Анализ кредитоспособности заемщика коммерческого банка

«АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА-ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА»ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждениевысшего профессионального образования

«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

(Финансовый университет)

СОДЕРЖАНИЕ

▪ Стороны договора

▪ Заявка / анкета заемщика

▪ Справка о кредитной истории

▪ Бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках

▪ Расчет коэффициентов

▪ Анализ финансового состояния заемщика с использованием пятифакторной модели Сайфулина-Кадыкова

▪ Договор, связанный с обеспечением

▪ Кредитный договор

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА

ПРОЦЕСС АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА

Составление кредитного договора и

договора об обеспечении

при положительном решении /

Запрос дополнитель

ных документов / Предоставле

ние письма клиенту

Шаг 6

Присвоение кредитного

рейтинга заемщику

Шаг 5

Расчет коэффициент

ов

Шаг 4

Анализ Бухгалтерског

о баланса и Отчета о

прибылях и убытках

заемщика

Шаг 3

Анализ справки о

кредитной истории

заемщика

Шаг 2

Анализ заполненной

заявки на получение

кредита / Анкеты

заемщика

Шаг 1

СТОРОНЫ ДОГОВОРАБАНК ЗАЕМЩИК

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА1. Заявление-анкета на кредит (бланк Банка заполняется

полностью без пропусков. В случае отсутствия информации

ставится «НЕТ». Каждая страница заверяется печатью и подписью

руководителя);

2. Ходатайство на выдачу кредита (на бланке заемщика)

o Ходатайство пишется на имя Председателя Правления Банка.

Ходатайство должно содержать просьбу о кредитовании, а

также следующие сведения:

o объем и сроки кредитования;

o направление (цель) использования средств;

o предлагаемое обеспечение (залог, поручительство, гарантия);

o источники возврата заемных средств;

3. Юридические документы (копии, заверенные организацией)

4. Свидетельства (копии заверены организацией)

5. Технико-экономическое обоснование (по форме Банка):

o полное наименование проекта (сделки) и цель мероприятия;

o описание деятельности компании;

o расчет рентабельности сделки;

o предполагаемые исполнители и соисполнители;

o договоры на поставку товарно-материальных ценностей (работ,

услуг);

o договоры на реализацию товаров (работ, услуг);

o требуемые заемные средства и срок их возврата;

o график и направления использования заемных средств;

o план доходов и расходов (с разбивкой по статьям) на период

кредитования с ежемесячной разбивкой;

o полная информация - за счет каких средств планируется

погашение кредита и процентов за его пользование;

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА6. Документы, характеризующие инфраструктуру деятельности

7. Документы по обеспечению возврата кредита

8. Документы, характеризующие финансовое состояние клиента:

o выписки со счетов (рублевых и валютных), заверенные в банке -исполнителе, за последние шесть месяцев;

o обороты по счетам (рублевых и валютных), заверенные в банке-исполнителе, за последние шесть месяцев;

o справка о наличии/отсутствии ссудной задолженности из всех банков, в которых открыты счета;

o справка о кредитной истории в другом банке;

o справка об отсутствии картотеки и задолженности перед бюджетом из всех банков, в которых открыты счета;

o справка из налоговых органов об отсутствии задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами;

o справка из налоговых органов об открытых/закрытых счетах в банках;

o копии квартальных Балансов и Отчетов о прибылях и убытках Заемщика с приложениями (с отметкой налоговой инспекции, заверенные главным бухгалтером) за 4 последних отчетных периода, в том числе на последнюю отчетную дату расшифровки следующих балансовых статей:

o основные средства;

o товары;

o производственные запасы;

o дебиторская задолженность (с указанием контрагентов, сроков возникновения и сроков погашения задолженности);

o готовая продукция;

o кредиторская задолженность (с указанием срока возникновения и срока погашения задолженности);

o долгосрочные финансовые вложения (по срокам);

o незавершенное строительство.

o краткосрочные финансовые вложения (по срокам);

o расшифровка состава затрат;

o сведения о существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность заемщика;

o штатное расписание (ежеквартально);

o в случае отсутствия информации о выплате заработной платы, арендных платежей, а также налоговых платежей по расчетному счету, открытому в Банке, сведения о проведенных платежах по расчетным счетам, открытым в других кредитных организация.

ЗАЯВКА НА ПОЛУЧЕНИЕ КРЕДИТА / АНКЕТА ЗАЕМЩИКА

АНКЕТА ЗАЕМЩИКА

СПРАВКА О КРЕДИТНОЙ ИСТОРИИ

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА

РАСЧЕТ КОЭФФИЦИЕНТОВ / АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯРасчет коэффициентов

1) Показатели финансовой устойчивости

2) Показатели ликвидности

3) Показатели оборачиваемости (деловой активности)

4) Показатели прибыльности и рентабельности

5) Показатели обслуживания долга

Анализ финансового состояния

Модель Сайфулина Р. С. и Кадыкова Г. Г.

Z = 2Х1 + 0,1Х2 + 0,08Х3 + 0,45Х4 + Х5

Х1 - к-т обеспеченности собственными средствами (>0,1)

Х2 - коэффициент текущей ликвидности (>2)

Х3 - интенсивность оборота авансируемого капитала (объем реализации на 1 рубль вложенных средств) (>2,5)

Х4 - коэффициент менеджмента (отношение прибыли от реализации к выручке)

Х5 - рентабельность собственного капитала (>0,2)

если Z < 1 - финансовое состояние неудовлетворительное.

При соответствии значений коэффициентов нормативным Z = 1.

Z = 2 (- 0,32) + 0,1 * 0,97 + 0,08 * 0,95 + 0,45 * (55 908 / 3 031 106) + 0,63 = - 0,64 + 0,097 + 0,076 + 0,008 + 0,63

= 0,171

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС / ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

ДОГОВОР ОБ ОБЕСПЕЧЕНИИ

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!с