Corrida Mielapicola FAPPA

8/18/2019 Corrida Mielapicola FAPPA

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ECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIÓN ORMATO: CORRIDA INANCIERA PROGRAMAS APPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO: APICULTORES EL SALVADOR

AB CALCULOS TECNICOS B.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDAD

D.I.D.II.

PRESUPUESTO DE INVERSION

MEMORIAS DE CALCULO

PROYECCION DE COSTOS

COSTOS TOTALES

PROYECCION DE INGRESOS

ESTADO DE RESULTADOS

FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)


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APICULTORES EL SALVADOR

PRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD ANTIDA MONTOS ROGRAMACTIVO FIJOLOCAL PARA EL PROCESAMIENTO DE LA MIEL DE ABEJA 4X6M LOCAL 2 24,!"."" ###TERRENO PARA LA INSTALACION DEL APIARIO # $ECTAREA

COLMENA #"" #4% ### $14,500.00

NUCLEOS NUEVOS DE 4 BASTIDORES CON REINA N&'* #"" 6"" ### $60,000.00

EXTRACTOR DE ACERO INOXIDABLE PARA 24 BASTIDORES MANUAL Y ELECTRICO EQUIPO # #6,24"."" ### $16,240.00EQUIPO # 2+,26"."" ### $27,260.00

FUNDIDOR DE OPERCULO DE ACERO INOXIDABLE CON CERPENTIN EQUIPO # 26,6!"."" ### $26,680.00EQUIPO DE $OJEADO DE CERA (LAMINADORA) EQUIPO # #,4"."" ### $13,340.00MESA PARA DESOPERCULAR CON COLADERA Y CANASTILLA DE A. INOX. DE 24"X6"X" EN -L.#! PA # 22,!!."" ### $22,388.00

PA # #+,4""."" ### $17,400.00

DIABLO REFORADO PARA ALAS CON RUEDAS DE ALUMINIO PA# ,4!"."" $3,480.00 $ 3,480.00DIABLO REFORADO PARA TONEL CON RUEDAS DE ALUMINIO PA # ,!2!."" $3,828.00 $ 3,828.00

LIMPIADORA DE POLEN PA # #",2"!."" ### $10,208.00COLADERA PARA TONEL DE ACERO INOXIDABLE PA 2 2,%%2."" $5,104.00 $ 5,104.00CUC$ILLO DESOPERCULADOR DE ACERO INOXIDABLE PA 464."" $1,392.00 $ 1,392.00OVEROL DE GABARDINA PA + 4+%.6" $3,329.20 $ 3,329.20GUANTES DE PROTECCION APICOLA PA 6 #.2" $ 835.20 $ 835.20CEPILLO SINTETICO PARA DESABEJAR PA 6 #4%."" $ 870.00 $ 870.00CIENTO DE COPAS CELDAS PA # "#.6" $ 301.60 $ 301.60

AGUJA DE TRASLARVE PA #2+.6" $ 382.80 $ 382.80CUA SENCILLA ROJA PA 6 ##.4" $1,148.40 $ 1,148.40EXCLUIDOR DE PLASTICO PA 6 #.2" $ 835.20 $ 835.20

I01'1*

COSTO

UNITARIO

COLMENAS COMPLETAS(C*03 5 &0 '7 5 #" B315*7 875*, 2 9 '*0 #6 8315*7875*, &0 3: ;371*7, &0 :7


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C$AROLA SALVA MIEL CUBIERTA DE ACERO INOXIDABLE PA 2 ++."" $ 754.00 $ 754.00VELOS DE PROTECCION PA 6 #%".!" $ 904.80 $ 904.80 A$UMADOR C$ICO GALVANIADO PA # #+.2" $ 197.20 $ 197.20 A$UMADOR GRANDE GAVANIADO PA # "#.6" $ 301.60 $ 301.60MATERIALES PARA ACONDICIONAMIENTO DE LOCALES LOTE

# %,#4."" $5,149.00 $ 5,149.00

ACTIVO DIFERIDO

ASISTENCIA TECNICA PRESUPUESTO # 2!,!""."" ### $28,800.00

CAPITAL DE TRABAJOC:13 5 378@* 0& PRESUPUESTO # ### ###

TOTAL ### $265,629.


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5/37

$ 754.00$ 904.80$ 197.20$ 301.60$ 5,149.00

$ 28,800.00

### $ 35,000.00

$ !5,. $ !,629.


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MEMORIAS DE CALCULO

COSTOS DE PRODUCCION

Concepto Unidad Cantidad Precio año1 año 2 año 3 año 4

V718

A103'1*0 A731


7/37

T


8/37


9/37

-ECESIDAD DE ALIME-TACIO- ARTI)ICIAL 1%% colena(

Co(to Unit#Miel 678#9 ##.% 6".""A;/car 6:8#9 ##.% #4.""A8/a 6lt(#9 2Lec


10/37

año $

#,#%.66,!%6

#",%".#

6,4!#.#%

#,#4#41!'2$


11/37

& "

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,+2% 4,4!!


12/37

22,4! 26,2

2 2!+

2% 2%

% %

" "

2" 2"

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".+% ".+%2 2

#" #"

4 4

" "


13/37


14/37


15/37

CABLE CALIBRE #2 2PINTURA EPOXICA 2"LTS 4


16/37


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COSTO TOTAL

#6,24"."" #6,24"."" 2+,26"."" 2+,26"."" 26,6!"."" 26,6!"."" #,4"."" #,4"."" 22,!!."" 22,!!.""

#+,4""."" #+,4"".""

,4!"."" ,4!".""

,!2!."" ,!2!."" #",2"!."" #",2"!."" 2,%%2."" %,#"4."" 464."" #,2."" 4+%.6" ,2.2" #.2" !%.2" #4%."" !+"."" "#.6" "#.6" #2+.6" !2.!" ##.4" #,#4!.4"

#.2" !%.2" ++."" +%4."" #%".!" "4.!"

#+.2" #+.2" "#.6" "#.6"

#%+,#!".""

PRECIO UNIT. COSTO TOTAL ##%."" #,+2%.""

4!."" !4.""

COSTOU-ITARIO IA


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62"."" #,24"."" 4%"."" #,!"".""

%,#4.""


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21/37


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APICULTORES EL SALVAD

Concepto Unidad?Colena Colena( Precio por Unidad Total

2 A:130 2 L137* # "."" 6".""4 B>87* 4 L137* # "."" #2".""6 A9&'7 6 - # !.%" %#.""

2" V1310 "."2" - # 2!."" %6".""6 $*@ 5 '7 6 *@ # 2.%" #%.""

Meoria de calc/lo para la ano de o5ra de la co(ec


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' A.OK 5 @*70/C*0 N*. 5 '*0 :*7 J*70 N*. 5 '*' T*3

"." 2'4 #"" 2 + 1$!"3$#%1

& A.OK 5 @*70/C*0 N*. 5 '*0 :*7 J*70 N*. 5 '*' T*3

"." 31" #""."" 2 + 1!%"1#1

" A.OK 5 @*70/C*0 N*. 5 '*0 :*7 J*70 N*. 5 '*' T*3

"." 3"3 #""."" 2 + 22!2#"3


24/37

R

to

-o# De @ornale(

'2

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1

1%

131


25/37

1$"

11

23%


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PROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS A"O A"O A"O A"O A"OCONCEPTO MES 2 ! % 5E0= 5 :31'* # 3 $ 11,557.96 $13,927.52 ### $20,223.10 $ 24,368.84E0= 5 :31'* #/4 3 $ 40,148.70 $48,379.79 ### $70,248.67 $ 84,649.64M0301103* 5 :171* $ 450.00 $ 5,400.00 $ 5,670.00 $ 5,953.50 $ 6,251.18 $ 6,563.73R=110 < 13*9**01371 $ 300.00 $ 3,600.00 $ 3,780.00 $ 3,969.00 $ 4,167.45 $ 4,375.82E'371'155 $ 600.00 $ 7,200.00 $ 7,560.00 $ 7,938.00 $ 8,334.90 $ 8,751.65 A& $ 200.00 $ 2,400.00 $ 2,520.00 $ 2,646.00 $ 2,778.30 $ 2,917.22P:71 $ 150.00 $ 1,800.00 $ 1,890.00 $ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91T


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COSTOS TOTALESCOSTOS FIJOS A"O A"O 2 A"O ! A"O % A"O 5

M0301103* 5 :171* %,4""."" %,6+"."" %,%.%" 6,2%#.#! 6,%6.+R=110


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PROECCIO- DE COSTOS TOTALES

In8re(o( por =enta Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año $

M1 :703'1*0 #. +2,! 2,6# ##6,!6" #4+,!%+ #!+,"++M1 :703'1*0 #/4. ##,6 #66,2%# 2#",4 266,#4 6,+!C7 (-GS) %,"64 6,#6 +,%"# ,#2 ##,###

In8re(o( Totale( 2%!4$" 2'4!&&$ 334!&1% 423!13% $34!2$

Calc/lo de In8re(o( An/ale(

Prod/ccion An/al Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año $

Miel pre(entacion 178# #,2#+ #,466 #,+6+ 2,#2 2,%6%Miel pre(entacion 1?478# +,"" !,+6 #",6"" #2,++2 #%,#Cera 6:,S9 +! 4 ## #6 #64

Precio( de enta Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año $

Miel pre(entacion 178# 6"."" 6."" 66.#% 6.46 +2.

Miel pre(entacion 1?478# #!."" #!." #.!% 2".!4 2#.!!Cera 6%."" 6%.6% 66.# 66.+ 6+.64

In8re(o( por =enta Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año $

Miel pre(entacion 178# +2,+.6 2,6#.42 ##6,!6".2 #4+,!%+.4! #!+,"+6.6+Miel pre(entacion 1?478# ##,%.+4 #66,2%".%6 2#",4!.%2 266,#4.46 6,+!."#Cera %,"64.#% 6,#6.2 +,%"#."+ ,#2.#! ##,##".6+

I01'1*


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ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS A"O A"O 2 A"O ! A"O % A"O 5( ) * VENTAS $ 209,457.52 $ 264,775.30 $ 334,709.88 $ 423,130.12 $ 534,925.36COSTOS FIJOS $ 36,232.80 $ 39,010.52 $ 42,125.18 $ 45,634.22 $ 49,606.28COSTOS VARIABLES $ 89,322.36 $ 103,786.50 $ 121,156.73 $ 141,892.56 $ 166,674.17( + * COSTOS TOTALES $ 125,555.16 $ 142,797.02 $ 163,281.91 $ 187,526.77 $ 216,280.44( * UTILIDAD BRUTA $ 83,902.36 $ 121,978.28 $ 171,427.97 $ 235,603.34 $ 318,644.91( + * DEPRECIACION $ 25,984.00 $ 27,283.20 $ 28,647.36 $ 30,079.73 $ 31,583.71( * UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 57,918.36 $ 94,695.08 $ 142,780.61 $ 205,523.62 $ 287,061.20( + * IMPUESTOS $ 5,791.84 $ 9,469.51 $ 14,278.06 $ 20,552.36 $ 28,706.12( * UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 52,126.53 $ 85,225.57 $ 128,502.55 $ 184,971.25 $ 258,355.08

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO ALOR ORIGINA TASA A"OS DEP ANUAL ALOR RESCAT

$ 16,240.00 5% 5.00 $ 3,248.00 $ 12,992.00

$ 26,680.00 5% 5.00 $ 5,336.00 $ 21,344.00

EQUIPO DE HOJEADO DE CERA LA!I"ADORA $ 13,340.00 5% 5.00 $ 2,668.00 $ 10,672.00

$ 22,388.00 5% 5.00 $ 4,477.60 $ 17,910.40

$ 17,400.00 5% 5.00 $ 3,480.00 $ 13,920.00

$ 3,480.00 5% 5.00 $ 696.00 $ 2,784.00$ 3,828.00 5% 5.00 $ 765.60 $ 3,062.40

LI!PIADORA DE POLE" $ 10,208.00 5% 5.00 $ 2,041.60 $ 8,166.40COLADERA PARA TO"EL DE ACERO I"OIDALE $ 5,104.00 5% 5.00 $ 1,020.80 $ 4,083.20

I01'1*

ETRACTOR DE ACERO I"OIDALE PARA 24A&TIDORE& !A"UAL ' ELECTRICO(U"DIDOR DE OPERCULO DE ACERO I"OIDALE CO"CERPE"TI"

!E&A PARA DE&OPERCULAR CO" COLADERA 'CA"A&TILLA DE A. I"O. DE 2406090 E" )L.18

TA"QUE DE &EDI!E"TACI*" DE ACERO I"OIDALECO" 1 DEPARTA!E"TO 1 LLA+E DE UILLOTI"A E"CAL. 14 DE CAPACIDAD DE 1 TO". 1008888 RADOALI!E"TARIODIALO RE(ORADO PARA ALA& CO" RUEDA& DEALU!I"IODIALO RE(ORADO PARA TO"EL CO" RUEDA& DEALU!I"IO


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CUCHILLO DE&OPERCULADOR DE ACERO I"OIDALE $ 1,392.00 5% 5.00 $ 278.40 $ 1,113.60O+EROL DE AARDI"A $ 3,329.20 5% 5.00 $ 665.84 $ 2,663.36UA"TE& DE PROTECCIO" APICOLA $ 835.20 5% 5.00 $ 167.04 $ 668.16CEPILLO &I"TETICO PARA DE&AEJAR $ 870.00 5% 5.00 $ 174.00 $ 696.00CIE"TO DE COPA& CELDA& $ 301.60 5% 5.00 $ 60.32 $ 241.28AUJA DE TRA&LAR+E $ 382.80 5% 5.00 $ 76.56 $ 306.24

CUA &E"CILLA ROJA $ 1,148.40 5% 5.00 $ 229.68 $ 918.72ECLUIDOR DE PLA&TICO $ 835.20 5% 5.00 $ 167.04 $ 668.16

$ 754.00 5% 5.00 $ 150.80 $ 603.20+ELO& DE PROTECCIO" $ 904.80 5% 5.00 $ 180.96 $ 723.84AHU!ADOR CHICO AL+A"IADO $ 197.20 5% 5.00 $ 39.44 $ 157.76AHU!ADOR RA"DE A+A"IADO $ 301.60 5% 5.00 $ 60.32 $ 241.28

TOTAL $ 29,92. $25,9&%. $ !,9!6.

CHAROLA &AL+A !IEL CUIERTA DE ACEROI"OIDALE


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I01'1*


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FLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS A"O A"O A"O A"O 2 A"O ! A"O % A"O 5( ) * VENTAS $ - ### ### $334,709.88 ### $ 534,925.36

( ) * VALOR DE RES $ - $ - ### $ - ### $ 103,936.00( * INGRESOS TOT $ - ### ### $334,709.88 ### $ 638,861.36COSTOS FIJOS $ - $ 36,232.80 $39,010.52 $ 42,125.18 $ 45,634.22 $ 49,606.28COSTOS VARIABLES $ - $ 89,322.36 ### $121,156.73 ### $ 166,674.17( * COSTOS TOTA $ - ### ### $163,281.91 ### $ 216,280.44COMPRA ACTIVO FIJ ### $ - ### $ - ### $ -COMPRA ACTIVO DI ### $ - ### $ - ### $ -COMPRA CAPITAL D ### $ - ### $ - ### $ -( * SALDO FINAL ### $ 83,902.36 ### $171,427.97 ### $ 422,580.91

APICULTORES EL SALVADORI 1 1


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PUNTO DE E-UILIBRIO

CONCEPTOS A"O A"O A"O 2 A"O ! A"O % A"O 5VENTAS $ 209,457.52 ### $ 334,709.88 $ 423,130.12 $ 534,925.36COSTOS FIJOS $ 36,232.80 $ 39,010.52 $ 42,125.18 $ 45,634.22 $ 49,606.28COSTOS VARIABLES $ 89,322.36 ### $ 121,156.73 $ 141,892.56 $ 166,674.17COSTOS TOTALES $ 125,555.16 ### $ 163,281.91 $ 187,526.77 $ 216,280.44PUNTO DE E-UILIBRIO $ $ 63,172.45 $ 64,159.89 $ 66,024.38 $ 68,658.01 $ 72,058.57PUNTO DE E-UILIBRIO 30% 24% 20% 16% 13%

INTERPRETACION

SIGNIFICA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIAR POR AO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR

I01'1*

ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIABUENAS GANANCIAS


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APICULTORES EL SALVADORI 1 1


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ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, BC*

TASA DE ACTUALIZACIO

A"O INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOSEFECTIVO ()/*+0 CTUALI1ADO CTUALI1ADOS

A"O $ - $ 300,629.00 -$ 300,629.00 1.00000 $ - $ 300,629.00A"O $ 209,457.52 $ 125,555.16 $ 83,902.36 0.90909 $ 190,415.93 $ 114,141.05A O 2 $ 264,775.30 $ 142,797.02 $ 121,978.28 0.82645 $ 218,822.56 $ 118,014.07A"O ! $ 334,709.88 $ 163,281.91 $ 171,427.97 0.75131 $ 251,472.48 $ 122,676.11

A"O % $ 423,130.12 $ 187,526.77 $ 235,603.34 0.68301 $ 289,003.56 $ 128,083.31

A"O 5 $ 638,861.36 $ 216,280.44 $ 422,580.91 0.62092 $ 396,682.64 $ 134,293.14TOTAL ### ### $ 734,863.87 ### $ 917,836.68

VAN 42!,%6".4TIR 43.51%B/C #.4+

CRITERIO DE DECISI?N

ESTE PROYECTO ES VIABLE POR QUE NOS REFLEJA UN BENEFICIO COSTO MAYOR A UNO, LO QUE SIGNIFICAQUE SE RECUPERA LA INVERSON REALIADA, SE TIENEN UTILIDADES Y ADEMAS SE TIENEN GANANCIAS EXTRAS AL FINALIAR

EL PROYECTO

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TIRTIR

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