CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE … · Decreto 2706 de 2012, para las microempresas del Grupo 2, tomando como base la Norma Internacional de Información Financiera, NIIF, para

CONJUNTO RESIDENCIALGRAN RESERVA DE TOSCANAPROPIEDAD HORIZONTAL

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Notas a los Estados Financieros Diciembre 31 de 2017

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CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE TOSCANAPROPIEDAD HORIZONTAL

REVELACIONES ESTADOS FINANCIEROS

CON CORTE AL 31 DE DICIEMBRE 2017

REVELACION (1)

CONSTITUCIÓN LEGAL Y FUNCIONAMIENTO La propiedad horizontal una vez constituida legalmente, forma una persona jurídica distinta de los propietarios de los bienes del dominio particular exclusivo individualmente considerado. Es una persona jurídica, sin ánimo de lucro con el objetivo de hacer cumplir la ley 675 del 2001 de propiedad horizontal, administrar correcta y eficazmente los bienes de uso o servicio común y en general ejercer la dirección administración y manejo de los intereses comunes de los propietarios de inmuebles en relación con el mismo. El CONJUNTO protocolizó el reglamento de administración de la propiedad horizontal mediante escritura pública No. 2793de fecha 23 de octubre del 2009, de la Notaría 52 del círculo de Bogotá Distrito Capital. Inscrita en la oficina jurídica de la Alcaldía Local de Engativá y su denominación es “CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE TOSCANA PROPIEDAD HORIZONTAL”. Ubicado en la calle 24B No 71 A – 53 de esta ciudad, fue reconocida previa presentación y comprobación de que la escritura de protocolización del reglamento de propiedad horizontal, se halla debidamente registrada bajo número 612 en dicha alcaldía, conforme lo establece la Ley 675 del 2001. El “CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE TOSCANA PROPIEDAD HORIZONTAL” actualizó el Registro Único Tributario (RUT) ante la Administración de Impuestos Nacionales DIAN ratificando el número 900.368.989-3, como identificación tributaria, clasificando a la copropiedad como Actividades de Otras Organizaciones correspondiéndole el código 9199, adquiriendo la responsabilidad de retener en la Fuente a Título de Renta y de presentar información Exógena. Ante la Cámara de Comercio de Bogotá, el 2 de septiembre del 2010, bajo el número 01467015 del libro VII del Registro Mercantil se inscribió el libro de actas para asamblea. De acuerdo con la certificación expedida por la Alcaldía Local de Engativá a partir del 15 de mayo de 2014 figura como representante legal y/o administrador INMOBILIARIA VALENZUELA & CÍA LTDA, identificado con la matricula No.014.29.165cuyo gerente es el señor Luis Eduardo García identificado con cedula de ciudadanía No 79.578.566 de Bogotá.


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REVELACION (2)

RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES SISTEMA Y BASE DE PROCESAMIENTO CONTABLE.

A partir del 1° de enero de 2015, la copropiedad denominada Conjunto Residencial Gran Reserva de Toscana PH, dio aplicación a las Normas de Contabilidad establecidas mediante la Ley 1314 de 2009, reglamentada con el Decreto 2706 de 2012, para las microempresas del Grupo 2, tomando como base la Norma Internacional de Información Financiera, NIIF, para PYMES, dando lugar al régimen simplificado de contabilidad de causación para las microempresas. Con éste, se deroga la normatividad anterior contemplada en los Decretos 2649 y 2650 de 1993 y demás normas concordantes y complementarias, las cuales se aplicaron hasta el 31 de diciembre de 2014.

En el período 2016 se realizó la migración de la información contable del programa Daytona al programa Sysco inicializando con saldo al 31 de diciembre de 2015.

Se registra en el programa contable SYSCO, con licencia adquirida por la copropiedad. Los soportes contables se conservan debidamente archivados bajo la responsabilidad de la Administración. Los Estados Financieros y la Ejecución Presupuestal, se encuentran auditados por la Revisora Fiscal, los cuales se presentan mensualmente para el aval del Consejo de Administración y, en forma consolidada, para aprobación por parte de la Asamblea General. BASES DE MEDICIÒN Los estados financieros consolidados han sido preparados sobre la base del costo histórico. MONEDA FUNCIONAL Y MONEDA DE PRESENTACIÒN Las partidas incluidas en los estados financieros son presentadas utilizado la moneda funcional, es decir, la moneda del ambiente económico en que opera la compañía. Los estados financieros se presentan en pesos colombianos, los cuales corresponden a la moneda funcional y a su vez, la moneda de presentación. ESTIMACIONES Y JUICIOS CONTABLES SIGNIFICATIVOS La preparación de los estados financieros requiere que la administración realice juicios, estimaciones y supuestos que afectan la aplicación de las políticas contables y los montos de activos, pasivos, ingresos y gastos informados.

Las estimaciones y criterios usados son continuamente evaluados y se basan en la experiencia histórica y otros factores, incluyendo la expectativa de ocurrencia de eventos futuros que se consideran razonables de acuerdo con las circunstancias. Las


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estimaciones y supuestos que podrían causar ajustes materiales a los saldos de los activos y pasivos. RESUMEN DE LAS PRINCIPALES PRÁCTICAS CONTABLES EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO El efectivo comprende tanto el efectivo en caja como los depósitos bancarios a la vista. Los equivalentes de efectivo son inversiones a corto plazo, de gran liquidez, fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo, que tienen un riesgo poco significativo de cambio en su valor, y en general se tienen para cumplir compromisos de pago a corto plazo. Dentro de ellas tenemos: Caja (General y Menor), Bancos (Cuentas Corrientes y de Ahorros), Fondos e Inversiones de corto plazo y de gran liquidez. EFECTIVO RESTRINGIDO Corresponde a los recursos depositados en cuentas de fácil liquidez, en cumplimiento de lo ordenado en el artículo 35 de la Ley 675 de 2001, equivalente al 1% del presupuesto anual de gastos comunes, a disposición de la asamblea. Los fondos se debitarán al momento de su constitución e incremento y se acreditarán por los retiros para su utilización o cancelación. Los fondos de imprevistos serán separados en las cuentas de efectivo y equivalentes de efectivo como efectivo restringido dado a la destinación específica para la cual fue creado. CUENTAS POR COBRAR Las cuentas por cobrar, documentos por cobrar y otras cuentas por cobrar son derechos contractuales para recibir dinero u otros activos de terceros, a partir de actividades generadas directamente por la copropiedad. La copropiedad reconocerá las cuentas por cobrar conforme con los criterios ya establecidos sobre el reconocimiento de los activos. Las cuentas por cobrar se medirán al costo histórico, por el valor expresado en la factura o cuenta de cobro equivalente. Cuando no se tenga la seguridad razonable de poder recuperar una cuenta por cobrar, debe establecerse un proceso de deterioro que disminuya las respectivas cuentas por cobrar. El proceso de deterioro se realizará de la siguiente manera:

Periodo de vencimiento

Análisis Colectivo

0-90 días 0%

91-180 días 5%


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181-360 días 50%

Mayor 361 días 70%

OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS Las pólizas y seguros cumplen los requerimientos para ser reconocidos como activos, y corresponden a pagos hechos por anticipado, cuyos beneficios económicos futuros se espera que sean recibidos en varios períodos futuros. PROPIEDADES Y EQUIPO Las propiedades y equipo son activos tangibles que: (a) Se mantienen para su uso en la producción o en el suministro de bienes o

servicios, para arrendarlos a terceros, con propósitos administrativos o con fines de valorización, y

(b) Se esperan usar durante más de un período contable.

En la medición inicial y posterior, las propiedades y equipo deben ser valorados a su costo. Las propiedades y equipo son objeto de reconocimiento como un activo contable cuando el costo inicial supera los 50 UVT. El monto depreciable de las propiedades, planta y equipo debe reconocerse como gasto a lo largo de su vida útil, entendiéndose por ésta, el período durante el cual se espera que un activo esté disponible para el uso de la copropiedad,

Descripción Vida útil

Maquinaria y equipo 10 años

Equipo de oficina 10 años

Equipo de computación y comunicación 3 años

La Copropiedad medirá la pérdida por deterioro del valor de la siguiente forma: la pérdida por deterioro es la diferencia entre el valor en libros del activo y la mejor estimación (que necesariamente tendrá que ser una aproximación) del valor (que podría ser cero) que esta recibiría por el activo si se llegara a vender o realizar en la fecha sobre la que se informa. OBLIGACIONES FINANCIERAS, CUENTAS POR PAGAR Y OTROS PASIVOS Un pasivo financiero (cuentas por pagar comerciales, documentos por pagar y otras cuentas por pagar), es una obligación contractual para entregar dinero u otros activos financieros a terceros. Tanto las obligaciones financieras como las cuentas por pagar se medirán a su costo histórico.


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La copropiedad debe efectuar la causación de los intereses en forma periódica, registrándolos en el estado de resultados y afectando las correspondientes cuentas del estado de situación financiera. PROVISIONES Una provisión es un pasivo cuya cuantía o vencimiento es incierto. Por lo general, las provisiones se distinguen de otros pasivos, tales como los acreedores comerciales y otras obligaciones acumuladas (o devengadas) que son objeto de estimación, por la existencia de incertidumbre acerca de la cuantía y la fecha de vencimiento o de la cuantía de los desembolsos futuros necesarios para proceder a su cancelación. PATRIMONIO Patrimonio es la participación residual en los activos de una entidad, una vez deducidos todos sus pasivos. Los propietarios a través de las cuotas de administración, ordinarias y extraordinarias, cubren todas las erogaciones necesarias del conjunto o unidad, previa planeación presupuestal del flujo de ingresos y egresos. La copropiedad administra los recursos de los copropietarios, y atiende con estos los gastos de mantenimiento y conservación de los bienes comunes de la copropiedad.

REVELACION (3) EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

Comprenden las cuentas que registran los recursos de liquidez inmediata, total o parcial con que cuenta el “CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE TOSCANA PROPIEDAD HORIZONTAL”, el manejo de los recursos se realiza a través de consignaciones y retiros. Los saldos que se reflejan al corte de este informe son:

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

2017 2016 Variación %

Caja(1) 1.000.000 1.000.000 0 0,00% Bancos(2) 13.402.556 28.454.531 -15.051.975 -52,90% Efectivo Restringido(3)

Cuentas de ahorro 61.914.156 48.915.092 12.999.063 26,57% TOTAL 76.316.711 78.369.623 -2.052.912 -2,62%

1) Caja Menor. Fondo utilizado para cubrir los gastos requeridos de manera inmediata de menor cuantía. Por un valor $ 1.000.000

(2) Bancos

Bancos 2017 2016 Variación % Av Villas 07506181 0 28.235.833 -28.235.833 -100,00% Banco Caja Social 9495 13.402.556 218.698 13.183.858 6028,34% TOTAL 13.402.556 28.454.531 -15.051.975 -52,90%


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(2) Banco AV VILLAS Cuenta Corriente N°07506181-2. Esta cuenta maneja los recursos económicos de las operaciones propias del conjunto. Se hizo cancelación de cuenta en el mes de noviembre 2017.

BANCO CAJA SOCIAL Cuenta Corriente No.21003339425, se realizó apertura de cuenta para

manejar los recursos ordinarios de la copropiedad, como es el recaudo por conceptos de cuotas de administración y giro a los proveedores de bienes y servicios

Efectivo Restringido (3)

Efectivo Restringido 2017 2016 Variación % Bancolombia 59.413.556 46.414.717 12.998.838 28,01% Banco Caja Social 2.500.600 2.500.375 225 0,01% TOTAL 61.914.156 48.915.092 12.999.063 26,57%

BANCOLOMBIA Cuenta Ahorros N° 62761461376 Registra las apropiaciones realizadas por concepto de Fondo de imprevistos y reservas. Y tiene restricción, el uso es autorizado por la Asamblea General de Copropietarios. Refleja el valor de $59.413.556

BANCO CAJA SOCIAL Cuenta Ahorros N° 24064985550 Registra las apropiaciones realizadas por concepto de Fondo de imprevistos y reservas. Y tiene restricción su uso. El uso es autorizado por la Asamblea General de Copropietarios. Refleja el valor de $2.500.600

REVELACION (4)

INVERSIONES

Comprenden los recursos de liquidez con que cuenta el “CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE TOSCANA PROPIEDAD HORIZONTAL”, estos depósitos se encuentran en estas cuentas para obtener una mejor rentabilidad.

INVERSIONES 2017 2016 Variación % CERTIFICADOS 104.830.357 102.381.540 2.448.817 2,39% TOTAL 104.830.357 102.381.540 2.448.817 2,39%

Certivillas 075839709, refleja el valor de $16.148.329

Certivillas 075839758, refleja el valor de $88.682.028


Certivillas 075839709 16.148.329 15.869.760 278.569 1,76%

Certivillas 075839758 88.682.028 86.511.780 2.170.248 2,51%

TOTAL 104.830.357 102.381.540 2.448.817 2,39%

REVELACION (5) CUENTAS POR COBRAR

Comprende el valor de las deudas a cargo de terceros y a favor del “CONJUNTO RESIDENCIALGRAN RESERVA DE TOSCANAPROPIEDAD HORIZONTAL”. Este rubro se encuentra conformado por:


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CUENTAS POR COBRAR 2017 2016 Variación %

Clientes (1) 42.530.664 34.490.642 8.040.022 23,31% Anticipos y avances (2) 0 9.975.251 -9.975.251 -100,00% Deterioro de cartera(4) -9.156.151 -1.728.201 -7.427.950 429,81% TOTAL 33.374.513 42.737.692 -9.363.179 -21,91%

(1)Clientes: Comprende los valores adeudados por terceros al conjunto, por concepto de cuotas de administración, parqueaderos, interés de mora, sanciones etc.

CLIENTES 2017 2016 Variación % Cuotas Administración 32.802.494 32.477.473 325.021 1,00% Parqueadero 2015 0 129.700 -129.700 -100,00% Gastos Cobranza 3.628.600 1.587.000 2.041.600 128,65% Extraordinaria 5.268.330 0 5.268.330 100,00% Retroactivo 398.140 0 398.140 100,00% Sanción y recargo 433.100 296.469 136.631 46,09% Subtotal Cartera 42.530.664 34.490.642 8.040.022 23,31% Interés mora 4.978.693 1.386.372 3.592.321 259,12% Interés Cuota Extra 244.000 0 244.000 100,00% Parqueaderos 2.687.356 2.998.399 -311.043 -10,37% Subtotal Cuentas Orden 50.440.713 38.875.413 11.565.300 29,75%

Cartera comparada periodo 2017 y 2016

dic-17 dic-16 Variación %

50.440.713 38.875.413 11.565.300 29,75%

Comportamiento cartera 2017.

Periodo Valor

Dic 2016 38.875.413

0

10.000.000

20.000.000

30.000.000

40.000.000

50.000.000

60.000.000

2017 2016


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Enero 44.718.585

Febrero 39.864.027

Marzo 43.908.236

Abril 49.779.443

Mayo 38.875.413

Junio 55.860.423

Julio 48.917.178

Agosto 46.850.079

Septiembre 53.553.711

Octubre 61.140.598

Noviembre 55.653.132

Dic 2017 50.440.713

Comportamiento cartera 2017 A continuación, se describe el comportamiento y recaudo de la cartera que reflejaba el periodo 2016 y las variaciones que presentó al cierre del periodo 2017. En el periodo 2016 se cierra con un total de cartera de $38.875.413 y durante el periodo 2017 se cierra el valor de $50.621.713, de los cuales inmuebles cancelaron el valor de $17.029.966 correspondiente al valor total adeudado en el periodo 2016. También contribuyo al recaudo 14 inmuebles que presentaban mora en el 2016 y en el periodo 2017 cancelaron el valor de $42.949.993 aumentando el valor. Así mismo se presentó la situación de inmuebles que mostraron incremento durante el periodo del 2017, de los cuales 14 inmuebles incrementaron el valor en $28.685.965 y 22 inmuebles entraron en mora en el 2017 por valor de $4.989.993.

0

10.000.000

20.000.000

30.000.000

40.000.000

50.000.000

60.000.000

70.000.000


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Concepto Inmuebles 2017 2016 Variación %

En mora 2016 y cancelan la totalidad 2017 31 0 17.029.966 -17.029.966 -100,00%

En mora 2016 y continúan 2017 disminuye deuda 6 2.682.500 7.582.192 -4.899.692 -64,62%

En mora 2016 y 2017 incrementa deuda 14 42.949.220 14.263.255 28.685.965 201,12%

Entra en mora 2017 21 4.808.993 0 4.808.993 100,00%

50.440.713 38.875.413 11.565.300 29,75%

La participación de la cartera se encuentra en los siguientes rangos:

2017 2016 Variación % 1 a 30 10.128.720 12.611.618 -2.482.898 -19,69%

31 a 60 4.787.800 9.072.875 -4.285.075 -47,23%

61 a 90 5.212.300 6.086.877 -874.577 -14,37%

mayor 90 30.311.893 11.104.043 19.207.850 172,98%

TOTAL 50.440.713 38.875.413 11.565.300 29,75%

Cartera Edad Mora a diciembre 2017

RANGO 2017 %

1 a 30 10.128.720 20,08%

31 a 60 4.787.800 9,49%

61 a 90 5.212.300 10,33%

mayor 90 30.311.893 60,09%

TOTAL 50.440.713 100,00%

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

35.000.000

1 a 30 31 a 60 61 a 90 mayor 90

2017

2016


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Relación de inmuebles en mora:

Ítem Inmueble 1 a 30 31 a 60 61 90 Más 90 Total Acumula % Indiv

% Acumula

1 6402 479.700 490.700 521.600 7.337.009 8.829.009 8.829.009 17,50% 17,50%

2 61003 792.900 849.900 931.600 5.774.579 8.348.979 17.177.988 16,55% 34,06%

3 1503 647.800 653.800 736.300 4.506.700 6.544.600 23.722.588 12,97% 47,03%

4 5803 362.400 372.400 446.500 3.437.153 4.618.453 28.341.041 9,16% 56,19%

5 6904 233.700 239.700 262.400 3.556.673 4.292.473 32.633.514 8,51% 64,70%

6 3505 544.700 532.700 623.900 2.254.540 3.955.840 36.589.354 7,84% 72,54%

7 2201 379.200 391.200 458.800 832.200 2.061.400 38.650.754 4,09% 76,63%

8 5404 243.900 243.900 304.900 763.000 1.555.700 40.206.454 3,08% 79,71%

9 3905 522.700 470.700 0 0 993.400 41.199.854 1,97% 81,68%

10 2704 586.000 0 127.300 127.300 840.600 42.040.454 1,67% 83,35%

11 1304 537.000 101.800 127.300 0 766.100 42.806.554 1,52% 84,87%

12 3502 219.400 6.000 61.900 204.400 491.700 43.298.254 0,97% 85,84%

13 51002 482.400 0 0 0 482.400 43.780.654 0,96% 86,80%

14 2403 479.700 0 0 0 479.700 44.260.354 0,95% 87,75%

15 3103 467.500 0 0 0 467.500 44.727.854 0,93% 88,67%

16 1603 12.020 12.000 113.300 327.900 465.220 45.193.074 0,92% 89,60%

17 4301 11.000 11.000 102.600 337.600 462.200 45.655.274 0,92% 90,51%

18 1903 447.500 0 0 0 447.500 46.102.774 0,89% 91,40%

19 6301 429.700 0 0 0 429.700 46.532.474 0,85% 92,25%

20 3205 394.300 0 0 0 394.300 46.926.774 0,78% 93,03%

21 4302 302.900 0 44.000 -200 346.700 47.273.474 0,69% 93,72%

22 5303 7.000 37.000 70.300 220.900 335.200 47.608.674 0,66% 94,39%

23 4503 312.900 0 0 0 312.900 47.921.574 0,62% 95,01%

24 6803 298.800 0 0 0 298.800 48.220.374 0,59% 95,60%

25 5903 280.400 0 0 0 280.400 48.500.774 0,56% 96,15%

26 4201 266.000 0 0 0 266.000 48.766.774 0,53% 96,68%

27 3402 265.000 0 0 0 265.000 49.031.774 0,53% 97,21%

28 3704 34.000 202.000 0 0 236.000 49.267.774 0,47% 97,67%

1 a 3020%

31 a 6010%

61 a 9010%

mayor 9060%

Cartera por Edad de Mora


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11

29 6205 6.000 16.000 61.700 141.930 225.630 49.493.404 0,45% 98,12%

30 21001 7.600 0 20.000 171.466 199.066 49.692.470 0,39% 98,52%

31 3504 4.000 144.000 40.000 0 188.000 49.880.470 0,37% 98,89%

33 5101 0 0 0 147.550 147.550 50.028.020 0,29% 99,18%

34 4502 0 0 20.000 118.800 138.800 50.166.820 0,28% 99,46%

35 5202 3.000 3.000 62.400 43.600 112.000 50.278.820 0,22% 99,68%

36 1902 3.000 0 75.500 300 78.800 50.357.620 0,16% 99,84%

37 2202 44.500 0 0 0 44.500 50.402.120 0,09% 99,92%

38 1502 10.000 0 0 0 10.000 50.412.120 0,02% 99,94%

39 5503 10.000 0 0 0 10.000 50.422.120 0,02% 99,96%

40 2302 0 10.000 0 0 10.000 50.432.120 0,02% 99,98%

41 1401 0 0 0 8.493 8.493 50.440.613 0,02% 100,00%

42 1504 100 0 0 0 100 50.440.713 0,00% 100,00%

TOTAL 10.128.720 4.787.800 5.212.300 30.311.893 50.440.713

(2)Anticipos y avances Comprende aquellos valores entregados a terceros y a favor “CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE TOSCANA PROPIEDAD HORIZONTAL” por concepto de anticipos de compras de bienes o servicios que se encuentran pendientes de legalizar.

2017 2016 Variación % Anticipos y avances (2) 0 9.975.251 -9.975.251 -100,00% TOTAL 0 9.975.251 -9.975.251 -100,00%

DETERIORO DE CARTERA Registra los montos apropiados por el “CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE TOSCANA PROPIEDAD HORIZONTAL”. Para cubrir eventuales pérdidas de cartera, como resultado del análisis efectuado a cada uno de los rubros que conforman el grupo cuentas por cobrar.

2017 2016 Variación % Deterioro de cartera(4) -9.156.151 -1.728.201 -7.427.950 429,81% TOTAL -9.156.151 -1.728.201 -7.427.950 429,81%

El conjunto tomo como política aplicar los siguientes rangos y porcentajes:

Periodo de vencimiento

Análisis Colectivo

0-90 días 0%

91-180 días 5%

181-360 días 50%

Mayor 361 días 70%


Nit 900.368.989-3


12

nombre 1 a 90 91 a 180 181 a 360 Mayor a

360 Total

ADMINISTRACION 15.043.800 7.684.000 7.454.432 2.620.262 32.802.494

CUOTA PARQUEADERO 1.250.020 438.493 559.800 620.043 2.868.356

COBRANZA 0 25.200 3.320.400 283.000 3.628.600

Extraordinaria 2017 1.830.000 3.438.330 0 0 5.268.330

RETROACTIVO 0 0 398.140 0 398.140

MULTAS Y RECARGOS 0 0 295.100 138.000 433.100

TOTAL 18.123.820 11.586.023 12.027.872 3.661.305 45.399.020

Deterioro 0% 5% 50% 70%

Total 0 579.301 6.013.936 2.562.914 9.156.151

REVELACION (6) PROPIEDAD PLANTAY EQUIPO

Se Evalúa realizar activación de la cerca Eléctrica adquirida por la copropiedad para la seguridad perimetral con sensores de movimiento.

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO


Maquinaria y Equipo

141.137.760 100.900.000 40.237.760 39,88%

Equipo de oficina 11.239.900 1.600.000 9.639.900 602,49%

Eq computación y computo

38.524.942 35.430.942 3.094.000 8,73%

Eq seguridad 7.800.000 7.800.000 0 0,00%

Depreciación -73.541.076 -42.160.000 -31.381.076 74,43%

TOTAL 125.161.526 103.570.942 21.590.584 20,85%

A continuación se detalla cada uno de los elementos que conforma la propiedad planta y equipo

Precio de

adquisición

Valor de Realización (Comercial)

Vida Útil NIF

Equipo De Computación Y Comunicación 41.909.942

Citofonia 33.507.000 25.000.000 10

Computadores 5.100.000 6.000.000 5

Computador DELL 2.202.942 2.202.942 5

Impresora 550.000 550.000 5

Computador Portátil DELL ****** 3.094.000 3.094.000 5 ****En el periodo 2017 presentó una variación de $30.094.000. Se adquiere para uso de la Administración


Nit 900.368.989-3


13

Precio de

adquisición


Vida Útil NIF

EQUIPO DE OFICINA 1.600.000

Nevera Samsung 1.195.000 1.600.000 10

Sofás y Muebles Recepción ******* 9.639.900 5

******* Sofás y Muebles Recepción: Feb 20 2017

Precio de

adquisición


Vida Útil NIF

MAQUINARIA Y EQUIPO 141.137.760 Circuito cerrado de televisión 61 Cámaras-3 monitores-2 DVR´s ****** 26.800.000 33.500.000 10

suministro Implementación CCTV ****** 17.867.760 17.867.760 5

Adecuación CCTV ****** 22.370.000 22.370.000 5

Trotador life fitness Pcsts- Domlx- 0107 21.206.896 28.900.000 5

Elliptica Octane Fitness F1401 GRO 1103 5.172.414 16.500.000 5

Elíptica Avari 5.152.643 12.400.000 5

Bicicleta Spinning Grand Pro Cicle 4.800.000 7.200.000 5

ABC. ABCOSTER CS 1500 1.637.931 2.400.000 5

***** CCTV : Marzo 29 2017-Implementaciòn / Mayo 2017

En el periodo 2017 la copropiedad refuerza su Sistema Electrónico de Seguridad – CCTV por un costo de inversión de $40.237.760. En los siguientes equipos:

Descripción Valor

Fra.46 suministro e implementación de ctv. 17.153.760 Fra.47 suministro de domo cuarto de monitoreo, cámara de segunda plazo 714.000

6 cámaras bala metálica 2.0 mega 1.710.000

12 cámara domo 2.0 mega 2.160.000

Grabador hdcvi trihibrido 2.500.000

2 discos duros de 2tb 520.000

20 cajas negras 500.000

70 canaletas 700.000

60 tubo pvc 2^ 900.000

60 tubo pvc 1 450.000

70 tubo pvc 1/2 245.000

24 cajas plásticas 240.000

24 clavijas 60.000

Soporte accesorio terminales 805.000

300m cable dúplex 1.080.000


Nit 900.368.989-3


14

200m cable encauchetado 1.500.000

11 cable utp 3.740.000

Kit alarma luminosa 1.560.000

Montaje y puesta en marcha 3.700.000

Total CCTV 40.237.760

REVELACION (7)

DIFERIDOS

Comprende aquellos gastos comúnmente denominados Cargos Diferidos, que

representan bienes o servicios recibidos, de los cuales se espera obtener beneficios

económicos en otros periodos futuros.

DIFERIDOS 2017 2016 Variación % Gastos Pagados Por Anticipado 14.350.681 15.204.550 -853.869 -5,62% TOTAL 14.350.681 15.204.550 -853.869 -5,62%

La copropiedad adquirió la póliza de áreas comunes con la aseguradora Chubb de

Colombia Compañía de Seguros SA, la póliza No 23246, tiene vigencia marzo 29 de 2017

al 29 de marzo de 2018, con un valor prima de $57.402.720.

La póliza refleja los siguientes amparos:

Daños Materiales 50.361.025

Equipo electrónico 68.067.400

Rotura de maquinaria 2.532.144.912

Sustracción con violencia 138.167.400

Rotura accidental de vidrios 100,00%

CLAUSULA DE CIMIENTOS

Se incluye cimientos y muros e cerramiento del edificio por valor de $6.222.955.800

Cláusula de Desafectación

Interior Avalúo

1 6.918.347.198,62

2 8.875.084.401,83

3 8.432.332.709,02

4 7.328.180.351,20

5 6.252.615.615,76

6 6.835.560.723,58

TOTAL 44.642.121.000,01

OTROS BIENES

Total construido áreas libres $3.002.113.368,74 Piscina $102.816.000,00


Nit 900.368.989-3


15

Jacuzzi $11.730.000,00

POLIZA 23246

VIGENCIA 10/03/2017 - 10/03/2018

PRIMA $ 57.402.720,00

abr-16 $ 4.783.560 $ 52.619.160

may-16 $ 4.783.560 $ 47.835.600

jun-16 $ 4.783.560 $ 43.052.040

jul-16 $ 4.783.560 $ 38.268.480

ago-16 $ 4.783.560 $ 33.484.920

sept-16 $ 4.783.560 $ 28.701.360

oct-16 $ 4.783.560 $ 23.917.800

nov-16 $ 4.783.560 $ 19.134.240

dic-16 $ 4.783.560 $ 14.350.680

ene-17 $ 4.783.560 $ 9.567.120

feb-17 $ 4.783.560 $ 4.783.560

mar-17 $ 4.783.560 $ 0

REVELACION (8)

COSTOS Y GASTOS

Registra aquellos pasivos que el “CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE

TOSCANA PROPIEDAD HORIZONTAL” adeuda a terceros originados por la prestación de servicios, honorarios, servicios públicos, entre otros. Refleja los siguientes valores:

CUENTAS POR PAGAR 2017 2016 Variación % Costos y gastos por pagar(1) 33.052.293 58.801.062 -25.748.769 -43,79% Retención en la fuente(2) 2.861.000 1.339.000 1.522.000 113,67% TOTAL 35.913.293 60.140.062 -24.226.769 -40,28%

(1)Costos y Gastos por Pagar

Beneficiario Concepto Valor

Ceballos Palacios Pedro Pablo Fra 235 Tapa Alfajor Para Sótano 232.185

Opciones Tecnológicas Ltda. Disco Duro atada Externo USB 297.500

Electrón Puertas Eléctricas sas Fra 743 Sumin e Instalación Ruda Inferior Parqueadero

437.000

Organismo de Inspección Técnicas Fra 2222 Análisis Servicio Técnico e inspección Ascensores

226.000

Plomeros Al Instante Jm Sas Fra 786 Ampliación Exploración y Cambio Mezclador

575.000

Seguridad San Martin Ltda. Fra 55932 Seguridad Externa Dic 2017 3.005.456

Trade Passing sas Fra 5803 Aroma Difusor Airing 183.885


Nit 900.368.989-3


16

Hernández Cardar Andrea Carolina Reembolso Caja Menor 1.017.916

Lozano Rojas Juan José Demolición Ladrillo Puerta Vehicular 880.000

Pachón Barragán Luz Dary Limpieza Y Sellada de 114 mármol 1.928.880

Palmagraphic Sas Fra 488 Diseño Programación Plataforma Web

690.000

Teiseg sas Suministro Talanquera Ditec 11.067.500

Gonzales Sáenz Construcciones y Fra 97 y 98 Reparación impermeabilización 10.475.321

Diséñales Sas Fra 566 Carteleras Con marco Abatible 309.400

Saray torres Diego Alejandro Interventoría tramites Ejecución Obra 1.422.650

Hernández Caldar Andrea Carolina Gastos Adicionales Navidad 303.600

TOTAL 33.052.293

(2) Retención en la fuente.

Registra los importes recaudados por el “CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE TOSCANAPROPIEDAD HORIZONTAL” a los contribuyentes o sujetos pasivos del tributo de retención en la fuente a favor de la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN). El valor de $2.861.000 corresponde al valor retenido en el mes de diciembre 2017, el cual fue presentado y cancelado según los plazos establecidos por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales –DIAN- en el mes de enero 2018, Todos los impuestos se han presentado oportunamente durante su respectivo periodo.

REVELACION (09) PASIVOS Y ESTIMADOS

Registral el valor de las apropiaciones, hechas por la copropiedad con el fin de registrar el consumo los servicios utilizado en el periodo, pero que aún no se han facturado y que implican la utilización de recursos en un periodo futuro.

PASIVOS ESTIMADOS


Servicios públicos 7.920.470 10.010.090 -2.089.620 -20,88% Equipo Eyector 20.000.000 0 20.000.000 100,00% TOTAL 27.920.470 10.010.090 17.910.380 178,92%

Servicios Públicos

Equipo Eyector: Refleja el valor de $20.000.000, para la adecuación de los equipos

eyectora de la copropiedad, el cual tiene un costo de $ 25.858.700 según cotizaciones entregadas a la administración.

REVELACION (10)

Energía 6.645.400

Gas 95.070

Acueducto 1.180.000

Total 7.920.470


Nit 900.368.989-3


17

DIFERIDOS

Registra el valor de las sumas que el “CONJUNTO RESIDENCIALGRAN RESERVA DE TOSCANA PROPIEDAD HORIZONTAL” ha recibido a buena cuenta y en forma anticipada por cuotas de administración. Estos valores son aplicados en la facturación del mes siguiente al correspondiente inmueble.

DIFERIDOS 2017 2016 Variación %

Ingresos recibidos por anticipado 5.873.201 12.479.041 -6.605.840 -52,94%

TOTAL 5.873.201 12.479.041 -6.605.840 -52,94%

REVELACION (11) OTROS PASIVOS

Corresponde a los valores registrados por el “CONJUNTO RESIDENCIALGRAN RESERVA DE TOSCANA PROPIEDAD HORIZONTAL” por concepto de consignaciones por identificar y algunos propietarios se encuentran en proceso jurídico que aún no se aplica a sus deudas.

OTROS PASIVOS 2017 2016 Variación % Anticipos y avances recibidos (1) 2.308.810 2.648.483 -339.673 -12,83%

Depósitos recibidos (2) 84.817.332 6.462.614 78.354.718 1212,43%

Ingresos recibidos para terceros (3) 5.402.399 1.923.999 3.478.400 180,79% TOTAL 92.528.541 11.035.096 81.493.445 738,49%

(1) Anticipos y Avances. Comprende a valores consignados en las cuentas bancarias de

la copropiedad y debido a que no fueron registradas de manera apropiada al momento de la consignación, no se ha podido realizar la aplicación al inmueble depositante, por lo que se encuentran en consignaciones por identificar. Se dan de baja consignaciones del 2015 según como lo establecen las políticas contables del CONJUNTO GRAN RESERVA DE TOSCANA.

FECHA CONCEPTO VALOR

8/01/2016 Aval net 67.610

28/05/2016 TRANSF CTA 83255661 10.000

15/06/2016 Transf 293997 379.200

10/10/2016 NC Recaudo ATH 427.000

15/08/2017 Transf Internet 1.425.000

TOTAL 2.308.810

(2) Depósitos Recibidos: Corresponde a los fondos creados por la Asamblea General y a las cuotas extraordinarias autorizadas por este órgano.


Nit 900.368.989-3


18

Depósitos recibidos 2017 2016 Variación % Fondo Inversión y Mejoras 6.462.614 6.462.614 0 0,00% Cuota Extraordinaria 78.354.718 0 78.354.718 100,00% TOTAL 84.817.332 6.462.614 78.354.718 1212,43%

Fondo de inversión de obras, refleja el saldo de periodos anteriores que quedaron sin

ejecutar.

Cuota Extraordinaria 2017: De acuerdo a lo autorizado en Asamblea General Ordinaria 2017, se aprobó el cobro de una cuota extraordinaria por valor de $89.732.400, la cual podría ser cancelada durante el periodo de 4 meses. Se inicia en el mes de julio y finaliza en octubre de 2017.

Causado Recaudado Cartera

89.732.400 84.464.070 5.268.330

Así mismo la Asamblea General Ordinaria de 2017, autorizo el traslado de $60.267.400, de los excedentes de ejercicios anteriores para completar un valor de fondo de inversión de obras de $150.000.000, en las que se tiene prevista realizar las siguientes obras:

PRESUPUESTO INVERSION OBRAS

Inversión Presupuesto Ejecutado Saldo de obra Acceso Parqueadero vehicular sótano* 41.448.000 59.512.882 -18.064.882 Implementar cámaras por piso 36.890.000 0 36.890.000 Plan Emergencia 20.000.000 0 20.000.000 Cerca perimetral 11.000.000 10.000.000 1.000.000 Certificación ascensores-Adecuación equipos 28.000.000 2.332.400 25.667.600 Sistema Hidráulico 12.662.000 0 12.662.000 Total Presupuesto Inversión 150.000.000 71.845.282 78.154.718

Acceso Parqueadero Vehicular Sótano

OBRA CIVIL 43.465.715

Corte punto 1 obra vehicular 13.490.058

Fra 94 corte nº2 obra vehicular 6.471.912

Corte obra vehicular 14.515.798

Demolición ladrillo puerta vehicular recorte 50cm tubo, 2.000.000

Fra 97 reparación piso zonas comunes, fabricación e instalación 6.987.947

Suministro talanquera Ditec, antenas UHF de largo alcance 11.305.000

Interventoría contratos diseños, tramites y ejecución obra 4.742.167

TOTAL OBRA ACCESO VEHICULAR 59.512.882


Nit 900.368.989-3


19

Se sobre ejecuto acceso parqueadero vehicular sótano por :

Talanquera antenas: Se solicitó talanquera para alto tráfico y antenas con largo alcance por valor $11.305.000.

Interventoría: Se ejecutó teniendo en cuenta que es una obra civil con proceso de solicitud por procuraduría de entrega de obra y de entrega de documentación por valor $ 4.742.167.

Demolición ladrillo puerta: Demolición ladrillo puerta vehicular y recorte 50cm por valor $ 2.000.000.

Cerca Perimetral

Pintada Cerramiento Exterior E Interior 10.000.000

Certificación De Ascensores

DESCRIPCION VALOR

Fra 4908 cambio de sistema de alumbrado las cabinas ascensores 642.600 Fra 4909 sumin dispositivo de sobre carga para ascensor 2 , 6 1.594.600 Fra 4913 lleve triangular de abrir ascensores 95.200 TOTAL 2.332.400

(3) Ingreso Recibidos para Terceros: Corresponde al valor causado por concepto de honorarios de abogado cobro jurídico.

REVELACION (11)

PATRIMONIO

Representan el valor residual de comparar el activo total menos el pasivo externo, producto de los recursos netos del Conjunto Residencial Gran Reserva de Toscana PH, consecuencia del giro ordinario del desarrollo de sus actividades. Comprende las reservas decretadas por la asamblea y los de ley. También agrupa los resultados de los ejercicios anteriores bien sea excedentes o déficit.

PATRIMONIO 2017 2016 Variación %

RESERVAS OCASIONALES 50.929.977 48.881.477 2.048.500 4,19%

RESULTADO DEL EJERCICIO 1.417.325 237.122 1.180.203 497,72%

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 17.147.213 77.177.691 -60.030.478 -77,78%

RESULTADO DE CONVERGENCIA 122.303.768 122.303.768 0 0,00%

TOTAL 191.798.283 248.600.058 -56.801.775 -22,85%

Reserva (Fondo de Imprevistos)

Registra valores de apropiación con cargo al estado de resultado, con el fin de dar cumplimiento al artículo 35 de la ley 675 de 2001, refleja el valor de $50.929.977 en


Nit 900.368.989-3


20

las cuentas bancarias refleja el valor de $59.413.556 con un mayor valor depositado en la entidad bancaria de $8.483.579

FONDO IMPREVISTOS

Saldo 2016 48.881.477

Apropiación Ene-Dic 2017 10.305.000

Total Fondo 59.186.477

Usos

Impermeabilización cubierta torre 8 8.256.500

Saldo Fondo Imprevistos 50.929.977

Resultado del Ejercicio. A corte del 31 de diciembre 2017, la Copropiedad presenta un excedente del ejercicio por valor $1.417.325.

Resultado Ejercicios Anteriores Refleja los resultados acumulados que ha generado la copropiedad en los ejercicios anteriores al cierre del periodo 2016 la copropiedad reflejaba el valor de $77.177.691. En asamblea General Ordinaria 2017, este órgano autoriza trasladar la partida de $60.267.400 para el desarrollo de las obras de inversión del periodo 2017.

Resultado Ejercicios Anteriores

Saldo 2016 77.177.691

Excedentes 2016 237.122

Subtotal 77.414.793

Traslado Obras Inversión -60.267.400

Total Resultados Ejercicios Ant 17.147.213


Nit 900.368.989-3


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ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES REVELACIÓN (12)

INGRESOS En este rubro se registran los valores recibidos y/o causados por el “CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE TOSCANA PH” como resultado de las actividades desarrolladas en cumplimiento a lo autorizado por la Asamblea General. Están incluidas las cuotas por concepto de administración, intereses de mora, entre otros. Ver detalle en la ejecución presupuestal.

INGRESOS 2017 2016 Variación %

OPERACIONALES 1.029.359.256 925.447.812 103.911.444 11,23%

Cuotas de Administración 1.076.607.000 964.747.200 111.859.800 11,59%

Interés Por Mora 6.901.028 10.379.433 -3.478.405 -33,51%

Parqueaderos 24.690.470 18.245.801 6.444.669 35,32%

Multas y Sanciones 4.869.150 3.864.000 1.005.150 26,01%

Descuento Pronto Pago -83.708.392 -71.788.622 -11.919.770 16,60%

NO OPERACIONALES 24.315.573 35.752.808 -11.437.234 -31,99%

Financieros 2.676.120 3.714.742 -1.038.621 -27,96%

Alquiler Salón Renacimiento 6.450.000 7.680.000 -1.230.000 -16,02%

Descuentos Concedidos 760.000 15.652.971 -14.892.971 100,00%

Indemnizaciones 11.974.134 0 11.974.134 100,00%

Deterioro de Cartera 0 1.819.102 -1.819.102 100,00%

Reintegros de Costos y Gastos 84.750 6.036.425 -5.951.675 100,00%

Ingresos Ejercicios Anteriores 0 0 0 100,00%

Aprovechamientos 2.366.851 844.600 1.522.251 180,23%

Ajuste al Peso 3.718 4.968 -1.250 -25,16%

TOTAL INGRESOS 1.053.674.829 961.200.620 92.474.210 9,62%

INGRESOS OPERACIONALES

Ingresos Operacionales Valor Descripción Cuotas De Administración 1.076.607.000 cuotas de administración valor causación mes de $89,717,300

Intereses Por Mora 6.901.028 esta mora se genera sobre los saldos vencidos a finalizar cada mes

Parqueaderos 24.690.470 esta multa se genera a las personas que dejan los carros en visitantes Multas Y Sanciones 4.869.150 esta multa se genera a los apartamentos que no asisten asamblea

Descuento Pronto Pago -83.708.392 descuentos concedidos aptos que se encuentran al día

TOTAL, INGRESOS OPERACIONALES 1.029.359.256


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INGRESOS NO OPERACIONALES

Ingresos No Operacionales Valor Descripción Intereses 2.676.120 Intereses Bancarios Alquiler Salón Renacimiento 6.450.000 Alquiler Salón Social

Descuentos Concedidos 760.000

Impermeabilización Habitación y Fra. 1972 Ser Aseo Marzo

Reintegros de Costos y Gastos 84.750 Reintegros Costos Menores Aseguradora 11.974.134 Reconocimientos siniestros en el conjunto

Aprovechamientos 2.366.851

Nota Cred aseprovig empresa vigilancia y consignaciones por identificar

Ajuste al Peso 3.718 Ajuste al peso de contabilizaciones

Total, Ingresos No Operacionales 24.315.573

REVELACIÓN (13)

EGRESOS

Son las erogaciones causadas por mantenimiento y conservación, durante el ejercicio transcurrido. En el periodo de enero a diciembre 2017.

EGRESOS dic-17 dic-16 Variación %

Gastos operacionales de administración 1.048.502.940 949.820.766 98.682.174 10,39%

HONORARIOS 91.283.355 79.465.271 11.818.084 14,87%

SEGUROS 58.256.589 48.406.296 9.850.293 20,35%

SERVICIOS 616.364.900 623.684.584 -7.319.684 -1,17%

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 184.549.938 131.334.843 53.215.095 40,52%

ADECUACION E INSTALACION 12.820.500 7.890.910 4.929.590 62,47%

DEPRECIACIONES 31.381.076 21.470.000 9.911.076 46,16%

DIVERSOS 16.113.632 27.995.706 -

11.882.074 -42,44%

PROVISIONES 37.732.950 9.573.156 28.159.794 294,15%

Gastos no operacionales 3.754.564 11.142.732 -7.388.168 -66,30%

FINANCIEROS 2.303.558 5.699.408 -3.395.850 -59,58%

GASTOS EXTRAORDINARIOS 1.447.013 5.420.409 -3.973.396 -73,30%

GASTOS DIVERSOS 3.993 22.915 -18.922 -82,57%

Total 1.052.257.504 960.963.498 91.294.006 9,50%

Honorarios: Registra los gastos ocasionados por concepto de honorarios por servicios recibidos como son:


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HONORARIOS 2017 2016 Variación %

Revisoría Fiscal 9.851.034 9.205.800 645.234 7,01%

Honorarios Jurídicos 6.117.500 0 6.117.500 100,00%

Contabilidad 9.616.900 13.988.000 -4.371.100 -31,25%

Honorarios Admón. 65.697.921 56.271.471 9.426.450 16,75%

Total 91.283.355 79.465.271 11.818.084 14,87%

Honorarios Jurídicos: Corresponde a los honorarios generados por los procesos judiciales que tiene la copropiedad en el Juzgado 60 Civil Municipal, atendido por la empresa Asesorías Integrales y Consultoría Jurídicas SAS, correspondiente al hurto del apartamento 1002 de la torre 2 y el otro proceso corresponde a la demanda instaurada por el Conjunto Gran Reservas de Toscana que instauro en contra de Chubb Colombia SA, por no reconocimiento de daños en el área e piscina .

Seguros: La copropiedad adquirió la póliza de áreas comunes con la aseguradora

CHUBB DE COLOMBIA COMPAÑÍA DE SEGUROS SA la póliza No, tiene

vigencia marzo 10 de 2017 al 10 de marzo 2018, con un valor prima de

$57.402.720

SEGUROS 2017 2016 Variación %

SEGUROS COPROPIEDAD 58.256.589 48.406.296 9.850.293 20,35%

Total 58.256.589 48.408.312 9.848.277 20,34%

Servicios: Registra el valor de los gastos pagados o causados por la Copropiedad por concepto de servicios tales como aseo y vigilancia, servicios públicos.

SERVICIOS 2017 2016 Variación %

Aseo 99.159.924 87.869.774 11.290.150 12,85%

Vigilancia 340.312.822 312.293.352 28.019.470 8,97%

Vigilancia Externa Motorizada 36.136.392 34.099.052 2.037.340 5,97%

Piscinero 1.600.000 8.150.000 -6.550.000 -80,37%

Asistente Contable y Administrativa 7.919.136 8.875.102 -955.966 -10,77%

Instructor Gimnasio 24.150.000 24.000.000 150.000 0,63%

Acueducto y Alcantarillado 9.039.219 17.168.564 -8.129.345 -47,35%

Energía Eléctrica 86.898.296 107.858.410 -20.960.114 -19,43%

Teléfono 3.112.600 3.053.310 59.290 1,94%

CORREO 97.901 0 97.901 100,00%

GAS CALDERA 7.938.610 20.317.020 -12.378.410 -60,93%

Total 616.364.900 623.684.584 -7.319.684 -1,17%

Aseo: Servicio prestado por la entidad Aseprovig S.A., valor mensual $8.263.327


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Vigilancia: Servicio prestado por la entidad Seguridad QAP Ltda. valor mensual $27.928.406 hasta el mes de febrero se hace cambio de seguridad de vigilancia por la entidad Vigilancia y Seguridad Privada valor mensual $ 28.445.601, vigilancia externa por la entidad Seguridad San Martin Ltda. valor mensual $ 3.011.336

Acueducto: Valor causado o pagado por la copropiedad por consumo de servicio de acueducto. Refleja un menor valor frente al periodo 2016, debido a que durante 2017 no estuvo en funcionamiento la piscina

Energía: Consumo de servicio público de las áreas comunes. En el periodo 2017 se hizo la inversión de cambio de iluminación a Led en el conjunto y también corresponde al no uso de la piscina.

Teléfono: Consumo de línea telefónica e internet y llamadas a celular. Correos Portes y Telegramas: Envía encomienda o procesos. Gas: Consumo de servicio público de las áreas comunes. Refleja menor valor en el 2017

debido a que no estuvo en funcionamiento la piscina

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES: Registra los gastos ocasionados por concepto de mantenimiento y reparaciones que se efectúan en desarrollo del giro operativo de la copropiedad.

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 2017 2016 Variación %

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

MMto Jardines Y Prados 30.466.899 24.718.495 5.748.404 23,26%

MMto Áreas Comunes 41.220.855 18.766.827 22.454.028 119,65%

Mtto Piscina 0 9.827.800 -9.827.800 -100,00%

Mtto Puertas Acceso 4.326.860 1.177.200 3.149.660 267,56%

Insumos Jardín 3.899.900 0 3.899.900 100,00%

Fumigación 180.000 0 180.000 100,00%

Mantenimiento planta 0 147.000 -147.000 -100,00%

Mantenimiento extintores 0 682.080 -682.080 -100,00%

Mantenimiento tanque agua 892.500 0 892.500 100,00%

Indemnización Aseguradora 15.846.650 0 15.846.650 100,00%

Obras Especiales 2.052.000 0 2.052.000 100,00%

MAQUINARIA Y EQUIPO

Mtto Ascensores 35.462.880 33.989.800 1.473.080 4,33%

Mtto Motobombas 38.538.150 24.303.502 14.234.648 58,57%

Mto Planta Eléctrica 1.492.800 1.728.515 -235.715 -13,64%

Mtto Extintores 1.160.279 367.604 792.675 215,63%

Mtto Gimnasio 2.475.850 990.900 1.484.950 149,86%

Mtto Hidrolavadora 161.320 0 161.320 100,00%

Repuestos Equipo Eyector –Motobombas 535.500 779.520 -244.020 -31,30%

Lavado Tanques 0 5.916.000 -5.916.000 -100,00%

Citofonos 1.713.600 0 1.713.600 100,00%

EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 0

Mtto Citofonia 0 2.398.880 -2.398.880 -100,00%

Sisco Programa Contable 405.195 2.797.920 -2.392.725 -85,52%

Mtto de Computadores 952.800 1.617.800 -665.000 -41,11%


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Fumigación 0 375.000 -375.000 -100,00%

Mtto CCTV-Cámaras 1.337.900 750.000 587.900 78,39%

Página Web 1.428.000 0 1.428.000 100,00%

Total 184.549.938 131.334.843 53.215.095 40,52%

MMto Jardines Y Prados: Servicio prestado por la entidad verde primavera Sas valor

mensual $2.618.000.

MMto Áreas Comunes: a continuación algunos de los gastos más representativos en costos

Fecha Descripción Valor

15/01/2017 Fra.484 Cambio De Flauta Galvanizada Torre 4 535.500

15/01/2017 Reparación Humedad Torre 4 1001 900.000

20/02/2017 Suministro De Control Acceso Cuarto Monitoreo Instalación Torres Y Toma

1.420.000

20/02/2017 Limpieza De Cubierta Y Resane De Grietas 950.000

13/03/2017 Fra.536 Reparación Tubería General Que Pasaba En El Apto 204 Torre 6

1.904.000

13/03/2017 Restauración Tapas De Medidores 4.020.000

29/03/2017 Fra.10539 Lavado Y Retiro De Lodo 6.545.000

14/06/2017 Reparaciones De Humedal Apto 1002 Torre 1 Y 1003 Torre 6 600.000

31/08/2017 Fra.722 Reparación Tubería Pvc Caja Medidores 595.000

31/08/2017 Retirada Realizada E Instalación 40 Mtrs Cerámica Y Guarda escoba 900.000

12/09/2017 Relación De Silla De Recepción 700.000

28/09/2017 Cambio Y Corrección Fisura En Tubería Galvanizada Piso 1 Trr 4 935.000

28/09/2017 Fra 428 Avisos Laminas Jardines, Ingresos, Botiquín Camilla 1.086.470

26/10/2017 Fra.502 Avisos Doble Cara Lamina Para Mascotas 1.261.400

2/11/2017 Fra 579 Popel Koral 1.005.342

2/11/2017 Sumins E Instalación Metros Lineales De Mármol 950.000

2/11/2017 Sumin Instalación 18.30 Flanche Soldado Con Soldadura Pintado 770.000

28/11/2017 Retirada, Bajada Escombros E Instalación 40 Metrs De Cerámica Guarda escobas

900.000

28/11/2017 21 Mtr Piso Laminado Trafico Guarda escobas Instalado 924.000

15/12/2017 Fra 786 Ampliación Exploración Y Cambio Mezclador 595.000

15/12/2017 Suplemento Rejillas Y Ventilación Sótanos En Platina 600.000

15/12/2017 Excavación De 3.5 Mts Reparación Codos Bombas Inyectadoras 1.000.000

31/12/2017 Forceramika 1.005.872

compras menores 11.118.271

TOTAL 41.220.855

Mtto Puertas Acceso: Servicio de mantenimiento prestado por la entidad Electrón

Puertas Eléctricas S.A.S. este valor varía según arreglo o mantenimiento que se presente. Insumos Jardín: suministro plantas retito escombros, abono orgánico plantas, control de

roedores y todo lo relacionado con jardinería. Fumigación: fumigaciones áreas comunes y apartamentos de mosquitos


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Mantenimiento: Tanque Agua: Lavado Desinfección De 2 Tanques De Agua Potable

Indemnización Aseguradora:

FECHA Descripción VALOR

1/02/2017 Fra 3282 Suministro E Instalación Vidrio Templado Puerta Piscina 779.450

20/02/2017 Fra.10520 Sondeo Y Destapada Colector Aguas Negras 2.142.000

29/03/2017 Fra.569 Exploración Desmonte Y Monte Mueble Caja Medidores, Tubería Ca

1.071.000

15/07/2017 Fra.4457 Suministro De Tarjeta Doc 131 Torre 4 7.888.000

9/08/2017 63mts Piso Laminado Trafico 32 De 8.3 2.800.000

26/10/2017 Ampliación Exportación 2 Piso, Fisura Y Relación Tubería 1.166.200

TOTAL 15.846.650

Obras Especiales:

Fecha Descripción Valor

15/12/2017 Limpieza Y Sellada De 114 M2 En Mármol Plazoleta Central Conjunto 2.052.000

TOTAL 2.052.000

Mtto Ascensores: Servicio mantenimiento ascensores prestado por la entidad

Ascensores Alfa Sas., valor mensual $2.936.000.

Mtto Motobombas: manto bombas y equipos de presión servicio prestado por la entidad Tecnología De Servicios Y Suministros SA hasta el mes de junio valor mensual $ 3.332.000 y luego se realiza cambio por la empresa Hidromat SAS.

Mmto Planta Eléctrica: Servicio mantenimiento planta eléctrica prestado por el señor Castellanos Castellanos Yesid Fernando., valor trimestral $157.000. y compra 50 galones de ACPM por valor $550.800

ADECUACION E INSTALACION Registra los gastos ocasionados por concepto de adecuación e instalación de la copropiedad. En el periodo 2017 se realiza el cambio de la iluminación de las torres a iluminación Led por un valor de $8.139.000 y por concepto de insumos como sensores, caperuzas, etc el valor de $4.141.500

ADECUACION E INSTALACION 2017 2016 Variación %

Instalaciones Eléctricas 11.995.500 7.890.910 4.104.590 52,02%

SUMINISTRO ELÉCTRICOS 825.000 0 825.000 100,00%

Total 12.820.500 7.890.910 4.929.590 62,47%

DEPRECIACIONES


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DEPRECIACIONES 2017 2016 Variación %

MAQUINARIA Y EQUIPO 22.298.177 16.830.000 5.468.177 32,49%

EQUIPO DE OFICINA 1.927.311 160.000 1.767.311 1104,57% EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION

4.295.588 3.700.000 595.588 16,10%

EQUIPO DE SEGURIDAD 2.860.000 780.000 2.080.000 266,67%

Total 31.381.076 21.470.000 9.911.076 46,16%

DIVERSOS

DIVERSOS 2017 2016 Variación %

Decorado navidad 3.363.401 4.934.904 -1.571.503 -31,84%

Elementos aseo 1.580.602 4.679.604 -3.099.002 -66,22%

Elementos cafetería 1.752.316 2.995.504 -1.243.188 -41,50%

Útiles papelería y fotocopias 1.547.714 2.580.630 -1.032.916 -40,03%

Combustibles 25.000 0 25.000 100,00%

Arreglos florales 1.647.000 1.051.000 596.000 56,71%

Movilización urbana 857.800 887.180 -29.380 -3,31%

Celebraciones y actividades 1.953.299 5.962.190 -4.008.891 -67,24%

Gastos asamblea 3.386.500 4.904.694 -1.518.194 -30,95%

Total 16.113.632 27.995.706 -11.882.074 -42,44%

PROVISIONES

PROVISIONES 2017 2016 Variación %

DEUDORES 7.427.950 0 7.427.950 100,00%

Equipo Eyector 20.000.000 0 20.000.000 10,00%

Fondo de Imprevistos Ley 675 10.305.000 9.573.156 731.844 7,64%

Total 37.732.950 9.573.156 28.159.794 294,15%

GASTOS NO OPERACIONALES

NO OPERACIONALES 2017 2016 Variación %

Gastos Bancarios 2.303.558 5.699.408 -3.395.850 -59,58% Costos y Gastos de Ejercicios Anteriores 1.403.813 5.343.900 -3.940.087 -73,73%

Impuestos Asumidos 43.200 76.509 -33.309 -43,54%

Ajuste al Peso 3.993 22.915 -18.922 -82,57%

Total 3.754.564 11.142.732 -7.388.168 -66,30%

LUIS EDUARDO GARCIA LUCENI VELEZ CIFUENTES REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO


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CERTIFICACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR PÚBLICO PARA PROPIETARIOS Y TERCEROS

Declaramos que hemos preparado los Estados Financieros de Propósito General: Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados Integrales a diciembre 31 de 2017 del “CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE TOSCANA PH”, con base en el Decreto 2706 de 2012. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los Libros Oficiales y Auxiliares respectivos. No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración y Consejo de Administración, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los Estados Financieros enunciados. Aseguramos la existencia de activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones de acuerdo con cortes de documentos registrados y con acumulación de sus transacciones en el ejercicio 2017. Confirmamos la integridad de la información proporcionada respecto a que todos los hechos económicos han sido reconocidos en ellos, por lo que la administración antes de emitir los Estados Financieros se cercioró que se cumplen satisfactoriamente las afirmaciones explicitas e implícitas en cada uno de los elementos que la componen, como son la EXISTENCIA, INTEGRIDAD, DERECHOS Y OBLIGACIONES, VALUACION Y PRESENTACION Y REVELACIONES, de acuerdo con al Decreto 2706 de 2012. Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de sus Estados Financieros Básicos y sus Respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los Activos, Pasivos reales y contingentes, como también las garantías que hemos dado a terceros. Sobre el cumplimiento a las normas vigentes respecto a derechos de autor y propiedad intelectual, se poseen las licencias correspondientes al Software contable SYSCO que fue adquirido por la copropiedad con la entidad Admysis. De acuerdo con el cumplimiento del pago de los salarios, prestaciones sociales y pagos parafiscales, es necesario anotar que el “CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE TOSCANA PH” no tiene personal vinculado directamente con la copropiedad. Atentamente,

LUIS EDUARDO GARCIA LUCENI VELEZ CIFUENTES Representante Legal Contadora TP 161647-T ORIGINALES FIRMADOS

CONJUNTO RESIDENCIAL GRAN RESERVA DE … · Decreto 2706 de 2012, para las microempresas del Grupo 2, tomando como base la Norma Internacional de Información Financiera, NIIF, para

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