1 INTRODUCCION La siguiente monografía analizare la situación financiera del departamento de Ayacucho , que tratara de las diferencias entre la situación financiera bancaria y no bancaria y como actúa en el mercado ayacuchano , es decir que se analizara detalladamente los bancos , financieras , Ed pymes y las de las cooperativas de ahorro y crédito (COOPAC) y su relación con las instituciones micro financieras no bancarias , que corresponde a un año base del 2013 hasta diciembre de 2014. La monografía inicia con el análisis breve del entorno económico nacional. Adicionalmente, se hace un análisis de los bancos, cajas, financieras con cooperativas en el Perú y su posicionamiento en la región de Ayacucho. Posteriormente, se hace un análisis más detallado con la descripción de la evolución de las principales cuentas como: activos, créditos y depósitos, así como su participación en la industria financiera nacional, realizándose proyecciones para las tasas de crecimiento anual. Asimismo, se presentan los principales indicadores del sistema, como liquidez, riesgo crediticio, suficiencia de capital y de rentabilidad. La información procesada corresponde a los reportes de información financiera, estadística, anexo y reportes que remiten las COOPAC a la FENACREP, INEI y el SBS y Afps del año 2013 hasta el mes de diciembre del 2014; asimismo, se ha tomado información de la página web de la
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INTRODUCCION
La siguiente monografía analizare la situación financiera del departamento de
Ayacucho , que tratara de las diferencias entre la situación financiera bancaria y
no bancaria y como actúa en el mercado ayacuchano , es decir que se analizara
detalladamente los bancos , financieras , Ed pymes y las de las cooperativas de
ahorro y crédito (COOPAC) y su relación con las instituciones micro financieras no
bancarias , que corresponde a un año base del 2013 hasta diciembre de 2014. La
monografía inicia con el análisis breve del entorno económico nacional.
Adicionalmente, se hace un análisis de los bancos, cajas, financieras con
cooperativas en el Perú y su posicionamiento en la región de Ayacucho.
Posteriormente, se hace un análisis más detallado con la descripción de la
evolución de las principales cuentas como: activos, créditos y depósitos, así como
su participación en la industria financiera nacional, realizándose proyecciones para
las tasas de crecimiento anual. Asimismo, se presentan los principales indicadores
del sistema, como liquidez, riesgo crediticio, suficiencia de capital y de
rentabilidad. La información procesada corresponde a los reportes de información
financiera, estadística, anexo y reportes que remiten las COOPAC a la
FENACREP, INEI y el SBS y Afps del año 2013 hasta el mes de diciembre del
2014; asimismo, se ha tomado información de la página web de la
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Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), del Banco Central de Reserva
del Perú (BCRP) y del reporte estadístico anual 2013.
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1. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN FINANCIERA EN EL DEPARTAMENTO DE
AYACUCHO
1.1. ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA EN EL PERU (2005-2014)
1.1.1. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN FINANCIERA DE LOS BANCOS EN EL
PERU
En la última década, el Perú destacó como una de las economías de más rápido
crecimiento en América Latina y el Caribe. Entre 2005 y 2014, la tasa de
crecimiento promedio del PIB fue de 6,1%, en un entorno de baja inflación (2,9%
en promedio).
Sin embargo, el país ha ingresado a un periodo desafiante, ya que el impulso del
crecimiento se desaceleró en el 2014, debido principalmente a aquellas
amenazas externas , un declive que se trata de que no existe confianza interna ,
es decir que las personas que ahorran o realizan depósitos a entidades financieras
(superavitarios ) no confían si su dinero estarán en buenas manos y cuanto se
incrementará su capital ; por otro lado otra preocupación la intermediación
financiera ,encontrara una reducción de la inversión ( carteras de créditos) para
así poder ganas intereses al momentos de prestar a un déficit.
Además, se presentaron condiciones climáticas adversas que afectaron, por un
lado, la industria pesquera y, por otro, la ejecución del programa de inversión
pública. Como resultado, la inversión bruta interna y las exportaciones se
contrajeron un 4,8% y 1%, respectivamente, en términos reales. A pesar de ello,
las cifras de crecimiento del PBI para este último año se mantuvieron por encima
del promedio de la región (2,4% frente a 0,8%, respectivamente) y la inflación
finalizó solo ligeramente por encima del rango meta (3,2%).
Para el 2015, se espera que el crecimiento del Perú sea similar a los niveles de
2014 y que, en adelante, se recupere progresivamente a un ritmo promedio de
alrededor de 4% en 2016-17.
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Análisis:
Por qué observando en la actualidad, la situación financiera en el Perú, está dando
pasos medianos de crecimientos, ya que existe mucha competencia entre
entidades financieras bancarias y no bancarias que están regulados por la
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS SEGUROS Y ASOCIACION DE FONDOS
DE PENSIONES – FENACREP. Mostrare un análisis de cómo se encuentra las
financieras bancarias en el Perú, es decir un enfoque macroeconómico. A la fecha
del presente analisis , el sistema bancario se encuetra conformado por 17
entidades financieras siendo la ultima corporacion icbc peru bank , en el mismo
que inicio formalmente sus actividades en el mes de febreor del 2014 con el fin de
desarrollar una banca cooprpotativa.
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Si se puede observar las 16 entidades bancarias activas durante el 2013
sustentaron las colocaciones un s/.168.661 millones de créditos directos, no
obstante el mercado bancario peruano sigue continuando una alta concentración,
donde el BCP,BBVA,SCOTIABANK e INTERBANK los 4 bancos más grandes
sustentan el 83.71% de las colocaciones del cierre de ejercicio del 2014 .Tal es
así que los créditos demostraron corporativos mostraron un desempeño positivo,
registrado un incremento del 30.41% respecto al 2013 , quiere decir que los
créditos fueron aceptados por los clientes para formar corporaciones y empresas ,
es decir incurrieron en una inversión los usuarios , apostando en la confiabilidad y
seguridad e los bancos .Los clientes pidieron en el 2013 más de 150000 billones
de soles en comparación del 2012 que solo fueron un aproximado de 125 000
billones , donde hipotecaron sus propiedades
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1.1.2. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN FINANCIERA DE LAS COOPERATIVAS DE
AHORRO Y CREDITOS EN EL PERU
Las cooperativas de ahorro y crédito (COOPAC) son instituciones solidarias de
propiedad de los miembros, quienes dirigen las políticas internas y se benefician
con los diversos servicios financieros (ahorro y créditos) y de previsión social.
Estas organizaciones han sido creadas o solo existen para servir a sus asociados.
En el Perú, la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Perú
(FENACREP) supervisa a las 163 COOPAC en las 25 regiones del país, y
mantiene afiliadas a 94 instituciones cooperativas. Así también, asume las
funciones de representación, defensa, educación cooperativa, asistencia técnica y
capacitación. Las cooperativas peruanas forman parte del sistema internacional de
cooperativas de ahorro y crédito, que incluye a 101 países con más de 57 mil
cooperativas de ahorro y crédito, y agrupan a más de 200 millones de asociados
en todo el mundo
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A nivel internacional, la mayor participación está en Norteamérica con 81%,
seguido por Asia (10%), Oceanía (5%), América Latina (3%) y Europa (2%). Del
grupo de América Latina, el país con mayor participación es Brasil (54.74%),
seguido por Ecuador (10.23%), México (8.5%), Colombia (6.61%), Costa Rica
(4.84%) y Chile (4.03%)
Respecto a la posición de Perú, se ubica en el sétimo lugar con 3.51% de
participación y 2 mil 94 millones de dólares ahorros, 1 mil 882 millones en
préstamos, 2 mil 410 millones en activos, 1 millón 268 mil socios y 163
instituciones cooperativas a nivel nacional (información a diciembre 2013)
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1.2. ANAISIS DE LAS COOPAC Y EL SISTEMA FINANCIERO
El 2014 fue un año de resultados positivos para las cooperativas de ahorro y
crédito. Estas instituciones han logrado una participación cada vez más importante
en el mercado del micro finanzas. Son 163 COOPAC que operan en las diferentes
regiones del país.
El 2014, el Perú ofreció el mejor entorno de negocios para las micro finanzas a
nivel mundial, según el informe microscopio global 2014, elaborado por la revista
The Economist y por encargo del Banco Interamericano de Desarrollo (BID).
El Perú recibió este reconocimiento por haber demostrado un mayor
posicionamiento a nivel global en cerca de 12 ámbitos relacionados con el marco
regulatorio y las políticas macro prudenciales. El informe reafirma los importantes
avances logrados por el Perú en temas de regulación, supervisión financiera y
adecuados sistemas de transparencia de la información e inclusión financiera. Las
cooperativas de ahorro y crédito también son parte de este reconocimiento y la
FENACREP, institución que las supervisa, ha logrado resultados importantes en
temas de transparencia de la información, supervisión, asistencia técnica y
capacitación a sus miembros. Participación de las cooperativas en la industria
financiera Al cierre del año anterior, el sistema de cooperativas de ahorro y crédito
continúa con una importante etapa de crecimiento de las principales cuentas, y
como consecuencia de esto, han logrado una importante participación de activos,
créditos y depósitos así como fortalecimiento de la solvencia patrimonial y
adecuados índices financieros.
Las cooperativas continúan registrando uno de los niveles de morosidad más
bajos del sistema, un índice de protección por encima del promedio y un ratio de
apalancamiento global en los niveles adecuados exigidos por las normas vigentes
de la SBS. Activos Respecto a la situación de los activos, los bancos tienen la
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mayor concentración, con 283 mil millones de nuevos soles (86.57%), las
empresas financieras tienen una porción de mercado del 4.58% y las IMFNB
representan el 8.85% (0.23% más que el trimestre anterior), lo que equivale a 29
mil millones de nuevos soles.
De este último grupo, las cooperativas de ahorro y crédito representan el 28.38%
(0.58% más de participación), que equivale a 8 mil 232 millones de nuevos soles,
mientras que la mayor participación la tienen las cajas municipales, con 17 mil
millones de nuevos soles con un porcentaje de 58.93% (0.31% menos que el
trimestre anterior). La participación la completan las cajas rurales y las EDPYME,
con un 7.91% y 5.10%, respectivamente. De los resultados, se aprecia la notable
participación que han logrado las COOPAC al cierre del año 2014. Estas
representan el 48.41% del total de activos de las cajas municipales y el 2.90% del
total de activos de la banca múltiple.
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1.2.1. Depósitos
Entre los depósitos totales se incluye a los depósitos de ahorro, a plazo fijo,
depósitos a la vista y compensación por tiempo de servicios (CTS) y obligaciones
restringidas.
A diciembre 2014, el sistema financiero registra 203 mil 904 millones, de los
cuales el 10.14% le pertenece a las IMFNB (0.17% más que en el trimestre
anterior).
Los bancos tienen el 87.18% de participación, seguidos por las IMFNB, con un
10.14%. De este último grupo, las cajas municipales tienen el 63.2% y las
COOPAC participan con un 29% (1.16% más que en el trimestre anterior),
mientras que la menor participación la tienen las cajas rurales, con un 7.8%.
Los depósitos de las COOPAC representan el 45.87% del total de depósitos de las
cajas municipales y el 3,37% del total de depósitos de los bancos.
1.2.2. Morosidad
La morosidad se ha posicionado entre las más bajas, si la comparamos con las
IMFNB. A diciembre 2014, las COOPAC tienen un índice del 5.7%(0.24% menor
que el trimestre anterior) y solo son superadas por las EDPYME con un 4.3%. Sin
embargo, las instituciones que mayor morosidad son las cajas municipales
(CMAC) y las cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) con 6.7% y 13.1%,
respectivamente. El aumento de la morosidad, en los últimos meses, en las
IMFNB ha sido producto de los efectos de desaceleración de la economía
peruana. Este efecto ha impactado negativamente en los créditos otorgados a las
micro, pequeñas y medianas empresas; sin embargo la situación viene
recuperándose satisfactoriamente y, según las proyecciones por el Banco Central
de Reserva.
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El indicador de protección mide el porcentaje de la cartera atrasada que se
encuentra cubierta por provisiones y, junto con la morosidad, miden los efectos del
deterioro de la cartera de crédito. A diciembre 2014, las cooperativas tienen el más
alto índice de protección con un 138.2%, casi al mismo nivel que las EDPYMES
con un 141.4%. La cajas rurales también tienen una elevada protección de
132.7%. En tanto que las cajas rurales son las que presentan los menores índices
con un 73.5%.
1.2.3. RELACION DE COOPERATIVAS DE AHORROS Y CREDITOS QUE ESTAN
REGISTRADAS EN LA FENACREP EN EL PERU
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1.3. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN FINANCIERA EN AYACUCHO
En el departamento de Ayacucho, tiene su historia de trascendencia en todas sus
actividades como todo proceso de crecimiento y desarrollo, pero cabe resaltar que
lo primordial y que no se puede tapar el sol con un solo dedo es el
comportamiento del sistema financiero.
Es probable que el comportamiento de la situación financiera pudiera ser el
incremento significativo de los agentes superavitarios,, es decir que las personas
depositaron o ahorraron en una entidad financiera para que así pueda generar
inversión , en un tiempo determinado y que los personales que laboren puedan
invertir en desembolso o crédito hacia otra persona , recaudando el capital más el
interés acumulado .
Ahora en la actualidad estos agentes , intermediarios financieros se han
incrementado de manera sorprendente , en pasos gigantescos e increíbles en
estos últimos tres años y claro nos preguntaremos como así , a través de esta
información y mi experiencia como clienta , estas entidades financieras no
solamente te otorgan productos activos como financiamiento inmediato y a sola
firma, y con verificar tu casa sino que también captando fondos con tasas pasivas,
es decir que van a ser superiores al sistema formal que opera en el departamento
de Ayacucho .
Estos agentes superavitarios, vuelvo a recalcar son todos aquellos que facilitan
el acceso al financiamiento, los que otorgan los créditos o también las personas
que cuentan con capacidad de ahorro, mientras que los agentes deficitarios son
todas aquellas personas que necesitan dinero, los que solicitaran prestamos
pagando tasas de interés por el uso del dinero. En tal sentido la intermediación
financiera es la combinación activa y dinámica de ambos agentes , ya que pueden
ser los BANCOS ,CAJAS ,ED PYMES, FINANCIERAS ,AFPS , también
conocidos como BANCARIOS que están supervisados por la SBS Y AFPs , y
otros que pertenecen a los NO BANCARIOS , que se encuentran las cooperativas
que están regulados por la FENACREP.
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Lo que viene sucediendo en el departamento de Ayacucho, es el incremento de
los primeros agentes, producto del requerimiento de financiamiento de los
segundos agentes, por diversos motivos, como por ejemplo exigencia de
requisitos para acceder a un financiamiento, capacidad de pago, no ser sujetos de
crédito, problemas de retraso con deudas pendientes, etc. o simplemente lavado
de activos de los primeros, "favoreciendo" a los segundos, aquí se puede ver en la
práctica cotidiana lo que vienen haciendo es ensuciar el sistema financiero,
incrementando la cartera pesada de estas entidades y de las entidades financieras
formales, donde aquí el cliente está haciendo un rol de un círculo vicioso .
1.3.1. ENTIDADES FINANCIERAS BANCARIAS EN AYACUCHO
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Aquí veremos un cuadro que mostrara que entidades financieras en Ayacucho
están reconocidas por la SBS Y AFPS , como podemos observar estas entidades
son muy pocas que trabajan confiablemente y que aseguran nuestro dinero y que
brinda confianza , como podemos ver las entidades financieras , tienen dos
modalidades para funcionar , que uno de ellos es que los clientes ahorren o
desembolsen ( superavitario) y por otro lado que los clientes necesitan dinero
( deficitario) , para ello tendrán que buscar una intermediación financiera , y que
más satisfactorio saber que en el departamento de Ayacucho se encuentran
autorizadas para la recaudación del dinero.
1.3.1.1. ANALISIS DE LAS TASAS DE RENDIMIENTOS EFECTIVOS ANUAL –
ENTIDADES FINANCIERAS BANCARIAS (DEPOSITOS Y/O
AHORROS)
En el próximo cuadro veremos cuanto es la tasa de rendimiento efectivo anual
(TREA) que pagan las entidades financieras anualmente en un depósito de ahorro
de personas naturales en una CTA. DE AHORRO en nuevos soles sin cobro de
mantenimiento en el departamento de Ayacucho .
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Aquí nos permite ver , como usuario , cual nos conviene en deposityar
nuestros ahorros en estas entidadees financieras , y si asi me va salir
rentable anualmente como usuario .
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Es aquí donde veremos también como es la TREA mínima para los CTS en el
rendimiento asociado a los depósitos.
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Y por ultimo podemos observar los depósitos de plazo fijo en soles por 5000 a 360
días.
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1.3.2. ANALISIS DE LAS TASAS DE RENDIMIENTOS EFECTIVOS ANUAL –