Informe de Gestión 2012 1 CAPÍTULO I INFORMACIÓN GENERAL DE LA CONTRALORÍA ESTADAL 1. Fecha e instrumento legal de creación de la Contraloría del Estado Bolívar Según lo dispuesto en el artículo N° 1 de la Ley de Contraloría del Estado Bolívar el día 05 de Noviembre de 1974,“Se crea la Contraloría del Estado Bolívar, la cual será un Organismo dependiente de la Asamblea Legislativa de dicho Estado y estará encargada de ejercer el control, vigilancia y fiscalización de los fondos y demás bienes que conforman el patrimonio del Estado, así como de todas las operaciones que con ellos se efectúen; y gozará de autonomía funcional y administrativa en el ejercicio de sus atribuciones”. 2. Identificación del funcionario que ejerce el cargo de Contralor (a) Estadal La máxima autoridad de la Contraloría del Estado Bolívar es la Ciudadana Glinys del Carmen Hernández Romero; designada como Contralora Interventora, según Resolución Nº 01-00-000003 de fecha cinco (05) de Enero de 2009; publicada en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 39.092 de fecha seis (06) de Enero de 2009. 3. Información relacionada al Plan Estratégico de la Contraloría Los principales propósitos y objetivos que se derivan del contenido de la planificación estratégica para el período 2010-2013, son los siguientes: 1. Adquisición de la sede para la Contraloría.
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Informe de Gestión 2012
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CAPÍTULO I
INFORMACIÓN GENERAL DE LA CONTRALORÍA ESTADAL
1. Fecha e instrumento legal de creación de la Contraloría del
Estado Bolívar
Según lo dispuesto en el artículo N° 1 de la Ley de Contraloría del
Estado Bolívar el día 05 de Noviembre de 1974,“Se crea la
Contraloría del Estado Bolívar, la cual será un Organismo
dependiente de la Asamblea Legislativa de dicho Estado y estará
encargada de ejercer el control, vigilancia y fiscalización de los
fondos y demás bienes que conforman el patrimonio del Estado, así
como de todas las operaciones que con ellos se efectúen; y gozará
de autonomía funcional y administrativa en el ejercicio de sus
atribuciones”.
2. Identificación del funcionario que eje rce el cargo de Contralor
(a) Estadal
La máxima autoridad de la Contraloría del Estado Bolívar es la
Ciudadana Glinys del Carmen Hernández Romero; designada como
Contralora Interventora, según Resolución Nº 01-00-000003 de
fecha cinco (05) de Enero de 2009; publicada en Gaceta Oficial de
la República Bolivariana de Venezuela Nº 39.092 de fecha seis (06)
de Enero de 2009.
3. Información relacionada al Plan Estratégico de la Contraloría
Los principales propósitos y objetivos que se derivan del contenido
de la planificación estratégica para el período 2010 -2013, son los
siguientes:
1. Adquisición de la sede para la Contraloría.
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2. Fortalecer institucionalmente la Contraloría del Estado.
3. Promover la participación continua de las comunidades en la
gestión estadal, de tal forma que exista un control permanente y
efectivo.
4. Fortalecer los mecanismos de vigilancia y control para combatir
la corrupción.
5. Fortalecer los procesos de la potestad de investigación, para
garantizar al estado el manejo transparente de los fondos
públicos.
6. Establecer la responsabilidad que se derive de la gestión fiscal,
imponer las sanciones pecuniarias a que haya lugar.
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4. Organigrama Estructural de la Contraloría del Estado Bolívar
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5. Universo de organismos y entes sujetos a su control
El universo de los órganos sujetos a control de la Contraloría del
Estado Bolívar, de acuerdo a las competencias atribuidas por Ley,
está conformado por setenta y cuatro (74) instituciones: cincuenta y
cuatro (54) de la Administración Centralizada y veinte (20) de la
Administración Descentralizada y Otro Poder. (Anexo N° 1).
6. Información sobre el sistema de control interno de la
Contraloría
Los Manuales de Normas y Procedimientos son instrumentos
dinámicos que deben desarrollarse al ritmo de los cambios
producidos en la administración pública que nos sirven de guía
fundamental en el logro de objetivos propuestos en la Institución.
En el ejercicio fiscal 2012 la Sección de Planificación,
Organización y Métodos se encargó del estudio y el análisis
permanente de la estructura y el funcionamiento de las
Dependencias, así como la realización de un diagnóstico de la
estructura y procedimientos de la organización.
Las modificaciones a realizar para la adaptación de sistemas y
procedimientos, así como el distribuir las funciones de cada
Dependencia, nos permite asesorarlas en todo lo que se refiere a la
realización de las actividades.
Se realizó un estudio de todo el trabajo desarrollado en la
organización para asesorar e informar de las actividades a ejecutar
en cada Dependencia y sus Secciones .
Durante el 2012 se aprobaron diez (10) Manuales de Normas y
Procedimientos de las distintas Dependencias de este ente
Contralor. (Anexo N° 02)
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Por otro lado, en 2012 se modificó el sistema para el Registro y
Control de Bienes-Muebles el cual permite el registro, evaluación y
control de bienes de la Contraloría del Estado Bolívar (CEB ),
almacenando y actualizando los datos de todos aquellos bienes que
posee la CEB, desde características físicas hasta ubicación y
utilidad de ellas, desde su adquisición hasta su desincorporación,
permitiendo así la evaluación y control sobre todos ellos,
suministrando información oportuna a través de reportes de
inventarios para su análisis y modificación.
Se inició el proceso de modificación y adaptación del Sistema
Integral Administrativo de la CEB, el cual permite el registro y
control de procesos administrativos de Recursos Humanos,
Auditoría y Control de Documentos.
Se modificó y se adaptó el Programa “Reto al Conocimiento” de
acuerdo a las leyes que intervienen en el evento y a la cantidad de
participantes.
Se creó e implantó la Página Web de la CEB , la cual publica las
actividades y otras informaciones de interés público de este Ente
Contralor. (Anexo N° 03)
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CAPITULO II
RESULTADOS DE LA GESTIÓN DE CONTROL
1. Diagnóstico de la Administración Estadal
Durante el ejercicio fiscal 2012, se efectuaron Auditorías
Administrativas, Presupuestarias, Financieras, Técnicas y
Operativas con el objeto de coadyuvar al ejercicio eficiente, eficaz
y a la transparencia de la gestión de los entes y órganos sujetos a
control, vigilancia y fiscalización por parte de este Órgano de
Control Fiscal en los cuales se evaluó el cumplimiento de las
disposiciones legales y sublegales, se verificó la exacti tud y
corrección de las operaciones, así como también se evaluó el
cumplimiento de las normas de control interno. De los resultados
obtenidos se observó debilidades de control interno relacionadas
con la carencia o incumplimiento de normas y procedimientos
relativas a los sistemas operativos, administrativos y contables,
debilidades que se fundamentan en hechos que inciden
negativamente en la veracidad y transparencia de la gestión pública;
entre estos resultados vale mencionar los relacionados con el
manejo y resguardo de los documentos que avalan los gastos,
ingresos y bienes, así como la formación de los expedientes de los
mismos. Aplicación con discrecionalidad del régimen jurídico en la
contratación de obras, bienes y servicios . De igual manera se
observaron contrataciones fundamentadas en decretos de
emergencias que no cumplen los extremos legales para la
calificación como tal .
2. Fallas y Deficiencias
En términos generales, en las actuaciones fiscales y gestiones
cumplidas bajo control posterior se detectaron fallas y deficiencias
que se fundamentan en hechos observados los cuales inciden
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negativamente en la eficiencia y eficacia de la gestión pública,
resaltando como más relevantes las que se mencionan a
continuación:
Las contrataciones de bienes, obras y servicios no cumplen con
el control que exige la Ley de Contrataciones en sus diferentes
fases de los procedimientos para su adjudicación.
Falta de estudio de impacto ambiental y socio cultural , para el
desarrollo de proyectos.
Falta de adquisiciones de bienes necesarios para el total
cumplimiento del proyecto según lo previsto en el objeto de la
contratación. Asimismo, se evidenció bienes adquiridos de
menor calibre en cuanto a espesores y resistencia a lo previsto
en la contratación.
Pago al contratista sin efectuar la oportuna amortización del
anticipo. Falta de la documentación que evidencie la
recuperación del anticipo otorgado al contratista.
Diferencias entre las cantidades de obras relacionadas y las
ejecutadas.
Adquisiciones de bienes efectuadas con sobre -precio.
Incremento en el lapso de ejecución según actas de paralización
no justificadas.
Ejecución de obra donde no se evidencia sopor te; de los trámites
de la rescisión del contrato.
Anticipos otorgados sin que se comprobara la ejecución de la
correspondiente fianza de anticipo por parte del Ente .
Viviendas construidas y adjudicadas sin cumplir el proceso de
formalización de las mismas y sus condiciones de venta, por lo
que la institución no ha realizado recaudación alguna relacionada
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con las cuotas mensuales que tienen que cancelar los legít imos
beneficiarios de las viviendas culminadas y entregadas.
Ocupación i legal de viviendas, term inadas improvisadamente por
los habitantes, de modo que no es posible la ejecución de
convenios de pago ni recuperar la inversión.
Carencia de Acta de terminación de obra; no se cumple con los
procedimientos para la recepción definitiva de la obra, necesa rio
para realizar reclamos en caso de existir fallas o defectos en la
misma, o la devolución de las retenciones y/o liberación de
fianzas en caso de estar conforme con su ejecución .
Carencia en el control y supervisión para la compra de insumos y
tiempo de entrega según el lapso establecido en la orden de
servicio, no aplicación de la sanción de penalidad por retardo;
incidiendo en una extensión de tiempo para la construcción de
viviendas en el lapso previsto, originando un aumento en el
monto del proyecto.
No se efectúan los pagos al IVSS, por concepto de retenciones de
Seguro Social Obligatorio y Paro Forzoso.
Paralización de contrato por causas imputables al contratista; no
se evidenció la apertura del procedimiento de rescisión y la
multa correspondiente.
La Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas no realiza funciones
que le son atribuidas, como la elaboración del Plan Comunitario
de Desarrollo Integral.
Proyecto ejecutado sin que la Unidad de Contraloría Social
realice el Informe de Evaluación correspondi ente. Así mismo no
se elabora constancia documental de la Rendición de Cuenta
ante la Asamblea de Ciudadanos y Ciudadanas.
No existe un expediente único conformado con documentación
archivada cronológicamente.
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La Unidad Administrativa y Financiera Comunit aria, no presenta
rendición de cuenta ante la Asamblea de Ciudadanos y
Ciudadanas.
Carencia de manuales de normas y procedimientos y demás
instrumentos o métodos específicos para fortalecer el control
interno en los procesos administrativos, salvaguardar l os
recursos, verificar la exactitud y veracidad de la información
financiera y administrativa.
Desviaciones en los procedimientos de las normas establecidas
en los manuales.
Falta de supervisión adecuada en la ejecución de las obras y
servicios
Imputación del gasto a partidas que no se relacionan con la
naturaleza del bien o servicio adquirido, de acuerdo al
Clasificador Presupuestario de Recursos y Egresos.
Facturación de productos de un mismo rubro con distintos
precios en la misma fecha.
En los comprobantes de egresos se observó que los espacios
destinados a elaborado, revisado y contabilizado no son firmados
por los servidores públicos responsables de dichos actos, además
que la mayor parte de estos documentos no indican la fecha de
cobro o retiro del cheque como lo requiere el respectivo
formulario.
Adquisición de compromisos, sin contar con disponibil idad
presupuestaria.
Contratación de servicios ordenados de manera fraccionada,
emitiéndose las órdenes de servicio en la misma fecha o días
continuos.
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Los formularios de órdenes de compra y servicios para la
adquisición de bienes y servicios, no contienen dentro de su
estructura, la especificación que permita al representante legal
de la empresa proveedora firmar y sellar en señal de compromiso
de las obligaciones contraídas.
3. Recomendaciones
Basados en la fiscalización de los entes u organismos sujetos a
nuestro control, instamos a las autoridades correspondientes a
considerar las siguientes recomendaciones:
Aplicar el marco legal vigente en lo que se refiere a la
contratación de obras, bienes y servicios.
Establecer los procedimientos tendentes a verificar y analizar,
previo a la firma de los contratos, los documentos necesarios
para la contratación de obras, adquisición de bienes y/o
servicios.
Implementar mecanismos de control en la ejecución de las obras,
a fin evitar errores u omisiones en las mediciones para
garantizar que la obra ejecutada coincida con la relacionada en
las valuaciones.
Velar por el cumplimiento de normas, reglamentos,
procedimientos y leyes vigentes.
Fortalecer el sistema de control interno, a fin de garantizar la
exactitud, veracidad y oportunidad de la información
presupuestaria, financiera, administrativa y técnica.
Establecer los procedimientos de control con el objeto de
efectuar pagos de conformidad con las normativas legales
vigentes que rigen la materia.
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Establecer los mecanismos pertinentes, a fin de garantizar que
las decisiones tomadas, relacionadas con las obras ejecutadas,
sean oportunas y con base a lo establecido en los respectivos
contratos de ejecución de obras públicas.
Practicar las diligencias correspondientes con la finalidad de que
las empresas contratistas cancelen el anticipo no amortizado.
Realizar las gestiones necesarias a fi n de lograr las metas
previstas en los proyectos, una vez asignados los recursos
mediante convenios para prever en futuros casos las
circunstancias que pudieran incidir negativamente en el
cumplimiento de los mismos y posteriormente aplicar las
clausulas establecidas en el tiempo previsto para tales fines.
Formalizar oportunamente la adjudicación de viviendas y sus
condiciones de venta mediante certificados de adjudicación al
momento de entregarlas, para garantizar la ocupación por sus
legít imos beneficiar ios y la posterior recaudación de las cuotas
que deben ser reembolsadas al ente.
Establecer mecanismos de control a los fines de soportar con
documentación suficiente y pertinente, los trámites
administrativos de las contrataciones de conformidad con las
normativas legales vigentes que rigen la materia.
Aplicar las sanciones a que hubiere lugar en caso de
incumplimiento de las cláusulas contractuales o legales,
contenidas en las condiciones especiales de las órdenes de
servicio.
Al suscribir compromisos contando con las previsiones
presupuestarias, se debe especificar el número del crédito en la
carátula del contrato, donde se incorporaron estos recursos al
ejercicio fiscal de manera de constatar la partida donde se
efectuó la asignación de los recursos p ara la obra.
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Planificar los proyectos con base a estudios técnicos adecuados y
reales sujetos a polí t icas que propendan a la uti lización racional
de los recursos, a los fines de evitar retrasos en la ejecución,
disminuciones en cantidades de obras y subestimaciones de
partidas, entre otras imprevisiones.
Efectuar la inspección y supervisión de las obras, verificando
que los contratistas cumplan cabalmente la ejecución de las
obras dentro de los plazos fi jados y parámetros previstos en los
contratos, para evitar el otorgamiento de prórrogas o la
probación de paralizaciones por causas que no estén plenamente
justificadas.
Diseñar e implementar mecanismos de control orientados a que
los expedientes contengan toda la documentación, se archiven
siguiendo un orden cronológico u otro sistema de archivo que
facili te su oportuna localización y que se conserven durante el
tiempo estipulado legalmente.
Emitir Actas de Recepción Provisional y Definit iva, a fin de dar
cumplimiento a las disposiciones contempladas en la ley que rige
la materia.
Enterar las cantidades retenidas a los trabajadores por concepto
de cotizaciones de Seguro Social Obligatorio y Paro Forzoso al
Insti tuto Venezolanos de los Seguro Sociales en la oportunidad
que lo señale la Ley del Seguro So cial y su Reglamento .
Realizar acciones tendentes a recuperar el monto cancelado en
exceso a la empresa contratista, producto de trabajos no
ejecutados y relacionados en la valuación.
Emprender las acciones dirigidas a dar celeridad, a la aprobación
del Manual de Organización, Manual Descriptivo de Cargos, así
como la elaboración de los distintos Manuales de Normas y
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Procedimientos que regulen las actividades y funciones de las
distintas dependencias de la Institución.
Verificar antes de proceder a cancelar las adquisiciones de
bienes y/o servicios que los precios presentados por el proveedor
se ajusten al valor real del mercado.
Los comprobantes de egreso (voucher del cheque) deben se r
firmados por los servidores públicos involucrados en el proceso
de elaboración, revisión y contabilización de los mismos, tal
como lo requiere la estructura del formulario util izado por la
dependencia para la emisión de los pagos.
Velar porque los beneficiarios de los cheques firmen en la
sección correspondiente en señal de conformidad con la
recepción de los pagos, indicando la fecha del cobro o retiro del
cheque.
Adecuar el formato utilizado para la ordenación de las compras y
servicios, de acuerdo a las exigencias establecidas en Ley, el
cual debe incluir la sección donde debe firmar el representante
legal del proveedor del bien o servicio, en señal de aceptación
del compromiso asumido.
Elaborar y anexar el Informe de Recomendación a cada
expediente de adquisición de bienes y servicios efectuada
mediante Consulta de Precios.
Analizar el gasto y codificarlo de acuerdo a la naturaleza con
sujeción a lo establecido en el Clasificador Presupuestario de
Recursos y Egresos.
La administración del organismo debe verificar antes de realizar
pagos que todos y cada uno de los documentos que soportan el
pago estén debidamente firmados por las máximas autoridades
que participan en el proceso administrativo.
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Los procesos de selección de proveedores y las respectivas
contrataciones, deben efectuarse de conformidad a lo establecido
en el pliego de condiciones.
4. Impacto de la Gestión de Control
A través del seguimiento efectuado en las actuaciones fiscales, se puede
afirmar que no obstante las labores fiscalizadoras re alizadas a los
organismos y entes auditados, en término general , se observaron
debil idades y fallas que inciden negativamente en la eficiencia de la
gestión administrativa. Las recomendaciones realizadas en los informes
presentados a las máximas autoridades de los mismos han contribuido a
mejorar los procesos de los entes u organismos, no obstante seguiremos
coadyuvando con el f in de promover la eficiencia en el uso de los
recursos públicos, el acatamiento de las normas legales y reglamentarias
que rigen las operaciones del Estado, la confiabil idad de la información
para así mejorar la capacidad administrativa en la ejecución de los
recursos del Estado.
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CAPÍTULO III
ACTUACIONES DE CONTROL
1. Actuaciones de Obligatorio Cumplimiento
Durante el ejercicio fiscal 2012 se realizaron Actuaciones Fiscales a
los Órganos del Poder Público Estadal Centralizados, Consejo
Legislativo del Estado Bolívar y a los Órganos del Poder Público
Estadal Descentralizados, así como actuaciones relacionadas con el
Sistema Nacional de Control Fiscal .
2. Actuaciones Selectivas
2.1 Actuaciones realizadas en los Órganos del Poder Público
Estadal Centralizados.
Durante el ejercicio fiscal se ejecutaron once (11) Actuaciones
Fiscales a las dist intas dependencias de la Gobernación del
Estado Bolívar. A continuación detalle:
RELACIÓN DE ACTUACIONES FISCALES EJECUTADAS EN LAS
DEPENDENCIAS DE LA GOBERNACIÓN
ENTE AUDITADO TIPO DE ACTUACIÓN
Dirección de Finanzas y Tesorería de la Gobernación
Auditoría administrativa y presupuestaria, ejercicio fiscal 2007
Consejo Comunal Sector III Por una Sociedad Mejor. Obra: Cancha Múltiple Deportiva
Auditoría administrativa, presupuestaria y técnica, ejercicio fiscal 2008
Memoria y Cuenta de la Gobernación Auditoría administrativa y presupuestaria, ejercicio fiscal 2008
Dirección de Recursos Humanos ( Evaluación de
nóminas del personal empleado y ejecutivo)
Auditoría administrativa y presupuestaria, ejercicio fiscal
2007
Gobernación del Estado Bolívar (Actuación fiscal
al contrato de CREDILAB, S.A.)
Auditoría administrativa y presupuestaria, ejercicio fiscal
2006
Cuerpo de Policía del estado Bolívar Auditoría de fondos en avance, ejercicio fiscal 2010
Dirección de Protección Civil y Administración de
Desastres de la Gobernación del estado Bolívar Auditoría de fondos en avance, ejercicio fiscal 2010
División de Rendición de Cuentas de la Dirección de Finanzas y Tesorería de la Gobernación del estado Bolívar
Auditoría de fondos en avance, ( Revisión In Situ de Bs.F 70.543,19), ejercicio fiscal 2006
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Fuente : P lan Operat i vo 201 2
2.2Actuaciones realizadas en l a Administración Pública Estadal
Descentralizados.
Durante el ejercicio fiscal se ejecutaron nueve (09) Actuaciones
Fiscales a los distintos entes descentralizados de la Gobernación
del Estado Bolívar, las cuales se detallan a continuación:
RELACIÓN DE ACTUACIONES FISCALES EJECUTADAS EN LAS
DEPENDENCIAS DESCENTRALIZADAS
Secretaría de Salud de la Gobernación del estado Bolívar
Auditoría de fondos en avance, ejercicios fiscales 2007
Procuraduría General del estado Bolívar Dirección
Auditoría administrativa y presupuestaria, ejercicio fiscal 2011
Dirección de Servicios Generales y Dirección de Mantenimiento y Servicios a la Comunidad de la Gobernación del Estado Bolívar
Auditoría administrativa y presupuestaria, ejercicio fiscal 2007
ENTE AUDITADO TIPO DE ACTUACIÓN
Instituto Indígena del Estado Bolívar. Auditoría Administrativa, Presupuestaria y Financiera correspondiente al ejercicio fiscal 2010
Empresa de Producción Social Acopio Pesquero La Carioca
Auditoría Administrativa yFinanciera, correspondiente al ejercicio fiscal 2010
Instituto de Vivienda, Obras y Servicios del Estado Bolívar. INVIOBRAS-BOLÍVAR
Auditoría Operativa, relacionada al proyecto “Sustitución de 1000 ranchos por viviendas dignas en el estado Bolívar, iniciado el año 2005”
Instituto de Vivienda, Obras y Servicios del Estado Bolívar. INVIOBRAS-BOLÍVAR
Construcción de la sede Mundo de Sonrisa, correspondiente al ejercicio fiscal 2009-2010
Instituto Autónomo Regional de Tecnología y Desarrollo Agropecuario. IRTAB
Correspondiente al ejercicio fiscal 2008-2009
HIDROBOLÍVAR, C.A. Correspondiente al ejercicio fiscal 2007
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Fuente : P lan Operat i vo 2012
2.3 Actuaciones realizadas a particulares
Durante el ejercicio fiscal 2012 no se realizaron actuaciones de
este tipo.
2.4 Actuaciones relacionadas con el Sistema Nacional de Control
Fiscal
2.4.1Actuaciones solicitadas por la Contraloría General de la
República
En el ejercicio fiscal 2012 se ejecutaron cuatro (04)
Actuaciones Fiscales, una (01) a la Alcaldía del Municipio
Caroní, una (01) al Concejo Comunal Los Buca res y dos
(02) a la Alcaldía del municipio Heres del estado Bolívar.
A continuación detalle:
ACTUACIONES SOLICITADAS POR LA CONTRALORÍA GENERAL
DE LA REPÚBLICA EJECUTADAS EL EJERCICIO FISCAL 2012
ENTE AUDITADO TIPO DE ACTUACIÓN
Concejo Comunal Los Bucares Auditoría Operativa referente al proyecto:
Adquisición de autobuses para la colectividad estudiantil.
Alcaldía del Municipio Heres
Alcance a la Auditoría Administrativa, Presupuestaria y Técnica relacionada con la
ejecución del proyecto “Asentamiento Campesino Palmarito, Municipio Heres, Ciudad Bolívar del Estado Bolívar, período 2005-2007.
Instituto Autónomo de Minas Bolívar. IAMIB Correspondiente al ejercicio fiscal 2007
Instituto de Vivienda, Obras y Servicios del Estado Bolívar. INVIOBRAS-BOLÍVAR
Cor respondiente a l e je rc ic io f i sca l 2007
Instituto de Salud Pública del Estado Bolívar, ISPEB
Correspondiente al ejercicio fiscal 2009
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Alcaldía del Municipio Roscio Cuatro contratos otorgados en los ejercicios
fiscales 2003-2004
Alcaldía de Heres del estado Bolívar
Auditoría administrativa, presupuestaria y técnica, (Verificación de presuntos hechos
irregulares en la recuperación del matadero (Alcance-reprogramada) ejercicio fiscal 2001-
2005
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CAPITULO IV
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL Y
VINCULADAS CON EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL
FISCAL
1. Actividades de Apoyo a la Gestión de Control
1.1 Asesorías y Asistencia Técnica y Jurídica
La Dirección de Servicios Jurídicos de la Contraloría del Estado
Bolívar, durante el ejercicio fiscal correspondiente al año 201 2,
emitió dictámenes técnicos y jurídicos a los órganos y entes de
la Administración Pública Estadal y a los particulares que
dirigieron solicitudes al Órgano de Control Fiscal Externo, en
las materias de su competencia, a saber:
Organismo/ Ente o Particular solicitante
Descripción Oficio
Simón Leonardo Hernández
Gutiérrez (Apoderado Judicial
Familia Flames Gutiérrez).
Opinión sobre la cancelación de las
prestaciones sociales y otros beneficios del
occiso y ex trabajador Gervacio Antonio
Flames Gutiérrez.
DCE/DSJ-0539-2012 de fecha
18-05-2012.
Sobeida Sánchez Márquez
Directora General del
(IRTAB).
Opinión sobre si resulta necesario
autorización de la Contraloría del Estado
Bolívar, para realizar las desincorporaciones
de bienes muebles o de semovientes.
DCE/DSJ-0585-2012 de fecha
04-06-2012.
Érika viuda de Salom.
Dictamen relacionado sobre la procedencia
del pago por concepto de bonificación de fin
de año del ejercicio fiscal 2011, que
correspondiera en su condición de
pensionada por sobreviviente del de cujus
Asdrúbal Salom, quien en vida obtuvo el
beneficio jubilación como Contralor del
Estado Bolívar.
DCE/DSJ-0862-2012 de fecha
08-08-2012.
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1.2 Actividades Realizadas para el fortalecimiento d e los órganos
y Entes Sujetos a Control
La Oficina de Correspondencia y Relaciones Públicas tuvo
como misión dar apoyo al Despacho del Contralor y demás
Dependencias, en la formulación y desarrollo de políticas del
área de información, comunicación y relaciones públicas,
garantizando en forma continua y eficaz la divulgación de las
informaciones generadas sobre la Gestión Contralora y
diseñando programas destinados a proyectar y preservar la
imagen institucional del Órgano Contralor a través de un trabajo
informativo, de promoción, organización, planificación de
sociales, de actualización y capacitación para elevar la
formación del personal, además de permitir el intercambio de
relaciones tanto a nivel interno como extern o.
Durante la gestión del año 2012 , se desarrollaron actividades,
con el objetivo principal de dar cumplimiento oportuno en cada
trimestre de cada uno de los proyectos que comprendían el Plan
Operativo Anual, donde se reflejan los logros a través de las
Secciones de Secretaría y Correspondencia y la Sección de
Relaciones Públicas, que se detallan a continuación:
Sección de Secretaría y Correspondencia
Esta Sección fue la encargada de llevar a cabo toda la
recepción clasificación y distribución de la correspondencia que
ingresó a la Institución provenientes de los distintos organismos
o entidades públicas o privadas, estadales, municipales, así
como también de los ciudadanos - ciudadanas y de los
particulares, quienes dieron respuesta oportuna o solicitaron
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documentación concerniente a las actuaciones fiscales;
procedimientos de potestad investigativa y determinación de
responsabilidades administrativas, solicitudes de
capacitaciones, denuncias , asesorías , asistencia técnica y
jurídica entre otras.
Sección de Relaciones Públicas
Esta dependencia fue la encargada de diseñar los distintos
programas comunicacionales dirigidos al fortalecimiento de la
imagen institucional del Órgano de Control, con el propósito de
darnos a conocer no solamente internamente sino en los
distintos órganos y entes de la administración activa
(centralizada y descentralizada) incluyendo a los ciudadanos -
ciudadanas y a la comunidad general que través de los distintos
instrumentos comunicacionales permitió informar de manera
directa las diferentes actividades que se desarrollan en nuestro
máximo órgano rector la Contraloría General de la República, a
través de las contralorías estadales y mun icipales; definiendo
claramente a la comunidad en general cuáles son nuestras
funciones.
Apoyándose en los diferentes ámbitos con los medios radiales,
visuales, graficas e impresos y l levando el seguimiento
permanente de toda la información relacionada con el Sistema
Nacional de Control Fiscal, así como las actuaciones llevada s a
cabo por el Contralor, Director General, Directores y demás
servidores públicos de este Ente Contralor, como se desglosa de
la forma siguiente:
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Nombre Descripción Tipo Fecha
Operativo de DJP Presentación de la Declaración Jurada de Patrimonio actualizada al personal del Ministerio Público, funcionarios, empleados y obreros, que desempeñen funciones permanentes o transitorias, remuneradas o gratuitas originadas por nombramiento o contrato otorgado por la autoridad competente.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
Del 01-01-12 al 31-01-12
Charla de Medios Alternativos para la Resolución de Conflictos
Conversatorio destinado a orientar acerca de los MEDIOS ALTERNATIVOS PARA LA RESOLUCIÓN DE CONFLICTOS no solamente a nivel laboral, sino también familiar y personal, dictado por la Ciudadana Ana Karina Ramos Trabajadora Social de la Dirección General de Prevención del Delito del Ministerio del Poder Popular para Relaciones Interiores y Justicia y dirigido a al personal adscrito a la Contraloría del Estado Bolívar.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
11-01-12
Taller sobre el Twitter
Taller sobre el Manejo del Twitter dirigido a los Directores y Jefes de las unidades de este Órgano de Control Fiscal.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL.
07-02-12
Reunión de Inducción para el Manejo del Twitter en Contralorías Municipales
Adiestramiento a servidores públicos encargados del Manejo del Twitter en las Contralorías Municipales de acuerdo a los lineamientos emanados por la Contraloría General de la República sobre el: ¿Qué es esto de Twitter?, Tips, Ventajas, Desventajas, Objetivos de la Campaña, Acciones Inmediatas, Propuestas de Difusión, Propuestas para aumentar seguidores, Recabar Información, Glosario, Uso del Twitter en otros organismos y personeros venezolanos, Aplicaciones.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL.
13-02-12
Taller de Manual de Normas y Procedimientos de Auditoría de la CEB, Principios y Valores del SNCF
Taller dirigido a los servidores públicos de Direcciones de Control de la Administración Centralizada y Descentralizada y Otro Poder de este Órgano de Control Fiscal, sobre los Manuales de Normas y Procedimientos “Auditoria” vigentes y sobre los Principios y Valores del Sistema Nacional del Control Fiscal.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL.
10-03-12
Taller de Ley de Contrataciones Públicas y su Reglamento
Taller sobre la Ley de Contrataciones Públicas y su Reglamento, el cual estuvo a cargo de los ponentes Enylus Rondón Auditor Fiscal Coordinador de la Dirección de Control de la Administración Descentralizada y Otro Poder y Jesús Alliey Auditor Fiscal Junior de la Dirección de Control de la Administración Centralizada de este Ente de Control Fiscal, dirigido al personal adscrito de la Gerencia y Coordinación del Instituto de la Vivienda, Obras y Servicios del Estado Bolívar.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
16-03-12
Campaña del SISROE
Promocionar y fortalecer el Sistema de Registro de Órganos y Entes del Sector Público (SISROE), para la difusión a través de todos los medios de comunicación del estado Bolívar.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL.
Del 28-03-12 al 13-04-12
Curso de Potestad Investigativa
Taller Curso de Potestad dirigido a los
servidores públicos de la Contraloría del Estado
Amazonas, participantes de la Contraloría del
estado Delta Amacuro, Contralorías Municipales
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL.
24-05-2012 25-05-2012
Informe de Gestión 2012
23
de Manapiares y Atures; Auditoría Interna de la
Gobernación y Consejo Legislativo del Estado
Amazonas, sobre: los aspectos fundamentales
que regulan la potestad de investigación, las
distintas etapas del procedimiento investigativo,
los principios, derechos y garantías
fundamentales que lo rigen y actuaciones al
debido proceso y, en general, al principio de la
legalidad administrativa.
Charla de Conservación del Ambiente “Residuos y Desechos Sólidos”
Charla de Conservación del Ambiente “Residuos y Desechos Sólidos” dirigido a los servidores públicos y trabajadores de este Órgano de Control Fiscal.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL.
12-06-12
Conversatorio sobre Autoestima y Desarrollo Personal
Conversatorio destinado a orientar sobre el desarrollo personal de los seres humanos, dictado por la Ciudadana Katiuska Arias Trabajadora Social de la Dirección General de Prevención del Delito del Ministerio del Poder Popular para Relaciones Interiores y Justicia, dirigido a todo el personal adscrito a este órgano contralor.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
18-06-12 19-06-12
Campaña de DJP Campaña de medios de la actualización anual de la Declaración Jurada de Patrimonio (DJP) entre el 1ro al 31 de julio para los altos funcionarios de los órganos y entes del Poder Público nacional, estatal y municipal promocionando y promoviendo por todos los medios de comunicación y oficinas de prensa de las instituciones que hacen vida en el estado y que tengan funcionarios susceptibles a este proceso de actualización.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL.
Del 01-07-12 al 31-07-12
Conversatorio del Ejercicio de Potestad Investigativa y Procedimiento para la Determinación de Responsabilidades Administrativas
Taller dirigidos a los Servidores públicos pertenecientes a las Direcciones de Control de la Administración Centralizada y Descentralizada y Otro Poder para unificar criterios y subsanar errores frecuentes en las aéreas de Potestad Investigativa y Determinación de Responsabilidades
18-07-12 19-07-12
Taller de Orientaciones para los Consejos Comunales
Taller de Orientación con el propósito de presentar y coordinar los talleres de capacitación que se dictaran a los Consejos Comunales, dirigido a los representantes de la Unidad Rectora Estadal (URE) en el Estado Bolívar
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
10-09-12
Jordanas para el Fortalecimiento del Poder Popular
Jordanas para el fortalecimiento del Poder Popular promoviendo la formación de los ciudadanos en el ejercicio de control de la gestión pública, dirigido a los consejos comunales de los Municipios del Estado Bolívar, dictado por las servidoras públicas, Irma Terán, Enylus Rondón, Mary Luz Duran y Dialys Tirado, quienes en 5 módulos transmitieron todo lo relacionado a la Contraloría Social, Rendición de Cuenta, Contrataciones Públicas para los Consejos Comunales, Orientaciones de la Unidad Administrativa y Financiera y Guía para el Registro de Operaciones, Administrativas, Económica y Financiera de los Consejos Comunales.
DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
Del 17-09-12 al 08-11-12
Informe de Gestión 2012
24
Taller de Resolución de Conflictos
Taller destinado a orientar sobre la Resolución de Conflictos, personificando las diferentes situaciones de conflicto que se presentan día a día en el campo de trabajo, en el hogar y en la calle, dictado por el Lic. Henry Henríquez Jefe de la Coordinación de la Dirección de Prevención del Delito del estado Bolívar; dirigido a todos los servidores públicos y trabajadores adscritos a la Contraloría del estado Bolívar.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
18-10-12
Reunión de Contralores y Áreas Técnicas, Región Oriental
Aplicación de la Evaluación de Desempeño y de la implementación del SIACEDA en los Órganos de Control Fiscal
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
07-11-12
Reunión De Contralores Municipales Del Estado Bolívar
Taller dirigido a Contralores Municipales del Estado Bolívar, con el propósito de impartir los lineamientos de la Contraloría General de la República sobre los siguientes temas: Programa Contraloría Escolar, Contraloría Social, Contrataciones Públicas para Consejos Comunales, Rendición de Cuentas, Orientaciones para la Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria, Guía para el Registro de las Operaciones Administrativas, Económicas y Financieras de los Consejos Comunales, Errores más Comunes en la Elaboración de Informes de Auditoría, Examen de la Cuenta, Formación de Inventarios y Cuentas de Bienes Muebles, Proyecto páginas web Contralorías Municipales y Recordatorio del Twitter.
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
21-11-12
Taller una Vida Libre de Violencia
Taller de Prevención de la Violencia Contra la Mujer Coordinación de la Dirección de Prevención del Delito del Estado Bolívar; dirigido a algunos trabajadores del Órgano de Control
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL
30-11-12
1.3 Otras Actividades de Apoyo a la Gestión de Control
Se proyectó la imagen de la Institución en los diferentes
ámbitos a través de los medios radiales, visuales, graficas e
impresos y lleva seguimiento permanente de toda la información
relacionada con el Sistema Nacional de Control Fiscal, así como
las actuaciones llevadas a cabo por el Contralor y demás
servidores públicos de este Ente C ontralor . Asimismo, como
parte de actividades propias, se ha continuado con la creación
de un medio comunicacional como lo es el Boletín Informativo
@CEB al Día, dirigido a la administración activa y a la
comunidad en general. También, se diseñó una propuesta para la
creación de una Revista Institucional.
Informe de Gestión 2012
25
2. Actividades Realizadas para el Fortalecimiento del Sistema
Nacional de Control Fiscal y de la Participación Ciud adana
2.1 Actividades realizadas para el Fortalecimiento de los
Órganos que integran el Sistema Nacional de Control Fiscal
Se facilitó Charla referente a los nuevos lineamientos emanados
de la Contraloría General de la República, para fortalecer la
Participación Ciudadana y Charla referente al Programa
Escolar, en el marco de la “V” Reunión Anual de Contralores
Municipales.
2.2 Actividades Solicitadas por la Contraloría General de la
República
Se elaboró Cuadro Demostrativo con la finalidad de dar
respuesta a solicitud mediante oficio Nº 07 -01-5 de fecha 01-06-
2012, referente a los cursos o talleres facilitados por este
Órgano de Control.
Se elaboró Relación sobre las actividades de Capacitación en las
Organizaciones de base del Poder Popular (Con sejos Comunales
u otras formas de Organización Social) con la finalidad de dar
respuesta a solicitud de fecha 10-10-2012.
Se elaboró Informe con la finalidad de dar respuesta a solicitud
de fecha 09-11-2012, referente a los programas de “El Contralor
Escolar” y “El Abuelo Contralor”.
2.3 Actividades Relacionadas con la Participación Ciudadana
Capacitación a las Ciudadanos y Ciudadanas
Para fortalecer los conocimientos de los ciudadanos,
fundamental para el ejercicio de su derecho en el control sobre
la gestión pública, se facili taron veintidós (22) Talleres de
Capacitación a los Consejos Comunales, relacionados con:
Contraloría Social , Rendición de Cuentas, Contrataciones
Informe de Gestión 2012
26
Públicas, Funcionamiento de los Consejos Comunales,
Formulación de Denuncias, Orien taciones para la Unidad
Administrativa y Financiera Comunitaria, Guía para el Registro
de las Operaciones Administrativas, Económicas y Financieras
de los Consejos Comunales e Inducción de la Declaración
Jurada de Patrimonio, capacitándose un total de do scientos
diecinueve (219) ciudadanos. Los cuales fort ifican los
mecanismos de control y evaluación de las políticas públicas,
así como los planes y proyectos vinculados al desarrollo
comunitario.
Se facil itó el Taller de Capacitación referente a la Cont raloría
Social, en la Unidad Educativa estadal “Nuestra Señora de La
Coromoto”, en el cual asistió el personal Directivo, Docentes,
Obreros, Padres y Representantes, capacitando un total de
Treinta (30) ciudadanos y ciudadanas, con la finalidad de
promover la Participación Ciudadana y el Control Social , para
garantizar la transparencia de los recursos públicos asignados a
dicha Institución Educativa.
Se facilitaron seis (06) talleres de Capacitación al Personal de
la Unidad Receptora Estadal del Consejo F ederal de Gobierno
(URE), en el cual asistieron veinte (20) personas, para dar a
conocer los nuevos lineamientos emanados de la Contraloría
General de la República, en cuanto a: Rendición de Cuentas,
Contraloría Social , Ley de Contrataciones Públicas,
Orientaciones para la Unidad Administrativa y Financiera
Comunitaria y Guía para el Registro de las Operaciones
Administrativas, Económicas y Financiera de los Consejos
Comunales, a los fines de fortalecer el Poder Popular.
Se facil itaron sesenta (60) Talle res de Capacitación durante las
Jornadas de Fortalecimiento del Poder Popular, realizadas
conjuntamente con el Coordinador de la Unidad Receptora
Informe de Gestión 2012
27
Estadal del Consejo Federal de Gobierno, las cuales se llevaron
a cabo en los municipios Heres, Caroní, Roscio , El Callao,
Sifontes, Sucre, General Manuel Cedeño, Pedro Padre Chien,
Piar y Gran Sabana, con la participación de trescientos ochenta
y uno (381) Consejos Comunales, para un total de novecientos
treinta y siete (937) participantes, dichas Jornadas se
desarrollaron conforme a los nuevos lineamientos emanados de
la Contraloría General de la República, en cuanto a: Rendición
de Cuentas, Contraloría Social, Ley de Contrataciones Públicas,
Orientaciones para la Unidad Administrativa y Financiera
Comunitaria y Guía para el Registro de las Operaciones
Administrativas, Económicas y Financiera de los Consejos
Comunales; a los fines de garantizar el buen uso y control de
los recursos públicos otorgados a las instancias del Poder del
Poder Popular.
Promoviendo Ciudadanía en Niños y Niñas escolarizados del
Estado
Con el objeto de contribuir en el proceso de formación
ciudadana de niños, niñas y adolescentes escolarizados y
promover la participación en el ámbito educativo, se facilitaron
treinta y siete (37) talleres de capacitación sobre: Educando en
Valores, Conociendo la Contraloría del Estado Bolívar,
Contraloría Social en Mi Escuela, a los niños de 4º, 5º y 6º
grado de la Unidad Educativa Estadal “Nuestra Señora de La
Coromoto” y las Escuelas Básicas Estadales “Rómulo
Betancourt” y “Virgen del Valle”, donde fueron atendidos
novecientos tres (903) niños.
Igualmente, se facil itó en dichas Instituciones Educativas tres
(03) Talleres de Inducción sobre “El Proceso de Elecciones”,
con el apoyo de los servidores públ icos de la Oficina Regional
del Consejo Nacional Electoral (CNE).
Informe de Gestión 2012
28
De igual modo, con la finalidad de conformar la Contraloría
Escolar, en la Unidad Educativa Virgen del Valle, se llevó a
cabo el proceso electoral para elegir al Contralor o Contralora
Escolar, se contó con la participación del personal Directivo,
Docentes, Obreros, Padres, Representantes y el apoyo del
Consejo Nacional Electoral (CNE), garantizando así la
transparencia en dicho proceso, en cual resultaron electos tres
(03) Contralores Escolares, posteriormente se realizó el Acto de
Juramentación. De esta manera, quedo conformada la
Contraloría Escolar, lo que permite elevar en los niños el
sentido de pertenencia hacia la Insti tución en la cual se están
formando y puedan velar por la conservación y protección de
los bienes de su escuela, así como garantizar el cumplimiento de
los programas establecidos en cada año escolar, contribuyendo
a mejorar la calidad de la educación.
2.4 Denuncias recibidas, valoradas y tramitadas
Se recibió Denuncia interpuesta por ciudadana del Sector los
Silos de la Parroquia Marhuanta, por presuntas irregularidades
sobre hechos que revisten carácter Penal. Fue remitida a la
Fiscalía Superior del Ministerio Público, por cuanto no está
dentro del ámbito de competencia de este Órgano Contralor.
Se recibió Denuncia interpuesta por vocero del Consejo
Comunal “Núcleo Endógeno 19 de Abril”, sobre presunto uso
indebido de recursos públicos asignados para ejecutar Proyecto
de Obra. Se remitió a Dirección de Auditoría Interna del
Servicio Autónomo Fondo Nacional de los Consejos Comunales
(SAFONACC) por cuanto no está dentro del ámbito de
competencia de este Órgano Contralor.
Se recibió Denuncia interpuesta por ciudadano del Sector Caura
Municipio Caroní, por presuntas irregularidades en el Juzgado
Tercero del Municipio Caroní del Segundo Circuito de la
Informe de Gestión 2012
29
Circunscripción Judicial del estado Bolívar. Se remitió a la
Inspectoría General de Tribunales.
Se recibió Denuncia interpuesta por miembros del Sindicato de
Profesionales y Empleados de las Empresas de la Minería de
Oro del estado Bolívar (SIMPRO). Se encuentra en trámite en
espera de información solicitada.
Se recibió Denuncia interpuesta por voceras del Consejo
Comunal Brisas del Vairen Oeste, sobre presunto s hechos
irregulares en el manejo de los recursos públicos asignados para
ejecutar proyecto de obra. Se remitió a la Dirección del Fondo
de Compensación Interterritorial, por cuanto no está dentro del
ámbito de competencia de este Órgano Contralor.
2.5 Otras Actividades vinculadas con la Participación Ciudadana
y el Sistema Nacional de Control Fiscal
Apoyo y Asesorías brindadas a los Consejos Comunales y
Comunidad en General
Se atendieron a ciento doce (112) ciudadanos organizados en
Consejos Comunales, Estudiantes Universitarios y Particulares
que requerían de Asesorías, Consultas, trámites para formular
Denuncias, tramitar Declaración Jurada de Patrimonio, Asesoría
referente a Rendición de Cuentas, solicitar Talleres de
Capacitación y Solicitar material d ivulgativo, dotándolos de
herramientas para garantizar la correcta utilización de los
recursos públicos, lo que beneficiara la calidad de vida de los
residentes del ámbito geográfico correspondiente.
Informe sobre Recursos de Patrimonio Público
Se colocó a la disposición de los ciudadanos, cuatro (04)
informes sobre la ejecución presupuestaria, correspondiente al
IV trimestre del año 2011 y I, II y III trimestre del ejercicio
fiscal 2012, dando cumplimiento a lo estipulado en las Normas
Informe de Gestión 2012
30
para Fomentar la Participación Ciudadana y la Ley Contra la
Corrupción.
Elaboración del Material de Promoción, Capacitación e
Información
En el aspecto relacionado con la formación y capacitación a la
comunidad en lo referente al control de la gestión púbica, se
elaboró material de adiestramiento conforme a los nuevos
lineamientos emanados de la Contraloría General de la
República, en cuanto a: Rendición de Cuentas, Contraloría
Social, Ley de Contrataciones Públicas, Orientaciones para la
Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria y Guía para el
Registro de las Operaciones Administrativas, Económicas y
Financiera de los Consejos Comunales.
En este sentido, se crearon los Módulos de “Orientaciones para
la Unidad Administrativa y Financiera Comunitaria y “Guía
para el Registro de las Operaciones Administrativas,
Económicas y Financiera de los Consejos Comunales”, los
cuales comprenden: Presentación en Power Point, Material de
Anotación y Trípticos.
Asimismo, se modificaron los Módulos de Rendición de
Cuentas, Contraloría Social y Ley de Contrataciones Públicas.
3. Actividades vinculadas con la Potestad Investigativa, Acciones
Fiscales y Expedientes Remitidos al Ministerio Público. (Anexo
N° 5)
3.1 Valoración Preliminar de Informes de las Actuaciones de
Control
Durante el ejercicio fiscal 2012 se realizaron treinta y siete
(37) valoraciones preliminares de Informes Definitivos de las
Informe de Gestión 2012
31
Actuaciones de Control a objeto de determinar la procedencia o
no de formalizar potestades investigativas.
3.2 Auto Motivado realizado de conformidad con lo previsto en
el artículo 81 de la Ley Orgánica de la Contraloría General
de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal
Se realizaron cinco (05) Autos Motivados, uno (01) para el
archivo de las actuaciones y cuatro (04) p ara iniciar
Procedimientos Administrativos de Determinación de
Responsabilidades.
3.3 Expedientes remitidos a la Contraloría General de la
República, de conformidad con el artículo 97 de la Ley
Orgánica de la Contraloría General de la República y del
Sistema Nacional de Control Fiscal y en los artículo 65 y 66
de su Reglamento
Durante el ejercicio fiscal 2012, no se remitieron expedientes a
la Contraloría General de la República que pudieran dar lugar a
la Formulación de Reparos, a la Declaratoria de
Responsabilidad Administrativa o Imposición de Multas de
funcionarios de alto nivel que se encuentren en ejercicios de su
cargo, de conformidad con el art ículo 97 de la Ley Orgánica de
la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional
de Control Fiscal y en los artículo 65 y 66 de su Reglamento.
3.4 Participaciones realizadas de conformidad con lo previsto en
el artículo 97 de la Ley Orgánica de la Contraloría General
de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal y
en el artículo 64 de su Reglamento
Durante el ejercicio fiscal 2012 se participó a la Contraloría
General de la República sobre el inicio de dos (02 )
procedimientos de potestad investigativa, de conformidad con
lo previsto en el art ículo 97 de la Ley Orgánica de la
Informe de Gestión 2012
32
Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de
Control Fiscal y en el artículo 64 de su Reglamento.
3.5 Actividades realizadas con ocasión de las potestades
investigativas, acciones fiscales o investigaciones y
procedimientos sancionatorios llevados a cabo por el
Ministerio Público u otro Organismo del S ector Público
En el año 2012, no se realizaron actividades con ocasión de las
potestades investigativas, acciones fiscales o investigaciones y
procedimientos sancionatorios llevados a cabo por el Ministerio
Público u otro organismo del sector público.
3.6 Cualquier otra actividad realizada con ocasión de las
potestades investigativas, acciones fiscales o investigaciones
y procedimientos sancionatorios llevados a cabo por el
Ministerio Público u otro Organismo del Sector Público
No se realizaron otras actividades con ocasión de las
potestades investigativas, acciones fiscales o investigaciones y
procedimientos sancionatorios llevados a cabo por el Ministerio
Público u otro organismo del sector público.
Informe de Gestión 2012
33
CAPÍTULO V
POTESTADES INVESTIGATIVAS, ACCIONES FISCALES Y
EXPEDIENTES REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO
1. Potestad Investigativa
Durante el Ejercicio Fiscal 2012
Se dio inicio a dos (02) procedimientos de potestad investigativa; y
la continuación de la sustanciación de dos (02) procedimientos
iniciados en el año 2011.
Los procedimientos iniciados en el año 2012, se encuentran en
trámite, en proceso de sustanciación. Asimismo, se concluyó los dos
(02) procedimientos iniciados en el año 2011.
Acciones Fiscales
Se elaboró un (01) auto de archivo y se dio inicio a través de auto
de apertura a (04) Procedimientos administrativos para la
determinación de responsabilidades; dictándose cuatro (04)
declaratorias de responsabilidad administrativa y se procedió a la
formulación de dos (02) reparos.
2. Expedientes remitidos al Ministerio Público
No se remitieron expedientes al Ministerio Público de conformidad
a lo dispuesto en los artículos 82 y 85 de la LOCGRSNCF en
concordancia con el 44 de LCC.
Informe de Gestión 2012
34
CAPÍTULO VI
GESTIÓN INTERNA DE LA CONTRALORÍA DEL ESTADO
BOLÍVAR
1. Administración y Finanzas
Estado de Ejecución del Presupuesto de Gastos 2012 de la
Contraloría del Estado Bolívar.
El Presupuesto de la Contraloría del Estado Bolívar, fue
estructurado por proyectos en a tención a los lineamientos del
despacho y los objetivos institucionales, consta de una acción
centralizada y tres acciones específicas las cuales están orientadas a
dar respuesta a las necesidades operativas del ente, se manejó bajo
los principios de eficiencia, economía, eficacia, transparencia, entre
otros, con el objeto dar cumplimiento a la Plan Operativo Anual y
así lograr los resultados esperados.
La asignación presupuestaria actualizada del ejercicio fiscal 2012
fue de Bs. 25.622.680,55, discriminados por acciones de la
siguiente forma:
Acción 001 :Fortalecer la Participación Ciudadana en el Control
Fiscal sobre la gestión pública, tramitar denuncias y realizar
Auditorías Administrativas, Presupuestarias a los Entes
Centralizados, Descentralizados y Otro Poder, se le asignó la
cantidad de Bs. 5.758.870,94 de los cuales se causó el monto de
3.408.654,85.
Acción 002 : Apoyo a la gestión del Proyecto, se le asignó la
cantidad de 17.424.350,20 de los cuales se causó la cantidad de
16.137.463,31.
Acción 004 : Previsión y Protección Social: Para esta acción se le
asignó la cantidad de Bs. 2.439.459,41, de los cuales se causó el
monto de 2.260.382,87.
Informe de Gestión 2012
35
Cabe señalar, que la ejecución del presupuesto 2012, se realizó
apegada a normas legales vigentes y a los procedimientos de control
interno existentes. En tal sentido, se procesaron Órdenes de Compra
y Órdenes de Servicios, se suscribieron contratos para la
adquisición de bienes, prestación de servicios y ejecución de obras
además se tramitaron viáticos por viajes dentro del país.
Por otra parte, este Órgano de Control enteró al Servicio Nacional
Integrado de Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT)
quincenalmente las retenciones de los impuestos corre spondientes,
así como también, las retenciones mensuales por concepto de ISLR.
2. Recursos Humanos
La Contraloría del Estado Bolívar partiendo de un trabajo en equipo
y estructura organizativa, formada por profesionales y técnicos,
capacitados en excelencia, calidad y tecnicismo, dando de sí toda la
colaboración para el cumplimiento del Plan Operativo Anual y el
Logro de las Metas y Objetivos propuestos en el año 2012. La
Dirección de Recursos Humanos dio fiel cumplimiento a la
cancelación de todos los compromisos y Beneficios Socio-
económicos que legalmente le corresponden al personal que labora
en este ente de Control Fiscal . Así como también, se dio
cumplimiento al Plan de Capacitación y Adiestramiento aprobado
para el respectivo ejercicio fiscal 2012.
Igualmente cabe destacar que la Contraloría del Estado Bolívar
contó para el año 2012, con una nómina total personal activo de: un
(01) Alto Funcionario, ochenta y nueve (89) servidores públicos,
diez (10) trabajadores, estructurada de la siguiente manera:
Despacho del Contralor
(01) Alto Funcionario
(02) Administrativos
Informe de Gestión 2012
36
Dirección de Auditoría Interna
(01) Directivo
(02) Administrativos
Oficina de Atención y Participación Ciudadana- Comunitaria
(01) Jefe de División
(03) Administrativos
Oficina de Correspondencia y Relaciones Públicas
(01) Jefe de Oficina
(03) Administrativos
División de Servicios Generales
(01) Jefe de División
(05) Administrativos
(10) Obreros
Dirección de Administración
(01) Directivo
(07) Administrativos
Dirección de Servicios Jurídicos
(01) Directivo
(01) Administrativo
(01) Técnico
Dirección de Recursos Humanos
(01) Directivo
(09) Administrativos
Dirección de Desarrol lo Técnico
(01) Directivo
(07) Administrativos
Dirección General
(01) Directivo
Informe de Gestión 2012
37
(01) Administrativo
Dirección de Control de la Administración Centralizada
(01) Directivo
(01) Jefe de División
(15) Técnicos Fiscales
(01) Administrativo
Dirección de Control de la Administración Descentralizada y
Otro Poder
(01) Directivo
(01)Jefe de División
(12)Técnicos Fiscales
(02)Administrativos
Dirección de Determinación de Responsabilidades
Administrativas
(01) Directivo
(03) Técnicos Fiscales
(Ver Anexos 11,12 y 13)
3. Apoyo Jurídico
La Dirección de Servicios Jurídicos de la Contraloría del Estado
Bolívar, prestó asesoría jurídica a las demás Dependencias que
integran al Órgano de Control Fiscal Externo .
Dependencia Solicitante
Descripción
Comunicación Interna
Despacho del Contralor
Solicitud de opinión jurídica relativa a los
cálculos de prestaciones sociales,
realizados por la Dirección de Recursos
Humanos a favor de la ciudadana Desiree
Loroño, se encuentran dentro de los
DSJ-S/N-05-2012 de fecha
18-05-2012.
Informe de Gestión 2012
38
parámetros establecidos en la nueva Ley
Orgánica del Trabajo, de los Trabajadores y
Trabajadores (LOTTT).
Despacho del Contralor
Solicitud de opinión jurídica relativa a los
cálculos de prestaciones sociales,
realizados por la Dirección de Recursos
Humanos a favor de la ciudadana Dina
Zamora, se encuentran dentro de los
parámetros establecidos en la nueva Ley
Orgánica del Trabajo, de los Trabajadores y
Trabajadores (LOTTT).
DSJ-S/N-06-2012 de fecha
08-06-2012.
Despacho del Contralor
Solicitud de Opinión Jurídica relacionada
con el permiso de lactancia de la servidora
pública Mariangel Jaramillo.
DSJ-078-06-2012 de fecha
25-06-2012.
Despacho del Contralor
Solicitud de opinión jurídica relacionada con
la Ley Orgánica de Emolumentos, pensiones
y Jubilaciones de los Altos y Altas
Funcionarias del Poder Público,
específicamente lo que se debe cancelar por
concepto de bonificación de fin de año de
una pensionada de sobreviviente de un Alto
Funcionario que ocupó el cargo de
Contralor.
DSJ-079-06-2012 de fecha
29-06-2012.
Despacho del Contralor
Solicitud de opinión jurídica relacionada con
la solicitud efectuada por el Plan de Ahorro
de Los Funcionarios, Trabajadores,
Jubilados y Pensionados de la Contraloría
del Estado Bolívar (P.A.T.C.E.B.).
DSJ-094-2012 de fecha
06-08-2012.
Despacho del Contralor
Solicitud de opinión jurídica relativa a los
cálculos de prestaciones sociales,
realizados por la Dirección de Recursos
Humanos a favor de la ciudadana Lubia
Ravelo, se encuentran dentro de los
parámetros establecidos en la nueva Ley
Orgánica del Trabajo, de los Trabajadores y
Trabajadores (LOTTT).
DSJ-114-2012 de fecha
16-10-2012.
Informe de Gestión 2012
39
Despacho del Contralor
Solicitud de opinión jurídica relativa a los
cálculos de prestaciones sociales,
realizados por la Dirección de Recursos
Humanos a favor de la ciudadana Lerys
Rodríguez, se encuentran dentro de los
parámetros establecidos en la nueva Ley
Orgánica del Trabaja de los Trabajadores y
Trabajadores (LOTTT).
DSJ-102-2011 de fecha 19-11-2012
Despacho del Contralor
Solicitud de opinión jurídica relativa a los
cálculos de prestaciones sociales,
realizados por la Dirección de Recursos
Humanos a favor de la ciudadana Brenda
Goudett, se encuentran dentro de los
parámetros establecidos en la nueva Ley
Orgánica del Trabajo, de los Trabajadores y
Trabajadoras (LOTTT).
DSJ-120-2011de fecha 06-12-12
Dirección de Recursos
Humanos
Solicitud de Opinión Jurídica sobre la
procedencia o no del otorgamiento de la
Pensión de Sobreviviente a la ciudadana
María Consuelo Hernández de Orsini.
DSJ-123-2012 de fecha 14-12-2012.
Despacho del Contralor
Solicitud de opinión jurídica relativa a los
cálculos de prestaciones sociales,
realizados por la Dirección de Recursos
Humanos a favor de la ciudadana Mirla
Granados, se encuentra dentro de los
parámetros establecidos en la nueva Ley
Orgánica del Trabajo de los Trabajadores y
Trabajadoras (LOTTT).
DSJ-125-2012 de fecha 18-12-2012
Informe de Gestión 2012
40
4. Auditoría Interna
Actividades de Control realizadas
Durante el ejercicio fiscal 2012, la Unidad de Auditoría Interna, a
través de la Sección de Control Posterior y en el marco de las
competencias conferidas en la Ley Orgánica de la Contraloría
General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal,
Lineamientos para la Organización y Funcionamiento de las
Unidades de Auditoría Interna y Reglamento Interno, aprobado por
la máxima autoridad del Organismo mediante Resolución N° CEB -
090-2011, realizó cuatro (04) actuaciones fiscales, de las cuales al
final del ejercicio fiscal 2012, se han concluido tres (03), quedando
pendiente una (01) actuación, en fase de ejecución en campo,
respecto a la Valoración Jurídica, en el área de la Potestad
Investigativa, se emitió y quedó en proceso una (01) Valoración
Jurídica al Informe Definitivo del año 2009, tales actuaciones se
detallan a continuación:
Sección de Control Posterior
Valoración Jurídica en proceso al 31 de Diciembre d e 2012
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