-- --:g- -, --J --r --*- --- --r _+_r EJ I -- -*. L-r =Hs =-. -, _- ___-1- _+. -__-.-- _+= ------ _+. -: _+ -+ _+ -+. -+. L, b-I -iL --Cr .. BAO CAO TAI CHINH CHO NAM TAI cHiNH KET THUc NGAY 31 THANG 12 NAM 2016 CONG TY CO PHAN BAT DONG SAN VA xAv DUNG I I r' TRI,/ONG THANH ,-.. +-- ---, --aI -- -1 -- -=-i ---
39
Embed
xAv - tecgroup.com.vntecgroup.com.vn/wp-content/uploads/2017/12/2018.1.5.BCTC-2016.pdf · Trong qu6 trinh hoat tlQng C6ng ty
This document is posted to help you gain knowledge. Please leave a comment to let me know what you think about it! Share it to your friends and learn new things together.
Transcript
----:g-
-,--J
--r--*------r
_+_rEJ I
---*.L-r
=Hs
=-.
-,_-
___-1-_+.-__-.--_+=------_+.
-:_+
-+_+-+.
-+.L,b-I
-iL
--Cr
..
BAO CAO TAI CHINHCHO NAM TAI cHiNH KET THUc NGAY 31 THANG 12 NAM 2016
CONG TY CO PHANBAT DONG SAN VA xAv DUNG
II r'
TRI,/ONG THANH
,-..
+--
---,
--aI
--
-1
---=-i
---
--L
'-'af.I---+il_ _
-lj-I I
l!.-,+
i
+l--+
---:i-_
-t
-i
l-__
-
c6xc ry cd pHAN eAr o6ile ser vA xAv oulrc rnUoruc rHANH
7. Bin thuy6t minh 86o c6o tii chinh cho nim tii chfnh t<6t tnfc ngiy 3lthing 12 nilm20l6 15-38
* ** * **** ***** * * * * * * * ** ** * *
3.
4.
Trang
I
2-5
6-7
8-11'-€:
+-g-+
:+++44-++,--t'
+--r
-=---__r.
-=
-1*
l__r-il_J+L-1,i-*rl--.
-rl-_-ll_.+il-_-+Jl__
EErFrr-.4Hl--rErrrrrrrr
c6r,rc w cd pHAN sAr DONG s.irr vA xAy ouNc TRUoNG THANH
BAo cAo ctiA BAI\ TONG cuvr o6c
Ban T6ng Gi6m d6c C6ng ty CO phan eAt a6ng sin vi Xdy dpg Trudrng Thdnh (saq tldy gqi tit ld"C6ng ty") trinh bdy b6o c6o cria minh cirng voi B6o c6o tai chinh cho nlm tii chinh k€t thirc ngdy 31
thilng12 ndm2016.
Kh6i qu6t vd C6ng tyC6ng ty ld cQng ty c6 phAn"hoat dQng theo GiAy chimg nhfn cl6ng k! doanh nghiQp sO 0t0S167260,Aanifci tAn aiu ngay zt l*reng02 nd;2011 do Sd Ki5 hoach vd DAu tu thdnh pnO ua NQi cAp.
i
Trong qu6 trinh hoat tlQng C6ng ty <ld dugc Sd K6 ho4ch vd DAu tu thanh pnO Ua NQi ch6p nh{n thayAOi Ci6y chimg nhfn eting kf doanh nghiQp I I lan. Gi6y chung nhfn d[ng ky doanh nghiQp tli6u chinhnn *rt muoi mQt ngdy 19 thring l0 nlm 2Ol5 vA viQc thay d6i nginh nghA tinh doanh.
Tru sd chinh- Dia chi : S5 tgtZSZ, ptrS tran Didn, phuhng Dinh C6ng, qu$n Hoing Mai, thinh ph5
HeNOi, ViQtNam.
' DiQn tho4i : Q4 63295856
Ho4t tlQng kinh doanh cria C6ng ty theo Gi6y chung nhfn ttdng lcf kinh doanh ld:
- Sin xu6t d6 96 xdy dgng- Sin xu6t sin phAm kh6c tir g5; sAn xuAt sen phAm tu tre, nira, rom, r? vd vft li€u tiit b€n- Sin xuAt phu tung vi bQ phfn phg trq cho xe c6 rlQng co vd dQng co xe
- XAy dpng nhd c6c logi- B6n bu6n 6 t6 vi xe c6 ilQng co kh6c-DaiU6tOvexec6ctQngcokh6c.Chiti6t:Dailj6t6con(loai 12chSngditrdxu5ng)- Brin phg tung vi c6c bQ phfln phu trg cria 6 td vd xe c6 clQng co kh6c. Chi ti6t: B5n 16 phg tung vd c5c
b0 phfln phU trq cria 6 t6 con (lo4i 12 ch6 ng6i trd xu6ng)- XAy dyng c6ng trinh iluong sit va duong b6- Xdy dgng c6ng trinh c6ng fch- XAy dpg c6ng trinh k! thuflt d6n dung kh6c- Phe dd- ChuAn bi mat bing-LEp dlthe th6ng diQn
-Lhp ddthQ th5ne cAp, thoSt nu6c, ld sudi vi di€u hoi kh6ng khi-LLp dEfihQ thdng xdy dpg kh6c- Hodn thipn c6ng trinh xAy dgng- Ho4t dQng xdy dlmg chuy6n dpng kh6c- Bio dudng, sfta chfra 6 t6 vi xe c6 tlQng co kh6c- D4i l;f, m6i gi6i, dAu gi6. Chi ti6t: Dai li, m6i gi6i (Kh6ng bao g6m m6i gi6i chimg kho6n, bio hii5m,
Uat OOng sin vi m6i gi6i hdn nhdn c6 y6u tti nu6c ngoii)- B6n bu6n vii, hing may sin, giny d6p
- B6n bu6n d6 dirng kh6c cho gia ctinh. Chi tiifu Bin bu6n AO Oien gia dpng, ddn vd b0 ddn ttiQn; Banbu6n giulng, tt, bin gh6 vn eO Oring nQi th6t tuong t.u
- Bin bu6n m6y vi tinh, thiiit bingoai vi vi ph6n mAm
- B6n bu6n thiiit bi vi linh ki€n <tiQn tu, viEn thdng- B6n bu6n m6y m6c, thitit bi vi php tung m5y kh6c. Chi tii5t: B5n bu6n m6y m6c, thii5t bi vd phg tung
m6y khai khoing, x6.y dgng; Br{n bu6n m6y m6c, thiet bi tliQn, vit liQu di€n (m6y ph6t diQn, <lQng coclipn, ddy dien vi thiet bi kh6c dirng trong mach diQn)
- B6n bu6n kim lo3i vi qu{ng kim lo4i
--=J
-i
c6nc w cd pnAn eAr oONe sen vA xAv o{ne rnUone rnA1nsAo cAo cuA BAN ToNG cnu ooc ttifu teo)
- *o* aOnE rroqq ai"rr-tu tii chinh chua duo. c phdn vio il6u. Chi ti6t: Hoat ilQng tu vAn ddu tu (Kh6ng
bao g6m tu v6n phSp luft, tdi chinh, thu€, chimg kho6n)
- Kintidoanh bAt <tQng sin, quyAn sri dsng dAt thuQc cht sd hiru, chri dri dpng hoic tli thu6. Chi ti6t:
Kinh doanh bAt d$ng sin- i"
"a", m6i gi6i,'d-5u gi6 bAt d_Qng sin, dAu gi6 quydn st dlng OAt..Ctri ti6t:f(inh-doanh dich vp b6t
dQng s6rn: Dich vu m6i gi6i uat aong sirn (chi hoat dQng,tq te'Tt giao dlch bit dQng .*..i"^9:sdrtigpi; ni"ii uu iintt g{a.VfitdQng sIn; Dich vu sin giaodich bAt dQng sin; Dich vu tu vin bAt dQng
D4i diQn phip lu$tNgudi dai diQn theo ph6pHoing Einh Lqi.
Truong banThanh vi6nThanh vi6nThanh vi6n
T6ng Gi6mPh6 T6ng Gi6m il6cPh6 T6ng Gi6m <t5c
Ph6 TOng Girlm ttdc
t3/08120151,3/08/20r5rzt04/20t6
bO nhi6m
r0/06t20t4tUtu20t3tUtt/20130u02/2016
02/02/2016
luft cria C6ng ty trong nim vi cho d6n thdi di6m lAp b6o c6o ndy ld Ong
Ong Hoang Dinh Lqi tld riy quyAn cho Ong Hoang Manh Huy ky 86o c6o tai chinh cho nlm tdi chfnhk6t tnric ngdy 31 thbng12 nim 2016 theo Gi6y riy quyAn s6, 1OOICUq-TEC ngiy l0 th6ng 9 n[m 2015.
Ki6m to6n vi€nC6ng ty TNHI{ Ki6m toin vd Tu vAn A&C tl6 tlugc chi tlinh kiiSm torin 86o c6o tdi chinh cho ndm tiichinh ktit thirc ngdy 31 th6ng 12 ndm20l6 ctnC6ng ty.
Trdch nhiQm cfra Ban T6ng Gi6m d5cBan Ti5ng Gi6m d6c chiu tr6ch nhi€m lflp 86o c6o tai chinh phan 6nh trung thgc vi hqp l tinh hinh taichinh, kiit qui ho4t dQng.kinh do-4 vi luu chuy6n tidn t€ cria C6ng ty trong nlm. Trong viQc lfp 86oc6o tai chinh niy, Ban T6ng Girim tl6c phai:
icql.i{ Fl
c6tl
i
ATAI
JL'
cOne w cd pnhr.t sAr oOl{c sAn vAxAv DU}IG rnUone rnhnHsAo cAo cuA BAN rdNc cnu o6c (ti6p aeo)
o ThUc hipn c6c xdt doin vd cbc u6c tinh mQt c6ch hs" ry vd thdn trgng;. N6u 16 c6c chuAn muc k6 toSn 5p dgng cho C6ng ty c6 du-o. c tudn tht hay kh6ng vdtdt ca c6c sai
lpch trgrng ytiu da duqc trinh bdy vd giai thiah hong B6o c6o tai chinh;. L?p 86o c6o tdi chinh tr6n co sd ho4t ctQng li6n tuc tnr trulng hqp kh6ng th6 cho ring C6ng ty s€
ti€p tpc hoat dQng li6n t.uc;
. Thi6t lfp vi thUc hi€n hQ th6ng kitim so6t nOi b0 m6t cSch hfiu hiQu nhim han chi5 riri ro c6 sai s6t
trgng ytiu do gian l$n hoflc nhAm l5n trong vi$c l{p vi hinh bdy B6o c6o tdi chfnh.
Ban T6ng Gi6m t16c dirn bio c6c si5 tii toan thfch hqp tlugc luu git dAy dri de phan 6nh tinh hinh teichinh cia C6ng ty v6i mirc,dQ chinh x6c hqp ry tai bAt ky thdi eti6m nAo vd c6c s6 s6ch tii toren tudn thricne AO k6 to6n 6p dpng. Ban T6ng Gi6m tl6c cfing chiu tr6ch nhipm quin ly c6c tii sdn cta C6ng ty vd
do cl6 tl6 thUc hign c6c biQn ph6p thfch hqp dO ngdn ch[n vi phdt hiQn c5c hinh vi gian lfn vi c6c vipham kh6c.
Ban Tiing GiSm d5c cam k6t dA tuan thri c6c yOu cAu ndu tr6n trong vipc lfp 86o c6o tdi chfnh.
Th6n An My, Xa Mi.Huong, Ch6 bi6n n6ng 34% 34%HuyQn Luong Tdi, BacNinh sdn
Tuy6n t5 vd ma ning so sinh th6ng tin tr6n B6o c:io tii chinhCAc s6 liQu tuong ting cua n5m tnr6c so srinh ciuqc voi st5 Ueu cria n[m nay.
Nhin vi6nTgi ngiy ktit ttuic ndm tii chin\ Ctng tv co l8 nhan vi€n dang lim viQc 1sO dAu nim li 12 nh6n
vi6n).
c6nc w cd pnhn eAr oQNe sAN vA xAy ot=fte rnUonc rnAnnDia chi: 18/232,ptr6, fran Di€n, phudrng Einh Cdng, qufln Hoang Mai, thenh pnO ga NOi
sAo cAo rer cniNnCho ndm tii chinh ki5t thric ngiy 3 I thang 12 nim 2016
Bin thuy6t minh B6o c6o tii chinh (tii5p theo)
hrE
E
E
Errr.
F
=
rrr-
E
II.
1.
2.
Ni\M TAr Crdl[II, Dorr VI TrEN TD ST'DUNG TRONG Xf TOAN
Nim tii chfnhNem tai chinh cria C6ng ty Uet aAu ft ngdy 0l th6ng 0l ve k6t thfc vio ngdy 3l thring 12 hang n[m.
ftrn vi tidn tQ sfr dgng trong k6 toinDon vi tiAn tQ sir dpng trong kiS toin li D6ng ViQt Nam (Mr{D) do phin l6n c6c nghiQp vg duo. cthuc hiOn bing don vi'tiAn te U{D.
.a
CEUAN Mrtc vA crre DQ r(E roAN Ar uqxc
ch5.IO t<5 todn 6p dgngC6ng ty 6p dpng c6c ChuAn mgc Kii to6n ViQt Nam, Ch6 dO K6 to6n doanh nghiQp ViQt Nam tlu-o. cban hanh theo Th6ng fi s6 20A/2014fff-BTC ngiry 22 thing 12 ndm 2014 vd c6c th6ng tu huongddn thuc hi€n chuAn muc kti to6n cria BO Tei chinh trong viQc lfp vi trinh bdy B6o c6o tdi chinh.
Tuy6n b6 vd viQc tudn thri chuAn mgc k6 toin vi cn6 Aq k5 to6nBan TOng Gi6m d5c dim bio de tuan thri y€u cAu cria c6c ChuAn muc K6 to6n ViQt Nam, Chii d0f6 torin doanh nghiQp ViQt Nam duq c ban hanh theo Th6ng tu s5 20012014/TT-BTC ngiry 22thing 12 nilm 2014 cflng nhu c6c th6ng tu huong ddn thUc hiQn chuAn mgc k6 torin cria BO Teichinh trong viQc lfp vd trinh biy B6o c6o tdi chinh.
cAc crrirvs sAcn xf roAx Ap ouxc
Co sO lip 86o c6o tiri chinhBrio c6o tai chfnh duq'c lfp tr€n cs sd kil torin ddn tich (trir cdc th6ng tin li6n quan d6n c6c h6ng tiAn).
Tidn vi cic khoin tuong tluong tilnTidn bao gdm ti6n m{t vd tiAn gui ngdn hang kh6ng ky han. C6c khoan tuong duong tiAn li c6ckho{ ttAu tu ngan h4n c6 thdi han t}ru h6i kh6ng qu6 3 thang k6 tir ngiy dAu tu, c6 khd nlngchuy6n a6i a6.aang thdnh mQt lugng ti6n x6c ttinh vd khdng c6 rui ro trongviQc chuyiin AOi tnantrti6n tpi thoi cli6m b6o c6o.
Cic khoin tlAu tu tAi chinhCtic kho,rtn cho vayC6c khoan cho vay ttugc xic dinh theo gi6 g6c tnr eti cac khoan d1r phdng-phii.thu kh6 ttdi. Dy phdngphii thu kh6 ddi cta c6c kfioan cho vay tluqc lap cin crt vio dg kitin mric t6n th6t c6 thti xay ra.
Cric kho,rtn rtu nrvdo cbng ty liiln HhC6ng ty li6n ktit ld doanh nghigp mi C6ng ty-T tu+ !"9nq tt6ng kO
"ltung kh6ng c6 guydn ki€m
so6t d6i voi c6c chinh srich tai chinh vi hoat tlQne. Anh hucmg <trlng ke thihien dquydn-tham giavdo vigc dua ra cic quy6t tlinh v0 chinh 5696 tii chinh vi hoptdQng cria doanh nghibp nhan dAu tunhrmg kh6ng ki6m so6t cric chinh sich nay.
Ghi nhdn ban dtiuC6c khoin cliu tu vio c6ng ry liih kA a,w ght ghiq ban t16u theo gi6 g5c, bao g6m gi6 mua hofckhodn g6p vtin c6.ng cric chi phi liar gm r1r ti€p iilin vi€c ttiu tu. iro6ng hg,p dAu tu Uing tni sin
T]I.
l.
2.
l.
cOnrc ry cd pnAn sAr DQilG sln vA xAv or,lnc rnUonc rnAnnDia chi: l8/232,pn0 rran Di6n, phucmg pinh c6n& qufn Hoang Mai, thanh ptro Ha Ngi
DAu tu vio c6ng cu v5n cria clon vi kh6c bao gtim c5c khoin elAu tu.c6ng cq vtin nhmg.C6ng tykh6ng c6 quyAn-ki6m so6t, d6ng ki6m so6t hoac c6 6nh hudng d6ng k6 aOi vOi b6n tlugc dAu tu.
C6c khodn diu tu vio c6ng cg v5n cria don vikh6c tlugc ghi nhfln ban dAu theo gi6 gt5c, bao gdm
gi6 mua holc khoin g6p v-On cgng c6c chi phi tr.uc titip li6n quan ct6n hoat tlQng diu tu. CO tt?c vilqi nhuan cria c6c NEm tru6c khi kho6n ddu tu duo. c mua <luo. c hpch to6n gi6m gi6 tr! cta chfnh
khoan dAu tu d6. C6 tuc vd lqi nhufln cta c6c kj, sau khi khoin dAu tu du-o. c mua iluo. c ghi nh$n
doanh thu. CO tftc duo. c nhfn bing c6 phi6u chi tlugc theo d6i si5 lugng c6 phitiu t[ng th€m, kh6ng
ghi nhfln ei6 tri c6 phi6u nhQn ttuo. c.
Dg phdng t6n thAt cho c6c khodn dAu tu vdo c6ng cu vtin cria tlon vi kh6c <lugc trfch lflp nhu sau:
. o5i v6i khoin rliu tu vdo c,5 phi6u ni6m y6t hoflc gi6 tri hqp ti khoin diu tu duo. c x6c <t!nh tincfy, viQc lflp dU phdng dya tr€n gi6 trithi truong cria cO phi€u.
. O6i v6i khoan dAu tu kh6ng xdc tlinh tluqc gi6 tri hqp l)t tai thdi di6m b6o c6o, viQc lap duphdng tlugc thgc hiQn c6n cir vdo kho6n 15 cua b€n <tuqc fAu tu v6i mirc trich lfp bing chdnh
ie.n gitu v6n g6p thUc tii cria c6c b6n t+i don vi kh6c vd vtin chri sd hiru thgc c6 nhdn v6i f! lQ
g6p vtn cira C6ng ty so v6i t6ng s5 v6n g6p thuc ti5 cta c6c b€n tgi ttm vi kh6c.
TEng, gi6m s6 dU phdng t6n thAt dAu tu vdo c6ng cp v5n cria tton vi kh6c cAn phdi trich lpp tai ngdy
ktit thirc nlm tdi chfnh tluo. c ghi nhan vio chi phi tdi chinh.
Cic khoin phii thuC6c khoan ng phii thu cluo. c tinh bny theo gi6 tri ghi s6 trir tli cic khoan dg phdng phii thu kh6 ddi.
ViQc phAn loai c6c khoan phii thu li phni thu kh6ch hang vd phii thu kh6c dugc thuc hiQn theo
nguydn tic sau:
r Phii thu cria kh6ch hang phan anh c{ic khoan ph6.i thu mang tinh ch6t thuong mni ph6t sinh tugiao dich c6 tinh ch6t mua - hin grta C6ng ty vi nguoi mua ld tton vi dQc l{p v6i C6ng ty.
o Phii thu kh6c phan anh c{ic tfioa phii thu kh6ng co tinh thuong m4i, kh6ng li6n quan cltin
giao dich mua - b6n.
I
,l,
fiI
il
4-.*9i:)4.
rH li,.,1 TC
h-iJ{,\ql
I
l
l
l
li
lDg phdng phii thu kh6 doi erc hp cho.ttng khoin.ng phii thu kh6 d6i cin cir vio tu6i ng quihantria *" t tto- ng h@ fu kfL Efrc tfu tfo co th€ xny r4 cp thri nhu sau:
hrtEF
E
ErrtEErtrl_FrE
cONG w cd pHAN eAr DOrc sel vA xAv or$rc rnUorue rnAnnDfa chi: l8/232,pn5 fran Oidn, pnutmg D.nth C:mg quan Hoang Ma1 thanh pn6 Ua NOi
Chi phi tri trufcChi phi tri trudc bao giim c6c chi phi thgc t6 Aa pnat sinh nhtmg c6 li6n quan {ti1k€t qui ho4t
dQng san xu6t kinh doanh cria nhiAu nlm tai chinh. Chi phi hA trudc cria C6ng ty chri y6u lir chi phi
thu€ lai d6t, chi phi c6ng cp dpng cr,r vi chi phi bio hi6m xe 016. CAc chi phi tri tru6c ndy tlugcphan bO trong khting thdi gian tri trudc ho[cthcri gian c6c lgi ich kinh t6 tuong img cluo. c tpo ra tirc6c chi phi niy.
COng cg, dyng cyCac cOng
"p, Jptrg cp ttd tlua vio sri dpng tlugc ph6n b6 vdo chi phf theo phuong ph6p duong theng
v6i thd'i gian phin b6 kh6ng qu624 thang.
Chi phi thu0 lgi itiitChi phi thu6 lai thria d6t tai Khu D6ng K! vi D6ng Trong, qufn Hodng Mai, thdnh pnO Ua NOi de
rlua vio st dpng vd tlugc ph6n b6 vdo chiphi theo phuong ph6p tluong theng vdi thdi gian phdn b6
ld24thing.
Chiphi bdo hi6mxe 6tO
Chi phi bio.hi6m xe 6t6 <lu-o. c phAn b6 vdo chi phi theo phucrng ph6p tlucrng thing v6i thdi gian bAo
1 Tdri sin c6 dinh hilu hinhTii s6n c5 ainn htu hinh tluqc the hign fteo nguy€n gre tnr hao mdn lfiy k6. Nguy6n gi6 tdi s&n c6dinh htu hinh bao gdm toan bO c6c chi phi mi C6ng ty phei bo ra d6 c6 ctugc tai sin cO einn tinhd6n thdi di6m ctua tdi san d6 vio tr4ng th6i rE" r-g sri dgng. C5c chi phf ph6t sinh sau ghi nhfin
ban diu chi tlugc ghi tnng nguy6n gi6tai sen c6 ttinh niiu c6c chi phi ndy chic chan liml[ng lqi ich
kinh t6 trong tuong lai do srl dpng tdi san tl6. Cac chi phi ph6t sinh khdng th6a mfln ctiAu kiQn tr€nclugc ghi nhdn li chi phi sin xuAt, kinh doanh trong nim.
Khi tei sin c6 dinh hiru hinh ctuo. c ban hay thanh ly, nguy6n gi6 vi gie tri hao mdn lfiy k6 dugc x6as6 vd ldi, 15 ph6t sinh do thanh $ duo. c ghi nhfn vdo thu nhfp hay chi phi trong nim.
Hqp tl6ng hqp tdc kinh doanhHogt itQng kinh doanh aiig *i6m sodtC6ng ty ghi nh{n tr6n B6o c6o tii chinh c6c hgp ddng hqp t6c kinh doanh du6i hinh thirc ho4t ilQng
kinh doanh tl6ng ki6m so6t c6c nQi dung sau:
. Gi6 hitdi san mi COng ty hiQn s0 htu.
. Chc kho6n ng phii trd mi C6ng ty phdi g6nh chiu.o Doanh thu ctuo. c chia trl vigc b5n hang h6a ho[c cung cAp dich vg cta li6n doanh.o Chc kho6n chi phi phdi g6nh chiu.
C6c khoin nq phii tri vi chi phf phii triC5c khoin nq phii tri vi chi phi phni trn duo. c ghi nhdn cho s5 tiAn phii trn trong tucrng lai li€nquan d€n hdng. h6a vd dlch W dd nh{n dugc. Chi phi phni tri du-o. c ghi nhpn dga tr€n c6c u6c tinhhqp ly vO sd ti6n phii trA.
ViQc phdn lopi c6c.khoin phAi trn h phni tr6 nguli brin, chi phi phdi tri vi phii tri kh6c tlugc thgchiQn theo nguyOn t[c sau:
o Phii trA ngudi b6n phin 6nh c6c khoin phii tri mang tfnh chAt thucrng m4i ph6t sinh tu giaodich mua hing h6a, dich vp, tdi sin.vi nguoi bin li <lon vi ttQc lfp v6i C6ng ty.
. Chi phi phni tr6.phan 6nh c6c khoi,n phii tri cho hing h6a, dich vu t16 nhdn du<r. c tu nguoi banhoic <ld cung c6p cho ngudi mua nhrmg chua chi tri do chua c6 h6a tlcrn ho[c chua dri hd sqtai ligu k6 to6n vd c6c khoan phii tri cho nguoi lao clQng v6 tiAn luong nghi ph6p, cdc khoanchi phi sin xu6t, kinh doanh phii trich trufc.
r Phii tri khdc phan an! cric khoi.n phni ffi kh6ng c6 tinh thuong mai, kh6ng li6n quan ttiin giaodich mua, bdn, cung cdp hang h6a dich vu.
Cfc khoin nq phii tri vd chi phf phai tra duqc phan lo4i ngin hgn vi ddi hAn tr€n Bang can AOi ru5
to6n c[n cri theo k] han cdn l4i tai ngay ktit trric nim tdi chinh.
V5n chri sO hiiuVdn gdp cfia chrt s& htuV5n g6p cta chri sd hihr ituqc ghi nh'fo tb s6
"iin thgr tl tfr g6p cria cic c6 d6ng.
8.
9.
rAf':Tuttrvi'a(rit
-10.
cOnc rv cd pnAn sAr oONe saru vA xAY DUNG rnUdne rnAnnDla chi: 18/232,pn5 fran Di6n, phudng Dlnh COng, qufln Hoang Mai, thdnh pn5 Ua N9;
eAo cAo ret cHfxnCho n6m Ai chinh ki5t thric ngdy 3l thing 12 nErn 2016
Doanh thu b6n t6t a6ng sin mi C6ng ty ld chri e16u tu tlu-o. c ghi nhan khi th6a mdn tt6ng thoi tAt cic6c di6u kiPn sau:
. BdtdQng s6n dd hodn thdnh toan b0 vd bdn giao cho ngudi mua, C6ng ty ctd chuy6n giao rui rovd lgi ich gen tiAn v6i quyAn sd htu U6t d6ng sdn cho ngudi mua.
. C6ng ty khdng cdn n6m git quy6n qu6n l;i bAt d6ng sin nhu ngudi s0 hfru b6t d6ng sin ho{cquydn kii5m soit b6t ttQng sin.
r Doanh thu duge x6c ttinh tuong a6i chic chin.. COng ty cl6 thu clugc ho[c sE thu ttuo. c lgi ich kinh t6 ttr giao dich bin bAt elQng s6n.
o X6c elinh tlugc chi phi li€n quan di5n giao dich b6n b6t dQng sAn.
Tiin ldiTi6n lei dugc ghi nhfn tr6n co so thoi gian vi lai su6t thuc t6 tung kl.
Chi phi tli vayChi phi di vay bao giim ldi ti6n vay vi cric chi phi ktr6c ph6t sinh li6n quan tr.uc tiiip cllin c6c khoinvay. Chi phf di vay cluo. c gbi nhan vio chi phi khi ph6t sinh.
Cic kho6n chi phiChi phi ld nhirng khoan lam qian lql i.F ldnh tS duo. c ghi nhin tai thoi di6m giao dich ph6t sinhhoac khi c6 khi ndng tucmg a5i ctic ct*,fo sC phrit sinh trong tuong lai kh6ng phdn bipt dd chi tiAnhay chua.
t2.
//+/9/ql>[f\
\q'
13.
btrE
EE
Frrrrr
=
Errrrrt-alt-{
[.'-1 -
--z
cOnc rv cd pnAru sAr s6Nc sln vA xAv oUnc rnUone rnAnnDia chi: 18/232, pn5 frAn Ei6n, phulng Dinh C6ng, qudn Hoang Mai, thdnh pn5 Ua N6isAo cAo rer csiNriCho ndm tai chfnh kiSt thnc ngdy 3 I th6ng 12 ndm 2016Bin thuy6t minh B6o c6o tii chinh (titip theo)
14.
Cdc khoin chi phf vd khoin doanh thu do n6 t4o ra phdi duqc ghi nhfln tl6ng thdi theo nguy€n ticpht hqp. Trong trudng hqp nguy6n t6c phir hgp xung d-Ot vdi nguyOn ric thfn trgng, chi phi duq"ghi nhSn cdn cri vdo ban chAt vi quy cllnh cta c6c chuAn muc k6 to6n elti tl6m bdo phin 6nh giaodich mdt c6ch trung thr,rc, hqp lli.
B6o c6o theo bQ ph$nBO.ph0n theo linh.vgc kinh goanh ld mQt phAn c6 th6 x5c <linh ri6ng biQt tham gia vdo qu5 hinh sanxuAt ho[c cung c6p sin phAm, dich vu vd c6 rui ro vd lgi fch kinh tii kh6c u6i .6" bQ phfln kinhdoanh kh6c.
BQ phfn theo khu vgc.dla lf ld mQt phin c6 th6 x6c tlfnh ri€ng bi€t tham-gia vdLo qud trinh sd'n xuAthofc cung cdp sin phA-, dich vu trong pham vi mQt m6i tru<rng kinh tti cg th6 vi c6 rrii ro vi lcriich kinh t6 khSc vdi c6c b0 ph0n kinh doanh trong c6c m6i trudng kinh tti kh6c.Th6ng tin b0 phfn tlugc l{p vn trinh bdy phi hqp v6i chinh s6ch kii to6n 6p dr.rng cho vi€c lpp vitrinh bdy 86o c6o tai chinh cria C6ng ty.
C6ng cg tiri chfnhTdi srtn fii chinhViQc phdn.lo4i c6c tii sin tii chinh ndy php thuQc vdo ban chAt vd mgc clich cria tii sin tdi chfnh vddugc quytit ctinh tai thoi <ti6m ghi nhfn ban dAu. C6c tii sin tii chinh cria Cdng ry g6m tidn vi c6ckhoin tucrng ituong ti6n, c6c khoin phii thu kh6ch hing, ph6i thu kh6c vd c6c khoan cho vay.
Tgi thd'i di6m ghi nhfn ban cliu, c5c tdi sdn tdi chinh tlugc ghi nhfn theo gi6 g6c cQng c6c chi phigiao dich c6 li€n quan trgc tit5p diin tdi san tdi chfnh it6.
Nq phdi trd tdi chinltViQc phAn lo4i c6c khoin nq ph_ai tre tai chfnh phr thu6c vdo ban ch6t vd mgc dich cria khoan ngphdi tri tdi chinh vi clugc quy6t a6n tai thoi di€m ghi nhfn ban dAu. Nq ph6i trn tdi chfnh ctac6ng ty g6m c6c khoan phni tri ngudi ban, vay vd noloe
"6" khoin ph6i tra kh6c.
T4i thoi di6m ghi nhfln ban ttAr.r, c6c khoan rls phni fii tai chinh tlugc ghi nhfn ban ttAu theo gi6 g6ctr:ir c6c chi phf giao dich c6 fien quan ttrc tiiip <1i5n no phii tra tei chfnh d6.
Bi trb cdc cdng cqt tdi chtnhC6c tAi sin tdi chinh vi no phiLi tri tei chinh qhi duo. c bir trir v6i nhau vi trinh bdy gi6 tri thuAn tr€nBAng cAn AOi t6 toan khi vi chi tfii C6ngt_ur C6 quy6n hW phap ae Uu utr ga tri .A &ryc ghi nhgn; vio C6 du ttinh thanh todn u€n co sd trutu hoec ghi nhfn tdi sin vd thanh to6n ng phAi tri ctng
mOt thoi eli6m.
15.
16.
17.
cONG w cd pHnN aAr oOne sAn vA xAv oUne nUdrue rnAmtDla chi: l8l232,ptri5 trdn EiAn, phubng Dinh C6ng, qufn Hoang Mai, thdnh pn6 ga NOi
eeo cAo rer cgfNnCho ntrm tai chinh k6t thtrc ngiry 31 thang 12 nim 2016Bin thuy5t minh B6o c6o tii chinh (tii5p theo)
E
F
rrroNc TIN 86 SUNG CHO CAC KHOANffi roAx
Ti6n vi cic khoin tuong tluong tiAn
-'lI len mat
Ti€n gui ng6n hing kh6ng.kj' hpn
C6c khodn tuong tluong ti€n
Ti€n gti ngrn hhtg c6 W h.* 56" khbng qud 3 thang
c0ng
Cic khoin dAu tu tii chinhC6c khoan diu tu tAi chinh cria C6ng ty chi c6 dAu tu g6pkhofur elAu tu tdi chinh cria C6ng ty nhu sau:
56 cu6i nemGi{ g5c Drr phdng Gid tri hgp tf
C6ng ty CO pnan Oau ttr vaXdydpgDdngDuongThdnglongCOng ty CO phan Chqi*r?rimo"!'nfiNu* "il 20'000'000'000
(D Theo Hqp tt6ng chuy'3n nhugng c6 phan sO IOSIZOIS-}D ngiy 15 th6ng 8 nim 2015, Ong DingTrung Ki€n c15 chuy6n nhuqng cho C6ng ty 2.450.000 c6 ph6n C6ng ty CO phen DAu tu XAy dgng108 Truong Thenh, gi6 chuy6n nhuo-xg 39.200.000.000 V|ID, mQnh gi5 24.500.000.000 VND.
,l
(ii) Theo Hgp ddng chuy,in nhugng c6 phen s6 t tlZO t O-HD. ngiy 12 thitng 10 ndm 201 6, 6ng Nguy6dAnh Tu6n ctd chuyiin nhucrng cho C6ng ty 2.000.000 c6 phin C6ng ty CO phan Chq TruyCn thSngViet Nam, tuong <luong 916 tri theo m€nh gi6 20.000.000 \n{D, chi6m 20o/o v6n di€u IQ. Gi6chuytin nhugng 20.000.000.000 VliD.
(iii) Theo Ngh! quy6t s5 2020I6A.IQIDQT ngay 19 thang 9 nlm 2016 cria HQi rl6ng Quin tr!, C6ngty quy6t dinh dAu tu 6.000.000.000 VlrD-urmg tluong 600.000 c6 phin C6ng ty CO phAn Diu tuvd C6ng nghQ Cao Trucmg Thinh. (& ddi t€n thinh C.ong U C6 phAn TTP Pht Y€n theo gi5ychq38 nhfn d.ane kV kinh d@'!' so 0107574455 thay d6i Hn thft 2, ngiry 25 thang 1l nim 2016),chi6m 20o/o v6n tti6u l€. Tinh iF
' fti di€m nezy 3l thing 12 ndm2016, Cdng ty <16 thgc g6p ctuo. c
6.000.000.000 vnD.
Cho n6m tai chinh ktit thric ngiy 31 thang 12 nim 2016
brtrl-Fr-.rllHr
rE
EF
c6nE TY Cd PHANDia chi: 181232,ptr6 trAnBAo CAO TAI CH1NH
aAr oQNe sAN vA xAv oUnc rRtJoNG rHANHDi6n. phuong Dfnh Cdng, qufn Hoang Mai, thdnh ph5 Ha NQi
rninh B6o c6o tii chinh (ti6p theo)
(iu)
(v)
(n)
Theo Ngh! quy6t sO 20I2016NQ-IDQT ngiy 19 thang 9 nlm 2016 ctra. HOi <tdng Quan tri, C6ng tyquy6t Ai.* dair to 12.000.000.000 VND tuong duong-.1.200.000 cO phan C0ng ty C6 phan DAu tu
ty quy6t dinh dAu tu 20.000.000.000 MrtrD tuorng <1uong.2.000.000 cd phAn C6ng ty C6 phdn Ddu
to ir"O"g fhdnh Quy Nhon (sau d6y gqi h TTQN, chi6m 20%v}ndidu 19. Trong nim 20i6 dcrn
vi dd thuc g6p bing ti6n grli ngdn hang 21.250.000.000 VltD.
Theo Hqp d6ng dAu tu s5 OIAIOHTDT/TEG-TTQN ngity 28 thang.6 ndm 2016, C6ng ty chuy6n
aOi ruroan phai thu vA cho vay d5i v6i TTQN thanh gi6 tri scr hiru c6 phAn tuong clucrng 62.500 c6
phAn, chi6m 0,625Yov6n di6u lq.
Theo Hgp d6ng chuytin nhugng cd phan sO OAtZOTnnCN ngdy 27 thhng 07 n[m 2016, 6ngNguyfin ff,6 fai tla chuyOn nluong cho Cdng ry 156.250 c6 phdn fTQN, tuong <luong gi6 tri theo
Theo Hgp d6ng chuy6n nhugng c6 ph6n sA OllZOrcnnCN ngiy 27 thilng 07 nim 2016,OngNguy6n ffa Nu- da chuyen nhuqgg Jto COng ty 156.250 c6 phan.TTQN, tuong tlucrng gi6 tri theo
Tinh hinh hoqt dQng cila c1ng ty hAn k\tC6e c6ng ty li€n k6t ctang hoat clQng kinh doanh binh thuong, k*r6ng c6 thay d6i ldtn so v6i nim tru6c.
Dtgphdng cho cdc khodn diu tr g6p vdnvdo donvi khdc
tintr trinh biiin dgng dg phdng cho c5c khoin dAu tu g6p v5n vdo dcrn vi kh6c nhu sau:
Sr5 dAu nam
Trich lap dy phong b6 sung
Hodn nhfp dg phdng^t a.so cuot nam
COng E CO phfrn TTP Phrt YaJ,( , J ..Xtrop von Dang uen
Chuy6n ti€n hqp tAc kinh d@h
Nim nay12.537.164
370.916.899(2.0s0.350)
381.403.713
Nim nay
6.000.000.000100.000.000
Nim trufc
12.537.164
ap9
/TRA
.4"xltsl'''-
\r)ni
\r2.s37.t64
Giao dichvdi cdng ty li€n hitC6c giao dich trqng y6u giira C6og tr'voi c6c c6ng ty li6n kiSt nhu sau:
Nim trufc
c6ne w cd ptthtt eAr oQne sAn vAxAy D\jNG rnUonc rnAnnEia chi: 18/232,pir6 fran Di6n, phudmg Dinh C6ng, qufn Hoang Mai, thdnh pnO Ua NOi
BAO CAO TAI CHINHCho ndm tii chinh k6t thtic ngiy 3lBin thuy6t minh B6o c6o tii chlnh (
3.
COng ty Cd phin Diu tnXfry dgng 108 TrrdngThdnhCho vayChuyiSn tidndoanhChuy6n tiAndoanh
vay thanh v5n g6p hqp tac kinh
^,vay thdnh v6n g6p hqp tac kinl
C6ng ty C6 phin Chq Truyin th6ng ViQt NamCho vayNh4n chuy6n nhugng cria Ong Nguy6n Anh Tu6n2.000.000-cO phAn chitim 20% t6ng v6n diAu le;Gi6 chuy6n. nhugng 10.000 VND/CP, de thanhto6n bdng ti6nCOng ty CO phin Ddu tu Trudng Thdnh PhrtY0n
Gop vtin bing tiAn
COng ty CO phdn AgritecG6p viin bing ti€n
Phii thu ngin h4n cria khich hing
Phdi tltu cdc bdn fidn qaan
C6ng ty C6 phAn Ph6t tri6n Nguy6n HoingPhdi thu cdc khtich hdng khdcCdng ty C6 phin D6u tu Trulng Thanh Quy Nhon
C6ng ty TNHH H6a Keo Thufln Ph6t
c0ng
Phii thu vd cho vay ngin h4n
Phdi thu cdc bdn lidn quan
C6ng ty C6 phin Ddu tu XdyThanh
C6ng ty TNHH MTV Ddu tuThdnh VidtNam
dpg i08 Trudmg
Ph6t tri6n Trulng
C6ng ty C6 phin Chq TruyAn th6ng ViQtNamPhdi thu cdc tO chrbc vd cd nhdn khdcC6ng ty C6 phAn EAu tu vi Xdy dlmg DOngDuong Thing LongC6ng ty C6 phin EAu tu Trulng Thanh QrryNhonBd Ddo Thi Hdng Hanh
c0ng
Nim nay
7.623.633.000
8.04r.447.000
t27.664.t84
200.000.000
20.000.000.000
12.000.000.000
1.100.000.000
56 cu5i nlm3.876.787.428
3.876.787.428
5.229.117.744
427.165.2444.801.9s2.500
9.105.905.172
Sd cudi nlm11.700.000.000
1 1.500.000.000
200.000.000
3.841.500.000
2.100.000.000
841.500.000
900.000.000
Nim trufc
517.284.000
Sii iIAu n[m
4.
S5 tIAu nnm5.947.284.000
517.284.000
s.430.000.000
144.700.000
144.700.000
4*;.1
n,IH
,r1
T
\
15.541.s00.000 6.091.984.000
cdne w cd pnAn sAr o0Ne sAn vn xAv oUnc rnUone rnAnnDia chi: 181232,pn6 fran Di€n, phulng Dinh Cdng, qu4n Hoang Mai, thanh pir6 ga NOi
Cdng ty C6 phan Diu tu Xdy dpg 108Trudrng Thanh - Phei thu.vli ldi cho vay
C6ng ty Cd phin DAu ru Xdy dyng 108Tru&ne Thdnh
(')
cong f, TNHH MTV EAu tu Ph6t tri6nTrudng Thanh Vi€t Nam - Phei thu vdldi cho vayTam ung cria Ong D[ng Trung Ki6nPhdi thu ctic td chftc vd cd nhdn khdcTam ung
Kf cugc,lqy qulOng L€ Xudn Minh - Ti6n ghuyQnn\ogng c6 phdn cria C6ng ty Cd phdnDdu tu Xdy dgng vi Ph6t tri€n E6ngDuong
6ng Nguy6n Tirng LAm - TiAn chuy6nnh.ugng cd phan cria C6ng ty C6 phAnDAu tu Xdy dpng vi Phdt tri6n E6ngDuong
C6ng ty C6 phAn DAu tu vd Xfly dpgD6ng Duong Th[ng Long - Phii thu v6l5i cho vay
Bi Phing Thi Kh6nh Hing - Ti6nchuydn Thuqng c6 phAn cria C6ng ty C6phAn Ddu tu Xdy dpg vd Ph6t tri€nDdng Duong
C6ng ty TNHH Vinh Tri - TiAn thanh $hqp d6ng hqp t6c kinh doanh
Khoan dAu tu theo Hqp d6ng hgrp t4c kinh doanh c1,3 c6 duo. c 50% lqr nhufn c6 duo. c tu t6ng diQntich Dg 6n Khu nhi d n6ng th6n t6t hqp thuong mai dich 1r Nghia An (t6ng dipn tich: g.iOg,+O
m2) nhrmg khdng th6p hon 1.300.000 Vt{D/m2. Cdng ty C6 phan DAu tu Xdy dpg 108 TruongThanh vd C6ng ry de ky Hqrp d6ng ho-" tac kinh doanh sO tStZOrc/tmHT- 108TT-1EC ngay Oith6ng l0 ndm2016, theo tt6 C6ng ty g6p 37.000.000.000 VND de b6n d6i tric ti5 chrlc dy 6n. Tinhd6n thcri di6m ngiy 3l thdng 12 ndm 2016, C6ng ty ttd chuy6n cho C6ng ty C6 phan DAu tu Xdydgng 108 Trudmg Thenh I1.E8630t.691 VIID.
c6tuc w cd pnAru eAr oONc sAn vA xAy oUruc rnUorue rxAnnDia chi: l8l232,ptr6 trAn Oien, ptruong DinI Cdng, qufn Hoang Mai, thdnh pnO FIa NOisAo cAo rRr csiNnCho n6m tdi chinh k6t thric ngdy 3l th6ng 12ndm2016B6n thuy6t minh B6o c6o tiri chinh (ti6p theo)
Chi phi bio hi6mChi phi thu6 nhiChi phi c6ng cp dpng cg
C6c chi phi tri tru6c ngin han kh6c
cOng
6b. Chi phi trd trnlc ddi hgn
Chi phi cdng cp dung cp
Chi phf thud lai d6t
C5c chi phi trA tru6c dii han kh6c
c0og
56 cudi nflmGi6 tri DU phdng
40.100.0a0.000
100.000.000
140.000.000
140.000.000
S0 tl6u nimGi6 tri Du phdne
Cdng ty Cd phen Ph6t tri6n Nguy6n Hoang (D
+O.OOO.OOO.OOO
40.000.000.000
40.000.000.000
25.000.000
25.000.000
40.240.000.000 40.025.000.000
(iD
Khoan ddu tu theo Hqp il6ng hqp t6c kinh doanh ctiS c6 clucy. c quyAn sd hilu vi khai thfuc 50% gi6 triDg 6n M6 dA tai Nrii Hdn Ngga, xd Nhon Hda, huy$n An Nhqr, tinh Binh Dinh theo Gi6y phdp sd45IGP_-UBND ngdy 0l/6120ll cria UBND tinh Binh Dinh cAp cho C6ng ty CO phAn Ph6t tri6nNguy6n Hodng. Cdng ty C6 phAn Ph6t tri6n Nguy6n Hoing vi C6ng ty TNF*MV OAu tu Ph6ttri€n Trulng Thdnh Vipt Nam de kj Hqp cl6ng hqp t6c kinh doanh s6 28/20l3llf^HTDT ngdy 03thilng 12 nlm 2O13. Ngny l8 th6ng 08 nim 2015 ba bdn cldlcy bi6n bin thoa thu4n et€ Cdng tyTNHH MTV DAU tu Ph6t tri6n Truhng ThdnhViQt Nam chuy6n nhugng 50% gi6 tri Du 6n M6 cl6
tai Nrii Hdn Ngga cho C6ng ty v6i gi6 trj chuy€n nhugng 40.000.000.000 \,rND.
Khoan dAu tu theo Hgrp ddng hqp tic kinh doanh elii c6 tlu-o. c 50% lqi nhufn c6 dugc tu dg 6n dAutu xAy.dgng hQ th6ng di6n, ning luong t6i t4o. C6ng ty C6 phAn TTP Phf YOn vd C6ng ty da kjHqp tl6ng hqp t5c kinh doanh s6 2110/2016/IIDHTKD ngity 2l thing l0 nim 2016, ngay sau"khiky lsp tl6ng C6ng ty c16 chuy6n cho Cdng ty C6 phAn TTP Phf Y€n 100.000.000 VND d€ c6ngudn kinh phi hopt tlQng.
Chi phi trfr trufcChi phl trd trmi,c ngin hgn
6.
6a,
56 cudi nrm Sd tIAu nnm9.99s.622
38.093.361
12.7s8.030
14.384.794
54.048.000
559.860
9.785.33460.847.013 78.777.988
s5 cuSi nlm 55 ttAu nlm=eAt*T'i
i Hr'
,i'
,1
320.768.8921.263.888.888
14.968.554
r96,059.814
7.712.125
7. Tdri sfln cO tlinh hiru hinh, A-.,
I'di sdn cO dinh hiru hinh lA
^ I r;.JO OaU nzrm
T6ng trong nimGiim trong ndm^x t.DO CUOI nAm
r.599.626.334 203.771.939
Phuong ti€n vAn tii. tru,vdn dAn. Chi tiiSt s5 ph6t sinh nhu sau:\gul'6n gi6 Hao mdn liiy k6 Gi6 t4 cdn lgi
I .-r 18.534.545 (s9.10s.606)(236.422.428)
t.359.428.939(236.422.428)
1.418.534.545 (29s.s28.034) 1.123.006.511
H
H
rFH
EL;
c6ruc rv cd pnAru eAr oONc sAn vA xAv o-r/ne rnUonc rnArunDia chi: 18/232, pnO fran Didn, phudng Dinh C6ng, qufln Hoang Mai, thdnh ptrO Ua N6ieAo cAo rer cniNHCho ntrm tdi chinh tlit ttuic ngdy 3l thing 12 n6m 2016
BAn thuy6t minh B6o c6o tii chinh (ti6p theo)
Tii san cr5 Ainn hfu hinh li xe Toyota Camry 2.5Q c6 gi6 tri c6n l4i theo s6 s6ch I . 123.006.5 I 1
VNID de dugc th6 ch6p de ddm bAo cho khoin vay t4i NgAn hing TMCP Bnn Vipt - Phdng giaodich Hodn Ki€m.
Phii tri nguoi b6n ngin h4nLi khoin phni tri C6ng ty TNHH Tu v6n TT\-rN uA dictr vp tu v6_n ttriiit tti Dg 6n: khu du lich sinh
th6i bi€n Casa Marina Island, khu du lich nghi du0ng biiin quiic t6 Bai Xdp vi TA Resort.
,iJ HI:
iJ V:,
.,|)2,,
'4iI
j
9. Thu6 vi cdc khoin phii nQp Nhi nudc
56 tlAu nim56 phni nQp S6 Aa thu. c nQp
trong nim trong hIm s5 cudi nimThu€ GTGT hing b5n nOi clia
Thu6 thu nhfp doanh nghiQp
Thu6 thu nh{p c6 nhdnt...lnue tal nguyen
C6c loai thuti khac
c0ng
3.220.542.476
7.886.088.856
153.542.9524.000.000
61.100.091
1.729.736.508 11.325.27 4.37 5
(r.9s7 "303.zrs)(2.369.177.r28)
(88.3 86.717)(4.000.000)
(61.100.091)
_(4.479,967JsrL
s0.738.r971.650.942.211
28.0s6.100
t.313.977.4587.t67.853.939
93.2r2.335
8.575.043.732
Thad gid tr! gia tdng.,L
C6ng ty nQp thu6 gi6 tri gia ting theo phuong ph6p khdu tru v6i thu6 suit 10%.
Vipc x6c ttini thu€ thu nhap doanh nghiih phei nqp cria C6ng ty duo. c c[n cf Vio c6c quy ttlnh hiQnhinh vA thui5. Tuy nhi€n, nhtug q"t'din! nay thay dOi theo tung tboi lcj,vd c6c quy <tinh vA tfruti OOi
voi nhi6u loai giao dich kh.ic nhau c6 ff dtr.w gini thich theo nhidu cSch kh6c nhau. Do v6y sti thuiictuo. c trinh biy tr€n B.io qio tii chinh c6 S€ s€ tray d6i khi co quan thu6 ki6m tra.
c6rrrc rv cd pnAr,r aAr o6Ne sAN vA xAv or,/ruc rnrjoruc rnArunDia chi: 18/232, pnO fran Di6n, phubng Dfnh Cdng, qufn Hoang Mai, thdnh ptr6 Ha N6ieAo cAo rer cniNHCho ndm tdi chinh kiSt thric ngdy 31 thang 12 ndm20l6Bdn thuy6t minh Brlo c6o tiri chinh (tirip theo)
Cdc logi thud khdeC6ng ty kd khai vd nQp theo quy dinh.
Doanh thu chua thgc hiQn ngin h4nLd doanh thu cho thu6 mdt bing nh{n tru6c ct6n ngdy 30 thhng 4 ndm 2017 cria C6ng ty CO phAnXuAt nhfp KhAu DAu tu Kinh doanh Hoang Hd.
Phii tri ngin h4n khdcLd kho6n kinh phi cdng clodn phAi n$p.
12. Vay vir nq thu6 tii chinhl2a Vay ngiin hgn
Litvay ddi han d6n h4n tr6 NgAn hdng TMCP Bin ViQt - Phdng giao dich Hodn Kiiim.
Cdng ty c6 khi n5.ng tr6 dugc c6c kho6n vay ngin h4n.
Chi tiOt sti phdt sinh v€ c6c khoin ,ray ngin han trong nim nhu sau:
NIm nav
10.
11.
I2b. Vay ddihsn
\hoan vay Ngdn hdng TMCP Bin Vipt - Phdng giao dich Hoan Ki6m d6 mua xe 6t6 phuc vp nhucAu di lpi cria ban lSnh clgo C6ng ty v6i ldi suAt 7,99o/olndm, thd'i han vay 36 thSng kii tu ngdy gi6ingdn dAu ti6n. 56 tidn vay clugc hodn hi vdo ngity 26 hing th6ng theo iich fi !q, thanh io6n-lAnddu vdo ngity 26 th5ng i0 ndm 2015. Khoan vay niy cluo. c dim b6o bing viQc cAm c(i xe 6td hinhthdnh tu kho6n vay nhdn hi€u Toyota theo gi6y chimg nh{n cling k! xe 6td s6 139815; bi6n s6ddng ki 30,A-827.17 do Phdng cinh s6t giao th6ng Cdng an thdnh ph6 He Nqi c6p ngdy 231912015(xem thuy6t minh s6 V.7).
C6ng ty c6 khi ndng tri dugc c6c kho6n vay ddi han.
Kj'han thanh to6n c6c kho6n vay ddi h4n nhu sau:
Sd ddu nlm^ l, -..r.50 tren vay pnat slnn
K6t chuyi5n tt vay vi ng ddi hpn^1,.1)o uen vav oa tra
Sd cu6i nim
Tir I ndm tro xu5ngTr6n 1 ndm drin 5 ndm
TrOn 5 ndm
C0ttg
Sd dAu nam^l ..rJO uen vay pnat slnn^x ,'x)o Tlen vay oa raf,a. r IKet chuy6n sang vay vd no ngd.n han^A x,JO CUOI nam
316.560.000
316.560.000
(316.s60.000)
316.560.000
Sd cu6i nim316.560.000
237.740.000
554.300.000
554.300.000
(316.s60.000)
237.740.000
Sii tIAu nIm3 16.s60.000
554.300.000
870.860.000
950.000.000
(79.140,000)
(316.s60.000)
554.300.000
ti
t
i
;\(..r
\L,
i\.,li
.'r j .
Chi tiet ph6t sinh cria khodn vay NgAn hang TMCP Ban Viet - Phdng giao dich Hoin Ki6m nhu sau:
Nim nav Nim trudc
c6r,rc w cd pnAn eAr o0Nc saru vA xAv oUruc rnUonc rnArunDia chi: 18l232,ptrii frAn Di6n, phudng Dinh C6ng, quin Hoang Mai, thinh ptrO Ha NqieAo cAo rru csimrCho ndm tai chinh t6t tnric ngdy 31 th6ng 12 n6m 2016
Ib. Doanh thu bdn hdng vd cung cdp dich v+t cho ctic b4n fiAn quanNgodi c6c giao dich b6n hang vi cung Tp dich vU voi c6ng ty li€n ktit duqc {m pay dthry."t minh stiV.2c, C6ng ty chi ph6t sinh giao dich vO hoat dOng xAy dWrg cho C6ng ty C6 phen Ph6t ri6n Nguy6nHoang vcri s6 ti€n ld 25.M9.199.67 \\D (nem truoc ktr6ng c6 giao dich ph5t sinh).
c$nre w cd pnAn aAr oQne sAn vA xAY orfre rnUonre rnAnuDia chi: tgl232,pn5 fran OiAn, ptruUng Dinh Cdng, qufn Hoang Mai, thanh ptr6 Ua N6i
eAo cAo raI cuhurCho n[m tei chinh k6t thfc ngdy 3l th6ng 12 n6m 2016
Bin thuy6t minh B6o c6o tii chfnh (ti6p theo
=
-
E
2. Gi6 vdn hing bdn
Gi6 v5n cria hing h6a dd ban
Gi6 vi5n cria dich vg dE cung cAP
Gi6 vtin cria hqp tl6ng xdy d1mg
Gi6 vtin chuy6n nhugng b6t tlQng san
c0ng :- -
Doanh thu ho4t ilQng tiri chfnh
Lei tidn grli ngdn hingLai tiAn cho vay
Lei ho-p ddng hqp t6c ttiu tuLdi thanh l! cilc khoan diu tu ngin hgn,
khicc0ng
Chi phi tiri chinh
Niim nay7r.915.157 .793
3.s74.747.728
19.088.224.732
6.551.000.000
101.r29.130.2s3
.]'
N[m nay
23.814.579
1.750.910.696272.727.273
ddi han10.9s6.043.778
rs.003.496.s26
NIm nay62.999.242
16.580.052
368.866.549
448.445.843
NIm trudc23.027.066.0s0
23.027.066.050
3.Nim trufc
7.257.28r138.396.319
3.800.000.000
3.94s.6s3.600
Nim trufcChi phi ldi vay
t,5 ttrantr ry c6c khoan Aau tu ngin hqn, dai h4n ktric
D1r phdng.giitm gi|chimg khoan kinh doanh vd
t6n th6t ddu tuc0ng
Chi phf quin lf doanh nghiQP
Chi phi cho nh6n vi6nChi phi vat fiQu quan lfChi phi t16 dnng vln phdng
Chi phi khAu hao tdi san c5 Ainn
Thu6, phi vi lQ phi
Chi phi dich vu mua ngoiiCic chi phi kh6c
c0ng
Chi phi khdc
Ldi chflm nQp tiAn bio hii5m
Phat do vi ph4m hqrp d6ng
fnu6 Ui phat, bi truy thu
c0ng
t08.7tt.746
12.537.164
121.248.9r0
Nim nay2.763.87s.578
67.000.342
r.254.829.8s6236.422.428
484.666.554
206.426.84s
203.459.168
Nim tnnfc1.006.815.680
762.000
54.r51.27759.105.606
1,6.733.1r7
s89.982.309
5t.569.270
6.
5.216.680.771
Nim nay722.766
12.076.454
s3.335.4s7
1.779.119.259
6i2l:lB,r\\
\)\\A\\i9\\l!ll*1,
il
66.134.677
Nim trufc
c6nc w cd pnAru sAr oONe sAN vA xAv oUrc rnUoruc rnAnnDia chi: l8/232,ptr6, frAn Ei6n, phu0mg Dinh C6ng, qufln Hoang Ma| thanh pn6 Ua NqieAo cAo rlr uriusCho n6m tdi chlnh k6t ttnic ngdy 3l thdng12 ndm 2016
C6 phiiiu phd th6ng <lang luu hdnh binh qu6n trong nim duo. c tinh nhu sau:
NIm nav
Nlm nay31.67r.849.891
3t.671.849.891
rs.000.000
2.ttl
15.000.000
15.000.000
Nim nav67.000.342
2.763.875.578
236.422.42822.869.399.305
r.942.9s5.s7827.879.653.231
Nim trudcs.819344.276
5.819.344.276
x.er5.068842
NIm tnrfc2.000.000
4.91s.068
6.915.068
NIm tnnfrc762.000
1.006.815.680
59.105.606
589.982.309
122.453.664
r.779.t19.259
7b. Thdng tin khdcKh6ng c6 cfuc giao dich c6 phiiiu ph6 thOng ho{c giao dich cO phi6u ph6 thdng tiAm n[ng ndo xiyra tir ngdy t<iit tnnc nim tii chinh d6n ngiy c6ng UO gao c6o tdi chinh niy.
Chi phi sin xu6t kinh doanh theo y6u t6
\rtl. NIII]NG THONG TIN KIIAC
1. Giao dich vi sd du vdi cic b6n li6n quanC6c b6n li6n quan vdi C6ng ty ba9 g6m: cic thanh vi6n quin lj cht chi5t, cbc c|nhdn c6 li6n quanv6i c6c thinh vi6n quin lli chri ch6t vi c6c b6n li6n quan kh6c.
Iu Giao dlch vd sd dr voi cdc thdnh viEn qwdn $ chrt chdt vd edc cd nhfrn cti li€n quan vri,i cricthdnh viAn qudn tlt chti chdtC6c thdnh vi6n quin lj chri chtit g6m: c6c thenh vi6n HQi ttdng quan tri vd c6c thanh vi€n BanGi6m d5c. CLc citnhan co li6n quan voi eic Fanh vi6n quan $ chri ttr5t li cic thanh vi6n mft thi6ttrong gia tlinh c6c thanh vi€n quan ty chn ch6t
Giao dich.voi cdc thbthvien qwt fi chn chit vd cdc cd nhdn c6 hAn quan voi ctic thdnh viAn qudnt! chti ch6t
kH),-*
LEHEr-E
E
H
HHH
E
c6ttc w cd pnhru eAr oQNe seru vA xAv or/trc rnrJorue nrAnnDia chi: l8/232,ptr6,fran Oidn, phudng Dinh C6ng, quQn Hoang Mai, thdnh pnO UaNqisAo cAo rel cnimlCho n6m tai chinh tciit ttrfc ngiy 3l thing12nilm20l6Bin thuy6t minh B6o c6o tii chinh (tiiip theo)
Cdng ty kh6ng ph6t sinh giao dich vA U,an hang vi cung c6p dich vU cho c5c thdnh vi6n quin lf chri
cn6iua circ cinhdn c6 lGn quan voi c6c thanh vi6n quan $ chri ch6t. C6c giao dich kh6c voi c6c
Thu nhQp cia cdc thdnhvi6n qudn $' chti chiitThu nhfp cria c6c thinh vi6n qudn lli chri ch6t chi c6 luong vdi t5ng tiAn luong trong nlm ld1.409.161.175 VND (nim tru6c h 685.385.000 VI{D)'
Ib. Giao dlch vd sd du voi cric b€n tihn quan khdcC6c b6n li6n quan kh6c v6i C6ng ty g6m:
)1
,t\
J
BGn li6n quan khicCdng ty TNHH MTV EAu tu Ph6t titin Truong Thanh ViQt Nam D[ng Trung Ki€n li Chti tich
C6ng ty Cd phAn Ph6t tri6n Nguy6n Hoing 6ng Nguy6n Tich Phucrng Id Chri tich
Nim trufc
Giao dichvdi cdc bAn IiAn quan khdc
Ngoii c6c giao dich ph6t sinh vdi c6ng ty li6n kiit ttd clugc trinh biy d thuyi5t minh s6 V.2 cfing nhuc6i giao dich vA bdn hang vi cung cAp dich vr; cho c6c b6n li6n quan kh6c khdng phii ld c6ng tyli€n kilt ttd ctugc trinh bdy d thuy6t minh sd VI.lb, Cdng ty cdn ph6t sinh c6c giao dich kh6c v6i c6c
b€n li€n quan kh6c nhu sau:
u6i
C6ng ty C6 phdn Phdt fi6n Nguy4n HodngMua hdng h6a
Thanh to6n ti6n hnng beng tiAn
Bt tru cdng ng mua vio vd brln ra
COng ty TNHH MTy Diu tv Phft eihn TnttngThdnh ViQt NamCho vayThu hdi tiAn cho vayNhin chuy6n nhuqng toan bQ *ih gW ,tiu tu,chitim 50% gi|tri dau tu vio Dg tn Mo &iiei NriiHdn NgUa, xd Mcm Hda hqfa An )ibc1n tinhBinh Einh
25.t71.036.165
40.000.000.000
c6nc w cd pnhn eAr oONe sAr vA xAv oUrre rnrJonc rnAnnDfa chi: l8/232,pn6 fran Di6n, phudng Dinh Cdng, quin HoangMai, thanh ph6 HaNOieAo cAo rer csiNsCho nf,m tai chinh t6t ttuic ngdy 3l thing 12 n[m 2016Bin thuy6t minh B6o c6o tiri chfnh (tiiip theo)
C6ng nq vdi cac b4n IiAn quan khac
C6ng ng vdi c6c b6n li€n quan kh6c tlugc trinh bdy tai c6c thuy6t minh si5 V.3, V.4, V.5.C6c khoan c6ng ng phii thu c6c b6n li6n quan kh6c kh6ng c6 bio dim vi s€ du-o. c thanh to6n beng ti6n.
Th6ng tin vd bQ phSnB6o c6o b0 phdn chfnh yiiu li theo lTnh vgc kinh doanh dga tr6n co c6u ti5 chirc vd quin lf nQi b0vn hp thdng 86o c6o tai chinh nQi b0 cria C6ng ty do c6c hopt dQng kinh doanh cria C6ng ty duo. c t6chr?c vi quin lj theo tinh ch6t cria.sin phAm vn dich vp cung c6p vdi m5i mQt b0 phfn ld mQt donvi kinh doanh cung cipc6c sin phdm kh5c nhau vd phpc qr cho c6c thi trudng kh6c nhau.
Thhng tin vi linh vgc kinh doanhC6ng ty c6 chc linh vgc kinh doanh chinh sau:
o Linh vgc thuong mpir Linh vgc dich vuo Linh vgc x6y dlmgo Chc linh vgc kh6c
Th6ng tin vA krit qud kinh doanh, tdi sin ct5 Ainn vd c6c tdi sin dii han kh6c vi gi6 tri c6c khoin chiphi lon kh6ng bing tiAn cria bQ phfn theo lTnh v.uc kinh doanh cria Cdng ty nhu sau:
KOt qui kinh doanh theob0 ph0n 5.423.424.425C6c chi phi khdng phdnb6 theo b0 ph$n
Lqr nhuin tir ho4t tlQngkinh doanh
Doanh thu ho4t tlQng tdi chinhChi phi tdi chinh
___J;Z!!tL
t.576.651
3.876.787.428 427.16s.244
_2!.412.0!ZJ2!
5.425.001.076
1.779.1t9.259
3.645.881.817
3.945.6s3.600121.248.9r0
r.650.942.231
5.819.344.276
1.657.98s.385
9.r05.90s.t72
2.783.479.8s8
186.4s2.108.r80198.311.493.210
535.584.500
753.813.140
Chi phi thu6 thu nhfpdoanh nghiQp hi€n hdnh
Lqi nhupn sau thud thunhQp doanh ngh@
Tdng chi pht itd phtitsinh itd mao tdi sdn cditinh vd crlc tdi sdn ddihgn khdc
Tdng chi ph{ khdu haovd phdn b6 chi pht tr&trwfc ddi hgn
ti6p cria bQ
bO cho b0
1.6s7.983.38s
II
I
ll
=
94.782.s07
Tii sin vd nq phii tri cria b0 phfln theo lTnh vgc kinh doanh cria C6ng ty nhu sau:Linh vgc LInh vqc dlch Linh vgc xdy C6c linh vgc
thuerng mei vU dgng56 eu6i nemTdi san trgcph0n
Tdi san phdnph0n
C6c tdi sin kh6ng phdn b6theo bQ ph$n
Tdng tdi sdn
Nq phni tri tr.uc ti6p criab0 phinNq phii td phdn b6 cho b0phan
4.801.952.500
1.62s.606.615 t02.392.101 530.9ss.6r0 524.525.532
180.000.000 3s5.584.500
440.241.600 27.729.502 143.791.705 142.050.332
c6nc w cd pnAn aAr oQne sAn vA xAv ogtre rnUonc rxAnnEia chi: l8/232,ph0 fran Didn, phutmg Dlnh Cdng, qufn Hoang Mai, thanh ptr6 Ha N6ieAo cAo rer criNHCho ntrm tdi chinh tctit thic ngiy 3l thdng 12 ndm 2016Bin thuy6t minh B6o c6o tii chfnh (ti6p theo)
hHHt-F-.-alI;r=J!.trtrkIF=eF-t-4tr=
-4=4=4
=
=
=
=
a-a
Nq ph6i fri kh6ng phdn bdtheo bQ phfln
Tdng nq phdi trd
56 diu nemTai senftrc ti6p cuabQ phinTdi san ph6n b6 cho bgphan
Cric tai san kh6ng phan b6theo bQ phfuTdng fii sdn
Nq phdi ti tUc tilip crlab0 ph6n
Nq phni tri phdn b6 cho bQphAn
Nq phdi tri ktr6ng phan b6theo b0 phfln
rdng ngfundi ra
2b.
Linh vgc Linh vgc dlch Linh vgc xiythuung mai vU dFng
4r.666.978.866
872.0t9.695
C6c IInh vgckhic 9Qne
8.588.309.060
__z!ZZZ!!J!L
41.666.978.866
r17 .726.7 t3.956r59.393.692.822
872.019.695
1.729.736.s08
2.601.756.203
3.
3a
Th6ng tin vd hhu vgc itla tjToan b0 hopt itQng cria C6ng ty chi diSn ra tr6n l6nh th6 ViQt Nam.
Quf,n lf rfri ro tiri chinhHopt dQng cria C6ng ty ph4t sinh cdc rui ro tai chinh sau: rui ro tin dpng, rui ro thanh khoin vi ruiro thi hulng. qan Girim tl6c chiu tr6ch nhi€m trong viQc thiiit lflp c6c chinh s6ch vi c6c ki6m so6tnhim gidm thi€u cic rui ro tai chffi cflng nhu gi6m s6t viQc thuc hiQn c6c chinh s6ch vd c6c kirimso6t ttd ttritlt Ep.
Rrti ro tfn dqtng
Rrii ro tin dpng li rui ro.md-mQt b6n tham gia trong hqrp ddng kh6ng c6 kh6 ndng thgc hipn rluo. cnghia vg cta minh ain d6n t6n ttrit vd tii chinh cno bOng ty. -
C6ng ty c6 c6c rui ro tin dpng ph6t sinh chri y6u tu c6c khoin phii thu kh6ch hdng, tidn gui ng6nhang vd cho vay.
Phdi thu khach hangC6ngty gidm thi6u rui ro tfn dpng b[ng c6ch chi giao dlch voi c6c tlon vi c6 khi ndng tdi chinh tt5t,y6u cAu md.thu tin dpng hoic c6 tdi san ilim bio eOi vOi c6c don vi giao dich lAn ttlu hay chua c6th6ng tin v6 tcna nlng tii chinh. Ngodi r4 nhdn vi6n kt5 to6n c6ng nq thusng xuy6n theo d6i ngphii thu ae AOn ddc thu h6i.
Khoan phii thu lh6chhang cria C6ng ty chi li6n quan {iin mQt khrich hang, tuy nhi6n c6ng ng phii thucua kfi6ch hang ndy thAp n6n rui ro tfn dlmg tap trung A6i voi khoan phni thu kfi6ch hang h thAp.
Tien gui ngdn hdngCAc khggn !|An gur ng6n hang kh6ng co ky han cua C6ngty tlugc gui tpi c6c ng6n hang rtugc nhiAunguoi bi6t tt6n d viQt Nam do vfy rui ro tin dpg tt6i voi tien gui ng6n hang h thAp.
c6ne w cd pnAn rAr oQne sAn vA xAv ogtre rnUdnc rnAnnDia chi: l8/232,pn0 fran DiAn, phutmg Dlnh COng, qu{n Hoang Mai, thanh plO }IaNOi
316.560.000 237.740.000355.584.s00
672.144.500 237.740.000
316.s60.000r.r59.695
554.300.000
317.119.695 554.300.000
sAo cAo rer qriNsCho nim tdi chlnh t<6t ttrUc ngdy 3l 12nLm20l6
theo)minh B6o c6o tAi chinh (ti
Cdc khoon cho vayCdng ty cho c6c c6ng ty li6n ktit. C6c tto.n vi ndy ttdu co uy tin vd khi ning thanh toin ti5t n€n rui rotin dgng tt6i vdi c6c khoin cho vay h thap.
Mtc ttQ rui ro tin dpng t5i da d6i voi cic tdi san tai chinh h gi6 tri ghi s6 cta c6c tdi san tii chinh(xem thuyi5t minh s5 VII.3 vA gi6 tri ghi s6 cria c6c tdi san tni chinh).
filt cecic tii sin tai ehinh cria C6ng ty dAu trong han vd kh6ng bi giem gi6 tri.
3b. RrtirothanhkhodniRrii ro thanh khoan ld rui ro C6ng ty gap kh6 khen khi thUc hign nghia 4r tai chinh do thitiu tidn.
Rrii ro thanh khoin.cria Cdng ty chri yiiu ph6t sinh tu viQc cAc tdi san tai chinh vd ng phei tre taichinh c6 c5c thoi cti6m tl6o h4n lQch nhau.
Cdng ty quan lf rui ro thanh khoin th6ng qua c6c bign ph6p: thudmg xuy6n theo d6i cic y6u cAu vAthanh to6n hiQntai vi dg ki6n trong tuong lai d6 duy tri mQt luqmg tidn cflng nhu c6c khoin vay dmrtc phir ttqp, gi+r s6t c6c lu6ng tiAn ph6t sinh thuc t6 vdi du ki6n nhim giim thitiu inh hu&ngdobiiSn dQng cta lu6ng tiAn.
Thdi han thanh to6n cria cic khoan nq phdi tre tai chinh phi ph6i sinh (k:h6ng bao gdm Hi phni trn)dga tr€n thdi han thanh toan theo hqp tl6ng vi chua duo. c chi€t khAu nhu sau:
Tir I nim tr0 TrGn I nim^'xuOns tl6n 5 nIm
-
TrGn 5 nims5 cuSi nlmVay vi ngPhei tre nguoi b6n
c0ng
56 tlAu nimVay vi ngChi phi phii tric0ng
c0ng
554.300.000355.584.500 I
ll
jl
909.884.s00
870.860.000l.ls9.69s
872.019.695
Ban T6ng Gi6m d6c.cho reng mfc ilQ rui ro d5i voi vi€c tri ng ld th6p. C6ng ty c6 khi nlng thanhtoiin c6c khoin ng tt6n hpn tu dong ti'in tu ho4t tlQng kinh doanh vd ti6n thu tu c6c tdi sin tii chinhtl6o han. CQng ty c6 ctri khd neng ii6p cfn c6c ngu6n v5n vd c6c khoan vay cltin h4n trong vdng 12th6ng c6 thiS duo. c gia hpn v6i c6c b6n cho vay hign tpi.
3c. Rrti ro th! trudngRrii ro thi !ruong li rui ro md gi6 fi.- hsp lf hoflc c6c lu6ng tiAn trong tuong lai cria c6ng cg tAichinh sE bi6n ttQng theo nhting thay tt6i cua gi6 thi truong.
Rrii ro thi truong li6n quan dl5n hopt tl6.ng cria C6ng ty g6m: rui ro l6i su6t, rtii ro vd gi6 chimgkhorln vi rui ro gi6 hang h6a.
C6c phAn tich vA dQ nhpy, si{s dinh gi6 du6i itAy li€n quan <ltin tinh hinh tii chinh cfra C6ng ty tpingdy 3l th6ng 12 ndm2016vd ngay 31 thring 12 nEm 2015 tr€n co sd gi6 tr!ng thuAn. Mric thaytl6i cria tg gi6,ldi su6t, gi6 chrmg kho6q gri hang h6a liQu sri dpng d6 phan tich dO nh4y clugc dgatr6n viQc ttrinh gi6 khi n6ng c6 tr6 xiy ra trong vdng mQt n6m tdi v&i cac eiAu kign quan sai Auqceriathitrudnrg tai thoi ai€m tienCi.
c6ne w cd pnAn eAr o0Ne sAn vA xAv outre rnUonc rnAnuDia chl: l8l232,pnO fran DiAn, phudng Dlnh C6ng, qufn Hodng Mai, thanh ptrO Ha N6ieAo cAo rar cniNnCho nlm tai chinh tiit tnnc ngiy 3l th6ng 12 ndm 2016
Bin thuy6t minh B6o c6o tli chfnh (tii5p theo)
F=aL,-A
bF-gtFr"=Kt"E
H
H
H
FFRF
E
3d
Rfii ro ldi sudtRfri ro l6i su6t li rui ro mi gi6 tri hqp $ hoflc c6c lu6ng tiAn trong tuong lai cria c6ng cg tai chffis6 bi6n dQng theo nhttng thay d6i cria ldi su.it ttritruong.
Rrii ro l6i su6t cia C6ng ty chri yiiu li6n quan d6n c6c khoin ti6n gui c6 lcj,hgn, cic khoan cho vay
-tro"g vid" chgn thdi di6m vay ye ky h?n vay thich hqp nham c6 tluo. c chc ldi su6t c6 lqi nhAt
cfing nhu duy tri co c6u vay vdi l6i su6t thi nOi va ci5 Ai*r pht hqp.
C6c c6ng cu tdi chfnh c6 l6i suft thn n6i cria C6ng ty chi c6 khoan vay v6i lii su6t thi nOi tai ngdy
tiit ttrric nam tai chinh ld 554.300.000 VND GO AAu ndm li 870.860.000 \rND).
Ban Girim t16c d6nh gi6 mric dO anh huqng do biiSn dQng cta ldi su6t tt6n lqi nhuin sau thui5 vi vl5n
chri sd hiru cria C6ng ty li kh6ng tl6ng k€.
k)i ro vA gid hhng hdaC6ng ty c6 rui ro vd sg bii5n dQng c:ira gi|hang h6a. C6ng ty quin lf rui ro vA gi6 hing h6a bingc6ch theo ddi chat chd c6c th6ng tin vi tinh hinh c6 li6n quan cria thi truong nhim quan ly thoidi6m mua hing, kii ho4ch sin xu6t vi mrlc hing t6n kho mQt cich hqp lf.
Tdi sdn ildm bdoCOng ty kh6ng c6 tdi san tai chfnh thiS ch6p cho c6c tlon vi kh6c cfing nhu nhdn tdi san thii chAp tuc6c tlon vi kh6c tai ngdy 3 1 th6ng 12 ndm2015 vi t4i ngiy 3 1 th6ng 12 ndrn 2016.
Tii sin tiri chinh vi ng phii tri tdi chinhTdi sdn tdi chinh
^4.
Ti€n vi c6c khodn..;.
IUOng OUOng uen
Phii thu khtich hang
Cric khoan cho vayCickhoarphaiftuktt6cc0ng
Gi6 e5c
1.059.558.2939.105.905.t72
1s.541.500.000
71.098.293.01,2
"&t Gi6g6c "&t
Gi6 tri ghi s6
s6cu6inim 56dAunem Gi6 tri hqp tf
s6 cu5i nam s6 dAu nrm
1.059.558.293 3.118.273.3959.105.905.t72
1s.s41.s00.000 6.09r.984.0007 1.098.293.0t2 67 .166.210.87 s
s6 cu6i nam Sd tliu nnm5s4.300.000 870.860.0003s5.s84.500
1.159.695
ss4.300.000355.584.500
870.860.000
1.159.695
909.884.s00 872.019.695 909.884.500 872.019.695
Phrong phrip xtic itlnh giti tri hW $ crta cdc tdi sdn adi chinh vd ng phdi trd tdi ch{nhGi6 d hqp ti cria c6c tai san tdi chinh vd ng pbai tri tii.chinh duo. c phan rlnh theo $6 ni c6 th6 duqcchuy'ln d6i trong mQt grao dich hi€n tai grfia c,ic b€n co dny dri hi6u bi6t vn mong mu6n giao dich.
Llri,ll-l--'1
trt=tr;*
trEtrtrf;trtrHELre
EF"
F=0
Er3
EFLB
E
c6rue w cd pnAru eAr oQNc san vA xAv prJftc rnUd1re rnAnnDla chi: t8ll31,pn6 fiAn DiAn, phudng Dinh C6ng, qufln Hoang Mai, thanh pfr6 Ha N6i