Page 1
1
ใบงานท 2 คำาชแจง: รอบ 12 เดอน (ณ วนท 30 กนยายน 2560) ขอใหทานดำาเนนการจดทำาแบบรายงาน ดงน
สวนงานยอย (กลม) : ใหดำาเนนการจดทำาแบบรายงาน ดงน1. แบบตดตาม ปย.22. แบบประเมน 5 องคประกอบ3. แบบ ปย.14. แบบ CSA5. แบบ ปย.2
(1) จากการตดตามผลการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายในณ วนท 30 ก.ย. 2560 พบวา
กลมนเทศตดตามและประเมนผลการจดการศกษา / กลมบรหารงาน วชาการ
- งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษา มแผนการปรบปรง จำานวน 2 ขอ ไดดำาเนนการแลวจำานวน 2 ขอ คอ
1. มการสงเสรมใหความรเกยวกบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาอยางเขมขน
2. มการแลกเปลยนเรยนรเกยวกบการประกนคณภาพการศกษา
***ไดดำาเนนการครบถวนทง 2 ขอ ตามระยะเวลาทกำาหนด และสามารถลดความเสยงลงในระดบทยอมรบได
รอบ 12 เดอน ณ วนท 30
เฉลยกลม 2
Page 2
2
กลมอำานวยการ / กลมบรหารงานทวไป งานคำารบรองการปฏบตราชการ มแผนการปรบปรง จำานวน 3
ขอ ไดดำาเนนการแลวทง 3 ขอ แตผลการประเมนยงไมเปนไปตามเปาหมาย เนองจากการกำากบ ตดตาม ยงไมเปนระบบ จงตองทำาแผนการปรบปรงการควบคมภายในเพมเตม
จากขอมลขางตนนำาไปจดทำาแบบ
Page 3
แบบ ปย.2
3
กลมนเทศ ตดตาม และประเมนผลการจดการศกษา/กลมบรหารงานวชาการรายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน
สำาหรบปสนสดวนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2559กระบวนการปฏบตงาน/
โครงการกจกรรม/ดานของงานท
ประเมนและวตถประสงคของการ
ควบคม(1)
การควบคมทมอย
(2)
การประเมนผลการควบคม
(3)
ความเสยงทมอย
(4)
การปรบปรงการควบคม
(5)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ
(6)
หมายเหต
(7)
งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษาเพอใหการประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษาเปนไปตามมาตรฐานการศกษา
1. สงเสรมและสนบสนนใหมการนเทศ ตดตามและประเมนผลการดำาเนนงานประกนคณภาพภายในสถานศกษา2. สนบสนนงบประมาณในการนเทศสถานศกษา3. เผยแพรสอความรเกยวกบการ
กจกรรมการควบคมทกำาหนดไวมการปฏบต ซงสามารถลดความเสยงลงไดในระดบหนงแตยงไมบรรลวตถประสงคทกำาหนดไว
การสงเสรมระบบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาไมเปนไปตามมาตรฐานเนองจากบคลากรบางสวนยงไมเหนความสำาคญและไมเขาใจอยางทองแท
1. มการสงเสรมใหความรเกยวกบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาอยางเขมขน2. มการแลกเปลยนเรยนร เกยวกบการประกนคณภาพการศกษา
31 ม.ค.2560นายรก ใจด
31 ม.ค.2560นายรก ใจด
งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 59 พบวามจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป
Page 4
ชอผรายงาน...................................
( นายม สขมาก ) ตำาแหนงผอ . กลมนเทศตดตามและประเมนผล
4
ประกนคณภาพการศกษาใหสถานศกษาไดใชเปนแนวทางการปฏบตงาน
(งวดสนสดวนท30 ก.ย. 2560)
Page 5
แบบตดตาม ปย. 2
5
กลมนเทศตดตามและประเมนผลการจดการศกษา/กลมบรหารงานวชาการรายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน
ณ วนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560กระบวนการปฏบตงาน/
โครงการกจกรรม/ดานของงานท
ประเมนและวตถประสงคของการ
ควบคม(1)
การควบคมทมอย
(2)
การประเมนผลการควบคม
(3)
ความเสยงทมอย
(4)
การปรบปรงการควบคม
(5)
กำาหนดเสรจ/
ผรบผดชอบ
(6)
วธการตดตามและสรปผลการ
ประเมน/ขอคดเหน
(7)
งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษาเพอใหการประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษาเปนไปตามมาตรฐานการศกษา
1. สงเสรมและสนบสนนใหมการนเทศ ตดตามและประเมนผลการดำาเนนงานประกนคณภาพภายในสถานศกษา2. สนบสนนงบประมาณในการนเทศสถานศกษา
กจกรรมการควบคมทกำาหนดไวมการปฏบต ซงสามารถลดความเสยงลงไดในระดบหนง แตยงไมบรรลวตถประสงคทกำาหนดไว
การสงเสรมระบบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาไมเปนไปตามมาตรฐานเนองจากบคลากรบางสวนยงไมเหนความสำาคญและไมเขาใจอยาง
1. มการสงเสรมใหความรเกยวกบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาอยางเขมขน2. มการแลกเปลยนเรยนรเกยวกบการประกนคณภาพการศกษา
31 ม.ค.2560นายรก ใจด
31 ม.ค.2560
Page 6
ชอผรายงาน...................................
( นายม สขมาก ) ตำาแหนงผอ . กลมนเทศตดตามและประเมนผล
แบบ ปย. 2
6
3. เผยแพรสอความรเกยวกบการประกนคณภาพการศกษาใหสถานศกษาไดใชเปนแนวทางการปฏบตงาน
ทองแท นายรก ใจด
กลมอำานวยการ/กลมบรหารงานทวไปรายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน
สำาหรบปสนสดวนท 30 กนยายน พ.ศ. 2559กระบวนการปฏบตงาน/
โครงการกจกรรม/ดานของงานท
ประเมนและวตถประสงคของการ
ควบคม
การควบคมทมอย
(2)
การประเมนผลการควบคม
(3)
ความเสยงทมอย
(4)
การปรบปรงการควบคม
(5)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ
(6)
หมายเหต
(7)
Page 7
7
(1)งานคำารบรองการ
ปฏบตราชการเพอใหสำานกงานเขตพนทการศกษาสามารถบรหารจดการตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546
1. จดประชมเชงปฏบตการเกยวกบแนวทางการปฏบตงานและศกษาคมอดวยตนเอง2. มคำาสงแตงตงคณะทำางานและสรางทมงานผรบผดชอบ3. มการกำาหนดปฏทนปฏบตงาน, สรางเครองมอจดเกบขอมลและกำาหนดแนวทางการปฏบตในแตละตวชวด4. มการประชมชแจงสรางความรความเขาใจและความสำาคญของคำารบรองการปฏบตราชการใหแกผทเกยวของทกระดบและเผยแพรหลากหลายชองทาง
การปฏบตงานแมจะมการดำาเนนการตามกจกรรมการควบคมแลวแตยงไมบรรลวตถประสงคทกำาหนด
การปฏบตงานไมบรรลวตถประสงค เนองจาก1. ผรบผดชอบแตละตวชวดและผมสวนทเกยวของใหความสำาคญนอย2. ผรบผดชอบแตละตวชวดรายงานผลลาชา3. ขอมลการรายงานไมครบถวน
1. ผบรหารกำาหนดมาตรการในการปฏบตงานและมอบหมายภาระงานหนาทผรบผดชอบตวชวดใหชดเจน2. ประชมชแจง กำากบตดตามผลกาดำาเนนงานอยางตอเนอง3. มการสรางขวญกำาลงใจในการปฏบตงาน
30 ธ.ค. 2559นางสดสวย งามด
31 ม.ค. 2560นางสดสวย งามด
31 พ.ค. 2560นางสดสวย งามด
งวดสนสดวนท30 ก.ย. 59 พบวามจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 2560)
Page 8
8
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม
(1)
การควบคมทมอย
(2)
การประเมนผลการควบคม
(3)
ความเสยงทมอย
(4)
การปรบปรงการควบคม
(5)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ
(6)
หมายเหต
(7)
งานคำารบรองการปฏบตราชการ (ตอ)
5. มการดำาเนนการและรายงานผล6. มการจดประชมชแจงและลงนามในขอตกลงการปฏบตงาน7.มการประเมนผลและรายงานผลตามเวลาทกำาหนด8. มการตรวจสอบผลการรบรองและมการมอบหมายผรบผดชอบเพอจดสงขอมลเพมเตม9. สรปรายงานผล
Page 9
แบบตดตาม ปย. 2
9
กลมอำานวยการ/กลมบรหารงานทวไปรายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน
ณ วนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560กระบวนการปฏบตงาน/
โครงการกจกรรม/ดานของงานท
ประเมนและวตถประสงคของการ
ควบคม(1)
การควบคมทมอย
(2)
การประเมนผลการควบคม
(3)
ความเสยงทมอย
(4)
การปรบปรงการควบคม
(5)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ
(6)
วธการตดตามและสรปผลการ
ประเมน/ขอคดเหน
(7)
งานคำารบรองการปฏบตราชการเพอใหสำานกงานเขตพนทการศกษาสามารถบรหารจดการ
1. จดประชมเชงปฏบตการเกยวกบแนวทางการปฏบตงาน
การปฏบตงานแมจะมการดำาเนนการตาม
การปฏบตงานไมบรรลวตถประสงค เนองจาก
1. ผบรหารกำาหนดมาตรการในการปฏบตงาน
30 ธ.ค. 2559
นางสดสวย งามด
ชอผรายงา
น.....................................
Page 10
10
ตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546
และศกษาคมอดวยตนเอง2. มคำาสงแตงตงคณะทำางานและสรางทมงานผรบผดชอบ3. มการกำาหนดปฏทนปฏบตงาน, สรางเครองมอจดเกบขอมลและกำาหนดแนวทางการปฏบตในแตละตวชวด4. มการประชมชแจงสรางความรความเขาใจและความสำาคญของคำารบรองการปฏบตราชการใหแกผทเกยวของทกระดบและเผยแพรหลากหลายชองทาง
กจกรรมการควบคมแลวแตยงไมบรรลวตถประสงคทกำาหนด
1. ผรบผดชอบแตละตวชวดและผมสวนทเกยวของใหความสำาคญนอย2. ผรบผดชอบแตละตวชวดรายงานผลลาชา3. ขอมลการรายงานไมครบถวน
และมอบหมายภาระงานหนาทผรบผดชอบตวชวดใหชดเจน2. ประชมชแจง กำากบ
ตดตามผลการดำาเนนงานอยางตอเนอง3. สรางขวญกำาลงใจในการปฏบตงาน
31 ม.ค. 2560
นางสดสวย งามด
31 พ.ค. 2560
นางสดสวย งามด
Page 11
แบบตดตาม ปย. 2
11
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม
(1)
การควบคมทมอย
(2)
การประเมนผลการควบคม
(3)
ความเสยงทมอย
(4)
การปรบปรงการควบคม
(5)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ
(6)
วธการตดตามและสรปผลการ
ประเมน/ขอคดเหน
(7)
งานคำารบรองการปฏบตราชการ (ตอ)
5. มการดำาเนนการและรายงานผล6. มการจดประชมชแจงและลงนามในขอตกลงการปฏบตงาน7.มการประเมนผลและรายงานผลตามเวลาทกำาหนด8. มการตรวจสอบผลการรบรองและมการมอบหมายผรบผดชอบเพอจดสงขอมลเพม
เตม
Page 12
12
9. สรปรายงานผล
ชอผรายงา
น.....................................
( นายมตร โปรงใส )
Page 13
13
(2) การประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายในจากการประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ทง 5
องคประกอบ พบวา องคประกอบดานการประเมนความเสยงขอ 2.4 การวเคราะหความเสยงมการกำาหนดเกณฑการพจารณา แตไมมการวเคราะห ประเมน และจดระดบความสำาคญของความเสยง จงควรมการปรบปรงแกไขโดยพฒนาบคลากรในรปแบบตาง ๆ ใหมความรความเขาใจเกยวกบวธการวเคราะหและประเมนความเสยง
จากขอมลขางตน นำาไปจดทำาแบบประเมน 5 องค
Page 14
14
แบบประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน
จดทควรประเมน ความเหน/คำาอธบาย1. สภาพแวดลอมการควบคม ฯลฯ2. การประเมนความเสยง
2.1 มการกำาหนดวตถประสงคและเปาหมายการดำาเนนงานทชดเจน และแจงใหทกคนไดรบทราบ
2.2 มการกำาหนดวตถประสงคระดบกจกรรมทสอดคลอง ชดเจน และปฏบตได โดยการมสวนรวมของทกคน
2.3 ผบรหารมสวนรวมในการระบความเสยงทเกดขนจากปจจยภายใน และภายนอก
2.4 มการกำาหนดเกณฑในการพจารณาระดบความสำาคญของความเสยง และมการวเคราะห ประเมน จดระดบความสำาคญของความเสยง
2.5 มการวเคราะหสาเหตของความเสยง และกำาหนดวธการควบคมเพอปองกน
2.6 อน ๆ
3. กจกรรมการควบคมฯลฯ4. สารสนเทศและการสอสาร
ฯลฯ5. การตดตามประเมนผล ฯลฯ
Page 15
ชอผประเมนคณะกรรมการตดตามประเมนผลการควบคมภายในของกลมอำานวยการ
วนท 5 เดอน พฤศจกายน พ.ศ. 2560
15
สรป/วธการทควรปฏบตไดประเมนองคประกอบการควบคมภายใน ตามระเบยบ คตง . วาดวยมาตรฐาน การควบคมภายใน พ . ศ . 2544
แบบ ปย. 1กลมอำานวยการ/กลมบรหารงานทวไป
รายงานผลการประเมนองคประกอบของการควบคมภายในณ วนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560
องคประกอบของการควบคม ผลการประเมน/ขอสรป1. สภาพแวดลอมการควบคม
ฯลฯ2. การประเมนความเสยง
มการกำาหนดวตถประสงคและเปาหมายของหนวยงาน และวตถประสงคระดบกจกรรมทชดเจน สอดคลองและเชอมโยงกนในการทำางานใหสำาเรจ ผบรหารมการระบความเสยงทงจากปจจยภายในและภายนอกทอาจมผลกระทบตอการบรรลวตถประสงค มการวเคราะหความเสยงและจดการความเสยงทเหมาะสม3. กจกรรมการควบคม
ฯลฯ4. สารสนเทศและการสอสาร
ฯลฯ5. การตดตามและประเมนผล
ฯลฯ
Page 16
ลายมอชอ......( นายมตร โปรงใส )
ตำาแหนง ผอำานวยการกลมอำานวยการ
16
ผลการประเมนโดยรวมกลมอำานวยการ/กลมบรหารงานทวไปประเมนองคประกอบของ
มาตรฐานการควบคมภายใน ครบ 5 องคประกอบแลว ปรากฏวาเปนไปตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวย การกำาหนดมาตรฐาน การควบคมภายใน พ.ศ. 2544 (ขอ 6) อยางเพยงพอเหมาะสมแตอยางไรกตามมบางกจกรรมทตองปรบปรงกระบวนการควบคม เพอใหการปฏบตงานมประสทธภาพ และประสทธผลมากยงขน จงไดกำาหนดวธการและแผนการปรบปรงการควบคมภายในตามแบบ ปย. 2 ดวยแลว
(3) การวเคราะหตามแบบประเมนการควบคมภายในดวยตนเอง (Control Self Assessment : CSA)
1. ใหวเคราะหงาน/กจกรรมทมความเสยงสงจำานวน 1เรอง พรอมระบวตถประสงคของงาน/กจกรรมนน(นำาขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ชอง 1) 1.1 เรอง
…………………………………………………………………
1.2 วตถประสงค
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
........................................................................2. งาน/กจกรรมนนมขนตอนหรอกระบวนการปฏบตอะไรบางหรอทำา
อยางไรทจะทำาใหบรรลตามวตถประสงค....................................................................................................................................................................................
Page 17
17
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
..........................................................................................
.......................................................................3. ใหวเคราะหวาขนตอนหรอกระบวนการทปฏบตจรง (จากขอ 2) ใน
ขณะประเมน ปฏบตอยางไร
ขนตอน/กระบวนการปฏบต (ตามขอ 2) กจกรรมทปฏบต(นำาขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ขอ 2)
4. จากกจกรรมทปฏบตอย ผลการประเมนเปนอยางไร(บรรลวตถประสงคหรอไม) ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยงอะไร
Page 18
18
4.1 จากการประเมนผลการควบคม (นำาขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ชองท 3)
4.2 ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยงอะไร(นำาขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ชองท 4)
5. ใหพจารณาวาถายงมความเสยงอย ( ปญหา )เกดจากสาเหตอะไรจะแกไขอยางไรใครเปนคนแกไข
ปญหา/สาเหต(นำาขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ขอท 4)
การแกไข(การปรบปรงการควบคม)
(นำาขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ขอท 5)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ(นำา
ขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ขอท
6)
ปญหา
สาเหต
ปญหา
สาเหต
Page 20
แบบ ปย.2
20
กลมอำานวย/การกลมบรหารงานทวไปรายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน
สำาหรบปสนสดวนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560กระบวนการปฏบตงาน/
โครงการกจกรรม/ดานของงานท
ประเมนและวตถประสงคของการ
ควบคม(1)
การควบคมทมอย
(2)
การประเมนผลการควบคม
(3)
ความเสยงทมอย
(4)
การปรบปรงการควบคม
(5)
กำาหนดเสรจ/
ผรบผดชอบ
(6)
หมายเหต
(7)
1. งานคำารบรองการปฏบตราชการเพอใหสำานกงานเขตพนทการศกษาสามารถบรหารจดการตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546
1. จดประชมเชงปฏบตการเกยวกบแนวทางการฏบตงานและศกษาคมอดวยตนเอง2. มคำาสงแตงตงคณะทำางานและสรางทมงานผรบผดชอบ3. มการกำาหนด
การปฏบตงานแมจะมการดำาเนนการตามกจกรรมการควบคมแลวแตยงไมบรรลวตถประสงคทกำาหนด
การปฏบตงานไมบรรลวตถประสงค และเปาหมาย เนองจาก1. มการเปลยนแปลงผรบผดชอบ2. วธการประเมน และการรายงานผลมการเปลยนแปลง
1. ประชมชแจงคณะทำางาน เพอสรางความรความเขาใจวธการประเมน และการรายงาน2.พฒนาผรบผดชอบงานคำารบรองการปฏบตราชการ
31 ม.ค. 2561นางสดสวย งามด
31 ม.ค. 2561นางสดสวย งามด
งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 60 พบวามจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ปย.2ซงจะตดตามประเมนผลใน
(4) นำากจกรรมทยงไมลดความเสยงจากขอ (1) (ถาม)+สงทพบจากการประเมนในขอ (2) + สงทพบจากการประเมนในขอ (3) มาสรปลงใน แบบ ปย.2
จากขอมลขางตนนำาไปจด
Page 21
21
ปฏทนปฏบตงาน, สรางเครองมอจดเกบขอมลและกำาหนดแนวทางการปฏบตในแตละตวชวด4. มการประชมชแจงสรางความรความเขาใจและความสำาคญของคำารบรองการปฏบตราชการใหแกผทเกยวของทกระดบและเผยแพรหลากหลายชองทาง
งวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 2561)
ชอผรายงา
น.....................................
( นายมตร โปรงใส )
Page 22
22
2.การประเมนความเสยงเพอใหหนวยงานมการประเมน ความเสยงทเหมาะสมและเพยงพอ
1. มการกำาหนดวตถประสงคและเปาหมายทชดเจน และแจงใหทกคนไดรบทราบ2. มการกำาหนดวตถประสงคระดบกจกรรม3. การมสวนรวมในการระบความเสยง4. มการกำาหนดเกณฑ การพจารณา5. มวธการควบคมเพอปองกนความเสยง
กจกรรมการควบคมทมอยมการปฏบตซงสามารถ ลดความเสยงได ระดบหนงแตยงไมบรรลวตถประสงค ทกำาหนดไว
การปฏบตงานประเมนความเสยงยงขาดการวเคราะห ประเมนและจดลำาดบความสำาคญของความเสยงเนองจาก1. บคลากรขาดความร ความเขาใจกระบวนการวเคราะหความเสยง2.ไมมการกำาหนดมาตรการและกระบวนการตดตาม การดำาเนนงาน
1. สงเสรมสนบสนน การพฒนาบคลากรใหมความรความเขาใจเกยวกบการประเมนความเสยงดวยวธการ ทหลากหลาย2. แตงตงคณะกรรมการกำาหนดมาตรการและกระบวนการตดตาม การดำาเนนการ3. แจงใหผเกยวของทราบ
31 ม.ค. 2561นายซอ สจรต
31 ม.ค. 2561นายซอ สจรต
31 ม.ค. 2561นายซอ สจรต
งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 60 พบวามจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท30 ก.ย. 2561)
Page 23
แบบ ปย. 2
ชอผรายงาน...................................
23
กลมนเทศตดตามและประเมนผลการจดการศกษา/กลมบรหารงานวชาการรายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน
สำาหรบปสนสดวนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560กระบวนการปฏบตงาน/
โครงการกจกรรม/ดานของงานท
ประเมนและวตถประสงคของการ
ควบคม(1)
การควบคมทมอย
(2)
การประเมนผลการควบคม
(3)
ความเสยงทมอย
(4)
การปรบปรงการควบคม
(5)
กำาหนดเสรจ/
ผรบผดชอบ
(6)
หมายเหต
(7)
งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 60พบวามจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ปย.2 ซงจะ
Page 24
ชอผรายงาน...................................
24
ตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท30 ก.ย. 2561)
Page 25
25
หนวยรบตรวจ ( สพป ./ สพม .) : ใหดำาเนนการจดทำาแบบรายงาน ดงน1.แบบตดตาม ปอ. 32.แบบประเมน 5 องคประกอบ3.แบบ ปอ.24.แบบ ปอ.35.แบบ ปอ.16.แบบ ปส.
(1) นำาแบบ ปอ.3 ของป2559 มาตดตามผลการดำาเนนงานแลวสรปลงในแบบตดตาม ปอ.3(ขอมลเดยวกนกบแบบตดตาม ปย.2 )
จากขอมลขางตนนำาไปจดทำา
Page 26
แบบ ปอ.3
ชอผรายงาน...................................
26
สำานกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน.....................................รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายในณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2559
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการกจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม(1)
ความเสยงทยงมอย
(2)
งวด/เวลาทพบจดออน
(3)
การปรบปรงการควบคม
(4)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ
(5)
หมายเหต
(6)กลมนเทศ ตดตามและประเมนผล
การจดการศกษางานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษาเพอใหการประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษาเปนไปตามมาตรฐานการศกษา
การสงเสรมระบบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาไมเปนไปตามมาตรฐานเนองจากบคลากรบางสวนยงไมเหนความสำาคญและไมเขาใจอยางทองแท
งวดสนสด30 ก.ย. 2559
1. มการสงเสรมใหความรเกยวกบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาอยางเขมขน2. มการแลกเปลยนเรยนรเกยวกบการประกนคณภาพการศกษา
31 ม.ค.2560นายม สขมาก
ผอ.กลมนเทศฯ31 ม.ค.2560นายม สขมาก
ผอ.กลมนเทศฯ
งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 59พบวามจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ปอ.3 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท30 ก.ย. 2560)
Page 27
แบบตดตาม ปอ.3
27
สำานกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน.....................................รายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน
ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและวตถประสงคของการควบคม
(1)
ความเสยงทยงมอย
(2)
งวด/เวลาท
พบจดออน
(3)
การปรบปรงการควบคม
(4)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ
(5)
วธการตดตามและสรปผล การ
ประเมน/ขอคดเหน
(6)กลมนเทศฯ/กลมบรหารวชาการ
งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษาเพอใหการประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษาเปนไปตามมาตรฐานการศกษา
การสงเสรมระบบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาไมเปนไปตามมาตรฐานเนองจากบคลากรบางสวนยงไมเหนความสำาคญและไมเขาใจอยางทองแท
งวดสนสด30 ก.ย. 2559
1. มการสงเสรมใหความรเกยวกบการประกนคณภาพภายในสถานศกษาอยางเขมขน2. มการแลกเปลยนเรยนรเกยวกบการประกนคณภาพการศกษา
31 ม.ค.2560นายม สขมาก
ผอ.กลมนเทศฯ31 ม.ค.2560นายม สขมาก
ผอ.กลมนเทศฯ
จากการตดตามเอกสารพบวา1. มการจดทำาคมอใหกบสถานศกษา / ผเกยวของ
2. มการจดประชมเชงปฏบตการเพอแลกเปลยนเรยนร และสรางความเขาใจใหกบสถานศกษา รวมทง มการนเทศ กำากบ ตดตาม
Page 28
แบบ ปอ.3
28
อยางตอเนองสรปผลการดำาเนนงานงานประกนคณภาพการศกษาเปนไปตามมาตรฐานการศกษา
สำานกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน.....................................รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายในณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2559
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการกจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม(1)
ความเสยงทยงมอย
(2)
งวด/เวลาทพบจดออน
(3)
การปรบปรงการควบคม
(4)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ
(5)
หมายเหต
(6)
กลมอำานวยการ/กลมบรหารงานทวไป
งานคำารบรองการปฏบตราชการเพอใหสำานกงานเขตพนทการศกษาสามารถบรหารจดการตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวย
การปฏบตงานไมบรรลวตถประสงค เนองจาก1. ผรบผดชอบแตละตวชวดและผมสวนทเกยวของใหความสำาคญ
งวดสนสด30 ก.ย. 2559
1. ผบรหารกำาหนดมาตรการในการปฏบตงานและมอบหมายภาระงานหนาทผรบผดชอบตวช
30 ธ.ค. 2559นายมตร โปรงใสผอ.กลมอำานวยการ
งวดสนสดวนท30 ก.ย. 59 พบวามจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรง
Page 29
ชอผรายงาน................................... (.......................................)
แบบตดตาม ปอ.3
29
หลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546
นอย2. ผรบผดชอบแตละตวชวดรายงานผลลาชา3. ขอมลการรายงานไมครบถวน
วดใหชดเจน2. ประชมชแจง กำากบตดตามผลกาดำาเนนงานอยางตอเนอง3. มการสรางขวญกำาลงใจในการปฏบตงาน
31 ม.ค. 2560นายมตร โปรงใสผอ.กลมอำานวยการ31 พ.ค. 2560นายมตร โปรงใสผอ.กลมอำานวยการ
ตามแบบ ปอ.3ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 2560)
สำานกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน.....................................รายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน
ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและความเสยงทยงมอย งวด/เวลาท
พบจดออนการปรบปรงการควบคม
กำาหนดเสรจ/ผรบผด
วธการตดตามและสรปผล การประเมนขอคดเหน
Page 30
30
วตถประสงคของการควบคม(1)
(2) (3) (4) ชอบ
(5)
(6)
กลมอำานวยการ/กลมบรหารงานทวไป
งานคำารบรองการปฏบตราชการเพอใหสำานกงานเขตพนทการศกษาสามารถบรหารจดการตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546
การปฏบตงานไมบรรลวตถประสงค เนองจาก1. ผรบผดชอบแตละตวชวดและผมสวนทเกยวของใหความสำาคญนอย2. ผรบผดชอบแตละตวชวดรายงานผลลาชา3. ขอมลการรายงานไมครบถวน
งวดสนสด30 ก.ย. 2559
1. ผบรหารกำาหนดมาตรการในการปฏบตงานและมอบหมายภาระงานหนาทผรบผดชอบตวชวดใหชดเจน2. ประชมชแจง กำากบตดตามผลกาดำาเนนงานอยางตอเนอง
3. มการสรางขวญกำาลงใจในการปฏบตงาน
30 ธ.ค. 2559นายมตร โปรงใสผอ.กลมอำานวยการ
31 ม.ค. 2560นายมตร โปรงใสผอ.กลมอำานวยการ
31 พ.ค. 2560นายมตร โปรงใสผอ.กลมอำานวยการ
จากการตดตามเอกสารพบวา1. ผบรหารมการกำาหนดมาตรการ และออกคำาสงแตงตงผรบผดชอบแตละตวชวด และแจงใหทราบทวกน
2. จดประชมเพอชแจงผเกยวของในแตละตวชวดและมการกำากบ ตดตาม พรอมทงรายงานผลใหผบงคบบญชาทราบเปนระยะๆ
3. ใหรางวลแกผทรบผดชอบตวชวดสรปผลการดำาเนนงานคำารบรองการปฏบตราชการยงไมบรรลวตถประสงค และเปาหมาย จงตองจดทำาแผนปรบปรงในงวดตอไป
Page 31
ชอผรายงาน................................................ (................................................)
ตำาแหนง ผ
31
Page 32
32
(2) การประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายในจากการประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน พบวา
ในองคประกอบสารสนเทศและการสอสารมระบบการควบคมยงไมเพยงพอ กลาวคอ ในขอ 4.1 ฝายบรหารไมมระบบสารสนเทศสำาหรบการตดสนใจในการบรหารงาน เนองจากบคลากรขาดความรและทกษะในการจดระบบสารสนเทศ จงควรมการปรบปรงแกไขโดยสงผรบผดชอบเขารบการอบรมใหมความรและศกษาดงานเพอเพมทกษะในการจดทำาระบบสารสนเทศ
จากขอมลขางตนนำาไปจดทำาแบบประเมน 5 องค
Page 33
33
แบบประเมนองคประกอบของการควบคมภายในจดทควรประเมน ความเหน/คำาอธบาย
1. สภาพแวดลอมการควบคมฯลฯ
2. การประเมนความเสยงฯลฯ
3. กจกรรมการควบคมฯลฯ
4. สารสนเทศและการสอสารการดำาเนนการเกยวกบการควบคมภายใน
จะตองมสารสนเทศทเกยวของและเชอถอไดผประเมนควรพจารณาความเหมาะสมของระบบสารสนเทศและการสอสารตอความตองการของผใชและการบรรลวตถประสงคของการควบคมภายใน 4.1 จดใหมระบบสารสนเทศและสายการรายงานสำาหรบการบรหารและตดสนใจของฝายบรหาร 4.2 มการจดทำาและรวบรวมขอมลเกยวกบการดำาเนนงานการเงนและการปฏบตตามกฎระเบยบ ขอบงคบและมตคณะรฐมนตรไวอยางถกตอง ครบถวน และเปนปจจบน 4.3 มการจดเกบขอมล/เอกสารประกอบการจายเงนและการบนทกบญชไวครบถวน สมบรณ และเปนหมวดหม 4.4 มการรายงานขอมลทจำาเปนทงจากภายในและภายนอกใหผบรหารทกระดบ 4.5 มระบบการตดตอสอสารทงภายในและภายนอกอยางเพยงพอเชอถอไดและทนกาล
4.6 มการสอสารอยางชดเจนใหพนกงานทกคนทราบและเขาใจบทบาทหนาทของตนเกยวกบการควบคมภายใน ปญหาและจดออนของการ
- ผอ...............................มขอมลสารสนเทศในการบรหารงานไมเพยงพอ-มคมอการปฏบตงานทางการเงน
- ม
- มการประชมวางแผนการปฏบตงาน
- มระบบการตดตอสอสารทงภายในและภายนอก- ม
- ม
- มการรบฟงและพจารณาขอรองเรยนจากภายนอก
Page 34
ชอผประเมนคณะกรรมการตดตามประเมนผลของ สพป./สพม. วนท..10... เดอน
34
ควบคมภายในทเกดขนและแนวทางการแกไข 4.7 มกลไกหรอชองทางใหพนกงานสามารถเสนอขอคดเหนหรอขอเสนอแนะในการปรบปรงการดำาเนนงานขององคกร 4.8 มการรบฟงและพจารณาขอรองเรยนจากภายนอก อาทรฐสภาประชาชน สอมวลชน5. การตดตามประเมนผล
ฯลฯสรป/วธการทควรปฏบตไดประเมนองคประกอบการควบคมภายใน ตามระเบยบ คตง . วาดวยมาตรฐาน การควบคมภายใน พ . ศ . 2544
สำานกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน.........รายงานผลการประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน
ณ วนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560องคประกอบการควบคมภายใน ผลการประเมน / ขอสรป
1.สภาพแวดลอมการควบคม
2. การประเมนความเสยง
3. กจกรรมการควบคม
4. ขอมลสารสนเทศและการสอสารระบบขอมลสารสนเทศทเกยวกบการปฏบตงาน และรายงานทางการเงนและผลการดำาเนนงานตามนโยบายและระเบยบปฏบตตางๆ ทใชในการควบคมและดำาเนนกจกรรมขององคกร มระบบ
สพท/.โรงเรยน.. มการสอสารทเหมาะสม กลาวคอ มคมอการปฏบตงานทางการเงน และมการบนทกบญชไวครบถวน มรายงาน มระบบการตดตอสอสารทงภายในและภายนอก แต
แบบ ปอ.
Page 35
ลายมอชอ................................................. (.................................................) ตำาแหนง ผอ.สพป./ผอ.สพม..................................................
35
การสอสาร ชองทางรบฟงขอคดเหน ทงภายในและภายนอกองคกรทสามารถนำาขอมลสารสนเทศไปใชในการปฏบตหนาทอยางมประสทธภาพ
อยางไรกตามขอมลสารสนเทศสำาหรบการบรหารงานมไมเพยงพอ
5. การตดตามประเมนผล
ผลการประเมนโดยรวมสำานกงานเขตพนทการศกษา...........................ไดประเมนองค
ประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ครบ 5 องคประกอบแลว ปรากฏวา เปนไปตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวย การกำาหนดมาตรฐาน การควบคมภายใน พ.ศ. 2544 (ขอ 6) เพยงพอเหมาะสม แตอยางไรกตามสำานกงานเขตพนทการศกษาจดทำาแผนการปรบปรงการควบคมภายในตามแบบ ปอ.3 ดวยแลว
Page 36
แบบ ปอ.3
36
สำานกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน.....................................รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายในณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการกจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม(1)
ความเสยงทยงมอย
(2)
งวด/เวลาทพบจดออน
(3)
การปรบปรงการควบคม
(4)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ
(5)
หมายเหต
(6)
กลมอำานวยการ/กลมบรหารงานทวไป
1. งานคำารบรองการปฏบตราชการเพอใหสำานกงานเขตพนทการศกษาสามารถบรหารจดการตามภารกจ สอดคลองกบพระราชกฤษฎกาวาดวยหลกเกณฑและวธการบรหารจดการบานเมองทด พ.ศ. 2546
การปฏบตงานไมบรรลวตถประสงค และเปาหมาย เนองจาก1. มการเปลยนแปลงผรบผดชอบ2. วธการประเมน และการรายงานผล
งวดสนสด30 ก.ย. 2559
และงวดสนสด
30 ก.ย. 2560
1. ประชมชแจงคณะทำางาน เพอสรางความรความเขาใจวธการประเมน และการรายงาน2. พฒนาผรบผดชอบงานคำารบรองการปฏบตราชการ
31 ม.ค. 2561นายมตร โปรงใสผอ.กลมอำานวยการ31 ม.ค. 2561นายมตร
งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 60พบวามจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ปอ. 3 ซงจะตดตามประเมนผล
(3) นำากจกรรมทยงไมลดความเสยงจากขอ (1)(ถาม) +สงทพบจากการประเมน ขอ (2) + กจกรรมทอยใแบบปย. 2 ของสวนงานยอย มาใหคณะกรรมการพจารณาคดเลอก แลวสรปลงในแบบ ปอ. 3
จากขอมลขางตนนำาไปจด
Page 37
แบบ ปอ.3
37
มการเปลยนแปลง โปรงใสผอ.กลมอำานวยการ
ในงวดตอไป (งวดสนสดวนท30 ก.ย. 2561)
สำานกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน.....................................รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายในณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการกจกรรม/ดานของงานทประเมน
และวตถประสงคของการควบคม
(1)
ความเสยงทยงมอย
(2)
งวด/เวลาทพบจดออน
(3)
การปรบปรงการควบคม
(4)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ
(5)
หมายเหต
(6)
2. สารสนเทศและการสอสารเพอใหมระบบขอมลสารสนเทศทครอบคลมเพยงพอสามารถนำาไปใชในการบรหารงานไดอยางมประสทธภาพ
การปฏบตงานไมบรรลวตถประสงค เนองจากบคลากรยงขาดความร และทกษะในการจดระบบ
งวดสนสด30 ก.ย. 2560
1. สงผรบผดชอบเขารบการอบรมเกยวกบการจดระบบสารสนเทศ
2. ศกษาดงานเพอฝก
31 ม.ค. 2561นายมตร โปรงใสผอ.กลมอำานวยการ
งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 60พบวามจดออนและไดจดทำาแผนการ
Page 38
38
สารสนเทศ ทกษะการจดทำาระบบสารสนเทศ ดวยระบบอเลกทรอนกส
31 พ.ค. 2561นายมตร โปรงใสผอ.กลมอำานวยการ
ปรบปรงตามแบบ ปอ. 3 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท30 ก.ย. 2561)
Page 39
แบบ ปอ.3
39
สำานกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน.....................................รายงานแผนการปรบปรงการควบคมภายในณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2560
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการกจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม(1)
ความเสยงทยงมอย
(2)
งวด/เวลาทพบจดออน
(3)
การปรบปรงการควบคม
(4)
กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ
(5)
หมายเหต
(6)
งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 60พบวามจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ปอ. 3 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท30 ก.ย. 2561)
Page 40
ลายมอชอ........................................... (..........................................) ตำาแหนง
40
Page 41
41
(4) นำากจกรรมทปรากฏอยในแบบ ปอ . 3 มาสรปเปนความเรยงลง ในแบบ ปอ .1
หนงสอรบรองการประเมนผลการควบคมภายในเรยน ผอำานวยการสำานกตรวจเงนแผนดนจงหวด............
ผอำานวยสำานกงานเขตพนทการศกษา.............../เลขาธการคณะกรรมการการศกษาขนพนฐาน
สำานกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน............................. ไดประเมนผลการควบคมภายใน
สำาหรบปสนสดวนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560 ดวยวธการทสำานกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน.................กำาหนดโดยมวตถประสงคเพอสรางความมนใจอยางสมเหตสมผลวาการดำาเนนงานจะบรรลวตถประสงคของการควบคมภายในดานประสทธผลและประสทธภาพของการดำาเนนงานและการใชทรพยากร ซงรวมถงการดแลรกษาทรพยสน การปองกนหรอลดความผดพลาด ความเสยหาย การรวไหล การสนเปลองหรอการทจรตดานความเชอถอไดของรายงานทางการเงนและการดำาเนนงานและดานการปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบขอบงคบ มตคณะรฐมนตรและนโยบาย ซงรวมถงระเบยบปฏบตของฝายบรหาร
จากผลการประเมนดงกลาวเหนวาการควบคมภายในของสำานกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน................................. สำาหรบปสนสดวนท 30 กนยายน พ.ศ. 2560 เปนไปตามระบบการควบคมภายในทกำาหนดไวมความเพยงพอและบรรลวตถประสงคของการควบคมภายในตามทกลาวในวรรคแรก
อนง การควบคมภายในยงคงมจดออนทมนยสำาคญ ดงนกลมอำานวยการ/กลมบรหารงานทวไป
แบบ
จากขอมลขางตนนำาไปจด
Page 42
42
กลมนเทศ ตดตาม และประเมนผลการจดการศกษา/กลมบรหารงานวชาการ