-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
El sistema de anlisis en las hojas siguientes estan diseados
para autocompletarse automticamente para variastareas de anlisis de
estados financieros. Para empezar, ingrese la informacin de abajo y
presione sobre el botnConfigurar.Ingrese el nmero de aos (Mximo: 7)
5Ingrese el mas reciente ao 2012Ingrese el nombre de la empresa
Para terminar, haga clic en las tres hojas siguientes y rellene
la informacin requerida.Pueden alterarse slo celdas que estn
sombreadas para el ingreso de datos. Ej:
En la hojas de datos del Balance General y el Estado de
Ganancias y Prdidas tienen los ttulos de cuenta.Ellos pueden
alterarse para coincidir con sus propios estados pero no se pueden
agregar o quitar filas. Si losttulos no corresponden, designe un
ttulo como "Otro", vare su nombre/ttulo e ingrese sus datos de
acuerdoa lo que tiene.
En el datos una vez que se ha ingresado en las tres hojas, las
hojas de Anlisis subsecuentes generarn unanlisis automticamente,
ndice de Serie de Tendencia y Anlisis de Ratios. Repasando los
resultados, porfavor est atento al punto siguiente:
Si se ingresaron las cantidades incorrectamente, stos afectarn a
los ratios.
Por favor asegurese de los subtotales como el total de activos
corrientes, activos no corriente, Pasivos corrientes,pasivos no
corrientes y Patrimonio" en el balance general aceptan las
cantidades equivalentes en los montosderivados de los estados
financieros. Igualmente, en el estado de ganancias y prdidas,
asegurese los subtotalescomo la Utilidad bruta, utilidad operativa
y la utilidad neta.
Donde las cantidades negativas son implcitas (por ejemplo los
gastos, prdidas), por favor ingrese un "- "(negativo) el signo
antes de entrar el dato.
Buena suerte y prspero anlisis financi ero!!
TIENDAS EFE S.A.
11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
Nombre de la empresa :Aos de Anlisis 2012 2011 2010 2009
2008
BALANCE GENERAL Monto actual por estado financieroACTIVOSActivos
corrientesCaja y bancos 13,113 36,303 46,652 30,070 58,618Valores
negociables 1,348 6,549 15,219Cuentas por cobrar 1,170 1,046 697
868 867Existencias 105,357 80,240 54,349 32,625 43,033Gastos
pagados por adelantado 1,303 1,069 1,180 659 634Otros activos
corrientes 1,610 3,519 2,245 2,664 2,962Otros activos corrientes
4,581 6,928 2,136 7,517 2,372
Total Activos corrientes 127,134 130,453 113,808 89,622
108,486Inversiones financieras 18,389 11,586TerrenosInmuebles,
maquinaria y equipo 28,094 22,567 19,575 15,421 12,059Menos:
Depreciacin acumulada -14,765 -11,680 -9,252 -7,037
-5,593Intangibles 155 182 392 306 251Otros activos no corrientes
334,115 58 8 60 30Otros activos no corrientes 2,618 2,383 1,993 606
952Otros activos no corrientes 7,602 790 753Total Activos 503,342
156,339 127,277 98,978 116,185PASIVOPasivo corrienteCuentas por
pagar comerciales 80,464 68,829 53,459 30,908 38,412
Sobregiros y prstamos bancariosParte corriente de deudas a largo
plazo 377Tributos por pagar 2,769 2,006 4,405 5,094 3,818Otros
pasivos corrientes 17,308 11,997 6,366 19,331 40,433Otros pasivos
corrientes 8,615 1,247 6,379 4,095 140Otros pasivos corrientes
13,204 12,444 10,458 5,096 3,295Otros pasivos corrientes 5,974
4,951 4,622 381 692Otros pasivos corrientesTotal pasivos corrientes
128,334 101,474 85,689 64,905 87,167Deuda a largo plazo 128,371 187
177 310 708Ganancias diferidasOtros pasivos no corrientes
Otros pasivos no corrientesOtros pasivos no corrientesTotal
pasivos no corrientes 128,371 187 177 310 708Total Pasivos 256,705
101,661 85,866 65,215 87,875PATRIMONIOAcciones comunes 241,205
17,305 17,305 17,305 12,000Capital adicionalAcciones
preferentesMenos:Acciones de tesoreraResultados acumulados 4,889
33,912 20,645 12,997 13,910Otras cuentas del patrimonio 543 3,461
3,461 3,461 2,400Otras cuentas del patrimonioOtras cuentas del
patrimonio
Total patrimonio neto 246,637 54,678 41,411 33,763 28,310Total
Pasivo y Patrimonio 503,342 156,339 127,277 98,978 116,185Chek
TIENDAS EFE S.A.
INGRESE DATOS DEL BALANCE GENERAL
Anlisis de Estados Financieros
11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
NOMBRE DE LA EMPRESAAos analizados 2012 2011 2010 2009 2008
#DIV/0!Ventas 529,110 470,964 361,491 263,487 251,174Menos:Costo
de ventas -390,964 -348,302 -265,977 -192,015 -182,926Utilidad
bruta 138,146 122,662 95,514 71,472 68,248Menos: Gastos de
administracin -65,844 -53,250 -40,529 -28,760 -26,576Menos:Gastos
de ventas -53,872 -43,569 -33,168 -23,531 -21,728Menos:Otros gastos
operativos -1,088 -2,193 -286 -529Menos: Otros gastos
operativosMenos: Otros gastos operativosMs:Otros ingresos 10,850
4,644 539 867 984Ms: Otros ingresos
Ms: Otros ingresosMs: Otros ingresosUtilidad operativa 28,192
28,294 22,356 19,762 20,399Menos: Gastos financieros - neto 2,925
541 164 -1,501 -1,748Utilidad antes de Participacin e IR 31,117
28,835 22,520 18,261 18,651Menos: Participacin de los trabajadores
-1,486 -1,559Menos: Impuesto a la Renta -9,494 -8,740 -7,244 -5,323
-5,382Utilidad neta 21,623 20,095 15,276 11,452
11,710Menos:Dividendos a accionistas preferentesUtilidad disponible
a accionistas com 21,623 20,095 15,276 11,452
11,710Menos:Dividendos a accionistas comunesUtilidad no distribuida
21,623 20,095 15,276 11,452 11,710
Flujo de efectivo de operacin 18,538 17,667 13,061 10,008
6,117
TIENDAS EFE S.A.
GRESE DATOS DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDA
Anlisis de Estados
11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
INGRESE INFORMACION DE ACCIONESNOMBRE DE LA EMPRESAAos
analizados 2012 2011 2010 2009 2008
Informacin por accinPrecio de mercado por accinUtilidad por
accin# Acciones Com. en circulacin (en millones)
TIENDAS EFE S.A.
Anlisis de Estados Financieros
11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
NOMBRE DE LA EMPRESAAos analizados 2012 2011 2010 2009 2008
ACTIVOSActivos corrientesCaja y bancos 2.6 23.2 36.7 30.4
50.5Valores negociables 0.9 5.1 15.4Cuentas por cobrar 0.2 0.7 0.5
0.9 0.7Existencias 20.9 51.3 42.7 33.0 37.0Gastos pagados por
adelantado 0.3 0.7 0.9 0.7 0.5Otros activos corrientes 0.3 2.3 1.8
2.7 2.5Otros activos corrientes 0.9 4.4 1.7 7.6 2.0Total Activos
corrientes 25.3 83.4 89.4 90.5 93.4Inversiones financieras 3.7
7.4TerrenosInmuebles, maquinaria y equipo 5.6 14.4 15.4 15.6
10.4
Menos: Depreciacin acumulada -2.9 -7.5 -7.3 -7.1 -4.8Intangibles
0.0 0.1 0.3 0.3 0.2Otros activos no corrientes 66.4 0.0 0.0 0.1
0.0Otros activos no corrientes 0.5 1.5 1.6 0.6 0.8Otros activos no
corrientes 1.5 0.5 0.6Total Activos 100.0 100.0 100.0 100.0
100.0
PASIVOPasivo corrienteCuentas por pagar comerciales 16.0 44.0
42.0 31.2 33.1Sobregiros y prstamos bancariosParte corriente de
deudas a largo plazo 0.3Tributos por pagar 0.6 1.3 3.5 5.1 3.3Otros
pasivos corrientes 3.4 7.7 5.0 19.5 34.8Otros pasivos corrientes
1.7 0.8 5.0 4.1 0.1
Otros pasivos corrientes 2.6 8.0 8.2 5.1 2.8Otros pasivos
corrientes 1.2 3.2 3.6 0.4 0.6Otros pasivos corrientesTotal pasivos
corrientes 25.5 64.9 67.3 65.6 75.0Deuda a largo plazo 25.5 0.1 0.1
0.3 0.6Ganancias diferidasOtros pasivos no corrientesOtros pasivos
no corrientesOtros pasivos no corrientesTotal pasivos no corrientes
25.5 0.1 0.1 0.3 0.6Total Pasivos 51.0 65.0 67.5 65.9
75.6PATRIMONIOAcciones comunes 47.9 11.1 13.6 17.5 10.3Capital
adicional
Acciones preferentesMenos: Acciones de tesoreraResultados
acumulados 1.0 21.7 16.2 13.1 12.0Otras cuentas del patrimonio 0.1
2.2 2.7 3.5 2.1Otras cuentas del patrimonioOtras cuentas del
patrimonioTotal patrimonio neto 49.0 35.0 32.5 34.1 24.4Total
Pasivo y Patrimonio 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
TIENDAS EFE S.A.
Anlisis del Balance General Porcentual
Anlisis de Estados Financieros
Page 5 of 13 11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
NOMBRE DE LA EMPRESA TIENDAS EFE S.A.
Anlisis del Balance General Porcentual
ndice de Series de TendenciasBALANCE GENERALActivos corrientes
2012 2011 2010 2009 2008Caja y bancos 22 62 80 51 100Valores
negociablesCuentas por cobrar 135 121 80 100 100Existencias 245 186
126 76 100Gastos pagados por adelantado 206 169 186 104 100Otros
activos corrientes 54 119 76 90 100Otros activos corrientes 193 292
90 317 100Total Activos corrientes 117 120 105 83 100Inversiones
financierasTerrenosInmuebles, maquinaria y equipo 233 187 162 128
100Menos: Depreciacin acumulada 264 209 165 126 100Intangibles 62
73 156 122 100Otros activos no corrientes 1113717 193 27 200
100Otros activos no corrientes 275 250 209 64 100Otros activos no
corrientesTotal Activos 433 135 110 85 100
PASIVOPasivo corrienteCuentas por pagar comerciales 209 179 139
80 100Sobregiros y prstamos bancariosParte corriente de deudas a
largo plazo 100Tributos por pagar 73 53 115 133 100Otros pasivos
corrientes 43 30 16 48 100Otros pasivos corrientes 6154 891 4556
2925 100Otros pasivos corrientes 401 378 317 155 100Otros pasivos
corrientes 863 715 668 55 100Otros pasivos corrientesTotal pasivos
corrientes 147 116 98 74 100
Deuda a largo plazo 18131 26 25 44 100Ganancias diferidasOtros
pasivos no corrientesOtros pasivos no corrientesOtros pasivos no
corrientesTotal pasivos no corrientes 18131 26 25 44 100Total
Pasivos 292 116 98 74 100PATRIMONIOAcciones comunes 2010 144 144
144 100Capital adicionalAcciones preferentesMenos: Acciones de
tesoreraResultados acumulados 35 244 148 93 100Otras cuentas del
patrimonio 23 144 144 144 100
Otras cuentas del patrimonioOtras cuentas del patrimonioTotal
patrimonio neto 871 193 146 119 100Total Pasivo y Patrimonio 433
135 110 85 100Chequeo
Page 6 of 13 11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
NOMBRE DE LA EMPRESA
Aos analizados 2012 2011 2010 2009 2008Ventas 100.0 100.0 100.0
100.0 100.0Menos:Costo de ventas -73.9 -74.0 -73.6 -72.9
-72.8Utilidad bruta 26.1 26.0 26.4 27.1 27.2Menos: Gastos de
administracin -12.4 -11.3 -11.2 -10.9 -10.6Menos: Gastos de ventas
-10.2 -9.3 -9.2 -8.9 -8.7Menos: Otros gastos operativos -0.2 -0.5
-0.1 -0.2Menos: Otros gastos operativosMenos: Otros gastos
operativosMs: Otros ingresos 2.1 1.0 0.1 0.3 0.4Ms: Otros
ingresosMs: Otros ingresos
Ms: Otros ingresosUtilidad operativa 5.3 6.0 6.2 7.5 8.1Menos:
Gastos financieros - neto 0.6 0.1 0.0 -0.6 -0.7Utilidad antes de
Participacin e IR 5.9 6.1 6.2 6.9 7.4Menos: Participacin de los
trabajadores -0.6 -0.6Menos: Impuesto a la Renta -1.8 -1.9 -2.0
-2.0 -2.1Utilidad neta 4.1 4.3 4.2 4.3 4.7Menos: Dividendos a
accionistas preferentesUtilidad disponible a accionistas comunes
4.1 4.3 4.2 4.3 4.7Menos: Dividendos a accionistas comunesUtilidad
no distribuida 4.1 4.3 4.2 4.3 4.7
Flujo de efectivo de operacin 3.5 3.8 3.6 3.8 2.4
ndice de Series de Tendencias2012 2011 2010 2009 2008
Ventas 211 188 144 105 100Menos:Costo de ventas 214 190 145 105
100Utilidad bruta 202 180 140 105 100Menos: Gastos de administracin
248 200 153 108 100Menos: Gastos de ventas 248 201 153 108
100Menos: Otros gastos operativos 206 415 54 100Menos: Otros gastos
operativosMenos: Otros gastos operativos
Ms: Otros ingresos 1103 472 55 88 100Ms: Otros ingresosMs: Otros
ingresosMs: Otros ingresosUtilidad operativa 138 139 110 97
100Menos: Gastos financieros - neto -167 -31 -9 86 100Utilidad
antes de Participacin e IR 167 155 121 98 100Menos: Participacin de
los trabajadores 95 100Menos: Impuesto a la Renta 176 162 135 99
100Utilidad neta 185 172 130 98 100Menos: Dividendos a accionistas
preferentesUtilidad disponible a accionistas comunes 185 172 130 98
100Menos: Dividendos a accionistas comunes
Utilidad no distribuida 185 172 130 98 100
Flujo de efectivo de operacin 303 289 214 164 100
TIENDAS EFE S.A.
Estado de Ganancias y Prdidas
Anlisis de Estados
11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresaANALISIS DE LIQUIDEZ
Razn corriente 2012 2011 2010 2009 2008Activos corrientes 0.99
1.29 1.33 1.38 1.24Pasivos corrientes
Razn cidaCaja y bancos + Valores Neg. + Clientes 0.11 0.38 0.63
0.71 0.68
Pasivos corrientes
Das de Cobro 2012 2011 2010 2009 2008Promedio de clientes X 365
1 1 1 1 1
VentasDas de Inventario
Promedio de Inventarios X 365 87 71 60 72 86Costos de ventasRazn
de conversin
Das de cobro 87 71 60 73 87+ Das de Inventario
TIENDAS EFE S.A.
1 1 1 1 1
87
71
60
72
8687
71
60
73
87
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
2012 2011 2010 2009 2008
0.99
1.29 1.331.38
1.24
0.11
0.38
0.63 0.71 0.68
0.000.200.400.600.801.00
1.201.401.60
2012 2011 2010 2009 2008
Anlisis de Estados Financieros
Page 8 of 13 11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa TIENDAS EFE S.A.
Anlisis de Solvencia y Riesgo
Pasivo sobre Patrimonio 2012 2011 2010 2009 2008Pasivo no
corriente 0.52 0.00 0.00 0.01 0.03
PatrimonioDeudas sobre activos (Razn de deuda)
Pasivo no corriente 0.26 0.00 0.00 0.00 0.01Total Activos
Periodo de intereses ganados 2012 2011 2010 2009 2008Utilidad
antes de Intereses e Impuestos -9.64 -52.30 -136.32 13.17 11.67
Gastos financieros
Cobertura de intereses 2012 2011 2010 2009 2008Flujo de efectivo
de operacin + Intereses -5.34 -31.66 -78.64 7.67 4.50
Gastos financieros
Patrimonio sobre Total de Activos 2012 2011 2010 2009
2008Patrimonio 0.49 0.35 0.33 0.34 0.24
Total Activos
0.52
0.00 0.00 0.01 0.03
0.26
0.00 0.00 0.00 0.010.00
0.10
0.20
0.30
0.40
0.50
0.60
2012 2011 2010 2009 2008
-9.64
-52.30
-136.32
13.17 11.67
-160.00-140.00-120.00-100.00
-80.00-60.00-40.00-20.00
0.0020.0040.00
2012 2011 2010 2009 2008
0.49
0.35 0.33 0.34
0.24
0.00
0.10
0.20
0.30
0.40
0.500.60
2012 2011 2010 2009 2008
-5.34
-31.66
-78.64
7.67 4.50
-100.00
-80.00
-60.00
-40.00
-20.00
0.00
20.00
2012 2011 2010 2009 2008
Page 9 of 13 11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa TIENDAS EFE S.A.
Total Pasivos sobre Total Activos 2012 2011 2010 2009 2008Total
Pasivo 0.51 0.65 0.67 0.66 0.76Total Activo
Razn de flujo de efectivo 2012 2011 2010 2009 2008Flujo de
efectivo de operacin 0.14 0.17 0.15 0.15 0.07
Pasivos corrientes
Anlisis del Rendimiento del capital invertido
Rendimiento de los activos 2012 2011 2010 2009 2008Utilidad neta
+ Gastos financieros (1 - I. Renta) 5.9% 13.9% 13.4% 11.6%
11.1%
Promedio de los activos totalesRendimiento sobre las ventas
Utilidad neta + Gastos financieros (1 - I. Renta) 3.7% 4.2% 4.2%
4.7% 5.2%Ventas
Rendimiento del PatrimonioUtilidad neta - Dividendos Preferentes
14.4% 41.8% 40.6% 36.9% 41.4%
Promedio del Patrimonio Comn
5.9%
13.9%13.4%
11.6%11.1%
3.7%4.2% 4.2%
4.7%5.2%
14.4%
0.0%
4.0%
8.0%
12.0%
16.0%
20.0%
2012 2011 2010 2009 2008
0.51
0.65 0.67 0.660.76
0.000.100.200.300.400.500.600.700.80
2012 2011 2010 2009 2008
0.14
0.170.15 0.15
0.07
0.00
0.05
0.10
0.15
0.20
2012 2011 2010 2009 2008
Page 10 of 13 11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa TIENDAS EFE S.A.
Rendimiento Operativo
Margen bruto 2012 2011 2010 2009 2008Ventas - Costo de ventas
26.1% 26.0% 26.4% 27.1% 27.2%
VentasMargen Operativo
Utilidad operativa 5.3% 6.0% 6.2% 7.5% 8.1%Ventas
Margen antes de impuestoUtilidad antes de impuesto 5.9% 6.1%
6.2% 6.9% 7.4%
VentasMargen de utilidad neta
Utilidad neta 4.1% 4.3% 4.2% 4.3% 4.7%Ventas
26.1% 26.0% 26.4% 27.1% 27.2%
5.3%6.0% 6.2%
7.5%8.1%
5.9% 6.1% 6.2%6.9% 7.4%
4.1% 4.3% 4.2% 4.3%4.7%
0.0%
5.0%
10.0%
15.0%
20.0%
25.0%
30.0%
2012 2011 2010 2009 2008
Page 11 of 13 11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa TIENDAS EFE S.A.
Utilizacin de Activos
Rotacin de las cuentas por cobrar 2012 2011 2010 2009 2008Ventas
477.54 540.41 461.97 303.73 289.70
Promedio de Cuentas por cobrarRotacin de Inventarios
Costo de ventas 4.21 5.18 6.12 5.08 4.25Promedio de
Inventarios
Rotacin del activo fijoVentas 2.63 23.93 31.68 30.90 32.62
Promedio de activos fijosRotacin del activo total
Ventas 1.60 3.32 3.20 2.45 2.16Promedio del activo total
477.54
540.41
461.97
303.73289.70
4.21 5.18 6.12 5.08 4.252.6323.93 31.68 30.90 32.62
1.60 3.32 3.20 2.45 2.16
0.00
100.00
200.00
300.00
400.00
500.00
600.00
2012 2011 2010 2009 2008
Page 12 of 13 11/17/2013
-
5/24/2018 184870281 Analisis de EEFF Ratios Financieros Tiendas
EFE SA
ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa TIENDAS EFE S.A.
Anlisis de Rendimiento Disgregado
Rendimiento de los activos disgregado 2012 2011 2010 2009
2008
Utilidad neta + Gastos financieros(1 - I. renta) 3.7% 4.2% 4.2%
4.7% 5.2%Ventas
XVentas 1.60 3.32 3.20 2.45 2.16
Promedio del activo total= Utilidad neta + Gastos financieros(1
- I. renta) 5.9% 13.9% 13.4% 11.6% 11.1%
Promedio del activo total
Rendimiento del Patrimonio disgregados 2012 2011 2010 2009
2008Utilidad neta - Dividendos preferentes 4.1% 4.3% 4.2% 4.3%
4.7%
VentasX
Ventas 1.60 3.32 3.20 2.45 2.16
Promedio del activo totalXPromedio del activo total 2.19 2.95
3.01 3.47 4.10Promedio del Patrimonio
= Utilidad neta - Dividendos preferentes 14.4% 41.8% 40.6% 36.9%
41.4%Promedio del Patrimonio
Anlisis de Mercado de las Acciones
Precio sobre UPA (PE Ratio) 2012 2011 2010 2009 2008
Precio de Mercado por accinUtilidad por accin
Precio de mercado sobre valor en libros 2012 2011 2010 2009
2008Precio de Mercado por accin
Valor en libros por accin
Valor de Mercado Capitalizado 2012 2011 2010 2009 2008Precio de
Mercado por accin x #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Acciones comunes en circulacin
5.9%
13.9% 13.4%11.6% 11.1%
14.4%
41.8% 40.6%36.9%
41.4%
0.0%
5.0%
10.0%
15.0%
20.0%
25.0%
30.0%
35.0%
40.0%
45.0%
2012 2011 2010 2009 2008
Page 13 of 13 11/17/2013