Contoh Pengisian SPT Tahunan PPh Badan 1771 Non Final PT

DATA WAJIB PAJAK

NAMA : P T K E R T A S J A Y ANPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1JENIS USAHA : P E R D A G A N G A NDIREKTUR : A D I T Y ANPWP DIREKTUR : 0 6 7 5 6 1 2 3 5 5 2 1PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 2 1 2 1 2ALAMAT : Jl.Jend.Sudirman No.108 Purwokerto

DATA PEMBAYARAN PAJAK - PPh Pasal 22 : Objek PPh : 30,000,000

PPh Pasal 22 : 450,000

- PPh Pasal 25 : Jan s/d Mar : 300,000 April s/d Des : 1,800,000 +

Total PPh Pasal 25 : 2,100,000

Pemungut PPh Pasal 22 :Nama : Bendahara Instansi XNPWP : 00.134.565.4-521.000

PPh Pasal 21 atas Gaji Karyawan Tidak ditanggung perusahaansehingga per 31 Desember 2012 tidak ada hutang PPh Pasal 21masa Desember 2012

SPT Masa Desember 2012 status lebih bayar 10,000,000 sehingga terdapat PPN dibayar dimuka sebesar 10,000,000

0 0 0

0 0 0

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

TAHUN PAJAK 2 0 1 2DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T K

KELOMPOK / JENIS HARTA

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE

TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI

PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL

1 Komputer Januari 2010 3,500,000 1,750,000 Garis Lurus Garis Lurus2 Mesin Ketik Januari 2010 500,000 250,000 Garis Lurus Garis Lurus3 Meja Kursi Januari 2010 2,000,000 1,000,000 Garis Lurus Garis Lurus4 Almari arsip Januari 2010 1,500,000 750,000 Garis Lurus Garis Lurus5 Sepeda Motor Januari 2010 14,000,000 7,000,000 Garis Lurus Garis Lurus

1 Mobil Januari 2010 80,000,000 60,000,000 Garis Lurus Garis Lurus

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

Total Aktiva 101,500,000 70,750,000 JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………………………...………

JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……..………………………...…….

SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….…

………………………………………………….

………………………………………………….

HARTA BERWUJUD

Kelompok 1 :

Kelompok 2 :

Kelompok 3 :

Kelompok 4 :

KELOMPOK BANGUNAN

Permanen

Tidak Permanen :

HARTA TAK BERWUJUD

Kelompok 1 :

Kelompok 2 :

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………...…..……………………….

JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………….…..…………………

SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..……..……………..……………..………………………

Kelompok 3 :

Kelompok 4 :

Kelompok Lain-lain

LAMPIRAN KHUSUS 1ASPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

E R T A S J A Y A

METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

CATATANPENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI

FISKAL (RUPIAH)

Garis Lurus 875,000 Garis Lurus 125,000 Garis Lurus 500,000 Garis Lurus 375,000 Garis Lurus 3,500,000

Garis Lurus 10,000,000

JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………………………...……… Ø 15,375,000 JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……..………………………...……. Ø 15,375,000 SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….… Ø

JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………...…..………………………. Ø JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………….…..………………… Ø SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..……..……………..……………..……………………… Ø

Purwokerto, 3 0 0 4 1 2

WAJIB PAJAK / KUASA

A D I T Y A

P T K E R T A S J A Y A

Laporan Laba/Rugi Periode 1 Jan s/d 31 Des 2012

Peredaran usaha Rp. 843,339,906

HPP :Saldo Awal Rp. 100,000,000 Pembelian Rp. 750,000,000 +Tersedia dijual Rp. 850,000,000 Persediaan Akhir Rp. 100,000,000 -Harga Pokok Penjualan Rp. 750,000,000

Laba Bruto Usaha Rp. 93,339,906

Biaya Administrasi dan Umum :

- Biaya Gaji Pegawai Tetap Rp. 29,500,000 - Biaya penyusutan Rp. 15,375,000 - Biaya Alat Tulis Kantor Rp. 2,350,000 - Biaya Seragam Karyawan Rp. 5,450,000 - Biaya Perjalanan Dinas Rp. 3,250,000 - Biaya Sumbangan Rp. 1,500,000 - Biaya Sewa Gedung Kantor Rp. 4,500,000 - Biaya Telpon dan Listrik Rp. 3,456,200 +Total Biaya Rp. 65,381,200

Laba/Rugi Neto Usaha Rp. 27,958,706

Pendapatan & Biaya Lain- Pendapatan Bunga Tabungan Rp. 1,532,500 - Pajak Bunga Tabungan Rp. (306,500) +

Total Pendapatan dan Biaya Lain Rp. 1,226,000

Laba Neto Rp 29,184,706

Koreksi fiskal :Koreksi fiskal Positif :- Biaya Seragam Karyawan Rp. 5,450,000 - Biaya Sumbangan Rp. 1,500,000 - Pajak Bunga Tabungan Rp. 306,500

Koreksi fiskal Negatif :

- Pendapatan Bunga Tabungan Rp. (1,532,500)

Total Koreksi Fiskal Rp 5,724,000

Laba Neto Fiskal Rp 34,908,706

Laporan Laba/Rugi Periode 1 Jan s/d 31 Des 2012

843,339,906

750,000,000

93,339,906

65,381,200

27,958,706

1,226,000

29,184,706

5,724,000

34,908,706

Laba Neto Fiskal Rp 34,908,706

Penghasilan Kena Pajak Rp 34,908,000

PPh Terutang : 34,908,000 x 25% x 50% = 4,363,500

+ 4,363,500

Kredit Pajak :

- PPh Pasal 22 = 450,000 - PPh Pasal 25 = 2,100,000 + 2,550,000 -

PPh Kurang Bayar 1,813,500

Angsuran PPh Pasal 25- PPh Terutang : 4,363,500 Dikurangi :- PPh Pasal 22 : 450,000 - PPh Pasal 23 : - -

Dasar Perhitungan Angsuran PPh Pasal 25 : 3,913,500

Angsuran PPh Pasal 25 :

3,913,500 : 12 = 326,125

Laba Neto Komersial/ Laba Neto Komersial Tahun 2012

Laba Neto Usaha 29,184,706 PPh Terutang 4,363,500 -

Total Laba neto komersial Tahun 2012 : 24,821,206

34,908,706

34,908,000

P T K E R T A S J A Y A Neraca

Per 31 Desember 2012

AKTIVA PASIVA

Aktiva LancarKas Rp. 120,000,000 Hutang Bank Rp. 65,000,000 Bank Rp. 191,028,226 Hutang PPh Pasal 25 Des 2012 Rp. 200,000 Piutang Dagang Rp. 240,000,000 Hutang PPh Pasal 29 Rp. 1,813,500 PPN dibayar dimuka Rp. 10,000,000 Persediaan Rp. 100,000,000 + Jumlah Hutang Rp. 67,013,500

Jumlah Aktiva Lancar Rp. 661,028,226 Modal Rp. 500,000,000

Aktiva Tetap Laba Ditahan S/d 2011 Rp. 154,568,520 Aktiva tetap Rp. 101,500,000 Deviden Rp. (30,000,000)Akumulasi Penyusutan Rp. 46,125,000 - Laba/Rugi Tahun berjalan Rp. 24,821,206

Jumlah Aktiva Tetap Rp. 55,375,000

Total Aktiva Rp. 716,403,226 Total Pasiva Rp. 716,403,226

- Purwokerto, April 2012 Wajib Pajak

A D I T Y ADIREKTUR

8A-2 PERUSAHAAN LAMPIRAN KHUSUS 8A-2 DAGANG SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN 2 0 1 2DARI LAPORAN KEUANGAN

NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T K E R T A S J A Y A

I. ELEMEN DARI NERACA

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH) NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)

1. KAS DAN SETARA KAS 311,028,226 1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA

2. INVESTASI SEMENTARA 2.

3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 240,000,000 3. HUTANG BUNGA

4. 4. HUTANG PAJAK 2,013,500 5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA 5. HUTANG DIVIDEN

6. 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU 7. HUTANG BANK 65,000,000 8. PERSEDIAAN 100,000,000 8.

9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 9. UANG MUKA PELANGGAN

10. UANG MUKA PEMBELIAN 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA

11. AKTIVA LANCAR LAINNYA 10,000,000 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG

12. PIUTANG JANGKA PANJANG 12.

13. TANAH DAN BANGUNAN 13.

14. AKTIVA TETAP LAINNYA 101,500,000 14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN (46,125,000) 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA

16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 16. MODAL SAHAM 500,000,000 17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)

18. HARTA TIDAK BERWUJUD 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA 124,568,520 19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 19. LABA DITAHAN TAHUN INI 24,821,206 20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA 20. EKUITAS LAIN-LAIN

JUMLAH AKTIVA 716,403,226 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 716,403,226

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)

1. PENJUALAN BERSIH 843,339,906 2. PEMBELIAN 750,000,000 3. SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL 100,000,000 4. SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR 100,000,000 5. HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) 750,000,000 6. LABA KOTOR (1 - 5) 93,339,906 7. BEBAN PENJUALAN - 8. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 65,381,200 9. LABA USAHA (6 - 7 - 8) 27,958,706

10. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN - 11. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 1,226,000 12. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 29,184,706 13. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 4,363,500 14. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 24,821,206 15. POS LUAR BIASA - 16. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 24,821,206 17. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN - 18. LABA BERSIH (16 - 17) 24,821,206

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO. PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

q9

PERNYATAAN

a. Purwokerto, 3 0 0 4 2 0 1 3(Tempat) (tgl) (bln) (thn)

b. X WAJIB PAJAK KUASA

c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA

A D I T Y A(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)

HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.

TAHUN PAJAK

FO

RM

UL

IR 1771SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 2 PERHATIAN : • SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-…

IDE

NT

ITA

SN P W P : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T K E R T A S J A Y A

JENIS USAHA : P E R D A G A N G A N KLU :

NO. TELEPON : 0 2 8 1 - 6 3 5 6 7 1 NO. FAKS : -

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 2 s.d. 1 2 1 2

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN x TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

NPWP KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)(1) (2) (3)

1. PENGHASILAN NETO FISKAL1 34,908,706 (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL2 - (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) …………………………

3 34,908,706 3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………

B.

PP

h T

ER

UT

AN

G

4.

a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….

4 4,363,500 b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 …………………….

c. x Tarif PPh Ps. 31E ayat (1) (Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI5 - (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU …

6 4,363,500 6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….

C.

KR

ED

IT P

AJ

AK

7 - 7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI8a 450,000 (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) ……….……

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI8b - (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………

8c 450,000 c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

(6 – 7 – 8c)…. 9 3,913,500 b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI10a 2,100,000 a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..………………………

10b - b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………

10c 2,100,000 c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………

D. P

Ph

KU

RA

NG

/ LE

BIH

BA

YA

R 11. a. x PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

(9 – 10c)….. 11 1,813,500 b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ……… 3 0 0 4 2 0 1 3

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

F.1.1.32.14

A. P

EN

GH

AS

ILA

N

KE

NA

PA

JA

K

PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

Formulir 1771 Halaman 2RUPIAH

(1) (2) (3)

E. A

NG

SU

RA

N P

Ph

PA

SA

L 2

5 TA

HU

N B

ER

JAL

AN

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR14a 34,908,706 PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: 14b - (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...

14c 34,908,706 c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………

d. PPh YANG TERUTANG14d 4,363,500

(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a14e 450,000 YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……

14f 3,913,500 f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………

14g 326,125 g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………

15 a. PPh FINAL :15a 306,500

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO15b

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..

16 a. (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*

b. Country

H. L

AM

PIR

AN

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VIBERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

a. x SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b. x LAPORAN KEUANGAN

c. x

d. x DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)

i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l.

m.

n.

* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP

terdekat.

PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. Purwokerto, d. 3 0 0 4 2 0 1 3

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP

PENGURUS / KUASA : e. A D I T Y A

N P W P : f. 0 6 7 5 6 1 2 3 5 5 2 1 0 0 0

F.1.1.32.14

F. P

Ph

FIN

AL

DA

N

PE

NG

HA

SIL

AN

BU

KA

N O

BJE

K

PA

JA

K

G. P

ER

NY

ATA

AN

T

RA

NS

AK

SI D

AL

AM

H

UB

UN

GA

N IS

TIM

EW

A Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.

Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*

2 0

FO

RM

UL

IR 1771 - I LAMPIRAN - I

TA

HU

N P

AJ

AK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 2KEMENTERIAN KEUANGAN RI

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKALDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDE

NT

ITA

S N P W P : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T K E R T A S - J A Y A 0 0

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 2 s.d. 1 2 1 2

NO URAIAN RUPIAH(1) (2) (3)

1.

1a 843,339,906 a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø

1b 750,000,000 b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…… Ø

1c 65,381,200 c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø

1d 27,958,706 d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….. Ø

1e 1,532,500 e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…… Ø

1f 306,500 f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø

1g 1,226,000 g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø

1h 29,184,706 h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………. Ø

2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI2 - (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………. Ø

3 29,184,706 3. Ø

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL4 - Ø

5.

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN5a

PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………..... Ø

5b b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...…………. Ø

c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU5c

JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA5d

SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…… Ø

5e 1,500,000 e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...…… Ø

5f f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....……… Ø

g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA5g

ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...…… Ø

5h h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....……… Ø

5i i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

5j j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..……… Ø

5k k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…………..... Ø

5l 5,756,500 l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………….. Ø

5m 7,256,500 m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :6a

a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

6b b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..……… Ø

6c c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø

6d 1,532,500 d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø

6e 1,532,500 e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...…………..... Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:7b - TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………. Ø

8. 8 34,908,706

Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………

DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………

PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....…

CATATAN :

FO

RM

UL

IR 1771 - IILAMPIRAN - II

TAH

UN

PA

JAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 2KEMENTERIAN KEUANGAN RI

PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIALDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDE

NT

ITA

S

N P W P :0 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T - K E R T A S - J A Y A

PERIODE PEMBUKUAN :0 1 1 2 s.d. 1 2 1 2

NO. PERINCIANHARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH

(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

750,000,000 750,000,000 1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN

- 29,500,000 29,500,000 2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,

HONORARIUM, THR, DSB

- - 3. BIAYA TRANSPORTASI

- 15,375,000 15,375,000 4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

- 4,500,000 4,500,000 5. BIAYA SEWA

- ### - 6. BIAYA BUNGA PINJAMAN

- ### - 7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA

- ### - 8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

- ### - 9. BIAYA ROYALTI

- ### - 10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI

- 16,006,200 16,006,200 11. BIAYA LAINNYA

100,000,000 - 100,000,000 12. PERSEDIAAN AWAL

100,000,000 - 100,000,000 13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 750,000,000 65,381,200 815,381,200

Catatan :• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan

awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54

FO

RM

UL

IR 1771 - IIILAMPIRAN - III

TAH

UN

PA

JA

K

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 2 1KEMENTERIAN KEUANGAN RI

KREDIT PAJAK DALAM NEGERIDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDE

NT

ITA

S

N P W P :0 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T - K E R T A S - J A Y A - - - -

PERIODE PEMBUKUAN :0 1 1 2 s.d. 1 2 1 2

NO.PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN

NAMA NPWPJENIS PENGHASILAN /

(Rupiah)YANG DIPOTONG / DIPUNGUT

NOMOR TANGGALTRANSAKSI (Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

Bendahara Instansi X 00.134.565.4-521.000 Pengadaan Barang 30,000,000 450,000 --- 3/15/20111.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

JUMLAH JML 30,000,000 450,000

Catatan :

• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.

• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32

BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP

FO

RM

UL

IR 1771 - IV LAMPIRAN - IV

TAH

UN

PA

JAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 2KEMENTERIAN KEUANGAN RI PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAKDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDE

NT

ITA

S N P W P : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK :P T - K E R T A S - J A Y A - -

PERIODE PEMBUKUAN :0 1 1 2 s.d. 1 2 1 2

NO. JENIS PENGHASILANDASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG

(Rupiah) (%) (Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5)

1,532,500 20% 306,500 1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN,

DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

TANAH / BANGUNAN

IMBALAN JASA KONSTRUKSI :

a. PELAKSANA KONSTRUKSI

8. b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

9. PERWAKILAN DAGANG ASING

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11. PELAYARAN DALAM NEGERI

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13.

14.

……………………………………………………………

JUMLAH BAGIAN A JBA 306,500 Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NO JENIS PENGHASILANPENGHASILAN BRUTO

(Rupiah)

(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN

2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

5.

6.

7.

…………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV

D.1.1.32.34

BAGIAN A : PPh FINAL

TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

FO

RM

UL

IR

LAMPIRAN - V

TAH

UN

PA

JAK

1771 - V SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 2KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

IDE

NT

ITA

S N P W P : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T K E R T A S - J A Y A

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 2 s.d. 1 2 1 2

DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

NO NAMA ALAMAT N P W PJUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN

(Rupiah) % (Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1.Aditya Jl.Mawar no.5 Purwokerto 06.756.123.5-521.000 300,000,000 60% 18,000,000

2.Amira Jl.Melati no.10 Purwokerto - 200,000,000 40% 12,000,000

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A JBA 500,000,000 100% 30,000,000

DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4) (5)

1. Aditya Jl.Mawar no.5 Purwokerto 06.756.123.5-521.000 Direktur

2. Amira Jl.Melati no.10 Purwokerto --- Komanditer

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V

D.1.1.32.35

BAGIAN A :

BAGIAN B :

LAMPIRAN - VI

TA

HU

N P

AJ

AK

FO

RM

UL

IR 1771 - VI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

2 0 1 2KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI ID

EN

TIT

AS N P W P : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T K E R T A S - J A Y A

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 2 s.d. 1 2 1 2

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA ALAMAT NPWPJUMLAH PENYERTAAN MODAL

(Rupiah) %

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A JBA

DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA N P W PJUMLAH PINJAMAN

TAHUNBUNGA/TH

(Rupiah) %

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9

10.

11.

12.

13.

DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA N P W PJUMLAH PINJAMAN

TAHUNBUNGA/TH

(Rupiah) %

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9

10.

11.

12.

13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI

D.1.1.32.36

BAGIAN A :

BAGIAN B :

BAGIAN C :

SURAT SETORAN PAJAKKEMENTERIAN KEUANGAN R.I.

(SSP)LEMBAR

DIREKTORAT JENDERAL PAJAKUntuk Arsip Wajib Pajak

NPWP : 0 1 2 3 4 5 6 7 8 5 2 1 0 0 0Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki

NAMA WP :P T K E R T A S J A Y A

ALAMAT WP : Jl.Jend.Sudirman No.108 Purwokerto

………….……………………...……………………………………….………………………………

NOP :

Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak

ALAMAT OP : ………….……………………...……………………………………….………………………………

………….……………………...……………………………………….………………………………

PPh Pasal 29Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran

……………………………………………...…………………..…

4 1 1 1 2 6 2 0 0 ……………………………………………...…………………..………………………………………………...…………………..…

Masa PajakTahun Pajak

Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des

2 0Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun terutangnya Pajak

Nomor Ketetap : / / / /Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT

Jumlah Pembayara : 1,813,500 Diisi dengan rupiah penuh

Terbilang Satu juta delapan ratus tiga belas ribu lima ratus rupiah………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………

………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………

Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Wajib Pajak/PenyetorTanggal …………………………………………… Purwokerto , Tangga 30 April 2013

Cap dan tanda tangan Cap dan tanda tangan

Nama Jelas :……………………………………. Nama Jelas :ADITYA

" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran

Uraian Pembayaran :

F.2.0.32.01

1Untuk Arsip Wajib Pajak

Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki

Jl.Jend.Sudirman No.108 Purwokerto

………….……………………...……………………………………….………………………………

Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak

………….……………………...……………………………………….………………………………

………….……………………...……………………………………….………………………………

PPh Pasal 29……………………………………………...…………………..………………………………………………...…………………..………………………………………………...…………………..…

Tahun Pajak

1 2Diisi Tahun terutangnya Pajak

Diisi dengan rupiah penuh

Satu juta delapan ratus tiga belas ribu lima ratus rupiah………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………

………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………

Wajib Pajak/Penyetor 30 April 2013

Cap dan tanda tangan

" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran