NAVA BANKA D.D. 10000 ZAGREB Tratinska 27 ZAGREB, 30. travnja2013. IZVJESTAJ UPRAVE O POSLOVANJU NAVA BANKE D.D. U PRVOM TROMJESECJU 2013. Izvjestaj uprave o poslovanju Nava banke d.d. (u daljnjem tekstu: drustvo) u prvom tromjesecju 2013. godine odnosi se na nerevidirane nekonsolidirane financijske izvjestaje drustva na dan 31.03.2013. prilozene na obrascimaTFI-KI. Ukupna aktiva drustva na 31.03.2013. iznosi 291,5 milijuna kuna, sto je za oko 5% vise odnosu na stanje pocetkom godine kada je iznosila 277,1 milijun kuna. Neto gubitak drustva u prvom tromjesecju 2013. godine bio je dvostruko nizi nego u prvom tromjesecju prethodne godine i iznosio je 1,5 milijuna kuna, dok je neto kapital smanjen za oko 1 milijun kuna, sto je u skladu s ocekivanim. Najveci utjecaj na navedno imali su opci i administrativni troskovi koji iznose 2,5 milijuna kuna. Od stavaka aktive najvece promjene zabiljezene su na stanjima kredita koji su povecani za preko 9 milijuna kuna. Na strani obveza najznacajnija promjena je povecanje ukupnih depozita za oko 21 milijun kuna, dok su se primljeni krediti od financijskih institucija smanjili za 6 milijuna kuna. U prvom tromjesecju 2013. godine kao i tijekom posljednje tri poslovne godine poslovanje Drustva bilo je pod znacajnim utjecajem vanjskih faktora poslovanja, u prvom redu niske likvidnosti kako u privredi tako i na novcanom trzistu, stagnacije na trzistu kapitala i niske razine gospodarskih aktivnosti u zemlji. Relativno visoki fiksni troskovi poslovanja, nepovoljna makroekonomska situacija, opca nelikvidnost i mjere zakonodavne vlasti mogle bi imati negativnog utjecaja na kapital i poslovanje Drustva. Drustvo planira obaviti dokapitalizaciju u drugom tromjesecju tekuce godine u svrhu jacanja poslovanja i stvaranja bolje kapitalne osnovice u postojecim nepovoljnim uvjetima. U tekucem tromjesecju nije obavljena promjena racunovodstvenih politika. Nema sporova koji bi u odnosu na drustvo mogli stvoriti znacajnije obveze ili troskove, a za sporove koji su u tijeku obavljene su odgovarajuce rezervacije u financijskim izvjestajima drustva. Postoje sporovi glede naplate odredenih potrazivanja, koja su primjereno klasificirana prema stupnju rizicnosti. Drustvo odrzava zadovoljavajucu likvidnost i nema problema pri servisiranju klijenata i pravovremenom podmirivanju svih preuzetih obveza.
8
Embed
ZAGREB, 30. travnja2013. IZVJESTAJ UPRAVE O · PDF filesu se primljeni krediti od financijskih institucija smanjili za 6 milijuna kuna. ... likvidnosti kako u privredi tako i na novcanom
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
NAVA BANKA D.D.10000 ZAGREBTratinska 27
ZAGREB, 30. travnja2013.
IZVJESTAJ UPRAVE O POSLOVANJU NAVA BANKE D.D.U PRVOM TROMJESECJU 2013.
Izvjestaj uprave o poslovanju Nava banke d.d. (u daljnjem tekstu: drustvo) u prvomtromjesecju 2013. godine odnosi se na nerevidirane nekonsolidirane financijske izvjestajedrustva na dan 31.03.2013. prilozene na obrascimaTFI-KI.
Ukupna aktiva drustva na 31.03.2013. iznosi 291,5 milijuna kuna, sto je za oko 5% viseodnosu na stanje pocetkom godine kada je iznosila 277,1 milijun kuna. Neto gubitakdrustva u prvom tromjesecju 2013. godine bio je dvostruko nizi nego u prvom tromjesecjuprethodne godine i iznosio je 1,5 milijuna kuna, dok je neto kapital smanjen za oko 1milijun kuna, sto je u skladu s ocekivanim. Najveci utjecaj na navedno imali su opci iadministrativni troskovi koji iznose 2,5 milijuna kuna. Od stavaka aktive najvece promjenezabiljezene su na stanjima kredita koji su povecani za preko 9 milijuna kuna. Na straniobveza najznacajnija promjena je povecanje ukupnih depozita za oko 21 milijun kuna, doksu se primljeni krediti od financijskih institucija smanjili za 6 milijuna kuna.
U prvom tromjesecju 2013. godine kao i tijekom posljednje tri poslovne godine poslovanjeDrustva bilo je pod znacajnim utjecajem vanjskih faktora poslovanja, u prvom redu niskelikvidnosti kako u privredi tako i na novcanom trzistu, stagnacije na trzistu kapitala i niskerazine gospodarskih aktivnosti u zemlji. Relativno visoki fiksni troskovi poslovanja,nepovoljna makroekonomska situacija, opca nelikvidnost i mjere zakonodavne vlastimogle bi imati negativnog utjecaja na kapital i poslovanje Drustva. Drustvo planira obavitidokapitalizaciju u drugom tromjesecju tekuce godine u svrhu jacanja poslovanja i stvaranjabolje kapitalne osnovice u postojecim nepovoljnim uvjetima.
U tekucem tromjesecju nije obavljena promjena racunovodstvenih politika. Nema sporovakoji bi u odnosu na drustvo mogli stvoriti znacajnije obveze ili troskove, a za sporove kojisu u tijeku obavljene su odgovarajuce rezervacije u financijskim izvjestajima drustva.Postoje sporovi glede naplate odredenih potrazivanja, koja su primjereno klasificiranaprema stupnju rizicnosti. Drustvo odrzava zadovoljavajucu likvidnost i nema problema priservisiranju klijenata i pravovremenom podmirivanju svih preuzetih obveza.
IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESECNIH IZVJESTAJASA STANJEM NA DAN 31.03.2013.
U skladu s clankom 410. Zakona o trzistu kapitala (Narodne novine 88/2008) izjavljujemoprema nasim najboljim spoznajama da su nerevidirani financijski izvjestaji Drustva sastanjem na 31.03.2013. prikazani u okviru izvjestaja TFI-KI sastavljeni u skladu saZakonom o racunovodstvu (Narodne novine 109/2007) i Medunarodnim standardimafinancijskog izvjescivanja (Narodne novine 140/2006, 30/2008, 130/08, 137/08), te dajucjelovit i istinit prikaz imovine, obveza i kapitala, financijskog polozaja i poslovanja drustva.
NAVA BANKA d.d.
Stipah PamukovicPredsjednik Uprave
NAVA BANKA d.d.Z A G R E B 1
Janko HrnjakClan Uprave
Razdoblje izvjestavanja: 01.01.2013. do 31.03.2013.
Tromjesecni financijski izvjestaj za kreditne institucije-TFI-KI
| Broj zaposlenih:[(krajem izvjestajnog razdoblja)
Sifra NKD-a:
27
6419
Sjediste: MB:
Knjigovodstveni servis:!
Osoba za kontakt:|jANKO HRNJAK, CLAN UPRAVE(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon:|01/3656-777 |
Adresa e-poste:|navabanka(5)navabanka.hr
Telefaks: [01/3656-700
Prezime i ime:|STIPAN PAMUKOVIC, PREPSJEPNIK UPRAVE(osoba ovlastene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:1. Financijski izvjstaji (bilanca, racun dobiti i gubitka, izvjestaj o novcanom tijeku, izvjestaj o promienama
kapitala i biljeske uz financijske izvjestaje)2. Meduizvjestaj poslovodstva,3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvjestaja izdavateija. / /")
NAVA BANKA d.d.
(potpis osobe ovlastene za zastupanje)
BILANCAstanje na dan 31.03.2013. u kunama
Naziv pozicije
1
AOPoznaka
2
Prethodnorazdoblie
3
Tekuce razdoblje
4
IMOVINA1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)
1.1.Gotovina
1.2.Depozitikod HNB-a2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNlCKI ZAPISI HNB-a4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRZE
RADI TRGOVANJA5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOZIVI
ZAPRODAJU6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRZE
DO DOSPIJECA7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE
TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA11. ULAGANJA U PODRUZNICE, PRIDRUZENA DRUSTVA ZAJEDNltKE POTHVATE12. PREUZETA IMOVINA13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINAA) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)
001002
003004005
006
007
008
009
010011012013014015016017
30.471.3385.673.760
24.797.57811.964.412
0
0
11.958.325
10.750.991
0
00
192.765.5470
11.276.6321.752.7106.374.876
277.314.831
32.637.5763.306.889
29.330.68712.086.628
0
0
12.392.533
12.648.836
0
02.000.000
199.962.3060
11.276.632"1 .705.0536.843.426
291.552.990OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)1.1. Kratkorocni krediti1.2. Dugorocni krediti
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)2.1. Depoziti na ziroracunima i tekucim racunima2.2. Stedni depoziti2.3. Oroceni depoziti
3. OSTALI KREDITI (026+027)3.1. Kratkorocni krediti3.2. Dugorocni krediti
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZEKOJIMA SE TRGUJE
RACUN DOBITI I GUBITKAza razdoblje od 01.01.2013. | do 31.03.2013.
Naziv pozicije
11. Kamatni prihodi2. Kamatni troskovi3. Neto kamatni prihodi (048-049)4. Prihodi od provizija i naknada5. Troskovi provizija i naknada6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)7. Dobit / gubitak od ulaganja u podruznice, pridruzena drustva i
zajednicke poduhvate8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja9. Dobit / gubitak od ugradenih derivata
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednujejDrema fer vrijednosti kroz RDG
1 1 . Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspolozive za prodaju1 2. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drzi do dospijeca1 3. Dobit / gubitak proizisao iz transakcija zastite14. Prihodi od ulaganja u podruznice, pridruzena drustva i zajednicke pothvate15. Prihodi od ostalih vlasnickih ulaganja16. Dobit /gubitak od obracunatih tecajnih razlika17. Ostali prihodi18. Ostali troskovi19. Opci administrativni troskovi i amortizacija20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih uskladivanja i rezerviranja
za gubitke (050+053 do 064-065-066)21. Troskovi vrijednosnih uskladivanja i rezerviranja za gubitke22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)23. POREZ NA DOBIT24. DOBIT / GUBITAK TEKUCE GODINE (069-070)25. Zarada po dionici
AOPoznaka
2
048
049050
051
052
053
054
055
056
057
058
059
060
061062
063064
065
066
067
068
069
070
071072
u kunama
Prethodno razdoblje
Kumulativ3
3.891.7643.105.690
786.074370.647135.193235.454
0
129.3220
0
38.8680
0
0
0
-76.14118.438
503.3912.494.380
-1.865.756
1.131.453-2.997.209
~"b-2.997.209
Tromjesecje4
3.891.7643.105.690
786.074370.647135.193235.454
0
129.3220
0
38.8680
00
0
-76.14118.438
503.3912.494.380
-1.865.756
1.131.453-2.997.209
0-2.997.209
Tekuce razdoblje
Kumulativ5
3.032.0462.621.838
410.208467.669169.610298.059
0
114.7810
0
0000
117.571675
13.516192.420
2.575.161
-1.812.771
-315.537-1.497.234
0-1 .497.234
Tromjesecje6
3.032.0462.621.838
410.208467.669169.610298.059
0
114.7810
0
000
0117.571
67513.516
192.4202.575.161
-1.812.771
-315.537-1.497.234
0-1.497.234
DODATAK RACUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvjestaj)1 . DOBIT / GUBITAK TEKUCE GODINE2. Pripisana dionicarima maticnog drustva3. Manjinski udjel (073-074)
073
074
075
00
0
0
0
0
000
000
IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODAu razdoblju od 01.01.2013. do 31.03.2013.
Naziv pozicije
1
AOPoznaka
2
u kunamaPrethodnorazdoblje
3
Tekucerazdoblje
4POSLOVNE AKTIVNOSTI1. Novcani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke1.3. Amortizacija1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza
po fer vrijednosti kroz RDG1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine1 .6. Ostali dobici / gubici
2. Neto povecanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)2.1. Depoziti kod HNB-a2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnicki zapisi HNB-a2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama2.4. Krediti ostalim komitentima2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drze radi
trgovanja2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspolozivi za prodaju2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno
ne trgujeL, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG2.8. Ostala poslovna imovina
3. Neto povecanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)3.1. Depoziti po videnju3.2. Stedni i oroceni depoziti3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje3.4. Ostale obveze
4. Neto novcani tijek iz poslovnih aktivnosti prije placanja poreza na dobit(001+008+017)
5. Placeni porez na dobit6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)
1
2
34
5
678
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
192021
22
2324
-1.568.537-2.997.2091.131.453
297.219
0
00
1.899.506-3.800.180
07.750
5.830.037
0
914.523
0
-1.052.624-7.761.094-6.266.424
-865.8190
-628.851
-7.430.125
0-7.430.125
-1.601.998-1.497.234
-315.537210.773
0
00
-9.769.37514.606
0-2.000.001-6.881.222
0
-434.208
0
-468.55021.284.725
8.197.22012^964.030
0123.475
9.913.352
09.913.352
ULAGACKE AKTIVNOSTI7. Neto novcani tijek iz ulagackih aktivnosti (026 do 030)
7.1. Primici od prodaje / placanja za kupnju/ materijalne i nematerijalneimovine
7.2. Primici od prodaje / placanja za kupnju/ ulaganja u podruznice,pridruzena drustva i zajednicke pothvate
7.3. Primici od naplate / placanja za kupnju/ vrijednosnih papirai drugih financijskih instrumenata koji se drze do dospijeca
7.4. Primljene dividends7.5. Ostali primici / placanja/ iz ulagackih aktivnosti
25
26
27
28
2930
-9.956.833
-259.680
0
-9.697.153
00
-2.060.961
-163.116
0
-1.897.845
00
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI8. Neto novcani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)
8.1. Neto povecanje / smanjenje/ primljenih kredita8.2. Neto povecanje / smanjenje/ izdanih duznickih vrijednosnih papira8.3. Neto povecanje / smanjenje/ podredenih i hibridnih instrumenata8.4. Primici od emitiranja dionickog kapitala8.5. Isplacena dividenda8.6. Ostali primici / placanja iz financijskih aktivnosti
9. Neto povecanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine(024+025+031)
10. Ucinci promjene tecaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine11. Neto povecanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na pocetku godine13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)
31
32
333435
3637
38
39
404142
1.206.46300
-9.4110
01.215.874
-16.180.495
0-16.180.49539.456.16223.275.667
-5.549.332-6.000.000
016.459
00
434.209
2.303.059
02.303.059
20.342.35222.645.411
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALAza razdoblje od
Naziv pozicije
1Stanje 1. sijecnja tekuce godine
Promjene racunovodstvenih politika i ispravci pogresaka
Prepravljeno stanje 1. sijecnja tekuce godine (001+002)
Prodaja financijske imovine raspolozive za prodaju
Promjena fer vrijednosti portfeija financijske imovine raspolozive zaprodaju
Porez na stavke izravno priznate ill prenijete iz kapitala i rezervi
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama(004+005+006+007)
Dobit / gubitak tekuce godine
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekucu godinu (008+009)
Povecanje / smanjenje dionickog kapitala
Kupnja / prodaja trezorskih dionica
Ostale promjene
Prijenos u rezerve
Isplata dividende
Raspodjela dobiti (014+015)
Stanje na izvjestajni datum (003+010+011+012+013+016)
AOPoznaka
2
001
002
003
004
005
006
007
008
009010011012013014015016
017
01.01.2013. do 31.03.2013. | u kunamaRaspolozivo dionicarima maticnog drustva
Dionickikapital
3
72.698.100
0
72.698.100
0
0
0
0
0
00000000
72.698.100
Trezorskedionice
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Zakonske,statutarne i
ostalerezerve
5
3.089.963
0
3.089.963
0
0
0
0
0
00000000
3.089.963
Zadrzanadebit/
gubitak
6
-49.370.992
0
-49.370.992
0
0
0
0
0
0
0
000000
-49.370.992
Dobit/gubitaktekucegodine
7
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.497.234-1.497.234
000000
-1.497.234
Nerealiziranidobitak /gubitak s
osnove vrijed-nosnog
uskladivanjafinancijske
imovineraspolozive za
nrrtHain8
-12.763.109
0
-12.763.109
0
434.209
0
0
434.209
0
434.209
0
0
0
0
0
0
-12.328.900
Manjinskiudjel
9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ukupnokapital irezerve
10
13.653.962
0
13.653.962
0
434.209
0
0
434.209
-1.497.234
-1.063.025
0
00
000
12.590.937
Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvjestaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajucim stavkama kapitala.
Biljeske uz financijske izvjestaje
TIJEKOMRAZDOBLJANIJEOBAVLJENANIKAKVAPROMJENARACUNOVODSTVENIHPOLITIKA, NEMA SPOROVAKOJI U ODNOSU NA BANKU MOGU STVORITI ZNACAJNIJEOBVEZE III TROSKOVE. POSTOJE SPOROVI GLEDENAPLATE ODREOENIH POTRAZIVANJA, KOJA SU PRIMJERENO KLASIFICIRANA PREMA STUPNJU RIZICNOSTIDRUSTVO ODRZAVA ZADOVOLJAVAJUCU LIKVIDNOST I NEMA PROBLEMA PRI SERVISIRANJU KLIJENATA IPRAVOVREMENOM PODMIRIVANJU SVIH PREUZETIH OBVEZA. RELATIVNO VISOKI FIKSNI TROSKOVI ZAOVAKVU RAZINU POSLOVNE AKTIVNOSTI, JOS UVIJEK NEPOVOLJNA MAKROEKONOMSKA SITUACIJA, OPCANELIKVIDNOST U ZEMLJI I MJERE KOJE ZAKONODAVNA VLAST DONOSI PREDSTAVLJAJU NAJVECEPOTENCIJALNE RIZIKE ZA POSLOVANJE DRUSTVA.