
penurunan sebesar 6,9 persen dibandingkan tahun 2017. Hal tersebut berasal dari
penurunan PNBP pemerintah daerah sebesar 5,8 persen dan pemerintah pusat
sebesar 12,08 persen. Selengkapnya dapat dilihat pada Grafik IV.3.
Grafik IV.3. Distribusi Pendapatan Pajak & PNBP Triwulan III 2017-2018 (juta, persen)
Sumber: LKPK Kanwil DJPb Prov. Kalteng
3. Analisis Pertumbuhan Ekonomi terhadap Kenaikan Realisasi Pendapatan Konsolidasian
PDRB sampai triwulan III-2018 sebesar Rp32.257,6 miliar dengan pertumbuhan
ekonomi sebesar 6,48 persen, meningkat dari tahun 2017. Pendapatan konsolidasian
pada triwulan III-2018 sebesar Rp5.829,5 miliar dengan peningkatan sebesar 10,6
persen. Hal tersebut menandakan pertumbuhan ekonomi yang terjadi pada Provinsi
Kalimantan Tengah berpengaruh secara positif terhadap peningkatan pendapatan
konsolidasian, terutama terhadap penerimaan perpajakan yang meningkat sebesar
15,4 persen. Sedangkan pendapatan PNBP mengalami penurunan sebesar 6,90. Hal
tersebut menandakan bahwa pemerintah belum berhasil memanfaatkan pertumbuhan
Pajak 2017 Pajak 2018 PNBP 2017 PNBP 2018
Pemda 1,136,842 1,226,304 858,842 811,370
Pempus 2,958,219 3,532,193 291,063 259,686
72,2%74,2%
25,3% 24,2%
27,8%
25,8%
74,7% 75,8%
-
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
3,000,000
3,500,000
4,000,000
4,500,000
5,000,000
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 21
ekonomi untuk memacu peningkatan PNBP, khususnya oleh pemerintah daerah
karena 75,8 persen penerimaan PNBP konsolidasian berasal dari pemerintah daerah.
Selengkapnya disajikan dalam Tabel IV.2.
Tabel IV.2 Realisasi Pendapatan Konsolidasian Pemda dan Pusat serta pertumbuhan ekonomi sampai dengan Triwulan III 2017-2018 (miliar rupiah)
Uraian 2017 2018
Realisasi Kenaikan Realisasi Kenaikan
Penerimaan Perpajakan 4,122.1 14.79% 4,758.5 15.4%
Pendapatan Bukan Pajak 1,149.9 -10.88% 1,071.0 -6.9%
Total 5,272.0 8.00% 5,829.5 10.6%
PDRB/Pertumbuhan Ekonomi 31,924.4 M 6,13% 32,257.6 M 6,48%
Sumber: LKPK Kanwil DJPb Prov. Kalteng
C. BELANJA KONSOLIDASIAN
1. Analisis Proporsi dan Perbandingan
Pada triwulan III-2018 belanja negara konsolidasian berjumlah Rp17.797,5 miliar.
Belanja pemerintah daerah menyumbang 66,2 persen, sedangkan pemerintah pusat
menyumbang 33,8 persen. Belanja pemerintah daerah di tiap jenis belanja lebih besar
dibandingkan belanja pemerintah pusat.
Grafik IV.4 Perbandingan Belanja & Transfer Pem. Pusat & Pemda Terhadap
Belanja & Transfer Konsolidasian Prov. Kalteng Triwulan III 2018 (miliar rupiah)
Sumber: LKPK Kanwil DJPb Prov. Kalteng
Sebagian besar belanja konsolidasian selama triwulan III-2018 digunakan untuk
belanja operasi (67,1 persen), terutama pada daerah dengan proporsi belanja operasi
sebesar 72,3 persen. Belanja modal yang dapat memberikan manfaat ekonomi jangka
panjang proporsinya baru 22,7 persen dari total belanja konsolidasian. Seperti halnya
pendapatan transfer daerah, belanja transfer pusat mengalami proses eliminasi akun
resiprokal sehingga kontribusinya tidak signifikan terhadap belanja konsolidasian.
1,3
43 2,
069
1,71
9
- - - 9 - -
864
5,00
2
2,12
1
2,33
7
2
176
1,0
24
210
5 -
917
-
1,000
2,000
3,000
4,000
5,000
6,000Pempus Pemda
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 22
2. Analisis Perubahan
Total realisasi belanja negara konsolidasian di triwulan III 2018 sebesar
Rp17.797,5 miliar, lebih besar dibandingkan tahun lalu yang sebesar Rp14.525,3 miliar.
Realisasi belanja pegawai mengalami kenaikan sebesar 3,2 persen, sedangkan belanja
barang mengalami penurunan 9,1 persen. Belanja transfer mengalami kenaikan tertinggi
dengan nilai Rp1.775,5 miliar, diikuti oleh belanja modal (Rp1.034 miliar) dan belanja
bansos (Rp182,5 miliar)
Grafik IV.5 Komposisi Belanja Konsolidasian Prov. Kalimantan Tengah Triwulan III 2017
Kenaikan belanja pegawai terlihat lambat karena dipengaruhi oleh adanya
pembayaran THR pada triwulan III 2017, sedangkan pada tahun 2018 pembayaran THR
dan Gaji 13 dilakukan pada triwulan II. Sedangkan kenaikan belanja bansos
dipengaruhi oleh penerima penyaluran bantuan sosial seperti PBI (Penerima Bantuan
Iuran), PKH (Program Keluarga Harapan), dan bidikmisi yang lebih tinggi dari tahun
sebelumnya.
Grafik IV.6 Komposisi Belanja Konsolidasian Prov. Kalimantan Tengah Triwulan III 2018
Peningkatan belanja hibah
dipengaruhi oleh peningkatan
pagu hibah pemda kepada
Satker Polri, Bawaslu dan
KPU dalam rangka Pilkada
serentak tahun 2018.
3. Analisis Dampak Kebijakan Fiskal kepada Indikator Ekonomi Regional
Belanja pemerintah merupakan salah satu kebijakan fiskal yang dijalankan oleh
pemerintah digunakan untuk mempengaruhi perekonomian. Salah satu fungsi dari
belanja pemerintah adalah pembiayaan program-program dan sarana prasarana yang
Sumber: LKPK Kanwil DJPb Prov. Kalteng
TW III
2018
Kenaikan pada belanja modal
dipengaruhi oleh peningkatan
realisasi belanja modal yang
dilakukan oleh Pemerintah Daerah
sepanjang triwulan III-2018
Sumber: LKPK Kanwil DJPb Prov. Kalteng
Transfer 0.04% Lain2 0.56%
TW III
2017
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 23
dapat mendukung tercapainya pertumbuhan ekonomi. Semakin tinggi belanja yang
dilakukan seharusnya turut meningkatkan pertumbuhan ekonomi.
Realisasi belanja pemerintah konsolidasian di triwulan III-2018 mengalami
peningkatan sebesar 22,5 persen dibanding tahun 2017. Peningkatan belanja
konsolidasian pada 2018 diikuti dengan peningkatan terhadap indeks pertumbuhan
ekonomi dan PDRB, serta penurunan tingkat pengangguran terbuka.
Tabel IV.3. Pengaruh Fiskal Terhadap Indikator Ekonomi di Kalteng Triwulan III 2018
Sumber: LRA Konsolidasian, Bappedalitbang Prov.Kalteng dan BPS Prov.Kalteng
Hal tersebut menggambarkan peningkatan belanja yang dilakukan pemerintah
mempunyai andil untuk meningkatkan pertumbuhan ekonomi dan PDRB Provinsi
Kalimantan Tengah serta menurunkan angka TPT sebesar 5,2 persen ke 4,01.
D. ANALISIS KONTRIBUSI PEMERINTAH DALAM PDRB
Kontribusi Pemerintah terhadap PDRB dihitung dari Belanja Pemerintah (G) dan
Investasi (I) pada Laporan Operasional yang merupakan bagian dari GFS. Nilai Belanja
Pemerintah diperoleh dari penjumlahan komponen belanja pegawai, barang dan jasa,
konsumsi aset tetap dan manfaat sosial. Sedangkan nilai Investasi Pemerintah berupa
nilai aset tetap. PDRB (ADHB) Triwulan III tahun 2018 yang berasal dari data BPS Prov.
Kalteng, seperti dalam tabel IV.4 di bawah ini.
Tabel IV.4. Kontribusi Komponen Y, G dan I Terhadap PDRB Regional Kalteng Triwulan III-2018 (juta rupiah, %)
Sumber : GFS Kanwil DJPB & BPS Prov. Kalimantan Tengah
Dari Tabel IV.4 diperoleh
informasi bahwa Belanja
Pemerintah (G)
berkontribusi 14,34 persen
terhadap PDRB dan
Investasi/PMTB
berkontribusi 3,91 persen.
Dengan pertumbuhan ekonomi Provinsi Kalimantan Tengah triwulan III-2018
sebesar 6,48 persen (y-on-y) telah berada di atas pertumbuhan ekonomi nasional (5,17
persen), maka peningkatan kontribusi pemerintah dari investasi/PMTB dirasa lebih baik
untuk meningkatkan pertumbuhan ekonomi di masa yang akan datang.
Belanja Pemerintah 2017 2018 % +/-(%) 2018 2017 Indikator Kesejahteraan
5.7% 6.48 6.13 Pertumbuhan Ekonomi
1.0% 32,257.6 31,924.4 PDRB
-5.2% 4.01 4.23 Tingkat Pengangguran Terbuka
Belanja
Konsolidasian14,525.3 17,797.5 22.5%
Kanwil Ditjen Perbendaharaan Provinsi Kalimantan Tengah 24
BAB V BERITA FISKAL REGIONAL TERPILIH
KISAH SUKSES PENGELOLAAN DESA PANGKALAN TIGA
KABUPATEN KOTAWARINGIN BARAT, KALTENG
Profesional dan modern, itulah dua kata yang dapat menggambarkan kinerja
pengelolaan desa Pangkalan Tiga. Berlokasi di Kabupaten Kotawaringin Barat, Desa
Pangkalan Tiga adalah salah satu desa yang sukses dalam menjalankan pengelolaan
administrasi desa dan membangun desa sebagai daerah dengan potensi wisata. Terdapat
beberapa inovasi yang dilakukan desa Pangkalan Tiga, diantaranya dengan penerapan
program integrasi sapi-sawit, penerapan desa siaga, dan pembangunan wahana agrowisata
Tani Subur.
A. Integrasi Sawit-Sapi
Program Integrasi Sawit-Sapi adalah suatu proses dimana limbah sapi digunakan
sebagai pupuk untuk meningkatkan pertumbuhan sawit sedangkan limbah sawit berupa
pelepah sawit digunakan sebagai bahan utama pembuatan pakan ternak sapi. Hasil limbah
peternakan sapi yang dimanfaatkan sebagai pupuk dibuat tanpa menggunakan bahan kimia.
Selain sebagai pupuk, hasil limbah peternakan sapi juga dimanfaatkan sebagai sumber
biogas untuk memenuhi kebutuhan masyarakat desa. Untuk pelepah sawit, harus dicampur
dengan 8 bahan paduan lainnya terlebih dahulu, sebelum diolah menjadi pakan utama sapi
ternak.
Alat untuk melaksanakan program integrasi
sawit-sapi merupakan bantuan dari Dinas Energi
dan Sumber Daya Mineral Provinsi Kalimantan
Tengah. Keberhasilan dalam mengelola integrasi
sawit-sapi membuat desa Pangkalan Tiga
dipercaya untuk menjadi rekanan perusahaan
sawit (PT.CVI) untuk mengelola sapi sebanyak
200 ekor dalam kemitraan bentuk plasma.
Gubernur Kalimantan Tengah dalam kunjungannya ke desa Pangkalan Tiga juga telah
berjanji untuk memberikan bantuan sapi sebanyak 200 ekor pada tahun 2020 untuk lebih
mengembangkan program integrasi sawit-sapi tersebut.
B. Desa Pangkalan Tiga, desa siaga
Selain penerapan program integrasi sawit-sapi, desa Pangkalan Tiga juga telah
menerapkan program yang dicanangkan oleh Kementerian Kesehatan, yaitu program desa
siaga. Desa siaga adalah desa yang penduduknya memiliki kesiapan sumber daya dan
Kajian Fiskal Regional Triwulan III Tahun 2018 25
kemampuan serta kemauan serta kemauan untuk untuk mencegah dan mengatasi masalah
kesehatan, bencana, dan kegawatdaruratan, kesehatan secara mandiri.
Penerapan program desa siaga dilakukan di desa Pangkalan Tiga dengan
pembangunan pusat kesehatan desa. Pusat kesehatan desa berperan sebagai tempat
penanganan pertama apabila terjadi masalah kesehatan di desa. Walaupun bukan dokter,
personel pada pusat kesehatan desa yang dipilih adalah yang telah berpengalaman dalam
hal penanganan pertama terjadinya masalah kesehatan dan bencana.
C. Agrowisata Tani Subur
Potensi wisata pada Desa Pangkalan Tiga
diperkuat dengan dibentuknya lokasi Agrowisata
Tani Subur yang diresmikan pada awal tahun
2018. Pembentukan lokasi Agrowisata Tani Subur
sejalan dengan rencana strategis pemerintah
yang memprioritaskan pengembangan pariwisata
berbasis masyarakat. Agrowisata Tani Subur
sendiri menyediakan berbagai jenis atraksi,
seperti edukasi pengembangan sapi, edukasi pembuatan pakan ikan, dan wahana kolam
renang. Jumlah pengunjung tiap bulannya mencapai 6000-8000 orang.
D. Desa berprestasi
Inovasi yang dilakukan oleh Desa Pangkalan Tiga mendapat penghargaan sebagai
desa membangun dalam Anugerah Desa Membangun Indonesia oleh Kemendes PDTT.
Selain itu, kesuksesan dalam implementasi integrasi Sawit-Sapi yang dilakukan oleh Desa
Pangkalan Tiga juga telah menarik minat dari negara-negara dari Eropa dan Asia yang ingin
mengembangkan program yang sama.
Pengelolaan yang modern dan profesional membuat desa Pangkalan Tiga dapat
menjadi contoh bagi desa lain untuk terus mengembangkan potensi sumber daya yang ada
di desanya. Desa Pangkalan Tiga juga menjadi bukti bahwa status sebagai desa bukan
menjadi batasan untuk desa dalam mengembangkan daerahnya. Desa Pangkalan Tiga juga
mengajarkan bagi desa lainnya untuk mandiri dan tidak terus bergantung kepada pemerintah
untuk mengembangkan perekonomian desanya.
iv
LAMPIRAN I
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 4.086.898.379.226 3.088.521.150.072 75,6 4.412.108.656.900 2.810.680.902.604 63,7
Pendapatan Asli Daerah 1.327.494.134.000 958.162.127.732 72,2 1.400.710.256.900 1.125.389.493.894 80,3
1.088.380.040.000 750.236.868.177 68,9 1.125.627.250.000 935.698.339.439 83,1
9.934.994.000 7.679.846.717 77,3 12.270.406.900 8.317.822.589 67,8
50.204.000.000 54.057.990.742 107,7 63.320.000.000 64.096.645.397 101,2
178.975.100.000 146.187.422.096 81,7 199.492.600.000 117.276.686.469 58,8
Pendapatan Transfer 2.758.379.445.226 2.110.518.633.626 76,5 3.010.373.600.000 1.669.964.381.133 55,5
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 2.615.492.050.226 2.029.716.620.626 77,6 2.887.133.144.000 1.569.175.016.133 54,4
Dana Bagi Hasil Pajak 147.925.558.000 113.213.609.635 76,5 151.135.059.000 79.526.297.000 52,6
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 163.537.809.300 249.063.759.541 152,3 382.419.710.000 173.685.206.200 45,4
Dana Alokasi Umum 1.612.657.546.426 1.272.510.265.000 78,9 1.574.382.856.000 761.985.660.000 48,4
Dana Alokasi Khusus 691.371.136.500 394.928.986.450 57,1 779.195.519.000 553.977.852.933 71,1
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 139.457.395.000 80.802.013.000 57,9 119.810.456.000 100.789.365.000 84,1
Dana Penyesuaian/Dana Desa 139.457.395.000 80.802.013.000 57,9 119.810.456.000 100.789.365.000 84,1
Transfer Pemerintah Provinsi: 3.430.000.000 - - 3.430.000.000 - -
Pendapatan Bagi Hasil Pajak - - - -
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 3.430.000.000 - 3.430.000.000 -
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 1.024.800.000 19.840.388.714 1.936,0 1.024.800.000 15.327.027.577 1.495,6
1.024.800.000 16.862.319.271 1.645,4 1.024.800.000 5.366.297.000 523,6
2.978.069.443 - 9.960.730.577 -
JUMLAH BELANJA 3.348.055.301.226 1.880.820.914.438 56,2 3.983.549.349.647 2.403.835.871.863 60,3
Belanja Operasi 2.742.951.102.101 1.595.806.866.038 58,2 2.920.439.706.248 1.806.300.419.523 61,9
1.446.923.656.789 920.116.749.643 63,6 1.497.260.544.478 948.376.844.240 63,3
565.767.732.786 302.425.252.615 53,5 683.162.341.488 369.134.523.884 54,0
- -
1.163.300.000 622.000.000 53,5 1.163.300.000 630.976.000 54,2
685.712.270.900 366.590.580.031 53,5 707.662.686.656 460.498.770.399 65,1
43.384.141.626 6.052.283.750 14,0 31.190.833.626 27.659.305.000 88,7
- -
Belanja Modal 585.104.199.125 281.226.893.200 48,1 1.053.109.643.399 597.535.452.340 56,7
1.170.556.223 498.374.200 42,6 1.781.159.840 185.016.100 10,4
117.225.954.823 61.554.938.622 52,5 155.470.334.898 85.015.448.278 54,7
119.963.496.459 45.363.957.173 37,8 274.510.472.661 110.228.359.789 40,2
317.636.270.500 152.797.228.137 48,1 577.311.787.500 373.266.436.054 64,7
29.107.921.120 21.012.395.068 72,2 44.035.888.500 28.840.192.119 65,5
- -
Belanja Tak Terduga 20.000.000.000 3.787.155.200 18,9 10.000.000.000 - -
20.000.000.000 3.787.155.200 18,9 10.000.000.000 -
JUMLAH TRANSFER 636.217.902.000 365.221.527.812 57,4 641.559.307.253 387.863.768.210 60,5
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 597.917.902.000 361.540.574.917 60,5 616.709.307.253 369.073.868.210 59,8
597.917.902.000 361.540.574.917 60,5 616.709.307.253 369.073.868.210 59,8
- -
-
Transfer Bantuan Keuangan 38.300.000.000 3.680.952.895 9,6 24.850.000.000 18.789.900.000 75,6
31.600.000.000 600.000.000 1,9 17.550.000.000 16.800.000.000 95,7
5.000.000.000 1.081.312.895 21,6 5.600.000.000 1.989.900.000 35,5
1.700.000.000 1.999.640.000 117,6 1.700.000.000 -
TOTAL BELANJA + TRANSFER 3.984.273.203.226 2.246.042.442.249 56,4 4.625.108.656.900 2.791.699.640.073 60,4
SURPLUS/DEFISIT 102.625.176.000 842.478.707.822 820,9 (213.000.000.000) 18.981.262.531 (8,9)
Penerimaan Pembiayaan 62.364.824.000 311.638.652.439 499,7 213.000.000.000 - -
62.364.824.000 311.638.652.439 499,7 213.000.000.000 -
- -
- -
Pengeluaran Pembiayaan 164.990.000.000 50.000.000.000 30,3 - - -
- -
164.990.000.000 50.000.000.000 30,3 -
- -
PEMBIAYAAN NETTO (102.625.176.000) 261.638.652.439 (254,9) 213.000.000.000 - -
SiLPA - 1.104.117.360.261 - - 18.981.262.531 -
REALISASI APBD TW3-2018
MATA ANGGARANProvinsi Kalimantan Tengah 2017 Provinsi Kalimantan Tengah 2018
Pendapatan Pajak Daerah
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
v
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 1.089.443.512.839 840.562.234.601 77,2 1.179.037.907.344 878.856.820.386 74,5
Pendapatan Asli Daerah 132.742.908.363 83.178.933.144 62,7 175.166.320.609 94.194.511.559 53,8
93.430.000.000 60.563.037.206 64,8 99.789.500.000 69.356.670.710 69,5
15.612.042.975 9.507.134.120 60,9 17.112.042.974 8.909.130.535 52,1
2.500.000.000 3.430.179.688 137,2 2.500.000.000 4.488.256.703 179,5
21.200.865.388 9.678.582.130 45,7 55.764.777.635 11.440.453.611 20,5
Pendapatan Transfer 954.700.604.476 757.383.301.457 79,3 1.000.371.586.735 783.162.308.827 78,3
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 844.875.440.240 706.505.539.300 83,6 890.363.400.000 714.936.369.475 80,3
Dana Bagi Hasil Pajak 27.915.093.000 42.552.837.983 152,4 52.304.185.000 31.861.794.600 60,9
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 23.661.617.240 - -
Dana Alokasi Umum 657.826.439.000 588.631.840.000 89,5 646.270.544.000 538.558.770.000 83,3
Dana Alokasi Khusus 135.472.291.000 75.320.861.317 55,6 191.788.671.000 144.515.804.875 75,4
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: - - - - - -
Dana Penyesuaian/Dana Desa - -
Transfer Pemerintah Provinsi: 109.825.164.236 50.877.762.157 46,3 110.008.186.735 68.225.939.352 62,0
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 109.825.164.236 50.877.762.157 46,3 110.008.186.735 68.225.939.352 62,0
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota - -
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 2.000.000.000 - - 3.500.000.000 1.500.000.000 42,9
2.000.000.000 - 2.000.000.000 -
- 1.500.000.000 1.500.000.000 100,0
JUMLAH BELANJA 1.139.567.896.976 649.449.651.743 57,0 1.251.086.991.589 642.899.192.455 51,4
Belanja Operasi 868.872.905.926 543.188.904.792 62,5 945.413.799.002 544.820.225.419 57,6
565.033.029.232 392.461.789.040 69,5 635.245.193.314 400.568.471.138 63,1
265.180.871.683 125.064.119.343 47,2 246.950.280.169 103.776.588.049 42,0
1.520.000.000 742.017.407 48,8 1.520.000.000 707.726.576 46,6
- -
26.324.698.267 19.346.125.500 73,5 48.618.717.775 33.646.681.656 69,2
9.565.262.000 4.816.023.025 50,3 11.830.563.000 6.120.758.000 51,7
1.249.044.744 758.830.476 60,8 1.249.044.744 -
Belanja Modal 269.694.991.050 106.221.140.951 39,4 301.673.192.587 94.609.138.016 31,4
29.436.856.100 12.574.837.000 42,7 23.812.423.375 12.296.246.595 51,6
20.648.930.016 10.013.261.022 48,5 10.954.325.627 4.547.465.953 41,5
137.484.744.934 48.593.341.315 35,3 195.877.617.625 50.095.150.447 25,6
62.491.210.000 29.268.717.114 46,8 58.310.979.387 19.924.467.152 34,2
19.053.250.000 5.721.044.500 30,0 12.409.346.573 7.672.690.869 61,8
580.000.000 49.940.000 8,6 308.500.000 73.117.000 23,7
Belanja Tak Terduga 1.000.000.000 39.606.000 4,0 4.000.000.000 3.469.829.020 86,7
1.000.000.000 39.606.000 4,0 4.000.000.000 3.469.829.020 86,7
JUMLAH TRANSFER - - - - - -
Transfer Bagi Hasil Pendapatan - - - - - -
- -
- -
- -
Transfer Bantuan Keuangan - - - - - -
- -
- -
- -
TOTAL BELANJA + TRANSFER 1.139.567.896.976 649.449.651.743 57,0 1.251.086.991.589 642.899.192.455 51,4
SURPLUS/DEFISIT (50.124.384.137) 191.112.582.858 (381,3) (72.049.084.245) 235.957.627.931 (327,5)
Penerimaan Pembiayaan 71.967.579.002 - - 83.892.799.607 10.000.000.000 11,9
71.967.579.002 - 73.892.799.607 -
- 10.000.000.000 10.000.000.000 100,0
- -
Pengeluaran Pembiayaan 21.843.194.865 10.489.711.533 48,0 11.843.195.362 10.991.711.533 92,8
10.000.000.000 - -
9.843.194.865 9.798.000.000 99,5 10.343.195.362 10.300.000.000 99,6
2.000.000.000 691.711.533 34,6 1.500.000.000 691.711.533 46,1
PEMBIAYAAN NETTO 50.124.384.137 (10.489.711.533) (20,9) 72.049.604.245 (991.711.533) (1,4)
SiLPA 0 180.622.871.325 - 520.000 234.965.916.398 -
REALISASI APBD TW3-2018
MATA ANGGARANKota Palangka Raya 2017 Kota Palangka Raya 2018
Pendapatan Pajak Daerah
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
vi
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 1.312.947.874.500 983.657.857.412 74,9 1.287.249.561.139 951.273.931.616 73,9
Pendapatan Asli Daerah 154.892.190.000 100.725.504.950 65,0 185.457.434.000 133.796.311.504 72,1
44.980.000.000 25.117.825.074 55,8 57.180.000.000 42.728.631.638 74,7
15.546.206.000 8.558.621.875 55,1 18.452.318.000 7.989.014.032 43,3
7.265.000.000 8.110.575.146 111,6 9.309.174.000 8.766.009.456 94,2
87.100.984.000 58.938.482.855 67,7 100.515.942.000 74.312.656.378 73,9
Pendapatan Transfer 1.141.250.684.500 877.182.481.685 76,9 1.050.083.194.139 814.625.911.599 77,6
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 954.434.682.000 739.131.891.474 77,4 895.762.085.139 715.662.789.703 79,9
Dana Bagi Hasil Pajak 47.450.074.000 25.560.161.496 53,9 43.791.952.000 23.027.123.600 52,6
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 21.792.906.000 22.041.715.978 101,1 25.926.376.000 17.134.078.700 66,1
Dana Alokasi Umum 662.249.343.000 548.760.296.000 82,9 652.906.913.000 544.089.070.000 83,3
Dana Alokasi Khusus 222.942.359.000 142.769.718.000 64,0 173.136.844.139 131.412.517.403 75,9
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 121.363.286.000 94.049.779.600 77,5 83.595.758.000 56.659.579.599 67,8
Dana Penyesuaian/Dana Desa 121.363.286.000 94.049.779.600 77,5 83.595.758.000 56.659.579.599 67,8
Transfer Pemerintah Provinsi: 65.452.716.500 44.000.810.611 67,2 70.725.351.000 42.303.542.297 59,8
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 65.452.716.500 44.000.810.611 67,2 70.725.351.000 42.153.542.297 59,6
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota - 150.000.000 -
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 16.805.000.000 5.749.870.776 34,2 51.708.933.000 2.851.708.513 5,5
3.000.000.000 - - 38.179.800.000 -
13.805.000.000 5.749.870.776 41,7 13.529.133.000 2.851.708.513 21,1
JUMLAH BELANJA 1.305.353.890.500 782.495.776.307 59,9 1.204.762.324.200 643.677.289.231 53,4
Belanja Operasi 952.510.535.688 643.329.167.245 67,5 877.003.224.083 500.480.855.992 57,1
539.359.181.520 436.430.556.864 80,9 470.907.835.200 309.621.387.192 65,7
241.475.033.668 101.886.152.611 42,2 395.748.708.883 184.370.218.800 46,6
- -
- -
26.661.865.000 20.745.976.112 77,8 7.898.680.000 5.857.250.000 74,2
2.448.000.000 455.500.000 18,6 2.448.000.000 632.000.000 25,8
142.566.455.500 83.810.981.658 58,8 -
Belanja Modal 347.429.703.812 139.158.323.547 40,1 325.259.100.117 143.196.433.239 44,0
6.350.325.000 5.993.408.000 94,4 1.116.000.000 12.486.600 1,1
24.541.066.432 13.381.279.832 54,5 39.841.757.552 20.870.632.785 52,4
115.643.198.500 38.495.713.616 33,3 92.449.296.326 30.867.989.949 33,4
189.419.413.050 80.010.876.884 42,2 177.169.213.984 89.390.158.965 50,5
1.300.967.830 158.022.600 12,1 725.940.000 6.203.500 0,9
10.174.733.000 1.119.022.615 11,0 13.956.892.255 2.048.961.440 14,7
Belanja Tak Terduga 5.413.651.000 8.285.515 0,2 2.500.000.000 - -
5.413.651.000 8.285.515 0,2 2.500.000.000 -
JUMLAH TRANSFER 6.052.621.000 1.607.889.300 26,6 147.367.797.600 82.172.704.569 55,8
Transfer Bagi Hasil Pendapatan - - - 7.563.231.800 2.268.954.200 30,0
- 7.563.231.800 2.268.954.200 30,0
- -
- -
Transfer Bantuan Keuangan 6.052.621.000 1.607.889.300 26,6 139.804.565.800 79.903.750.369 57,2
- 139.804.565.800 79.903.750.369 57,2
6.052.621.000 1.607.889.300 26,6 -
- -
TOTAL BELANJA + TRANSFER 1.311.406.511.500 784.103.665.607 59,8 1.352.130.121.800 725.849.993.800 53,7
SURPLUS/DEFISIT 1.541.363.000 199.554.191.804 12.947 (64.880.560.661) 225.423.937.816 (347,4)
Penerimaan Pembiayaan 8.458.637.000 - - 75.192.118.661 115.740.698.060 153,9
8.458.637.000 - 55.192.118.661 115.622.448.060 209,5
- 118.250.000 -
- 20.000.000.000 -
Pengeluaran Pembiayaan 10.000.000.000 9.992.000.000 99,9 10.311.558.000 10.310.000.000 100,0
- -
10.000.000.000 9.992.000.000 99,9 10.311.558.000 10.310.000.000 100,0
- -
PEMBIAYAAN NETTO (1.541.363.000) (9.992.000.000) 648,3 64.880.560.661 105.430.698.060 162,5
SiLPA - 189.562.191.804 - 330.854.635.876 -
REALISASI APBD TW3-2018
MATA ANGGARANKab. Kotawaringin Barat 2017 Kab. Kotawaringin Barat 2018
Pendapatan Pajak Daerah
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
vii
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 1.599.187.522.475 1.153.440.544.556 72,1 1.701.133.204.650 1.185.355.656.223 69,7
Pendapatan Asli Daerah 200.510.303.775 132.220.403.966 65,9 234.216.623.350 134.659.086.265 57,5
43.099.211.024 58.120.654.810 134,9 55.000.000.000 56.237.159.107 102,2
12.547.658.804 5.642.532.264 45,0 15.198.718.004 7.772.860.489 51,1
4.238.380.644 7.220.337.721 170,4 4.391.483.475 8.134.426.028 185,2
140.625.053.303 61.236.879.171 43,5 159.626.421.871 62.514.640.641 39,2
Pendapatan Transfer 1.264.872.730.700 940.937.448.590 74,4 1.267.934.313.300 972.379.900.580 76,7
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 1.176.224.198.000 876.232.537.648 74,5 1.128.393.409.000 884.788.167.201 78,4
Dana Bagi Hasil Pajak 91.607.954.000 44.191.366.358 48,2 65.865.798.000 32.877.171.500 49,9
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 33.186.211.000 26.354.871.390 79,4 27.515.135.000 16.009.890.200 58,2
Dana Alokasi Umum 832.526.925.000 683.244.486.900 82,1 820.559.562.000 683.731.602.000 83,3
Dana Alokasi Khusus 218.903.108.000 122.441.813.000 55,9 214.452.914.000 152.169.503.501 71,0
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 7.500.000.000 7.500.000.000 100,0 34.750.000.000 34.750.000.000 100,0
Dana Penyesuaian/Dana Desa 7.500.000.000 7.500.000.000 100,0 34.750.000.000 34.750.000.000 100,0
Transfer Pemerintah Provinsi: 81.148.532.700 57.204.910.942 70,5 104.790.904.300 52.841.733.379 50,4
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 81.148.532.700 57.204.910.942 70,5 104.790.904.300 52.841.733.379 50,4
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota - -
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 133.804.488.000 80.282.692.000 60,0 198.982.268.000 78.316.669.378 39,4
- 69.541.120.000 -
133.804.488.000 80.282.692.000 60,0 129.441.148.000 78.316.669.378 60,5
JUMLAH BELANJA 1.424.279.887.600 706.175.658.832 49,6 1.544.785.320.585 787.794.082.060 51,0
Belanja Operasi 1.080.370.798.228 613.609.865.663 56,8 1.141.230.661.300 662.287.575.798 58,0
589.086.151.475 361.692.701.172 61,4 583.667.926.300 374.975.381.891 64,2
455.753.195.703 231.997.579.505 50,9 501.612.364.305 264.392.314.757 52,7
- -
- -
27.527.682.000 18.902.837.486 68,7 45.010.819.960 21.984.583.650 48,8
8.003.769.050 1.016.747.500 12,7 10.939.550.735 935.295.500 8,5
- -
Belanja Modal 342.909.089.372 92.100.193.169 26,9 402.554.659.285 124.717.870.616 31,0
26.881.274.525 4.131.347.000 15,4 8.204.091.900 6.221.735.000 75,8
31.354.550.736 16.273.426.392 51,9 46.862.114.499 20.953.237.525 44,7
126.123.737.829 34.434.587.595 27,3 194.490.610.147 64.807.159.421 33,3
157.549.846.282 36.962.632.082 23,5 150.540.713.030 32.121.333.570 21,3
999.680.000 298.200.100 29,8 2.457.129.709 614.405.100 25,0
- -
Belanja Tak Terduga 1.000.000.000 465.600.000 46,6 1.000.000.000 788.635.646 78,9
1.000.000.000 465.600.000 46,6 1.000.000.000 788.635.646 78,9
JUMLAH TRANSFER 236.260.151.875 145.478.706.786 61,6 229.013.937.190 142.432.845.432 62,2
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 5.564.686.985 - - 7.019.871.800 - -
4.309.921.104 - 5.500.000.000 -
1.254.765.881 - -
- 1.519.871.800 -
Transfer Bantuan Keuangan 230.695.464.890 145.478.706.786 63,1 221.994.065.390 142.432.845.432 64,2
245.000.000 - 245.000.000 -
229.536.597.000 144.790.722.372 63,1 220.835.197.500 141.619.576.690 64,1
913.867.890 687.984.414 75,3 913.867.890 813.268.742 89,0
TOTAL BELANJA + TRANSFER 1.660.540.039.475 851.654.365.618 51,3 1.773.799.257.775 930.226.927.492 52,4
SURPLUS/DEFISIT (61.352.517.000) 301.786.178.938 (491,9) (72.666.053.125) 255.128.728.731 (351,1)
Penerimaan Pembiayaan 66.722.517.000 321.122.895.048 481,3 88.036.053.125 374.580.242.114 425,5
66.722.517.000 321.122.895.048 481,3 88.036.053.125 374.580.242.114 425,5
- -
- -
Pengeluaran Pembiayaan 5.370.000.000 5.370.000.000 100,0 15.370.000.000 15.370.000.000 100,0
- -
5.370.000.000 5.370.000.000 100,0 15.370.000.000 15.370.000.000 100,0
-
PEMBIAYAAN NETTO 61.352.517.000 315.752.895.048 514,7 72.666.053.125 359.210.242.114 494,3
SiLPA - 617.539.073.987 - - 614.338.970.845 -
REALISASI APBD TW3-2018
MATA ANGGARANKab. Kotawaringin Timur 2017 Kab. Kotawaringin Timur 2018
Pendapatan Pajak Daerah
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
viii
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 933.014.543.186 617.195.003.214 66,2 975.198.172.594 731.592.832.077 75,0
Pendapatan Asli Daerah 55.609.547.779 29.258.239.257 52,6 72.085.442.169 55.073.655.653 76,4
17.397.454.060 4.018.916.930 23,1 14.543.536.236 7.168.042.128 49,3
5.427.131.002 2.507.557.293 46,2 4.696.776.152 3.798.320.012 80,9
5.253.635.144 7.091.751.296 135,0 7.091.751.296 7.949.715.960 112,1
27.531.327.573 15.640.013.738 56,8 45.753.378.485 36.157.577.553 79,0
Pendapatan Transfer 875.143.330.120 586.256.108.362 67,0 900.874.300.008 676.369.176.424 75,1
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 782.930.914.648 535.128.817.204 68,3 795.321.796.000 618.351.434.985 77,7
Dana Bagi Hasil Pajak 25.771.210.260 9.656.104.488 37,5 18.205.197.000 10.398.387.200 57,1
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 33.868.698.388 16.302.463.591 48,1 35.833.219.000 23.633.340.400 66,0
Dana Alokasi Umum 583.667.676.000 434.102.816.175 74,4 576.041.341.000 480.034.430.000 83,3
Dana Alokasi Khusus 139.623.330.000 75.067.432.950 53,8 165.242.039.000 104.285.277.385 63,1
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 69.302.851.000 41.581.710.000 60,0 70.463.919.000 42.002.437.000 59,6
Dana Penyesuaian/Dana Desa 69.302.851.000 41.581.710.000 60,0 70.463.919.000 42.002.437.000 59,6
Transfer Pemerintah Provinsi: 22.909.564.472 9.545.581.158 41,7 35.088.585.008 16.015.304.439 45,6
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 22.909.564.472 9.545.581.158 41,7 35.088.585.008 16.015.304.439 45,6
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota - -
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 2.261.665.287 1.680.655.594 74,3 2.238.430.417 150.000.000 6,7
500.000.000 - 500.000.000 -
1.761.665.287 1.680.655.594 95,4 1.738.430.417 150.000.000 8,6
JUMLAH BELANJA 940.043.852.004 511.246.321.380 54,4 1.052.474.383.380 622.662.835.968 59,2
Belanja Operasi 814.052.095.295 460.597.371.418 56,6 803.115.176.430 509.249.179.206 63,4
500.110.275.824 279.574.851.629 55,9 421.377.639.530 300.862.738.419 71,4
143.173.263.541 68.060.131.963 47,5 223.013.628.700 111.414.626.597 50,0
- -
1.000.000.000 - -
28.455.990.000 23.372.841.000 82,1 20.467.014.500 12.257.750.300 59,9
6.876.200.000 2.772.387.575 40,3 3.666.200.000 1.570.400.000 42,8
134.436.365.930 86.817.159.251 64,6 134.590.693.700 83.143.663.890 61,8
Belanja Modal 124.991.756.709 50.516.499.962 40,4 248.359.206.950 113.413.656.762 45,7
- 290.000.000 - -
11.389.727.420 5.823.565.761 51,1 48.278.404.550 11.102.069.824 23,0
20.698.523.889 6.652.170.932 32,1 31.419.402.600 10.639.070.693 33,9
85.375.974.300 34.089.074.019 39,9 162.823.700.000 90.546.008.745 55,6
7.287.231.100 3.951.689.250 54,2 5.376.199.800 1.107.507.500 20,6
240.300.000 - 171.500.000 19.000.000 11,1
Belanja Tak Terduga 1.000.000.000 132.450.000 13,2 1.000.000.000 - -
1.000.000.000 132.450.000 13,2 1.000.000.000 -
JUMLAH TRANSFER 2.282.458.506 - - 1.924.031.238 - -
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 2.282.458.506 - - 1.924.031.238 - -
1.739.745.406 - 1.454.353.623 -
542.713.100 - 469.677.615 -
- -
Transfer Bantuan Keuangan - - - - - -
- -
- -
- -
TOTAL BELANJA + TRANSFER 942.326.310.510 511.246.321.380 54,3 1.054.398.414.618 622.662.835.968 59,1
SURPLUS/DEFISIT (9.311.767.324) 105.948.681.833 (1.137,8) (79.200.242.024) 108.929.996.109 (137,5)
Penerimaan Pembiayaan 15.189.767.324 - - 64.278.584.022 97.910.522.207 152,3
15.189.767.324 - 64.278.584.022 97.910.522.207 152,3
- -
- -
Pengeluaran Pembiayaan 5.878.000.000 5.578.000.000 94,9 6.578.000.000 6.578.000.000 100,0
- -
5.878.000.000 5.578.000.000 94,9 6.578.000.000 6.578.000.000 100,0
- -
PEMBIAYAAN NETTO 9.311.767.324 (5.578.000.000) (59,9) 57.700.584.022 91.332.522.207 158,3
SiLPA - 100.370.681.833 - (21.499.658.002) 200.262.518.316 (931,5)
REALISASI APBD TW3-2018
MATA ANGGARANKabupaten Barito selatan 2017 Kabupaten Barito selatan 2018
Pendapatan Pajak Daerah
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
ix
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 1.020.864.331.366 662.346.573.854 64,9 1.110.751.002.600 733.962.963.980 66,1
Pendapatan Asli Daerah 67.000.000.000 30.309.929.701 45,2 95.232.804.600 37.298.213.371 39,2
20.118.970.906 3.908.043.401 19,4 19.330.661.000 7.380.574.636 38,2
5.458.700.000 2.715.884.655 49,8 9.346.317.600 6.166.869.245 66,0
4.831.224.481 7.906.774.228 163,7 10.614.597.000 8.633.511.768 81,3
36.591.104.613 15.779.227.417 43,1 55.941.229.000 15.117.257.722 27,0
Pendapatan Transfer 953.864.331.366 632.036.644.153 66,3 1.015.518.198.000 696.517.614.895 68,6
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 833.911.416.000 570.332.944.789 68,4 784.139.462.000 550.434.473.050 70,2
Dana Bagi Hasil Pajak 43.338.690.000 18.855.353.279 43,5 43.259.177.000 14.100.832.000 32,6
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 115.405.507.000 66.201.053.260 57,4 98.218.669.000 63.628.896.000 64,8
Dana Alokasi Umum 569.672.938.000 427.254.687.000 75,0 559.665.616.000 419.749.200.000 75,0
Dana Alokasi Khusus 105.494.281.000 58.021.851.250 55,0 82.996.000.000 52.955.545.050 63,8
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 81.780.419.000 52.928.885.000 64,7 191.706.240.000 119.403.785.517 62,3
Dana Penyesuaian/Dana Desa 81.780.419.000 52.928.885.000 64,7 191.706.240.000 119.403.785.517 62,3
Transfer Pemerintah Provinsi: 38.172.496.366 8.774.814.364 23,0 39.672.496.000 26.679.356.328 67,2
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 38.172.496.366 8.774.814.364 23,0 38.172.496.000 25.179.356.328 66,0
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota - 1.500.000.000 1.500.000.000 100,0
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah - - - - 147.135.714 -
- -
- 147.135.714 -
JUMLAH BELANJA 862.459.680.261 483.515.880.462 56,1 1.025.388.648.731 598.792.468.409 58,4
Belanja Operasi 571.159.760.131 328.249.009.094 57,5 781.989.609.856 480.490.576.347 61,4
399.209.835.685 228.823.050.474 57,3 484.527.583.797 303.576.381.201 62,7
151.349.924.446 82.393.893.620 54,4 245.828.686.059 132.573.060.146 53,9
- -
- -
19.700.000.000 16.715.000.000 84,8 48.833.340.000 43.963.140.000 90,0
900.000.000 317.065.000 35,2 2.800.000.000 377.995.000 13,5
- -
Belanja Modal 290.799.920.130 155.231.371.368 53,4 241.399.038.875 118.257.292.062 49,0
34.674.218.575 55.832.000 0,2 1.154.670.000 -
45.999.659.921 16.129.213.268 35,1 26.382.260.700 20.686.140.722 78,4
74.270.519.502 47.629.645.750 64,1 118.227.428.425 60.891.208.091 51,5
135.539.368.532 91.346.830.350 67,4 93.748.989.750 35.965.275.749 38,4
316.153.600 69.850.000 22,1 1.885.690.000 714.667.500 37,9
- -
Belanja Tak Terduga 500.000.000 35.500.000 7,1 2.000.000.000 44.600.000 2,2
500.000.000 35.500.000 7,1 2.000.000.000 44.600.000 2,2
JUMLAH TRANSFER 121.947.108.450 75.441.998.770 61,9 139.419.205.997 88.812.290.680 63,7
Transfer Bagi Hasil Pendapatan - - - 3.109.856.197 - -
- 2.096.043.077 -
- 1.013.813.120 -
- -
Transfer Bantuan Keuangan 121.947.108.450 75.441.998.770 61,9 136.309.349.800 88.812.290.680 65,2
745.000.000 400.000.000 53,7 620.000.000 260.000.000 41,9
120.702.108.450 75.041.998.770 62,2 134.589.349.800 88.552.290.680 65,8
500.000.000 - 1.100.000.000 -
TOTAL BELANJA + TRANSFER 984.406.788.711 558.957.879.232 56,8 1.164.807.854.728 687.604.759.089 59,0
SURPLUS/DEFISIT 36.457.542.655 103.388.694.622 283,6 (54.056.852.128) 46.358.204.891 (85,8)
Penerimaan Pembiayaan 184.185.110.128 - - 321.002.541.350 293.002.457.373 91,3
123.276.110.128 - 321.002.541.350 293.002.457.373 91,3
60.909.000.000 - -
- -
Pengeluaran Pembiayaan 5.246.399.998 5.242.799.996 99,9 5.246.399.998 5.246.399.998 100,0
- -
5.246.399.998 5.242.799.996 99,9 5.246.399.998 5.246.399.998 100,0
- -
PEMBIAYAAN NETTO 178.938.710.130 (5.242.799.996) (2,9) 315.756.141.352 287.756.057.375 91,1
SiLPA 215.396.252.785 98.145.894.626 45,6 261.699.289.224 334.114.262.266 127,7
REALISASI APBD TW3-2018
MATA ANGGARANKab. Barito Utara 2018
Pendapatan Pajak Daerah
Kab. Barito Utara 2017
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
x
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 865.787.589.005 581.482.378.441 67,2 937.809.391.509 647.922.502.147 69,1
Pendapatan Asli Daerah 101.727.310.106 38.753.507.788 38,1 132.840.675.610 24.888.843.533 18,7
48.404.656.966 23.996.343.613 49,6 59.824.889.813 8.181.876.101 13,7
19.150.621.000 1.417.287.633 7,4 30.158.152.050 1.453.768.252 4,8
7.154.672.000 8.638.910.497 120,7 8.512.405.600 8.629.483.615 101,4
27.017.360.140 4.700.966.045 17,4 34.345.228.147 6.623.715.565 19,3
Pendapatan Transfer 671.056.298.186 496.821.270.653 74,0 717.462.242.186 577.829.054.014 80,5
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 645.885.703.000 496.821.270.653 76,9 663.041.647.000 532.157.373.892 80,3
Dana Bagi Hasil Pajak 22.663.639.000 14.421.747.975 63,6 22.398.909.000 13.423.905.400 59,9
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 48.149.278.000 37.351.557.312 77,6 39.208.194.000 25.283.417.900 64,5
Dana Alokasi Umum 482.815.510.000 398.539.078.150 82,5 478.975.191.000 399.145.980.000 83,3
Dana Alokasi Khusus 92.257.276.000 46.508.887.216 50,4 122.459.353.000 94.304.070.592 77,0
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: - - 27.750.000.000 27.750.000.000 100,0
Dana Penyesuaian/Dana Desa 27.750.000.000 27.750.000.000 100,0
Transfer Pemerintah Provinsi: 25.170.595.186 - - 26.670.595.186 17.921.680.122 67,2
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 25.170.595.186 - - 25.170.595.186 16.421.680.122 65,2
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 1.500.000.000 1.500.000.000 100,0
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 93.003.980.713 45.907.600.000 49,4 87.506.473.713 45.204.604.600 51,7
292.654.713 - 13.742.854.713 -
92.711.326.000 45.907.600.000 49,5 73.763.619.000 45.204.604.600 61,3
JUMLAH BELANJA 906.655.604.099 506.641.369.638 55,9 830.321.231.618 463.649.120.988 55,8
Belanja Operasi 734.318.559.901 479.681.261.842 65,3 684.938.413.250 427.008.104.599 62,3
428.573.784.474 307.597.499.881 71,8 358.579.681.650 266.707.128.528 74,4
125.533.306.979 60.251.895.346 48,0 248.583.798.223 110.777.295.469 44,6
450.000.000 299.566.607 66,6 450.000.000 376.388.822 83,6
36.829.638.877 22.553.842.728 61,2 74.324.933.377 49.014.071.780 65,9
2.500.000.000 7.500.000 0,3 3.000.000.000 133.220.000 4,4
140.431.829.571 88.970.957.280 63,4
Belanja Modal 170.337.044.198 26.960.107.796 15,8 143.382.818.368 36.641.016.389 25,6
4.287.500.000 - - 2.625.130.250 442.322.480 16,8
11.722.391.613 5.029.215.238 42,9 28.367.179.795 14.066.901.833 49,6
18.568.044.353 2.648.204.900 14,3 17.148.790.865 6.421.715.019 37,4
135.370.615.517 19.233.137.658 14,2 94.081.195.158 15.159.684.257 16,1
280.925.900 - - 1.025.522.300 415.897.800 40,6
107.566.815 49.550.000 46,1 135.000.000 134.495.000 99,6
Belanja Tak Terduga 2.000.000.000 - - 2.000.000.000 - -
2.000.000.000 - 2.000.000.000 -
JUMLAH TRANSFER 6.755.527.797 - - 144.821.224.467 43.421.945.130 30,0
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 6.755.527.797 - - 6.755.527.796 - -
4.840.465.697 - 4.840.465.696 -
1.915.062.100 -
1.915.062.100 -
Transfer Bantuan Keuangan - - 138.065.696.671 43.421.945.130 31,5
605.000.000 120.000.000 19,8
136.914.706.190 43.301.945.130 31,6
545.990.481 -
TOTAL BELANJA + TRANSFER 913.411.131.896 506.641.369.638 55,5 975.142.456.085 507.071.066.118 52,0
SURPLUS/DEFISIT (47.623.542.891) 74.841.008.803 (157,2) (37.333.064.576) 140.851.436.029 (377,3)
Penerimaan Pembiayaan 37.347.457.293 - - 37.333.064.576 4.269.041.404 11,4
37.347.457.293 - 37.333.064.576 4.269.041.404 11,4
Pengeluaran Pembiayaan - - - -
PEMBIAYAAN NETTO 37.347.457.293 - - 37.333.064.576 4.269.041.404 11,4
SiLPA (10.276.085.598) 74.841.008.803 (728,3) - 145.120.477.433
REALISASI APBD TW3-2018
MATA ANGGARANKab. Barito Timur 2018
Pendapatan Pajak Daerah
Kab. Barito Timur 2017
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
xii
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 1.646.570.549.000 1.229.325.258.754 74,7 1.798.596.367.000 1.163.607.233.574 64,7
Pendapatan Asli Daerah 95.056.620.000 61.404.757.145 64,6 97.695.698.000 64.415.831.284 65,9
15.933.500.000 12.576.625.600 78,9 19.303.500.000 16.872.584.466 87,4
6.517.300.000 4.112.494.337 63,1 5.795.500.000 3.432.231.064 59,2
3.935.000.000 5.525.774.489 140,4 6.650.000.000 6.976.114.127 104,9
68.670.820.000 39.189.862.719 57,1 65.946.698.000 37.134.901.627 56,3
Pendapatan Transfer 1.548.113.929.000 1.150.920.501.608 74,3 1.696.400.669.000 1.097.691.402.290 64,7
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 1.326.463.926.000 1.019.008.067.925 76,8 1.483.292.894.000 966.689.427.429 65,2
Dana Bagi Hasil Pajak 60.075.520.000 27.387.282.546 45,6 39.941.637.000 19.059.878.100 47,7
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 120.111.272.000 109.909.281.805 91,5 291.867.134.000 21.720.400.000 7,4
Dana Alokasi Umum 881.812.337.000 729.680.064.000 82,7 866.321.730.000 721.723.490.215 83,3
Dana Alokasi Khusus 264.464.797.000 152.031.439.574 57,5 285.162.393.000 204.185.659.114 71,6
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 166.874.003.000 99.055.038.000 59,4 159.989.775.000 96.044.159.400 60,0
Dana Penyesuaian/Dana Desa 166.874.003.000 99.055.038.000 59,4 159.989.775.000 96.044.159.400 60,0
Transfer Pemerintah Provinsi: 54.776.000.000 32.857.395.683 60,0 53.118.000.000 34.957.815.461 65,8
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 54.776.000.000 32.857.395.683 60,0 53.118.000.000 34.957.815.461 65,8
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 3.400.000.000 17.000.000.000 500,0 4.500.000.000 1.500.000.000 33,3
3.400.000.000 17.000.000.000 500,0 3.000.000.000 1.500.000.000 50,0
1.500.000.000 -
JUMLAH BELANJA 1.798.791.519.000 1.045.862.985.295 58,1 1.979.546.000.000 999.267.700.693 50,5
Belanja Operasi 1.383.550.241.000 799.291.507.990 57,8 1.501.447.286.000 843.111.811.660 56,2
638.960.828.000 426.706.237.208 66,8 626.106.222.000 428.232.035.001 68,4
438.345.397.000 192.989.475.270 44,0 529.494.486.000 209.659.274.840 39,6
4.000.000.000 1.616.392.452 40,4 3.600.000.000 1.518.220.249 42,2
21.683.600.000 9.453.100.000 43,6 64.916.571.000 46.596.000.000 71,8
9.103.000.000 5.774.970.000 63,4 10.034.800.000 857.369.000 8,5
271.457.416.000 162.751.333.060 60,0 267.295.207.000 156.248.912.570 58,5
Belanja Modal 411.241.278.000 243.438.128.287 59,2 475.098.714.000 156.147.838.033 32,9
1.927.574.000 600.351.350 31,1 5.140.300.000 947.068.200 18,4
30.360.472.000 16.159.804.911 53,2 24.623.126.000 10.521.726.877 42,7
34.109.147.000 16.457.247.360 48,2 52.133.541.000 11.520.252.081 22,1
341.629.730.000 209.073.114.666 61,2 389.967.692.000 130.908.641.875 33,6
3.034.355.000 1.117.610.000 36,8 3.014.055.000 2.205.149.000 73,2
180.000.000 30.000.000 16,7 220.000.000 45.000.000 20,5
Belanja Tak Terduga 4.000.000.000 3.133.349.018 78,3 3.000.000.000 8.051.000 0,3
4.000.000.000 3.133.349.018 78,3 3.000.000.000 8.051.000 0,3
JUMLAH TRANSFER 2.084.080.000 - - 2.335.000.000 - -
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 2.084.080.000 - - 2.335.000.000 - -
1.428.850.000 - 1.735.000.000 -
655.230.000 - 600.000.000 -
Transfer Bantuan Keuangan - - - -
TOTAL BELANJA + TRANSFER 1.800.875.599.000 1.045.862.985.295 58,1 1.981.881.000.000 999.267.700.693 50,4
SURPLUS/DEFISIT (154.305.050.000) 183.462.273.459 (118,9) (183.284.633.000) 164.339.532.881 (89,7)
Penerimaan Pembiayaan 196.008.650.000 - - 144.719.633.000 144.732.833.000 100,0
196.008.650.000 - 144.719.633.000 144.719.633.000 100,0
13.200.000
Pengeluaran Pembiayaan 41.703.600.000 11.702.800.000 28,1 4.259.000.000 3.000.000.000 70,4
30.000.000.000 -
11.703.600.000 11.702.800.000 100,0 3.000.000.000 3.000.000.000 100,0
1.259.000.000 -
PEMBIAYAAN NETTO 154.305.050.000 (11.702.800.000) (7,6) 140.460.633.000 141.732.833.000 100,9
SiLPA - 171.759.473.459 (42.824.000.000) 306.072.365.881 (714,7)
REALISASI APBD TW3-2018
MATA ANGGARANKab. Kapuas 2018
Pendapatan Pajak Daerah
Kab. Kapuas 2017
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
xiii
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 1.184.479.807.362 892.951.345.699 75,4 1.260.002.263.907 939.493.557.890 74,6
Pendapatan Asli Daerah 40.425.500.000 18.461.426.886 45,7 63.169.699.791 39.775.798.311 63,0
5.038.500.000 5.232.470.895 103,8 5.887.999.791 6.418.923.660 109,0
3.237.000.000 1.328.224.998 41,0 2.849.200.000 875.558.463 30,7
4.700.000.000 6.127.671.382 130,4 6.100.000.000 7.157.662.594 117,3
27.450.000.000 5.773.059.611 21,0 48.332.500.000 25.323.653.594 52,4
Pendapatan Transfer 1.048.125.214.362 816.932.463.813 77,9 1.178.487.444.116 899.717.759.579 76,3
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 1.014.662.569.000 788.593.383.563 77,7 1.040.098.618.755 809.318.058.949 77,8
Dana Bagi Hasil Pajak 31.342.810.000 18.890.552.358 60,3 28.566.662.755 15.678.429.000 54,9
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 130.583.727.000 113.147.096.617 86,6 151.215.415.000 100.700.961.200 66,6
Dana Alokasi Umum 678.555.108.000 561.829.075.000 82,8 667.654.598.000 556.378.810.000 83,3
Dana Alokasi Khusus 174.180.924.000 94.726.659.588 54,4 192.661.943.000 136.559.858.749 70,9
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 7.500.000.000 7.500.000.000 100,0 110.926.180.000 70.055.708.000 63,2
Dana Penyesuaian/Dana Desa 7.500.000.000 7.500.000.000 100,0 110.926.180.000 70.055.708.000 63,2
Transfer Pemerintah Provinsi: 25.962.645.362 20.839.080.250 80,3 27.462.645.361 20.343.992.630 74,1
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 25.962.645.362 20.839.080.250 80,3 25.962.645.361 18.843.992.630 72,6
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 1.500.000.000 1.500.000.000 100,0
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 95.929.093.000 57.557.455.000 60,0 18.345.120.000 - -
18.345.120.000 -
95.929.093.000 57.557.455.000 60,0
JUMLAH BELANJA 1.083.497.058.457 501.405.097.439 46,3 1.126.101.818.308 608.210.850.261 54,0
Belanja Operasi 772.284.635.938 423.328.078.669 54,8 863.819.859.101 529.182.764.190 61,3
461.481.222.240 281.642.847.336 61,0 487.822.286.092 326.055.028.778 66,8
197.467.903.833 85.261.979.548 43,2 229.366.084.964 117.136.277.840 51,1
19.830.000.000 17.158.940.625 86,5 21.552.000.000 17.544.435.200 81,4
86.158.309.865 38.074.261.160 44,2 118.621.688.045 67.174.022.372 56,6
7.347.200.000 1.190.050.000 16,2 6.457.800.000 1.273.000.000 19,7
Belanja Modal 310.712.422.519 78.017.018.771 25,1 261.781.959.207 78.983.086.071 30,2
11.355.188.276 1.618.689.500 14,3 4.471.440.000 1.808.700.000 40,5
29.481.765.526 9.725.244.419 33,0 26.588.249.207 13.935.480.964 52,4
90.928.391.840 31.859.336.039 35,0 67.500.107.500 26.057.474.340 38,6
174.169.386.877 34.594.357.413 19,9 161.828.162.500 36.766.750.767 22,7
3.917.810.000 133.806.400 3,4 984.800.000 364.865.000 37,0
859.880.000 85.585.000 10,0 409.200.000 49.815.000 12,2
Belanja Tak Terduga 500.000.000 60.000.000 12,0 500.000.000 45.000.000 9,0
500.000.000 60.000.000 12,0 500.000.000 45.000.000 9,0
JUMLAH TRANSFER 160.206.739.273 93.706.336.158 58,5 189.035.090.449 107.582.394.165 56,9
Transfer Bagi Hasil Pendapatan - - 873.719.979 - -
588.799.979 -
284.920.000 -
Transfer Bantuan Keuangan 160.206.739.273 93.706.336.158 58,5 188.161.370.470 107.582.394.165 57,2
445.000.000 - 445.000.000 200.000.000 44,9
158.965.216.375 93.621.442.425 58,9 186.919.847.575 107.240.878.345 57,4
796.522.898 84.893.733 10,7 796.522.895 141.515.820 17,8
TOTAL BELANJA + TRANSFER 1.243.703.797.730 595.111.433.597 47,8 1.315.136.908.757 715.793.244.426 54,4
SURPLUS/DEFISIT (59.223.990.368) 297.839.912.102 (502,9) (55.134.644.850) 223.700.313.464 (405,7)
Penerimaan Pembiayaan 65.473.990.368 - - 61.384.644.850 - -
65.473.990.368 - 61.384.644.850 -
Pengeluaran Pembiayaan 6.250.000.000 5.250.000.000 84,0 6.250.000.000 5.250.000.000 84,0
6.250.000.000 5.250.000.000 84,0 6.250.000.000 5.250.000.000 84,0
PEMBIAYAAN NETTO 59.223.990.368 (5.250.000.000) (8,9) 55.134.644.850 (5.250.000.000) (9,5)
SiLPA (0) 292.589.912.102 - 218.450.313.464
REALISASI APBD TW3-2018
Kab. Murung Raya 2018MATA ANGGARAN
Pendapatan Pajak Daerah
Kab. Murung Raya 2017
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
xiv
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 635.604.439.977 495.307.366.079 77,9 671.028.901.458 509.068.890.206 75,9
Pendapatan Asli Daerah 27.349.775.234 20.695.847.796 75,7 28.111.218.472 16.444.531.573 58,5
4.195.383.686 4.122.254.783 98,3 4.258.411.262 3.626.701.398 85,2
10.872.883.000 6.101.934.973 56,1 1.963.268.000 1.576.621.350 80,3
6.792.332.075 6.998.600.681 103,0 8.574.874.550 7.622.801.104 88,9
5.489.176.473 3.473.057.359 63,3 13.314.664.660 3.618.407.721 27,2
Pendapatan Transfer 608.254.664.743 474.562.647.584 78,0 635.689.812.986 492.474.040.033 77,5
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 562.209.923.712 438.781.208.629 78,0 583.611.789.000 461.979.848.416 79,2
Dana Bagi Hasil Pajak 16.286.208.000 10.738.149.612 65,9 13.808.672.000 8.436.977.400 61,1
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 24.217.010.500 20.723.500.066 85,6 21.677.689.000 14.598.430.600 67,3
Dana Alokasi Umum 443.556.188.212 354.206.056.000 79,9 420.535.543.000 350.446.270.000 83,3
Dana Alokasi Khusus 78.150.517.000 53.113.502.951 68,0 127.589.885.000 88.498.170.416 69,4
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 33.868.843.000 23.321.305.800 68,9 28.277.201.000 16.966.320.600 60,0
Dana Penyesuaian/Dana Desa 33.868.843.000 23.321.305.800 68,9 28.277.201.000 16.966.320.600 60,0
Transfer Pemerintah Provinsi: 12.175.898.031 12.460.133.155 102,3 23.800.822.986 13.527.871.017 56,8
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 12.175.898.031 12.310.133.155 101,1 22.300.822.986 12.027.871.017 53,9
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 150.000.000 1.500.000.000 1.500.000.000 100,0
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah - 48.870.700 7.227.870.000 150.318.600 2,1
7.177.870.000 -
48.870.700 50.000.000 150.318.600 300,6
JUMLAH BELANJA 581.822.981.834 332.645.588.612 57,2 618.504.611.004 355.709.326.914 57,5
Belanja Operasi 364.312.471.954 209.446.378.010 57,5 393.797.304.430 234.165.294.742 59,5
217.560.736.583 133.341.129.018 61,3 229.299.496.715 141.824.228.693 61,9
130.908.419.930 63.171.762.152 48,3 131.856.243.674 61.316.852.049 46,5
15.543.315.440 12.833.486.840 82,6 32.345.144.000 30.889.214.000 95,5
300.000.000 100.000.000 33,3 296.420.041 135.000.000 45,5
Belanja Modal 216.510.509.880 123.199.210.602 56,9 223.707.306.574 121.544.032.172 54,3
80.000.000 - 3.578.900.000 96.500.000 2,7
21.671.918.725 11.917.354.385 55,0 15.661.939.700 8.727.682.602 55,7
52.550.601.380 22.484.577.440 42,8 54.845.337.800 23.541.355.210 42,9
138.976.247.775 88.534.394.777 63,7 147.376.313.900 88.919.751.360 60,3
2.898.742.000 262.884.000 9,1 2.239.815.174 258.743.000 11,6
333.000.000 - 5.000.000 -
Belanja Tak Terduga 1.000.000.000 - - 1.000.000.000 - -
1.000.000.000 - 1.000.000.000 -
JUMLAH TRANSFER 76.872.043.000 56.292.905.800 73,2 75.524.290.454 54.289.524.655 71,9
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 1.650.000.000 1.650.000.000 100,0 699.550.662 678.827.427 97,0
450.000.000 450.000.000 100,0 476.593.028 462.474.607 97,0
1.200.000.000 1.200.000.000 100,0 222.957.634 216.352.820 97,0
Transfer Bantuan Keuangan 75.222.043.000 54.642.905.800 72,6 74.824.739.792 53.610.697.228 71,6
245.000.000 - 245.000.000 -
74.977.043.000 54.642.905.800 72,9 73.987.591.400 53.108.947.555 71,8
592.148.392 501.749.673 84,7
TOTAL BELANJA + TRANSFER 658.695.024.834 388.938.494.412 59,0 694.028.901.458 409.998.851.569 59,1
SURPLUS/DEFISIT (23.090.584.857) 106.368.871.668 (460,7) (23.000.000.000) 99.070.038.637 (430,7)
Penerimaan Pembiayaan 37.500.000.000 - - 30.000.000.000 15.000.000.000 50,0
37.500.000.000 - 15.000.000.000 -
15.000.000.000 15.000.000.000 100,0
Pengeluaran Pembiayaan 14.500.000.000 13.500.000.000 93,1 7.000.000.000 7.000.000.000 100,0
7.500.000.000 7.500.000.000 100,0
7.000.000.000 6.000.000.000 85,7 7.000.000.000 7.000.000.000 100,0
PEMBIAYAAN NETTO 23.000.000.000 (13.500.000.000) (58,7) 23.000.000.000 8.000.000.000 34,8
SiLPA (90.584.857) 92.868.871.668 - 107.070.038.637
REALISASI APBD TW3-2018
Kab. Sukamara 2018Kab. Sukamara 2017MATA ANGGARAN
Pendapatan Pajak Daerah
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
xv
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 964.199.076.147 673.421.459.688 69,8 1.035.345.453.270 742.792.224.498 71,7
Pendapatan Asli Daerah 39.964.154.000 16.169.151.637 40,5 39.600.000.000 19.223.792.271 48,5
8.953.965.000 5.789.008.066 64,7 9.849.361.500 9.576.063.111 97,2
4.418.510.000 2.241.563.800 50,7 4.860.361.000 1.873.022.967 38,5
3.500.000.000 4.382.689.177 125,2 5.520.000.000 5.328.288.706 96,5
23.091.679.000 3.755.890.594 16,3 19.370.277.500 2.446.417.487 12,6
Pendapatan Transfer 924.234.922.147 657.252.308.051 71,1 969.031.732.548 723.568.432.227 74,7
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 781.086.725.147 545.411.604.201 69,8 808.280.084.000 638.960.744.879 79,1
Dana Bagi Hasil Pajak 14.211.710.000 8.366.845.973 58,9 12.711.685.000 8.236.258.800 64,8
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 22.481.693.000 11.959.194.888 53,2 22.369.429.000 13.260.907.200 59,3
Dana Alokasi Umum 576.640.254.000 432.480.177.000 75,0 568.390.382.000 473.658.630.000 83,3
Dana Alokasi Khusus 167.753.068.147 92.605.386.340 55,2 204.808.588.000 143.804.948.879 70,2
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 126.648.197.000 95.962.388.000 75,8 122.276.532.000 69.016.213.600 56,4
Dana Penyesuaian/Dana Desa 126.648.197.000 95.962.388.000 75,8 122.276.532.000 69.016.213.600 56,4
Transfer Pemerintah Provinsi: 16.500.000.000 15.878.315.850 96,2 38.475.116.548 15.591.473.748 40,5
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 16.500.000.000 15.878.315.850 96,2 38.475.116.548 15.591.473.748 40,5
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah - - 26.713.720.722 - -
26.713.720.722 -
JUMLAH BELANJA 987.335.176.147 606.505.540.203 61,4 860.229.508.102 491.464.895.432 57,1
Belanja Operasi 674.864.659.659 422.732.795.770 62,6 614.034.798.784 372.524.252.167 60,7
345.439.112.272 226.477.949.295 65,6 363.327.812.842 238.005.380.823 65,5
197.867.845.459 114.053.104.775 57,6 199.072.913.842 87.237.829.744 43,8
1.000.000.000 -
18.476.250.000 10.293.130.000 55,7 50.264.035.600 47.256.041.600 94,0
826.000.000 - - 370.036.500 25.000.000 6,8
112.255.451.928 71.908.611.700 64,1
Belanja Modal 311.470.516.488 183.144.744.433 58,8 245.061.571.575 118.195.867.015 48,2
229.000.000 129.836.475 56,7
18.861.076.000 9.402.134.240 49,8 13.847.917.297 7.559.929.545 54,6
107.434.325.488 81.227.732.660 75,6 34.696.654.278 16.072.780.850 46,3
182.587.615.000 90.963.567.167 49,8 193.718.650.000 92.455.720.145 47,7
2.587.500.000 1.551.310.366 60,0 2.569.350.000 1.977.600.000 77,0
Belanja Tak Terduga 1.000.000.000 628.000.000 62,8 1.133.137.743 744.776.250 65,7
1.000.000.000 628.000.000 62,8 1.133.137.743 744.776.250 65,7
JUMLAH TRANSFER 638.900.000 638.900.000 100,0 140.978.621.400 75.311.680.600 53,4
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 638.900.000 638.900.000 100,0 638.900.000 - -
638.900.000 638.900.000 100,0 638.900.000 -
Transfer Bantuan Keuangan - - 140.339.721.400 75.311.680.600 53,7
495.000.000 -
139.309.994.000 75.311.680.600 54,1
534.727.400 -
TOTAL BELANJA + TRANSFER 987.974.076.147 607.144.440.203 61,5 1.001.208.129.502 566.776.576.032 56,6
SURPLUS/DEFISIT (23.775.000.000) 66.277.019.485 (278,8) 34.137.323.768 176.015.648.466 515,6
Penerimaan Pembiayaan 28.775.000.000 - - 8.500.000.000 - -
28.775.000.000 - 8.500.000.000 -
Pengeluaran Pembiayaan 5.000.000.000 4.000.000.000 80,0 25.741.834.268 1.000.000.000 3,9
5.000.000.000 4.000.000.000 80,0 10.000.000.000 1.000.000.000 10,0
15.741.834.268 -
PEMBIAYAAN NETTO 23.775.000.000 (4.000.000.000) (16,8) (17.241.834.268) (1.000.000.000) 5,8
SiLPA 0 62.277.019.485 16.895.489.500 175.015.648.466 1.035,9
REALISASI APBD TW3-2018
Kab. Pulang Pisau 2018Kab. Pulang Pisau 2017MATA ANGGARAN
Pendapatan Pajak Daerah
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
xvi
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 1.060.434.576.840 722.520.833.036 68,1 1.170.839.364.639 741.956.968.203 63,4
Pendapatan Asli Daerah 38.613.899.007 16.886.475.303 43,7 38.613.899.007 30.988.576.111 80,3
5.833.725.000 4.220.416.671 72,3 5.802.725.000 11.218.441.132 193,3
2.658.975.000 1.083.266.825 40,7 2.325.850.000 1.410.947.350 60,7
6.010.000.000 6.425.582.111 106,9 6.434.000.000 7.356.184.893 114,3
24.111.199.007 5.157.209.696 21,4 24.051.324.007 11.003.002.736 45,7
Pendapatan Transfer 931.172.393.833 652.211.305.733 70,0 1.026.343.296.632 660.432.674.292 64,3
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 908.441.232.438 636.869.149.945 70,1 984.862.135.237 627.192.347.738 63,7
Dana Bagi Hasil Pajak 24.156.029.000 11.554.684.937 47,8 22.070.726.000 11.464.180.600 51,9
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 78.266.495.438 41.718.737.605 53,3 77.320.107.237 22.869.209.600 29,6
Dana Alokasi Umum 564.860.077.000 423.645.039.000 75,0 600.000.000.000 466.582.220.000 77,8
Dana Alokasi Khusus 241.158.631.000 159.950.688.403 66,3 285.471.302.000 126.276.737.538 44,2
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: - - 17.250.000.000 17.250.000.000 100,0
Dana Penyesuaian/Dana Desa 17.250.000.000 17.250.000.000 100,0
Transfer Pemerintah Provinsi: 22.731.161.395 15.342.155.788 67,5 24.231.161.395 15.990.326.554 66,0
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 22.731.161.395 15.342.155.788 67,5 22.731.161.395 14.490.326.554 63,7
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 1.500.000.000 1.500.000.000 100,0
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 90.648.284.000 53.423.052.000 58,9 105.882.169.000 50.535.717.800 47,7
18.675.200.000 -
90.648.284.000 53.423.052.000 58,9 87.206.969.000 50.535.717.800 57,9
JUMLAH BELANJA 950.875.747.520 546.803.237.918 57,5 1.016.818.312.315 575.125.885.240 56,6
Belanja Operasi 609.770.242.615 378.055.750.564 62,0 651.179.976.925 405.143.439.032 62,2
351.870.807.260 232.173.301.078 66,0 355.028.378.923 236.890.982.088 66,7
205.935.581.029 115.468.797.584 56,1 240.141.526.996 122.488.614.902 51,0
50.864.434.326 30.255.106.902 59,5 53.915.491.006 44.982.354.402 83,4
1.099.420.000 158.545.000 14,4 2.094.580.000 781.487.640 37,3
Belanja Modal 340.801.926.063 168.742.487.354 49,5 365.138.335.390 169.936.946.208 46,5
1.059.250.000 855.601.900 80,8 525.900.000 243.481.408 46,3
48.509.250.636 12.698.205.848 26,2 27.737.048.610 15.487.491.926 55,8
58.271.245.000 33.440.927.700 57,4 62.081.396.234 28.683.871.761 46,2
228.630.724.207 120.614.192.406 52,8 272.066.490.546 123.449.888.313 45,4
4.331.456.220 1.133.559.500 26,2 2.727.500.000 2.072.212.800 76,0
Belanja Tak Terduga 303.578.842 5.000.000 1,6 500.000.000 45.500.000 9,1
303.578.842 5.000.000 1,6 500.000.000 45.500.000 9,1
JUMLAH TRANSFER 123.164.463.418 74.028.884.288 60,1 158.121.052.324 94.116.656.157 59,5
Transfer Bagi Hasil Pendapatan - - - -
Transfer Bantuan Keuangan 123.164.463.418 74.028.884.288 60,1 158.121.052.324 94.116.656.157 59,5
245.000.000 - 245.000.000 -
122.189.463.418 73.518.172.100 60,2 157.146.052.324 93.504.008.550 59,5
730.000.000 510.712.188 70,0 730.000.000 612.647.607 83,9
TOTAL BELANJA + TRANSFER 1.074.040.210.938 620.832.122.206 57,8 1.174.939.364.639 669.242.541.397 57,0
SURPLUS/DEFISIT (13.605.634.098) 101.688.710.830 (747,4) (4.100.000.000) 72.714.426.806 (1.774)
Penerimaan Pembiayaan 62.150.000.000 - - 10.150.000.000 2.000.000 0,0
62.000.000.000 - 10.000.000.000 -
150.000.000 2.000.000 1,3
150.000.000 -
Pengeluaran Pembiayaan 48.544.365.902 6.050.000.000 12,5 6.050.000.000 6.050.000.000 100,0
48.544.365.902 6.050.000.000 12,5 6.050.000.000 6.050.000.000 100,0
PEMBIAYAAN NETTO 13.605.634.098 (6.050.000.000) (44,5) 4.100.000.000 (6.048.000.000) (147,5)
SiLPA (0) 95.638.710.830 - 66.666.426.806
REALISASI APBD TW3-2018
Kab. Gunung Mas 2018MATA ANGGARAN
Pendapatan Pajak Daerah
Kab. Gunung Mas 2017
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
xvii
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 1.009.574.707.948 822.380.033.753 81,5 1.112.473.041.177 818.425.265.045 73,6
Pendapatan Asli Daerah 50.547.118.710 79.420.313.630 157,1 104.149.851.939 53.795.765.022 51,7
19.064.934.712 55.475.913.558 291,0 52.602.145.244 24.220.750.440 46,0
7.667.830.848 6.199.200.037 80,8 10.397.854.756 11.256.629.787 108,3
6.081.708.668 6.535.824.524 107,5 6.081.708.668 7.512.203.176 123,5
17.732.644.482 11.209.375.510 63,2 35.068.143.271 10.806.181.619 30,8
Pendapatan Transfer 956.527.589.238 741.568.104.242 77,5 1.008.323.189.238 764.453.913.451 75,8
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 847.613.576.000 675.611.495.693 79,7 847.133.357.000 658.391.463.344 77,7
Dana Bagi Hasil Pajak 46.547.448.000 27.784.784.131 59,7 38.831.634.000 19.143.484.400 49,3
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 42.159.504.000 63.189.994.919 149,9 44.701.523.000 21.700.220.600 48,5
Dana Alokasi Umum 621.956.847.000 512.725.736.500 82,4 616.493.956.000 513.667.390.000 83,3
Dana Alokasi Khusus 136.949.777.000 71.910.980.143 52,5 147.106.244.000 103.880.368.344 70,6
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 7.500.000.000 7.500.000.000 100,0 54.083.409.000 34.916.078.479 64,6
Dana Penyesuaian/Dana Desa 7.500.000.000 7.500.000.000 100,0 54.083.409.000 34.916.078.479 64,6
Transfer Pemerintah Provinsi: 101.414.013.238 58.456.608.549 57,6 107.106.423.238 71.146.371.628 66,4
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 21.124.214.238 10.571.123.338 50,0 21.124.214.238 20.907.102.424 99,0
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 80.289.799.000 47.885.485.211 59,6 85.982.209.000 50.239.269.204 58,4
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 2.500.000.000 1.391.615.881 55,7 - 175.586.572
2.500.000.000 1.391.615.881 55,7 175.586.572
JUMLAH BELANJA 930.158.501.534 448.086.158.388 48,2 1.008.793.774.485 529.687.828.229 52,5
Belanja Operasi 633.703.939.765 314.857.385.002 49,7 665.718.430.821 347.059.776.786 52,1
345.838.169.784 202.688.730.644 58,6 371.105.489.442 215.234.018.121 58,0
246.092.949.981 89.247.459.534 36,3 228.081.294.379 91.145.408.020 40,0
15.636.330.000 15.636.330.000 100,0
2.500.000.000 - 1.800.000.000 -
23.211.490.000 7.244.430.000 31,2 60.575.999.800 39.537.746.520 65,3
425.000.000 40.434.824 9,5 4.155.647.200 1.142.604.125 27,5
Belanja Modal 294.854.013.725 133.228.773.386 45,2 339.981.961.215 182.628.051.443 53,7
480.000.000 - 4.474.540.000 27.575.800 0,6
37.230.317.938 14.353.796.834 38,6 26.767.805.976 10.701.297.083 40,0
52.843.410.187 18.353.394.284 34,7 74.264.517.350 28.375.096.833 38,2
199.736.361.600 100.171.670.168 50,2 227.401.616.420 142.004.613.291 62,4
4.563.924.000 349.912.100 7,7 7.073.481.469 1.519.468.436 21,5
Belanja Tak Terduga 1.600.548.044 - - 3.093.382.449 - -
1.600.548.044 - 3.093.382.449 -
JUMLAH TRANSFER 146.470.430.902 84.305.000.950 57,6 164.057.772.300 90.047.292.980 54,9
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 2.700.000.000 - - 6.300.000.000 - -
2.700.000.000 - 6.300.000.000 -
Transfer Bantuan Keuangan 143.770.430.902 84.305.000.950 58,6 157.757.772.300 90.047.292.980 57,1
143.770.430.902 84.305.000.950 58,6
157.757.772.300 90.047.292.980 57,1
TOTAL BELANJA + TRANSFER 1.076.628.932.436 532.391.159.338 49,4 1.172.851.546.785 619.735.121.209 52,8
SURPLUS/DEFISIT (67.054.224.488) 289.988.874.415 (432,5) (60.378.505.608) 198.690.143.836 (329,1)
Penerimaan Pembiayaan 74.554.224.488 - - 66.878.505.608 66.878.505.608 100,0
74.554.224.488 - 66.878.505.608 66.878.505.608 100,0
Pengeluaran Pembiayaan 7.500.000.000 - 6.500.000.000 6.500.000.000 100,0
7.500.000.000 6.500.000.000 6.500.000.000 100,0
PEMBIAYAAN NETTO 67.054.224.488 - - 60.378.505.608 60.378.505.608 100,0
SiLPA (0) 289.988.874.415 - 259.068.649.444
REALISASI APBD TW3-2018
Kab. Seruyan 2018MATA ANGGARAN
Pendapatan Pajak Daerah
Kab. Seruyan 2017
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
xviii
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 896.040.783.701 673.471.802.723 75,2 815.385.119.746 594.334.958.600 72,9
Pendapatan Asli Daerah 174.448.448.731 127.189.315.992 72,9 79.909.329.459 38.622.099.589 48,3
132.707.676.689 105.012.432.369 79,1 50.282.847.059 17.391.663.956 34,6
2.106.679.330 1.388.162.021 65,9 1.967.772.535 1.830.158.077 93,0
6.505.428.815 6.505.428.815 100,0 7.505.428.815 7.348.637.612 97,9
33.128.663.897 14.283.292.788 43,1 20.153.281.050 12.051.639.944 59,8
Pendapatan Transfer 719.787.334.970 545.983.484.401 75,9 734.660.159.602 554.212.859.011 75,4
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 618.606.690.368 482.903.655.511 78,1 616.654.801.000 487.863.156.765 79,1
Dana Bagi Hasil Pajak 23.991.235.518 14.195.905.635 59,2 41.777.948.000 12.400.248.400 29,7
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 30.910.542.000 26.544.696.876 85,9 12.805.136.000 20.220.102.900 157,9
Dana Alokasi Umum 462.248.605.000 387.255.204.000 83,8 462.248.605.000 385.207.160.000 83,3
Dana Alokasi Khusus 101.456.307.850 54.907.849.000 54,1 99.823.112.000 70.035.645.465 70,2
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 75.101.069.000 48.060.641.397 64,0 91.925.783.000 52.196.733.952 56,8
Dana Penyesuaian/Dana Desa 75.101.069.000 48.060.641.397 64,0 91.925.783.000 52.196.733.952 56,8
Transfer Pemerintah Provinsi: 26.079.575.602 15.019.187.493 57,6 26.079.575.602 14.152.968.294 54,3
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 26.079.575.602 15.019.187.493 57,6 26.079.575.602 14.152.968.294 54,3
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 1.805.000.000 299.002.330 16,6 815.630.685 1.500.000.000 183,9
1.805.000.000 299.002.330 16,6 665.630.685 -
150.000.000 1.500.000.000 1.000
JUMLAH BELANJA 942.736.820.012 484.359.531.058 51,4 892.574.343.906 519.769.950.911 58,2
Belanja Operasi 701.098.018.828 388.318.835.970 55,4 734.096.611.780 441.991.437.388 60,2
327.443.776.183 198.976.187.062 60,8 336.544.064.410 213.910.879.052 63,6
199.106.589.901 79.640.543.898 40,0 165.699.566.818 69.026.965.571 41,7
48.805.939.850 36.775.723.850 75,4 108.486.284.350 78.154.269.669 72,0
2.339.240.000 307.819.300 13,2 2.113.250.000 166.381.800 7,9
123.402.472.894 72.618.561.861 58,8 121.253.446.202 80.732.941.296 66,6
Belanja Modal 240.497.327.537 96.040.695.088 39,9 157.477.732.126 77.778.513.523 49,4
8.702.135.888 240.677.500 2,8 3.499.750.000 10.950.000 0,3
27.802.210.827 9.487.494.671 34,1 13.946.483.377 6.131.271.540 44,0
58.548.427.358 30.090.278.156 51,4 50.416.078.056 23.821.343.134 47,2
140.017.707.492 53.487.530.747 38,2 87.029.952.117 46.663.621.679 53,6
5.426.845.972 2.734.714.013 50,4 2.585.468.576 1.151.327.170 44,5
Belanja Tak Terduga 1.141.473.647 - - 1.000.000.000 - -
1.141.473.647 - 1.000.000.000 -
JUMLAH TRANSFER 12.032.614.445 908.414.116 7,5 5.223.461.959 4.955.556.991 94,9
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 12.032.614.445 908.414.116 7,5 5.223.461.959 4.955.556.991 94,9
11.775.273.241 664.479.722 5,6 5.223.461.959 4.955.556.991 94,9
257.341.204 243.934.394 94,8
Transfer Bantuan Keuangan - - - -
-
TOTAL BELANJA + TRANSFER 954.769.434.457 485.267.945.174 50,8 897.797.805.865 524.725.507.902 58,4
SURPLUS/DEFISIT (58.728.650.756) 188.203.857.550 (320,5) (82.412.686.119) 69.609.450.698 (84,5)
Penerimaan Pembiayaan 151.713.092.270 10.000.000.000 6,6 166.392.871.343 7.500.000.000 4,5
141.713.092.270 - 158.892.871.343 -
10.000.000.000 10.000.000.000 100,0 7.500.000.000 7.500.000.000 100,0
Pengeluaran Pembiayaan 20.646.832.008 10.480.000.000 50,8 9.480.000.000 8.943.167.992 94,3
7.500.000.000 - -
13.146.832.008 10.480.000.000 79,7 9.480.000.000 8.943.167.992 94,3
PEMBIAYAAN NETTO 131.066.260.262 (480.000.000) (0,4) 156.912.871.343 (1.443.167.992) (0,9)
SiLPA 72.337.609.506 187.723.857.550 259,5 74.500.185.224 68.166.282.706 91,5
REALISASI APBD TW3-2018
MATA ANGGARAN
Pendapatan Pajak Daerah
Kabupaten Lamandau 2017 Kabupaten Lamandau 2018
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
xix
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 1.206.479.760.873 875.488.476.088 72,6 1.245.176.557.137 895.418.375.887 71,9
Pendapatan Asli Daerah 45.889.829.023 33.827.666.156 73,7 62.717.319.137 29.300.109.532 46,7
6.454.520.066 18.450.651.571 285,9 9.554.520.066 10.227.087.286 107,0
5.764.741.334 1.710.121.380 29,7 3.952.661.334 1.970.818.335 49,9
4.143.123.625 5.741.575.472 138,6 7.741.575.472 7.247.303.729 93,6
29.527.443.998 7.925.317.733 26,8 41.468.562.265 9.854.900.182 23,8
Pendapatan Transfer 1.159.262.431.850 841.267.931.312 72,6 1.154.631.738.000 864.418.510.015 74,9
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 997.009.219.850 737.141.058.550 73,9 978.751.782.000 764.516.626.456 78,1
Dana Bagi Hasil Pajak 19.888.667.838 10.898.783.094 54,8 19.884.161.000 11.502.666.950 57,8
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 65.989.921.516 53.409.788.456 80,9 44.835.870.000 25.402.603.900 56,7
Dana Alokasi Umum 760.082.815.496 586.475.689.000 77,2 696.300.554.000 579.556.107.000 83,2
Dana Alokasi Khusus 151.047.815.000 86.356.798.000 57,2 217.731.197.000 148.055.248.606 68,0
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 126.733.212.000 80.539.657.200 63,6 140.359.956.000 82.490.703.000 58,8
Dana Penyesuaian/Dana Desa 126.733.212.000 80.539.657.200 63,6 140.359.956.000 82.490.703.000 58,8
Transfer Pemerintah Provinsi: 35.520.000.000 23.587.215.562 66,4 35.520.000.000 17.411.180.559 49,0
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 35.520.000.000 23.437.215.562 66,0 35.520.000.000 17.411.180.559 49,0
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 150.000.000
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 1.327.500.000 392.878.620 29,6 27.827.500.000 1.699.756.340 6,1
1.327.500.000 392.878.620 29,6 27.827.500.000 1.699.756.340 6,1
JUMLAH BELANJA 1.108.785.800.636 612.430.354.370 55,2 1.121.979.720.978 634.819.910.726 56,6
Belanja Operasi 663.600.358.201 370.297.775.212 55,8 756.609.532.771 430.981.261.388 57,0
439.990.132.134 265.108.246.139 60,3 474.396.627.697 297.329.372.458 62,7
188.185.226.067 77.846.370.679 41,4 230.414.546.561 86.608.113.440 37,6
2.000.000.000 869.650.200 43,5 1.900.000.000 970.890.050 51,1
25.633.800.000 21.883.800.000 85,4 43.111.358.513 42.021.358.513 97,5
7.791.200.000 4.589.708.194 58,9 6.787.000.000 4.051.526.927 59,7
Belanja Modal 444.685.442.435 241.839.183.365 54,4 364.570.188.207 203.838.649.338 55,9
1.090.000.000 - 1.454.375.000 463.579.900 31,9
15.852.356.435 7.305.855.019 46,1 30.967.737.946 9.087.793.998 29,3
38.242.928.000 20.735.910.941 54,2 28.999.726.350 10.555.094.556 36,4
384.823.158.000 212.875.223.335 55,3 292.741.478.091 182.481.389.884 62,3
4.677.000.000 922.194.070 19,7 10.406.870.820 1.250.791.000 12,0
Belanja Tak Terduga 500.000.000 293.395.793 58,7 800.000.000 -
500.000.000 293.395.793 58,7 800.000.000
JUMLAH TRANSFER 209.359.852.485 124.137.311.873 59,3 202.229.143.500 131.145.406.103 64,8
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 1.500.000.000 - - 1.750.000.000 1.121.556.515 64,1
1.000.000.000 - 1.000.000.000 986.764.141 98,7
500.000.000 - 750.000.000 134.792.374 18,0
Transfer Bantuan Keuangan 207.859.852.485 124.137.311.873 59,7 200.479.143.500 130.023.849.588 64,9
245.000.000 - 690.000.000 200.000.000 29,0
206.914.852.485 124.017.788.410 59,9 198.989.143.500 129.184.580.000 64,9
700.000.000 119.523.463 17,1 800.000.000 639.269.588 79,9
TOTAL BELANJA + TRANSFER 1.318.145.653.121 736.567.666.243 55,9 1.324.208.864.478 765.965.316.829 57,8
SURPLUS/DEFISIT (111.665.892.248) 138.920.809.844 (124,4) (79.032.307.341) 129.453.059.058 (163,8)
Penerimaan Pembiayaan 120.665.892.248 114.953.509.100 95,3 88.669.452.322 126.136.616.377 142,3
120.665.892.248 114.953.509.100 95,3 88.669.452.322 126.136.616.377 142,3
Pengeluaran Pembiayaan 9.000.000.000 8.000.000.000 88,9 7.750.000.000 4.750.000.000 61,3
9.000.000.000 8.000.000.000 88,9 7.750.000.000 4.750.000.000 61,3
PEMBIAYAAN NETTO 111.665.892.248 106.953.509.100 95,8 80.919.452.322 121.386.616.377 150,0
SiLPA (0) 245.874.318.944 1.887.144.981 250.839.675.435
REALISASI APBD TW3-2018
MATA ANGGARANKab. Katingan 2018
Pendapatan Pajak Daerah
Kab. Katingan 2017
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
xx
Pagu Realisasi % Pagu Realisasi %
JUMLAH PENDAPATAN 19.511.527.454.445 14.312.072.317.970 73,4 20.712.134.965.070 14.344.743.082.936 69,3
Pendapatan Asli Daerah 2.552.271.738.728 1.746.663.601.085 68,4 2.809.676.573.043 1.897.866.619.472 67,5
1.553.992.538.109 1.136.841.462.724 73,2 1.588.837.346.971 1.226.303.509.208 77,2
126.921.273.293 62.193.832.928 49,0 141.347.199.305 68.633.772.547 48,6
123.114.505.452 144.699.665.969 117,5 160.346.998.876 167.247.244.868 104,3
748.243.421.874 402.928.639.463 53,8 919.145.027.891 435.682.092.849 47,4
Pendapatan Transfer 16.514.745.904.717 12.281.834.635.271 74,4 17.366.185.476.490 12.247.817.938.370 70,5
Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan: 14.909.848.266.629 11.278.189.245.711 75,6 15.386.840.404.131 11.000.417.298.415 71,5
Dana Bagi Hasil Pajak 643.171.846.616 398.268.169.500 61,9 614.553.402.755 311.137.634.950 50,6
Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 954.322.192.382 857.917.712.304 89,9 1.275.913.606.237 559.847.665.400 43,9
Dana Alokasi Umum 10.391.128.609.134 8.341.340.509.725 80,3 10.206.747.391.000 7.874.514.789.215 77,2
Dana Alokasi Khusus 2.921.225.618.497 1.680.662.854.182 57,5 3.289.626.004.139 2.254.917.208.850 68,5
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya: 963.629.275.000 638.801.417.997 66,3 1.253.165.209.000 820.291.084.147 65,5
Dana Penyesuaian/Dana Desa 963.629.275.000 638.801.417.997 66,3 1.253.165.209.000 820.291.084.147 65,5
Transfer Pemerintah Provinsi: 641.268.363.088 364.843.971.563 56,9 726.179.863.359 427.109.555.808 58,8
Pendapatan Bagi Hasil Pajak 557.548.564.088 316.658.486.352 56,8 629.267.654.359 369.220.286.604 58,7
Bantuan Keuangan dari Pemkab/kota 83.719.799.000 48.185.485.211 57,6 96.912.209.000 57.889.269.204 59,7
Lain-Lain Pendapatan Yang Sah 444.509.811.000 283.574.081.615 63,8 536.272.915.537 199.058.525.094 37,1
13.349.954.713 34.554.200.221 258,8 200.679.895.398 8.566.053.340 4,3
431.159.856.287 249.019.881.394 57,8 335.593.020.139 190.492.471.754 56,8
0 0 0 0
JUMLAH BELANJA 18.310.419.717.807 10.098.444.066.082 55,2 19.516.916.338.848 10.877.367.209.380 55,7
Belanja Operasi 13.567.420.325.231 7.970.790.953.279 58,7 14.334.834.390.781 8.534.796.974.237 59,5
7.596.880.699.457 4.893.811.826.483 64,4 7.695.196.782.390 5.002.170.257.623 65,0
3.752.143.242.006 1.789.758.518.441 47,7 4.499.026.471.061 2.121.057.964.108 47,1
21.156.330.000 17.994.739.859 85,1 6.120.000.000 2.225.946.825 36,4
26.943.300.000 18.950.157.432 70,3 26.865.300.000 19.522.690.072 72,7
1.141.589.284.525 655.040.241.609 57,4 1.485.052.764.582 1.023.833.254.861 68,9
102.908.432.676 27.599.034.168 26,8 98.184.681.102 45.861.342.992 46,7
925.799.036.567 567.636.435.286 61,3 524.388.391.646 320.125.517.756 61,0
Belanja Modal 4.702.040.141.043 2.119.064.771.278 45,1 5.148.555.427.875 2.337.423.843.227 45,4
127.494.878.587 26.569.118.450 20,8 62.357.680.365 22.885.498.558 36,7
492.651.649.048 219.254.790.462 44,5 536.296.685.734 259.394.571.455 48,4
1.105.680.741.719 478.467.025.862 43,3 1.349.060.977.217 502.577.922.174 37,3
2.873.953.629.132 1.354.022.546.922 47,1 3.086.116.934.383 1.500.023.741.806 48,6
89.783.762.742 39.417.191.967 43,9 99.517.057.921 50.171.720.794 50,4
12.475.479.815 1.334.097.615 10,7 15.206.092.255 2.370.388.440 15,6
Belanja Tak Terduga 40.959.251.533 8.588.341.526 21,0 33.526.520.192 5.146.391.916 15,4
40.959.251.533 8.588.341.526 21,0 33.526.520.192 5.146.391.916 15,4
JUMLAH TRANSFER 1.740.344.893.151 1.021.767.875.853 58,7 2.241.609.936.131 1.302.152.065.672 58,1
Transfer Bagi Hasil Pendapatan 633.126.169.733 364.737.889.033 57,6 660.902.458.684 378.098.763.343 57,2
626.801.057.448 363.293.954.639 58,0 654.126.156.415 377.747.618.149 57,7
5.125.112.285 243.934.394 4,8 2.833.490.735 134.792.374 4,8
1.200.000.000 1.200.000.000 100,0 3.942.811.534 216.352.820 5,5
Transfer Bantuan Keuangan 1.107.218.723.418 657.029.986.820 59,3 1.580.707.477.447 924.053.302.329 58,5
33.770.000.000 1.000.000.000 3,0 160.944.565.800 97.483.750.369 60,6
1.068.108.332.630 652.627.233.022 61,1 1.254.291.882.289 733.813.807.550 58,5
5.340.390.788 3.402.753.798 63,7 165.471.029.358 92.755.744.410 56,1
TOTAL BELANJA + TRANSFER 20.050.764.610.958 11.120.211.941.935 55,5 21.758.526.274.979 12.179.519.275.052 56,0
SURPLUS/DEFISIT -539.237.156.513 3.191.860.376.035 (591,9) -1.046.391.309.909 2.165.223.807.884 (206,9)
Penerimaan Pembiayaan 1.183.076.741.121 757.715.056.587 64,0 1.459.430.268.464 1.255.752.916.143 86,0
1.112.017.741.121 747.715.056.587 67,2 1.406.780.268.464 1.223.119.466.143 86,9
70.909.000.000 10.000.000.000 14,1 32.650.000.000 32.620.250.000 99,9
150.000.000 0 - 20.000.000.000 13.200.000 0,1
Pengeluaran Pembiayaan 366.472.392.773 145.655.311.529 39,7 122.379.987.628 90.989.279.523 74,3
55.000.000.000 7.500.000.000 13,6 0 0
309.472.392.773 137.463.599.996 44,4 103.879.153.360 90.297.567.990 86,9
2.000.000.000 691.711.533 34,6 18.500.834.268 691.711.533 3,7
PEMBIAYAAN NETTO 816.604.348.348 612.059.745.058 75,0 1.337.050.280.836 1.164.763.636.620 87,1
SiLPA 277.367.191.835 3.803.920.121.093 1.371 290.658.970.927 3.329.987.444.504 1.146
REALISASI APBD TW3-2018
Total 2018MATA ANGGARAN
Total 2017
Pendapatan Pajak Daerah
Bantuan Keuangan
Pendapatan Retribusi Daerah
Pendapatan Hasil Pengolahan Kekayaan
Daerah Yang DipisahkanLain-Lain PAD Yang Sah
Pendapatan Hibah
Pendapatan Lainnya
Belanja Pegawai
Belanja Barang
Bunga
Subsidi
Hibah
Bantuan Sosial
Bantuan Keuangan ke Desa
Belanja Tanah
Belanja Peralatan dan Mesin
Belanja Gedung dan Bangunan
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan
Belanja Aset Tetap Lainnya
Belanja Aset Lainnya
Belanja Tak Terduga
Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Retribusi ke Kabupaten/Kota
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya ke
Kabupaten
Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah
lainnya
Bantuan Keuangan Lainnya
Penggunaan SiLPA
Pencairan Dana Cadangan
Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
Daerah Lainnya
Pembentukan Dana Cadangan
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam
Negeri - Pemerintah Pusat
xxi
LAMPIRAN II
xxii
Target Realisasi TW1 % Realisasi TW2 % Realisasi TW3 % Target Realisasi TW1 % Realisasi TW2 % Realisasi TW3 %
Kapuas 21.825.000 2.727.273 12,5 4.109.424,5 18,8 80.922.788 370,8 223.847.174.000 22.092.673.429 9,9 65.003.089.756 29,0 102.153.294.941 45,6
Gunung Mas 10.346.000 - - 0,0 3.948.374 38,2 84.293.916.929 13.229.801.898 15,7 27.578.172.647 32,7 44.840.401.958 53,2
Pulang Pisau 10.229.000 2.631.000 25,7 2.866.081,9 28,0 57.481.920 562,0 58.196.515.000 5.683.932.020 9,8 17.652.557.986 30,3 35.925.954.960 61,7
Barito Selatan 9.389.977.537 1.839.696.000 19,6 3.738.635.675,9 39,8 32.973.069.822 351,2 182.339.444.537 10.190.929.147 5,6 20.890.802.325 11,5 81.896.999.850 44,9
Barito Timur 4.065.984 - - 0,0 - - 148.250.605.984 25.303.367.456 17,1 78.162.594.673 52,7 104.535.990.391 70,5
Barito Utara 551.734.903 3.153.000 0,6 9.305.235,3 1,7 2.034.412.693 368,7 252.426.863.903 35.320.140.680 14,0 83.399.608.081 33,0 134.454.533.007 53,3
Murung Raya 14.015.246 5.693.985 40,6 6.041.994,6 43,1 42.708.393 304,7 88.333.509.246 14.025.488.888 15,9 32.287.662.820 36,6 52.774.705.315 59,7
Kotawaringin Timur 16.333.974.000 2.553.338.828 15,6 4.030.106.074,5 24,7 40.084.104.961 245,4 1.428.992.223.000 162.076.009.347 11,3 434.990.843.407 30,4 671.443.269.156 47,0
Kotawaringin Barat 11.828.409.000 2.208.941.649 18,7 4.449.280.844,8 37,6 40.309.753.849 340,8 1.380.697.538.000 237.752.900.022 17,2 602.214.184.593 43,6 973.720.361.865 70,5
Lamandau 10.000.000 - 451,0 0,0 16.047.881 160,5 272.648.885.000 40.592.090.647 14,9 89.870.075.266 33,0 133.789.531.194 49,1
Seruyan 13.893.000 - 40.224,9 0,3 29.709.921 213,8 146.583.342.000 16.446.213.667 11,2 49.329.162.165 33,7 79.648.383.373 54,3
Sukamara 10.000.000 353.772 3,5 375.394,1 3,8 17.568.159 175,7 90.968.329.000 11.304.360.872 12,4 29.835.329.099 32,8 50.439.342.112 55,4
Katingan 2.718.000 - 10.129,4 0,4 58.877 2,2 136.780.069.000 26.291.714.617 19,2 60.846.442.182 44,5 100.330.932.718 73,4
Palangka Raya 27.285.816.000 4.753.720.723 17,4 9.879.540.954,3 36,2 92.795.601.734 340,1 1.262.292.306.787 174.498.903.311 13,8 465.998.700.023 36,9 777.972.098.835 61,6
TOTAL 65.487.003.670 11.370.256.230 17,4 22.120.312.485 33,8 208.445.389.371 318,3 5.756.650.722.386 794.808.526.000 13,8 2.058.059.225.025 35,8 3.343.925.799.675 58,1
Total 2018KINERJA PERPAJAKAN TA 2018
Pajak Lainnya 2018Pemda
xxiii